oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

Spis treści

I. List Prezesa Zarządu .................................................. 3

II. O Citi Handlowy ...................................................... 4

III. Jak prowadzimy działalność? ......................................... 22

IV. Troska o środowisko ................................................. 39

V. Rozwój talentów i poszanowanie różnorodności ........................ 86

VI. Rozwój społeczności ................................................ 107

VII. O Sprawozdaniu .................................................... 115

VIII. Indeks treści GRI standards ......................................... 117

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

I. List Prezesa Zarządu

[GRI 2-22]

Szanowni Państwo,

zeszły rok postawił przed nami kolejne wyzwania. Do wojny w Ukrainie dołączyły inne, globalne konflikty. Niepokoje na świecie stawiają przed nami konkretne zadania - pomoc dla dotkniętych wojną, troskę o klimat, edukację i wyrównywanie szans. Podczas zawirowań gospodarczych łatwo odłożyć te zadania na później. A to właśnie najwyższy czas na społeczną solidarność .

Weszliśmy w trzeci rok wojny za naszą wschodnią granicą. Nie wolno nam stać się obojętnymi wobec osób nią bezpośrednio dotkniętych i tych, które musiały opuścić swój dom. Od dwóch lat, dzięki środkom z Citi Foundation oraz Fundacji Citi Handlowy, nieprzerwanie prowadzimy Program Wsparcia dla Ukrainy. Pomagamy kobietom- uchodźczyniom w znalezieniu pracy w Polsce, a podopiecznym Polskiego Centrum Pomocy Międzynarodowej - w edukacji i dorastaniu w nowym otoczeniu, po traumie wojny.

Wierzymy przy tym w przyszłość Ukrainy i dlatego już dziś rozmawiamy o możliwościach odbudowy tego kraju. To przedsięwzięcie bez wsparcia międzynarodowych organizacji i biznesu nie będzie wykonalne.

W zeszłym roku podjęliśmy zobowiązanie ważne dla nas, przyszłych pokoleń i dla planety. Chcemy, aby do 2030 roku Citi Handlowy był neutralny klimatycznie we własnej działalności. Ten ambitny cel zrealizujemy m.in. dzięki inwestycji w nasze budynki, tak aby spełniały najwyższe standardy efektywności energetycznej. Jako Spółka Świadoma Klimatycznie wspieramy też zieloną transformację naszych klientów. Troska o środowisko i zrównoważony rozwój pozostają ważnym celem w strategii banku.

Jako jedyna spółka wśród największych na warszawskiej giełdzie zostaliśmy wyróżnieni za odpowiednią reprezentację kobiet we władzach naszej instytucji. To efekt wieloletnich działań budujących otwartą, włączającą organizację. W Citi Handlowy każdy może być sobą. Chcemy działać dalej i dzielić się z innymi najlepszymi praktykami w tym zakresie.

Wierzymy, że działając wytrwale zmieniamy postrzeganie osób z niepełnosprawnościami i zwiększamy możliwości ich aktywnego udziału w społeczeństwie. Ten program realizujemy razem z Polskim Komitetem Paraolimpijskim konsekwentnie od wielu lat. W ubiegłym roku wzięła w nim udział rekordowa liczba naszych pracowników , pomagając dorosłym i dzieciom z niepełnosprawnościami spełnić marzenia. To nie tylko pomoc finansowa, ale też wspólne starty w sztafetach, radość i łzy na mecie.

Jestem dumna, że jesteśmy doceniani jako odpowiedzialny i zaangażowany pracodawca. Niezmiennie kierujemy się troską o pracowników, szacunkiem i wysokimi standardami etycznymi . Takimi samymi zasadami kierujemy się zarówno wewnątrz instytucji, jak i w działalności biznesowej. Dzięki temu budujemy wartość naszej instytucji.

Z dumą przekazuję Państwu sprawozdanie na temat informacji niefinansowych za 2023 rok. To nasze dokonania, ale przede wszystkim praktyki, którymi chcemy inspirować naszych partnerów biznesowych i interesariuszy.

Z poważaniem

Elzbieta Czetwertyńska

Prezes Zarządu Banku Handlowego w Warszawie S.A.

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

II. O Citi Handlowy

1. Historia i teraźniejszość

Bank Handlowy w Warszawie S.A. działający pod marką Citi Handlowy (dalej „Bank” lub „Citi Handlowy”) [ GRI 2-1 ] to jedyny globalny bank na polskim rynku łączący doświadczenie i tradycje polskiej bankowości z nowoczesnym sposobem prowadzenia finansów. Został założony w 1870 roku, jest najstarszym bankiem komercyjnym w Polsce i jednym z najstarszych, nieprzerwanie działających, banków w Europie.

Przez 150 lat swojego istnienia Citi Handlowy wyróżnił się m.in. wprowadzeniem:

• pierwszej w Polsce karty kredytowej honorowanej za granicą

• CitiFX Pulse – najnowocześniejszej w Polsce platformy wymiany walut

• SpeedCollect – rozwiązania do obsługi wpłat masowych

wyznaczając tym samym kierunki rozwoju polskiej bankowości.

Historia Citi Handlowy dostępna jest na stronie internetowej: www.citihandlowy.pl .

Od 2001 roku Bank jest częścią instytucji finansowej Citigroup, najbardziej globalnego banku na świecie, który umożliwia przepływy finansowe za ponad 4 biliony dolarów każdego dnia i posiada ponad 13 tysięcy klientów instytucjonalnych, z których 90% jest obecnych na liście największych przedsiębiorstw Fortune 500. Citigroup zadeklarował ponad 1 bilionów dolarów na wspieranie inicjatyw ESG. Bank Handlowy w Warszawie S.A. działa w sektorze bankowym w Polsce pod marką Citi Handlowy, oferując produkty i usługi bankowe podmiotom gospodarczym, jednostkom samorządowym i i sektorowi budżetowemu (segment Bankowości Instytucjonalnej) oraz klientom indywidualnym, mikroprzedsiębiorstwom i osobom fizycznym prowadzącym dzia łalność gospodarczą (segment Bankowości Detalicznej). [GRI 2-6]

Obecnie Citi Handlowy jest bankiem pierwszego wyboru dla przedsiębiorstw z międzynarodowymi potrzebami i aspiracjami, liderem w obsłudze globalnych firm prowadzących działalność w Polsce, w usługach wymiany walut, bankowości inwestycyjnej, w obszarze Cash Managment, jak również w usługach powierniczych. Jednocześnie Bank pełni funkcję Dealerów Skarbowych Papierów Wartościowych (DPSW) utrzymując się w czołówce banków w zakresie obrotów na na rynku kasowym Treasury BondSpot. Natomiast w segmencie bankowości detalicznej jest liderem na rynku kart kredytowych i usług z zakresu Wealth Management.

Citi Handlowy spełnia najwyższe standardy dotyczące ładu korporacyjnego m.in. poprzez stosowanie przez Bank rekomendacji i zasad zawartych w Zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 uwzgledniającym zasady ESG (kwestie środowiskowe, społeczne i ładu korporacyjnego) w modelu biznesowym Banku.

Citi Handlowy prowadzi działalność w skali krajowej i nie posiada oddziałów poza granicami Polski. Siedziba Citi Handlowy znajduje się na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w Warszawie. Niektóre operacje wykonywane są też w Olsztynie i w Łodzi. Obsługa klientów indywidualnych odbywa się poprzez sieć 18 oddziałów usytuowanych w 9 największych polskich miastach: Warszawie, Krakowie, Poznaniu, Wrocławiu, Gdańsku, Katowicach, Łodzi, Gdyni i Szczecinie. [GRI 2-1]

Misją Citi Handlowy jest działać jako zaufany partner dla swoich klientów, wspierać ich w rozwoju oraz w sposób odpowiedzialny oferować im usługi finansowe. Celem Banku jest, by te wszystkie działania przekładały się na dobrobyt społeczeństwa i postęp ekonomiczny.

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

Citi Handlowy jest spółką akcyjną notowaną na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie od 1997 roku. Większościowym i strategicznym akcjonariuszem Citi Handlowy jest Citibank Europe Plc z siedzibą w Dublinie, Irlandia - spółka w ramach grupy Citi skupiająca zagraniczne inwestycje. Dodatkowo łączny udział funduszy emerytalnych zarządzanych przez Nationale Nederlanden PTE S.A. przekracza próg 5% udziałów w kapitale i głosach na Walnym Zgromadzeniu Banku.

Struktura akcjonariatu

*na podstawie raportu bieżącego nr 16/2023 z dnia 16 sierpnia 2023 r.

Podmiotem dominującym w Grupie Citi jest amerykańska instytucja finansowa Citigroup Inc. Więcej informacji o Grupie Citi znajduje się na jej stronie internetowej www.citigroup.com

Zmiany w akcjonariacie w 2023 roku

W 2023 roku struktura akcjonariatu uległa zmianie. W dniu 15 listopada 2023 roku nastąpiło przeniesienie przez Citibank Overseas Investment Corporation na rzecz Citibank Europe Plc 97.994.700 akcji Banku stanowiących 75% kapitału zakładowego kapitału zakładowego Banku i uprawniających do 97.994.700 głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Banku, co stanowi 75% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu akcjonariuszy Banku.

Zmiana spółki reprezentującej większościowego akcjonariusza Banku z Citibank Overseas Investment Corporation z siedzibą w USA na Citibank Europe Plc z siedzibą w Irlandii została przeprowadzona wewnątrz grupy Citi, aby wypełnić ustawowy obowiązek posiadania przez banki krajowe, należące do grupy z państwa trzeciego, tj. spoza Unii Europejskiej, w przypadku Banku – Stanów Zjednoczonych, pośredniej unijnej jednostki dominującej z siedzibą na terenie Unii Europejskiej (tzw. IPU). Dodatkowo w dniu 16 sierpnia 2023 roku otrzymał od Nationale – Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. („NN PTE”) zawiadomienie o zwiększeniu udziałów w kapitale zakładowym Banku i w ogólnej liczbie głosów powyżej 5% w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów. Zgodnie z zawiadomieniem NN OFE posiada 6 539 514 akcji Banku, reprezentujących 5,01% udziału w kapitale zakładowym Banku, co daje prawo do wykonywania 6 539 514 głosów z akcji, stanowiących 5,01% udziału w ogólnej liczbie głosów.

Jednocześnie NN PTE poinformował, że w wyniku wyżej wymienionej transakcji na rachunkach zarządzanych przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Funduszy: Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny, Nationale- Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2025, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2030, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2035, NationaleNederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2040, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2045, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2050, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2055, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2060 oraz Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2065 znajduje się łącznie 6 876 766 akcji Banku, co stanowi 5,26% udziału w kapitale zakładowym Banku i daje prawo do wykonywania 6 876 766 głosów z akcji, stanowiących 5,26% udziału w ogólnej liczbie głosów.

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

W skład Grupy Kapitałowej wchodzą Bank Handlowy w Warszawie S.A., działający pod marką Citi Handlowy (jednostka dominująca), oraz spółki zależne i podmioty, w których Bank posiada udział mniejszościowy.

Spółką nadrzędną Grupy jest Citi Handlowy, natomiast pozostałe podmioty z Grupy Kapitałowej nie prowadzą istotnej działalności z perspektywy Grupy. Spółki zależne Banku, na których działalność Bank ma wpływ jako podmiot dominujący, nie prowadzą aktywnej działalności operacyjnej. Spółki te będą sukcesywnie zbywane lub likwidowane. Natomiast w przypadku spółek z udziałem mniejszościowym, Bank nie ma kontroli nad ich działalnością operacyjną. W związku z tym, w niniejszym Sprawozdaniu zaprezentowane zostały wyłącznie dane dotyczące Citi Handlowy.

Grupa Kapitałowa Banku Handlowego w Warszawie S.A. („Grupa”) obejmuje jednostkę dominującą oraz jednostki zależne.

Struktura Grupy Kapitałowej Citi Handlowy według stanu na 31 grudnia 2023 r. ujawniona w sprawozdaniu finansowym Banku

* w 2022 roku Bank zawarł z Domem Maklerskim Banku Handlowego ”Umowę przeniesienia przedsiębiorstwa”, na podstawie której w dniu 1 sierpnia 2022 roku przedsiębiorstwo DMBH zostało przeniesione do Banku. W dniu 7 kwietnia 2023 roku Sąd Rejestrowy dokonał wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego przekształcenia spółki Dom Maklerski Banku Handlowego S.A.. Po dokonanym przekształceniu spółka nosi nazwę HANDLOWY FINANCIAL SERVICES Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością.

** z uwzględnieniem udziałów pośrednich.

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

Citi Handlowy jest Bankiem strategicznie skoncentrowanym na zdefiniowane rynki docelowe.

Oferowane produkty i skala działalności biznesowej

Citi Handlowy prowadzi działalność w skali krajowej i nie posiada oddziałów poza granicami Polsk i . Produkty i usługi oferowane są klientom poprzez sieć 18 oddziałów usytuowanych w 9 największych polskich miastach (Warszawie, Krakowie, Poznaniu, Wrocławiu, Gdańsku, Katowicach, Łodzi, Gdyni i Szczecinie), system bankowości internetowej i mobilnej, za pośrednictwem bankowości telefonicznej oraz sieć 36 bankomatów własnych (w tym 29 wielowalutowych) oraz prawie 22 tys. bankomatów innych operatorów w całym kraju, w tym ponad 3,1 tys. wpłatomatów należących do Euronet Polska.

W zakresie bankowości instytucjonalnej Bank świadczy kompleksowe usługi finansowe największym polskim przedsiębiorstwom oraz strategicznym przedsiębiorstwom z silnym potencjałem wzrostu, jak również największym instytucjom finansowym oraz spółkom z sektora publicznego.

Oferta Banku dla klientów instytucjonalnych obejmuje:

• Wymiana walut na platformie dostępnej 24/7,

• Bankowość elektroniczną poprzez platformę CitiDirect BE,

• Depozyty i rachunki bieżące,

• Produkty zarządzania płynnością,

• Przelewy zagraniczne,

• Produkty kartowe,

• Płatności i należności: Polecenie Zapłaty, SpeedCollect,

• Produkty gotówkowe,

• Doradztwo unijne,

• Produkty finansowania handlu,

• Kredyty, pożyczki,

• Działalność powierniczą,

• Działalność maklerską.

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

Oferta Banku dla klientów indywidulnych obejmuje:

• Depozyty i rachunki bieżące,

• Karty kredytowe,

• Pożyczki gotówkowe i pożyczki gotówkowe do rachunku karty kredytowej

• Kredyty hipoteczne,

• Produkty inwestycyjne i ubezpieczeniowe,

• Bankowość elektroniczną.

Zmiany w organizacji

W 2023 roku nie nastąpiły inne znaczące zmiany w organizacji i jej łańcuchu dostaw.

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

Struktura przychodów Grupy w 2023 roku

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

W 2023 ROKU CITI HANDLOWY WPŁACIŁ DO POLSKIEGO BUDŻETU:

6. Strategia i perspektywy rozwoju [GRI 2-23]

Perspektywy rozwoju

W grudniu 2021 roku Bank przyjął Strategię na lata 2022-2024 . W segmencie instytucjonalnym zakłada ona koncentrację na tych obszarach, gdzie istnieje istotna przewaga konkurencyjna Banku, ze szczególnym uwzględnieniem polskich firm działających lub planujących działalność na rynkach zagranicznych, jak i międzynarodowych korporacji inwestujących w Polsce. Strategia opiera się na inicjatywach mających na celu wzrost przychodów z działalności klientowskiej, w tym między innymi: udział w transakcjach klientów z zakresu bankowości inwestycyjnej, akwizycja nowych klientów w segmencie bankowości przedsiębiorstw, utrzymanie pozycji lidera w segmencie firm globalnych, czy koncentracja na dostarczeniu najlepszych rozwiązań klientom z segmentu Digital. Istotnym komponentem Strategii jest także wspieranie klientów w podejmowaniu inicjatyw z zakresu transformacji w obszarach Environmental, Social, Governance (ESG).

Z uwagi na fakt, iż na moment przyjęcia Strategii nie zostały podjęte dalsze decyzje dotyczące realizacji decyzji o potencjalnej transakcji sprzedaży Bankowości Detalicznej przez głównego akcjonariusza, Strategia zakłada funkcjonowanie segmentu w strukturach Banku i koncentruje się na działaniach mających na celu utrzymanie rentowności tego segmentu. W szczególności Bank skupia się na dostosowaniu oferty Wealth Management do oczekiwań klientów oraz utrzymaniu pozycji lidera kart kredytowych , a także utrzymaniu najwyższej jakości obsługi klientów we wszystkich kanałach i segmentach.

Niezmiennie jednym z głównych priorytetów Banku pozostaje zapewnienie najwyższego poziomu bezpieczeństwa poprzez odpowiednie zarządzenie płynnością jak i utrzymanie bezpiecznego poziomu współczynników kapitałowych. W centrum uwagi Banku pozostaje także bezpieczeństwo środków klientów i ich danych wobec zagrożeń z zakresu cyberbezpieczeństwa, z tego powodu Bank nieustannie podnosi kompetencje pracowników i rozwija niezbędne technologie ograniczając ryzyko tego rodzaju zdarzeń.

Strategia na lata 2022-2024 - cele finansowe [GRI 2-24] :

Realizacja Strategii Banku jest ściśle zależna od sytuacji gospodarczej, społecznej i politycznej w jakiej znajduje się Bank. Zmiany stóp procentowych, zmiany regulacyjne, agresja rosyjska na Ukrainę jak i zakłócenia w globalnym łańcuchu dostaw związane z pandemią, czy też ograniczeniem dostępności międzynarodowych szlaków logistycznych, wymagają od Banku aktywnej postawy polegającej na szybkim dostosowywaniu się do różnego rodzaju wydarzeń w otoczeniu zewnętrznym i podejmowaniu działań zabezpieczających Bank i jego klientów przed ich negatywnymi skutkami, a jednocześnie realizacji celów założonych w Strategii.

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

Zarządzanie zrównoważonym rozwojem [GRI 2-23, GRI 2-12, GRI 2-13]

W 2023 roku Citi Handlowy realizował przyjętą pod koniec 2021 roku strategię zrównoważonego rozwoju („ESG”), która jest integralną częścią strategii biznesowej Banku na lata 2022-2024. Włączenie celów z obszaru Environmental, Social, Governance (ESG) do strategii Banku odzwierciedla wzrost znaczenia wpływu powyższych czynników na osiąganie założonych celów biznesowych Banku.

Jednym z filarów strategii ESG jest uwzględnienie czynników środowiskowych i społecznych w procesach kredytowych, które polega m.in. na uwzględnieniu ryzyk ESG w decyzjach kredytowych.

Cele z obszaru ESG są określone jako kluczowe w Strategii na lata 2022 – 2024. Głównym celem działań podejmowanych przez Citi Handlowy w zakresie zrównoważonego rozwoju jest odpowiedzialne dostarczanie klientom usług finansowych, umożliwiających ich rozwój ekonomiczny, przy jednoczesnym uwzględnianiu czynników środowiskowych i społecznych w podejmowanych przez Bank procesach kredytowych. Bank wspiera klientów w transformacji ich modeli biznesowych w kierunku zrównoważonego rozwoju i uwzględnia czynniki środowiskowe i społeczne w procesach decyzyjnych. W tym celu Bank dokonuje oceny ryzyka klimatycznego (w tym ryzyka fizycznego 1 i ryzyka przekształcenia 2 ). Została przygotowana mapa ryzyka czynników środowiskowych dla poszczególnych branż, na które Bank posiada ekspozycje kredytowe. Branżowa mapa ryzyka jest regularnie weryfikowana (przynajmniej raz w roku) w celu uwzględnienia zmian m.in. w otoczeniu regulacyjnym, trendach makroekonomicznych, czy zachowaniach społecznych. Branżowa mapa ryzyk zawiera ratingi ryzyka fizycznego i ryzyka przekształcenia dla danej branży. Natomiast indywidualna weryfikacja ma miejsce w przypadku ryzyka społecznego oraz ryzyka w obszarze zarządzania/ładu korporacyjnego. Elementem oceny w ramach Ryzyka Zarządzania są praktyki zarządcze, w tym jakość struktur zarządzania, relacje pracownicze, zasady wynagrodzenia pracowników oraz przestrzeganie przepisów podatkowych.

Ponadto Bank zakłada w Strategii redukcję własnego śladu węglowego (redukcja emisji własnych gazów cieplarnianych i redukcja zużycia energii) i wspiera inicjatywy społecznej odpowiedzialności (poprzez Fundację im. Kronenberga, m.in. edukacja finansowa i w zakresie przedsiębiorczości, wolontariat pracowniczy, ochrona dziedzictwa kulturowego).

Adresatami działań ESG są również pracownicy Banku. Poza zapewnieniem stabilności i atrakcyjnych warunków zatrudnienia Citi Handlowy nieustannie pracuje nad stworzeniem kultury organizacyjnej, w której panuje poszanowanie różnorodności oraz zapewnia wsparcie w kwestii zachowania równowagi między pracą a życiem prywatnym.

Prezes Zarządu Banku nadzoruje określanie i wdrażanie strategii Banku, w tym strategii zrównoważonego rozwoju, pokrywającej kwestie środowiskowe, społeczne oraz ładu korporacyjnego (ESG), a Wiceprezes Zarządu odpowiedzialny za zarzadzanie ryzykiem istotnym odpowiada za system zarządzania ryzykiem, w tym obejmujący ryzyka ESG.

Jednocześnie w Banku została powołana grupa pracowników – ESG Working Group reprezentująca wszystkie istotne jednostki organizacyjne Banku (Segment Bankowości Instytucjonalnej i Detalicznej, Ryzyko, Pion Zgodności, Pion Prawny, Zarządzanie Kadrami, Operacje i Technologie, Komunikacja oraz Finanse). Grupa ta ma na celu wdrożenie inicjatyw i regulacji z obszaru ESG w Banku oraz popularyzowanie tematu zrównoważonego rozwoju poprzez organizację konferencji pracowniczych i szkoleń. Na czele tej grupy stoi Dyrektor Departamentu Strategii i Relacji Inwestorskich.

Proces tworzenia strategii i ustanawiania celów strategicznych (zarówno celów finansowych jak i celów z obszaru ESG) monitoruje Departament Strategii i Relacji Inwestorskich. Poszczególne jednostki organizacyjne Banku uczestniczą w procesie przygotowania Strategii, tworząc projekcje cząstkowe strategii dla swoich zakresów działalności, które obejmują: cele finansowe, cele rynkowe, cele jakościowe, cele związane ze zrównoważonym rozwojem oraz główne inicjatywy biznesowe.

Za realizację celów ESG odpowiedzialne są jednostki organizacyjne Banku, w zakresie kompetencji których znajdują się poszczególne, wyznaczone w Strategii cele. Ocena realizacji strategii, w tym realizacji celów z obszaru ESG, dokonywana jest przez Zarząd Banku oraz Komitet ds. Strategii i Zarządzania działający w ramach Rady Nadzorczej Banku przynajmniej dwa razy w roku. Dodatkowo, monitoring celów strategicznych jest prowadzony także w ramach analizy ryzyka biznesowego, wykonywanej przez Departament Strategii i Relacji Inwestorskich, który systematycznie monitoruje poziom ryzyka biznesowego na podstawie analiz pozycji konkurencyjnej, wyników finansowych oraz otoczenia makroekonomicznego. Ponadto, na bazie miesięcznej, monitorowany jest status tych projektów realizowanych w Banku, które są

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

Założenia aktualnie obowiązującej Strategii zostały zakomunikowane interesariuszom Banku poprzez komunikację na stronie internetowej Banku oraz poprzez spotkania członków Zarządu (m.in. spotkania z pracownikami, konferencje wynikowe z inwestorami i dziennikarzami).

Strategia na lata 2022-2024 – główne cele ESG [GRI 2-24] :

W 2007 roku Citi Handlowy, jako pierwszy bank w Polsce, rozpoczął program zarządzania swoim wpływem na środowisko. W 2022 roku osiągnął założony w strategii na 2024 rok cel redukcji własnego śladu węglowego o 50% (względem 2019 roku) i zużycia energii o 40% (względem 2012 roku).

W październiku 2023 roku Bank rozszerzył cele z zakresu zeroemisyjnej działalności. Do 2030 roku Citi Handlowy chce osiągnąć neutralność klimatyczną (w zakresie 1 i 2 zgodnie z GHG Protocol) dzięki m.in. korzystaniu w 100 procentach z energii pochodzącej z odnawialnych źródeł i zwiększeniu efektywności energetycznej budynków.

Cele Citi Handlowy w zakresie ESG wpisują się w globalny cel grupy Citi osiągnięcia zerowych emisji netto do 2030 roku w zakresie własnej działalności. Jednocześnie grupa Citi określiła cel zerowych emisji netto do 2050 roku uwzględniając swój portfel kredytowy (zakres 3) Troska o środowisko i zrównoważony rozwój są częścią strategii Citi Handlowy na lata 2022-24 i jednym z trzech głównych priorytetów dla Banku.

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

Zrównoważony rozwój Banku jest również kluczowy dla większościowego akcjonariusza Banku – Grupy Citi. W październiku 2023 roku gościła w Polsce Val Smith – Citi Global Chief Sustainability Officer. Podczas spotkania z pracownikami w Warszawie w ramach serii ESG Talk rozmawiała ona o tym, jak Citi wspiera swoich klientów w dążeniach do transformacji ich biznesów, w jaki sposób czynniki ESG wpływają na zarządzanie ryzykiem w bankach oraz o ścieżce dojścia Citi do celu net zero 2050. Nie zabrakło też wątku o światowej polityce klimatycznej, najnowszych globalnych trendach w obszarze ESG i w jaki sposób wpływają one na Polskę. Val Smith spotkała się w Polsce z 25 klientami korporacyjnymi, z którymi rozmawiała o tym, jak Citi może wspierać ich w transformacji.

Wdrożenie wybranych regulacji ESG w Banku

W ramach wdrożenia w Banku wytycznych europejskich regulatorów w tym przede wszystkim Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego – „Report on the Management and Supervision of ESG risks” oraz Europejskiego Banku Centralnego – „Guide on climate-related and environmental risks”, został powołany ogólnobankowy projekt kluczowy.

Projekt kluczowy składa się z 4 modułów: Strategii, Ryzyka, Zarządzanie Wewnętrzne oraz Ujawnienia:

• Strategia: m.in. uwzględnienie wpływu długoterminowych planów transformacji w kierunku gospodarki niskoemisyjnej w strategii Banku, wyznaczenie kluczowych wskaźników;

• Ryzyko: m.in. uwzględnienie ryzyk ESG w ramach zarządzania ryzykiem, raportowanie ryzyk ESG;

• Zarządzanie Wewnętrzne: m.in. podział odpowiedzialności w obszarze ESG, zapobieganie greenwashingu;

• Ujawnienia: przygotowanie Banku na wdrożenie nowego standardu raportowanie niefinansowego (CSRD).

Postępy prac dotyczące wdrożenia poszczególnych modułów są monitorowane w ramach spotkań Komitetu Sterującego, w których udział biorą wszyscy Członkowie Zarządu Banku wraz z wyższą kadrą menadżerską.

Dodatkowo, w ramach implementacji kwestii zrównoważonego rozwoju do bieżącej działalności Banku, w 2023 roku powstała Komisja ds. Produktów Zrównoważonego Rozwoju, której głównym zadaniem jest opracowanie ram klasyfikacji Produktów Zrównoważonych oraz zapewnienie odpowiedniego nadzoru nad cyklem życia produktów Banku (w tym produktów dystrybuowanych przez Bank lub w przypadku których Bank pośredniczy w sprzedaży), które mają na celu zrównoważone środowiskowo inwestycje, zapewniają wnoszenie istotnego wkładu w cele środowiskowe lub mają charakter wspierający w tym zakresie, a także produkty promujące aspekt środowiskowy lub społeczny, wspierające zrównoważoną aktywność gospodarczą w oparciu o wyznaczone cele środowiskowe i społeczne, i które zgodnie z przepisami prawa mogą zostać zakwalifikowane jako Produkty Zrównoważone.

Poza opracowaniem metodologii klasyfikacji Produktów Zrównoważonych zadaniem Komisji jest także m.in nadzór nad rozwojem produktów zielonych oraz zrównoważonych w ofercie Banku, a także wydawanie opinii oraz rekomendacji działań w przypadku zidentyfikowania lub materializacji ryzyk ESG związanych z transakcjami i produktami zielonymi lub zrównoważonymi, w tym w szczególności ryzyka greenwashingu oraz ryzyka reputacyjnego.

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

W skład Komisji wchodzą osoby we wszystkich kluczowych obszarów biznesowych Banku oraz Ryzyka, Strategii, Pionu Zgodności, Pionu Prawnego i Audytu. Zadania realizowane przez Komisję nadzoruje Komitet ds. Zarządzania Ryzykiem i Kapitałem działający przy Zarządzie Banku.

Bank identyfikuje szereg pozostałych regulacji z obszaru ESG, które wpływają na model biznesowy Banku (w tym m.in. Taksonomię UE). W zakresie Taksonomii UE, Bank wdraża inicjatywy mające na celu udoskonalenia procesu raportowania zielonych wskaźników zgodnie z art. 8. W celu pozyskania spójnych i porównywalnych danych klientowskich, Bank zamierza podjąć współpracę z BIK, dysponującym bazą analityczną dedykowaną gromadzeniu danych zwi ą zanych z ESG, która s ł u ż y ć b ę dzie jako jednolite ź ród ł o danych ESG prawdopodobnie dla całego sektora bankowego. To rozwi ą zanie w po łą czeniu z pozyskaniem danych zewn ę trznych i danych kontrahentów przys ł u żą si ę do budowy mo ż liwie jak najdok ł adniejszego repozytorium danych ESG w Banku.

7. Struktura zarządzania [GRI 2-9, GRI 2-10]

Walne Zgromadzenie – m.in. rozpatruje i zatwierdza sprawozdania finansowe oraz sprawozdania z działalności Banku, podejmuje uchwały o podziale zysków lub pokryciu strat, udziela absolutorium członkom organów Banku z wykonania przez nich obowiązków, wybiera i odwołuje członków Rady Nadzorczej oraz ustala ich wynagrodzenia.

Rada Nadzorcza – wybierana przez Walne Zgromadzenie większością głosów. Sprawuje nadzór nad działalnością Banku, w tym w zakresie funkcjonowania systemów zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej. Do jej kompetencji, oprócz praw i obowiązków przewidzianych w przepisach prawa, należy m.in. powołanie i odwołanie Prezesa, Wiceprezesów i członków Zarządu Banku oraz ustalanie ich wynagrodzeń.

Rada Nadzorcza może ustanawiać stałe lub doraźne komitety dla wykonywania określonych czynności. Stałymi komitetami Rady Nadzorczej są: Komitet ds. Audytu, Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń i Komitet ds. Ryzyka i Kapitału. Rada Nadzorcza w drodze uchwały może powoływać inne komitety niż wymienione powyżej, złożone wyłącznie z członków Rady Nadzorczej (w taki sposób został powołany Komitet ds. Strategii i Zarządzania). Uchwała Rady Nadzorczej określa zakres działania takiego komitetu. Większość członków Komitetu ds. Audytu, w tym jego Przewodniczący, jest niezależna w rozumieniu przepisów Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. [GRI 2-12, GRI 2-13]

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

Zarząd – kieruje całokształtem działalności Banku i reprezentuje go na zewnątrz. Określa strukturę organizacyjną Banku, zasady funkcjonowania i organizacji pracy oraz zasady polityki kadrowej. Ponadto do kompetencji Zarządu należy m.in. opracowywanie i przedkładanie Radzie Nadzorczej i Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy sprawozdań i innych dokumentów dotyczących funkcjonowania Banku, zwoływanie Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, ustanawianie przepisów wewnątrzbankowych, powoływanie komitetów upoważnionych do stałego monitoringu określonych spraw. [GRI 2-12, GRI 2-13]

Członkowie Zarządu Banku są powoływani i odwoływani zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych i Prawa bankowego oraz postanowieniami Statutu Banku. Powołanie dwóch członków Zarządu, w tym Prezesa, następuje za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego.

Przy powoływaniu członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej uwzględniane są kryteria zapewniające wszechstronność i różnorodność tych organów. Wszyscy Członkowie Zarządu podlegają indywidualnej ocenie odpowiedniości, zgodnie z przyjętą w Banku polityką odpowiedniości.

Na koniec 2023 roku Zarząd Citi Handlowy Banku liczył 7 członków (3 mężczyzn i 4 kobiety). Sześciu członków Zarządu jest obywatelami Polski. Członkowie Zarządu są powoływani na indywidualną trzyletnią kadencję.

Aktualny skład Zarządu i Rady Nadzorczej Banku, zawierający szczegółowe informacje dotyczące kompetencji i doświadczenia ich członków dostępny jest na stronie internetowej: https://www.citibank.pl/poland/homepage/polish/zarzad-banku.htm

Wskaźnik różnorodności płci w Zarządzie i Radzie Nadzorczej Banku opisany jest w rozdziale „ Rozwój talentów i różnorodność ”

oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2023 rok TRANSLATION

Bank, jako instytucja działająca na rynku regulowanym, przestrzega regulacji prawnych dotyczących banków. Zapewnia wysokie poczucie odpowiedzialności biznesowej i społecznej, przestrzegając zasad ładu korporacyjnego przyjętych przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (GPW) w formie dokumentu „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” (DPSN), dostępnego na stronie www.gpw.pl , będącej oficjalną stroną Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., poświęconą zagadnieniom ładu korporacyjnego spółek notowanych na Głównym Rynku GPW oraz na New Connect.

Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) uchwałą 218/2014 z dnia 22 lipca 2014 roku wydała dokument pod nazwą „Zasady Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych” („Zasady”), które weszły w życie 1 stycznia 2015 roku. Zasady są zbiorem reguł określających relacje wewnętrzne i zewnętrzne instytucji nadzorowanych przez KNF, w tym relacje z udziałowcami i klientami, ich organizację, funkcjonowanie nadzoru wewnętrznego oraz kluczowych systemów i funkcji wewnętrznych, a także organów statutowych i zasad ich współdziałania. Celem Zasad jest podniesienie poziomu ładu korporacyjnego w instytucjach finansowych oraz zwiększenie przejrzystości ich działania, co ma przyczynić się do pogłębiania zaufania do rynku finansowego w Polsce. Tekst Zasad dostępny jest na stronie internetowej KNF: www.knf.gov.pl .