Załącznik do Uchwały Nr4/03/2024 Rady Nadzorczej Sanok RC S.A. z dnia 21 marca 2024r.
Sanok, dnia 21 marca 2024r.
OCENA RADY NADZORCZEJ SANOK RUBBER COMPANY S.A.
Stosownie do przepisów art. 382 §3 pkt 1) Kodeksu spółek handlowych oraz §70 ust. 1 pkt 14) oraz §71 ust. 1 pkt 12)
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U z 2018r. poz. 757 z późn. zm.), Rada Nadzorcza Sanok Rubber Company
S.A. przeprowadziła ocenę:
sprawozdania Zarządu z działalności Sanok Rubber Company S.A. za 2023 rok,
sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Sanok Rubber Company za 2023 rok,
jednostkowego sprawozdania finansowego Sanok Rubber Company S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku,
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Sanok Rubber Company za rok zakończony
31 grudnia 2023 roku,
stwierdzając zgodność w/w dokumentów z księgami, dokumentami i ze stanem faktycznym.
Uzasadnienie wydanej oceny:
Rada Nadzorcza dokonała oceny sprawozdania Zarządu z działalności Sanok Rubber Company Spółka Akcyjna za 2023 rok,
sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Sanok Rubber Company za 2023 rok, sprawozdania finansowego Sanok
Rubber Company S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Sanok Rubber Company za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku na podstawie:
treści w/w sprawozdań przedłożonych przez Zarząd Spółki,
sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta, tj. PKF CONSULT Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą
w Warszawie, z badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Sanok Rubber Company S.A. oraz
rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Sanok Rubber Company za rok obrotowy
od dnia 1 stycznia 2023r. do dnia 31 grudnia 2023r., oraz sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu,
informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla rzetelności sprawozdawczości finansowej
w Spółce, opartej na wynikach spotkań Komitetu Audytu z przedstawicielami w/w firmy audytorskiej, w tym
z kluczowym biegłym rewidentem,
zważywszy w szczególności, że:
− zgodnie z opinią wyrażoną przez Audytora PKF CONSULT Sp. z o.o. Sp. k. w sprawozdaniach z badania rocznego
jednostkowego sprawozdania finansowego Sanok Rubber Company S.A. oraz rocznego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Sanok Rubber Company sprawozdania te:
o przedstawiają rzetelnie i jasno obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki i Grupy na dzień 31 grudnia
2023r., wyniku finansowego oraz przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończący się tego dnia zgodnie
z mającymi zastosowanie MSSF UE i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
o są zgodne, we wszystkich istotnych aspektach, co do formy i treści z rozporządzeniem Ministra Finansów
z dnia 29 marca 2018r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, ustawą z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości,
MSSF UE, mającymi zastosowanie do sporządzania sprawozdań finansowych za okresy kończące się 31
grudnia 2023r., obowiązującymi Grupę przepisami prawa, a także z wpływającymi na jego treść
postanowieniami statutu Spółki (Jednostki Dominującej),
o zostały sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg
rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości.
− Komitet Audytu przeprowadził kluczowe spotkania z Audytorem z udziałem przedstawicieli Zarządu Spółki
i w swojej informacji sporządzonej dla potrzeb Rady Nadzorczej nie stwierdził żadnych uchybień co do procesu badania
sprawozdań i jego wyniku.
Jan Woźniak – Przewodniczący RN …………………..
Marek Łęcki – Zastępca Przewodniczącego RN ………………….
Anna Plakwicz – Członek RN ………………….
Elżbieta Häuser- Schöneich – Członek RN ………………….
Grażyna Sudzińska - Amroziewicz – Członek RN ………………….
Marta Rudnicka – Członek RN ..………………….
Radosław Kwaśnicki – Członek RN ……………………
