Oświadczenie Rady Nadzorczej Atrem S.A.
w zakresie oceny sprawozdania Zarządu spółki Atrem S.A. (dalej Spółka) z działalności Spółki oraz
sprawozdania finansowego
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie §70 ust. 1 pkt 14 oraz §71 ust. 1 pkt 12 rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018r., poz. 757), oświadcza, że:
według oceny dokonanej przez Radę Nadzorczą Spółki sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za 2023 rok
oraz sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. są zgodne z księgami,
dokumentami oraz stanem faktycznym.
Uzasadnienie
Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, do szczególnych obowiązków Rady Nadzorczej należy ocena
sprawozdania zarządu z działalności spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy, w zakresie
ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
Za sporządzenie sprawozdania finansowego Spółki oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki
odpowiedzialny jest Zarząd Spółki.
Na podstawie art. 4a ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2018 roku, poz. 395 z
późn. zm.) Rada Nadzorcza wraz z Zarządem są zobowiązani do zapewnienia, aby ww. sprawozdania spełniały
wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości, wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi
oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa.
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej, dokonała
wyboru firmy PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. jako firmy
audytorskiej do przeprowadzenia badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki.
Ocena sprawozdań finansowych dokonana została w oparciu o informacje i dane uzyskane w toku prac Rady
Nadzorczej Spółki oraz Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki w tym przekazanych przez Zarząd Spółki oraz
biegłego rewidenta – PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k., na
podstawie uprawnień wynikających z przepisów powszechnie obowiązujących oraz regulacji wewnętrznych.
W oparciu o powyższe, Rada Nadzorcza Spółki przeanalizowała:
1) Sprawozdanie finansowe Spółki za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku, obejmujące:
a) sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2023 roku,
b) sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2023 roku,
c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
d) sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
e) informację dodatkową do Sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku;
2) Sprawozdanie Zarządu z działalności za rok 2023
i na tej podstawie dokonała pozytywnej oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz Sprawozdania
finansowego w zakresie zgodności ich treści z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.
Bydgoszcz, 22 marca 2024 r.
Dariusz Skrocki
Tomasz Jankowski
Piotr Fortuna
Rafał Płókarz
Rafał Jerzy
Sławomir Winiecki
