RDN_spr_lad_korporacyjny

Raport

dotyczący stosowania zasad

ładu korporacyjnego

przez Redan SA w okresie

od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 r.

Łódź, 18 marca 2024 r.

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 2 z 20

A. Wskazanie zbioru zasad Ładu Korporacyjnego, któremu podlega emitent, oraz

miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny.

Zarząd Emitenta oświadcza, że w okresie od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023 roku Spółka

stosowała zasady ładu korporacyjnego stanowiące Załącznik do uchwały Rady Giełdy nr

13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r. pt. „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”

(„DPSN 2021”, „Dobre Praktyki”), które zostały opublikowane w serwisie poświęconym

tematyce dobrych praktyk spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w

Warszawie SA prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie SA pod

adresem internetowym https://www.gpw.pl/dobre-praktyki .

B. Wskazanie postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, od których Redan

SA odstąpił w 2023 r. oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia.

W okresie od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku w Redan S.A. nie

stosowano następujących zasad zawartych w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych

na GPW 2021”:

1. Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami

Zasada 1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w

szczególności obejmującą:

Zasada 1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami

klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Zagadnienia te nie były dotychczas formalnie włączone do strategii

biznesowej Redan, tym niemniej Spółka uznaje je za istotne. Redan respektuje wszelkie

wymagania i przepisy prawne odnoszące się do powyższych obszarów. Spółka jest w trakcie

procesu implementacji zagadnień z tego zakresu do swojej strategii biznesowej. Po

zakończeniu tego procesu intencją Redan jest stosowanie tej zasady.

Zasada 1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych

działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy,

poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Zagadnienia te nie były dotychczas formalnie włączone do strategii

biznesowej Redan, tym niemniej Spółka uznaje je za istotne. Spółka respektuje wszelkie

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 3 z 20

wymagania i przepisy prawne odnoszące się do powyższych obszarów. Dotychczas Redan

realizował działania z zakresu zapewnienia równouprawnienia płci, należytych – w zakresie

możliwości finansowych Spółki – warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu

ze społecznościami lokalnymi oraz relacji z klientami. Jednakże nie były one uwzględnione

wprost w strategii Redan. Spółka jest w trakcie procesu implementacji zagadnień z tego zakresu

do swojej strategii biznesowej. Po zakończeniu tego procesu intencją Redan jest stosowanie

tej zasady.

Zasada 1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej

strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat

założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych,

planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników,

finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:

1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy

uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki : W związku ze zmianą składu Grupy Kapitałowej Redan dokonanej w 2020 r.

Spółka jest w trakcie rewizji dotychczasowej strategii. W ramach tego procesu zostanie także

ustalone w jaki sposób w procesach decyzyjnych w Spółce będą uwzględniane kwestie

związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka. Po zakończeniu procesu

rewizji strategii intencją Spółki jest opublikowanie przyjętych zasad na stronie internetowej.

1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w

przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów,

zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i

przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą

strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia

mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość.

Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na

zadawane pytania.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki : Zasada ta nie jest stosowana przez Spółkę z uwagi na brak zainteresowania

spotkaniami ze strony inwestorów.

2. ZARZĄD I RADA NADZORCZA

W celu osiągnięcia najwyższych standardów w zakresie wykonywania przez zarząd i radę

nadzorczą spółki swoich obowiązków i wywiązywania się z nich w sposób efektywny, w skład

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 4 z 20

zarządu i rady nadzorczej powoływane są wyłącznie osoby posiadające odpowiednie

kompetencje, umiejętności i doświadczenie. Członkowie zarządu działają w interesie spółki i

ponoszą odpowiedzialność za jej działalność. Do zarządu należy w szczególności przywództwo

w spółce, zaangażowanie w wyznaczanie jej celów strategicznych i ich realizacja oraz

zapewnienie spółce efektywności i bezpieczeństwa.

Członkowie rady nadzorczej w zakresie sprawowanej funkcji i wykonywanych obowiązków w

radzie nadzorczej kierują się w swoim postępowaniu, w tym w podejmowaniu decyzji,

niezależnością własnych opinii i osądów, działając w interesie spółki. Rada nadzorcza pracuje

w kulturze debaty, analizując sytuację spółki na tle branży i rynku na podstawie materiałów

przekazywanych jej przez zarząd spółki oraz systemy i funkcje wewnętrzne spółki, a także

pozyskiwanych spoza niej, wykorzystując wyniki prac swoich komitetów. Rada nadzorcza w

szczególności opiniuje strategię spółki i weryfikuje pracę zarządu w zakresie osiągania

ustalonych celów strategicznych oraz monitoruje wyniki osiągane przez spółkę.

Zasada 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady

nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka

różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek

wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje

termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem

płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym

organie na poziomie nie niższym niż 30%.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Redan nie posiada skodyfikowanych zasad polityki różnorodności.

Powierzenie funkcji osobom mającym pełnić funkcje w Zarządzie, Radzie Nadzorczej oraz

kluczowym menedżerom opiera się na kryteriach kompetencji, wiedzy i doświadczenia oraz

znajomości branży, w której działa Spółka. Ma to na celu jak najlepsze dopasowanie tych osób

do potrzeb Spółki oraz najbardziej efektywne spełnianie zadań przed nimi stawianych.

Zasada 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady

nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich

składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego

wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%,

zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie

2.1.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki : Zasada nie jest stosowana przez Spółkę, ponieważ Emitent nie posiada

polityki różnorodności.

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 5 z 20

Zasada 2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza

sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne

sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:

Zasada 2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do

zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki : Z uwagi na niestosowanie zasady 2.1., brak polityki różnorodności, roczne

sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej nie będą zawierały odniesienia do ww. kwestii.

3. SYSTEMY I FUNKCJE WEWNĘTRZNE

Sprawnie działające systemy i funkcje wewnętrzne są nieodzownym narzędziem sprawowania

nadzoru nad spółką. Systemy obejmują spółkę i wszystkie obszary działania jej grupy, które

mają istotny wpływ na sytuację spółki.

Zasada 3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania

poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar

spółki lub rodzaj jej działalności.

Zasada nie dotyczy spółki.

Komentarz spółki : Ze względu na rozmiar Spółki oraz niewielką komplikację prowadzonych

procesów takie wyodrębnienie nie jest konieczne.

Zasada 3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a

funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej,

jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki : Emitent nie posiada wyodrębnionej jednostki audytu wewnętrznego oraz

wyodrębnionego stanowiska osoby kierującej tą jednostką.

Zasada 3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki

o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych

zadań.

Zasada nie dotyczy spółki.

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 6 z 20

Komentarz spółki : Emitent nie posiada spółek zależnych, nie tworzy grupy kapitałowej.

3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80

dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu,

przegląd funkcji audytu wewnętrznego.

Zasada nie dotyczy spółki.

Komentarz spółki : Z jednej strony akcje Redan nie należą do indeksu WIG20, mWIG40 ani

sWIG80. Z drugiej strony wielkość i złożoność operacji realizowanych przez Spółkę nie wskazuje

na konieczność przeprowadzania takiego audytu.

4. WALNE ZGROMADZENIE I RELACJE Z AKCJONARIUSZAMI

Zarząd spółki giełdowej i jej rada nadzorcza powinny zachęcać akcjonariuszy do zaangażowania

się w sprawy spółki, wyrażającego się przede wszystkim aktywnym, osobistym lub przez

pełnomocnika, udziałem w walnym zgromadzeniu. Walne zgromadzenie powinno obradować

z poszanowaniem praw wszystkich akcjonariuszy i dążyć do tego, by podejmowane uchwały

nie naruszały uzasadnionych interesów poszczególnych grup akcjonariuszy. Akcjonariusze

biorący udział w walnym zgromadzeniu wykonują swoje uprawnienia w sposób nienaruszający

dobrych obyczajów. Uczestnicy walnego zgromadzenia powinni przybywać na walne

zgromadzenie przygotowani.

Zasada 4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy

wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi

na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę

techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki : Dotychczas żaden akcjonariusz nie zgłosił żądania odnośnie zorganizowania

walnego zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej. W przypadku

takiego zgłoszenia Spółka przeprowadzi analizę ryzyka o charakterze organizacyjno-

technicznym oraz prawnym mogącym prowadzić do próby wzruszania ważności odbycia lub

prawidłowego przebiegu walnych zgromadzeń i na tej podstawie podejmie decyzję, czy

zorganizować walne zgromadzenia w formie elektronicznej.

4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie

rzeczywistym

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 7 z 20

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki : Z uwagi na brak zgłaszanego Spółce zapotrzebowania ze strony

akcjonariuszy, a także wobec sytuacji że obecnie na walnym zgromadzeniu akcjonariusze nie

wyrazili zgody na publikację swojego wizerunku Spółka nie zapewnia powszechnej transmisji

obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Spółka publikuje na stronie korporacyjnej

wszystkie istotne informacje dotyczące walnego zgromadzenia zgodnie z obowiązującymi

przepisami prawa co zapewnia dostęp do informacji i ich transparentność.

C. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów

kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu

sporządzania jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych.

Sprawozdanie Redan SA sporządzane jest według Międzynarodowych Standardów

Rachunkowości w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską.

Spółka prowadzi samodzielnie księgi rachunkowe, zatrudniając w niezbędnym wymiarze czasu

pracy osoby posiadające niezbędne kwalifikacje, wiedzę i doświadczenie w zakresie

prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz sporządzania sprawozdań finansowych.

Do szczególnych zadań Zespołu Księgowo- Finansowego Redan SA należy m.in. zapewnienie

zgodności sprawozdań i prezentowanych w nich danych z przepisami prawa, współpraca z

rewidentami zewnętrznymi, bieżące weryfikowanie stanu ksiąg oraz urządzeń księgowych ze

stanem rzeczywistym i obowiązującymi w Spółce zasadami rachunkowości, śledzenie zmian w

przepisach i regulacjach zewnętrznych odnoszących się do wymogów sprawozdawczości

spółek publicznych i przygotowanie do ich wprowadzenia z odpowiednim wyprzedzeniem

czasowym.

Proces przygotowania źródłowych danych finansowych na potrzeby sprawozdawczości jest w

większości zautomatyzowany. W Redan SA był wykorzystywany system finansowo-księgowy

Safo.

Przygotowanie danych w systemach źródłowych podlega sformalizowanym procedurom

operacyjnym i akceptacyjnym, które określają zakres kompetencji poszczególnych osób.

Wszelkie tabele finansowe i dane opisowe przygotowywane są przez zespoły: analiz i księgowy,

dla których głównym źródłem informacji są księgi handlowe oraz dodatkowe moduły systemu

komputerowego, wykorzystywane do przygotowania sprawozdań wewnętrznych i

zewnętrznych. Moduły te ułatwiają zarządzanie ryzykiem oraz usprawniają proces decyzyjny.

Umożliwiają stałe monitorowanie, rozpoznawanie i analizowanie ryzyka oraz podejmowanie

decyzji opartych na analizie kosztów i korzyści. W rezultacie umożliwiają efektywne

przewidywanie i reagowanie na zmieniające się warunki. Bieżąca analiza odchyleń od planów

pozwala na szybkie zdiagnozowanie zmian w wartościach poszczególnych składników

sprawozdań finansowych, przyczyniając się zarazem do weryfikacji ich poprawności. Na

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 8 z 20

potrzeby zarządu przygotowywane są okresowe raporty wewnętrzne z informacją zarządczą

analizujące kluczowe dane finansowe i wskaźniki operacyjne. Zespół IT cyklicznie oraz w

odpowiedzi na sygnały użytkowników dokonuje przeglądu systemu pod kątem wystąpienia

nieprawidłowości, dostosowania do zmian w obowiązujących przepisach, zapewnia ciągłość

dostępu do danych, ich bezpieczeństwo.

Sprawozdania i raporty są przekazywane do zatwierdzenia zarządowi Redan SA.

D. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne

pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji,

ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich

wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym

zgromadzeniu.

Na dzień 31 grudnia 2023 roku akcjonariuszami REDAN S.A. posiadającymi znaczące pakiety

akcji byli:

1) Radosław Wiśniewski posiadający pakiet liczący 13 981 345 akcji, stanowiący 39,2%

udziału w kapitale zakładowym Spółki, odpowiadający 18 686 144 głosom na Walnym

Zgromadzeniu Akcjonariuszy, co stanowi 45,8% ogólnej liczby głosów.

2) Piengjai Wiśniewska posiadająca wraz z podmiotem zależnym Ores Sp. z o.o. 9 130

668 akcji, co stanowi 25,6% w kapitale zakładowym i uprawnia do 9 130 669 głosów,

które stanowią 22,4% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Redan S.A.

Porozumienie akcjonariuszy z dnia 09 maja 2016 roku.

W dniu 09 maja 2016 r. akcjonariusze – m.in. Pan Radosław Wiśniewski, Pani Piengjai

Wiśniewska, Pani Teresa Wiśniewska oraz „Ores” sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (dalej zwani

Zawiadamiającymi), zawarli porozumienie dotyczące m.in. zgodnego głosowania przez te

podmioty na walnym zgromadzeniu Spółki, o którym mowa w art. 87 ust. 1 pkt 5) ustawy z dnia

29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej (Dz. U. z 2013 r., poz. 1382, ze zm.). Zarząd Redan SA

poinformował o tym fakcie wyczerpująco po otrzymaniu powiadomienia od Zamawiających w

dniu 10 maja 2016 roku, w raporcie bieżącym nr 10/2016. Następnie, na mocy aneksu

zawartego do w/w porozumienia w dniu 20 czerwca 2016 r. Zawiadamiający postanowili

zmienić Porozumienie w ten sposób, że rozszerzyli jego cele o „wspólne głosowanie na walnych

zgromadzeniach Spółki”. Zarząd Redan SA poinformował o tym fakcie w raporcie bieżącym nr

30/2016

Zawiadamiający z uwagi na zawarcie porozumienia, na dzień 31 grudnia 2023 r. dysponowali

łącznie 23 252 013 akcjami Emitenta, stanowiącymi 65,1% we wszystkich akcjach Redan,

uprawniającymi do wykonywania 27 956 813 głosów na walnych zgromadzeniach

akcjonariuszy Spółki, co stanowi 68,5% wszystkich głosów.

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 9 z 20

E. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają

specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień.

W Redan SA nie zostały wyemitowane papiery wartościowe, które dawałyby ich posiadaczom

specjalne uprawnienia kontrolne, poza akcjami imiennymi Redan SA, uprzywilejowanymi co do

głosu w stosunku 2:1 do akcji zwykłych.

F. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu,

takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej

części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa

głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe

związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów

wartościowych.

W Redan SA nie ma ograniczenia w wykonywaniu prawa głosu przez akcjonariuszy ani zapisów

zgodnie z którymi prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi byłyby oddzielone

od posiadania tych papierów wartościowych.

G. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności

papierów wartościowych emitenta.

W Redan SA nie występują ograniczenia w przenoszeniu prawa własności papierów

wartościowych emitenta.

H. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz

ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie

akcji.

Zgodnie ze Statutem, Zarząd Spółki może składać się z 1 do 5 osób, powoływanych na wspólną

czteroletnią kadencję. Prezesa zarządu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. a na wniosek

Prezesa Zarządu także pozostałych Członków Zarządu.

Do kompetencji Zarządu należą wszelkie sprawy związane z prowadzeniem Spółki,

niezastrzeżone ustawą albo Statutem do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady

Nadzorczej. Uchwały Zarządu zapadają zwykłą większością głosów. W przypadku równości

głosów decyduje głos Prezesa Zarządu.

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 10 z 20

Zakres praw i obowiązków Zarządu, a także tryb jego działania określa Regulamin Zarządu

przyjęty uchwałą Zarządu. Regulamin ten jest dostępny na korporacyjnej stronie internetowej

Spółki (www.redan.com.pl).

I. Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta.

Do zmiany Statutu niezbędne jest podjęcie uchwały przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy

zgodnie z art. 415 § 1 k.s.h.

Do zmiany statutu polegającej na istotnej zmianie przedmiotu działalności niezbędne jest

podjęcie uchwały przez Walne Zgromadzenie, większością 2/3 głosów przy obecności osób

reprezentujących przynajmniej połowę kapitału zakładowego. Skuteczność tej uchwały nie jest

uzależniona od wykupienia akcji tych akcjonariuszy, którzy nie zgadzają się na zmianę (§ 3 ust.

2 Statutu).

J. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz

opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady

wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został

uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów

prawa.

Powyższe zagadnienia, dotyczące funkcjonowania walnego zgromadzenia oraz uprawnień

akcjonariuszy, są uregulowane przepisami prawa, zwłaszcza przepisami Kodeksu spółek

handlowych oraz postanowieniami Statutu Spółki i Regulaminu Walnego Zgromadzenia

Akcjonariuszy Redan SA (Regulamin WZA). Dokumenty te (wewnętrzne regulacje Spółki) są

udostępnione na korporacyjnej stronie internetowej Spółki (www.redan.com.pl).

Zasadnicze uprawnienia Walnego Zgromadzenia Redan SA obejmują następujące sprawy:

1) rozpatrywanie i zatwierdzanie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz

sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy;

2) udzielanie absolutorium członkom organów Spółki z wykonywania przez nich

obowiązków;

3) dokonywanie zmian Statutu Spółki, w tym zmiany przedmiotu działalności,

podwyższenia lub obniżenia kapitału zakładowego;

4) rozwiązanie lub likwidacja Spółki;

5) wszelkie postanowienia dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy

zawiązywaniu Spółki lub sprawowaniu zarządu lub nadzoru;

6) sposób przeznaczenia czystego zysku, w tym ustalenie terminu nabycia prawa do

dywidendy i terminu wypłaty dywidendy; oraz

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 11 z 20

7) tworzenie funduszów celowych.

Poza powyższymi sprawami, do kompetencji Walnego Zgromadzenia należą również inne

sprawy, wymienione w Kodeksie spółek handlowych lub w przepisach innych ustaw oraz w

Statucie Redan SA.

Walne Zgromadzenie Spółki odbywa się jako zwyczajne lub nadzwyczajne. Każda akcja Spółki

na okaziciela daje prawo do wykonywania jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu. Natomiast

akcje imienne są uprzywilejowane w ten sposób, że jedna akcja daje dwa głosy na Walnym

Zgromadzeniu.

Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd w terminie ustawowym. Nadzwyczajne Walne

Zgromadzenie zwołuje Zarząd z własnej inicjatywy, na żądanie akcjonariusza/akcjonariuszy

reprezentującego/reprezentujących łącznie co najmniej 1/20 (jedną dwudziestą) część kapitału

lub na żądanie Rady Nadzorczej.

Co do zasady uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają zwykłą większością głosów.

Przebiegiem Walnego Zgromadzenia kieruje jego Przewodniczący, który czuwa również nad

przestrzeganiem Regulaminu Walnego Zgromadzenia i porządku obrad, zapewnia sprawny

przebieg Walnego Zgromadzenia oraz poszanowanie praw i interesów wszystkich

akcjonariuszy. Na Walnym Zgromadzeniu, poza akcjonariuszami, mogą być również obecni w

szczególności członkowie organów Spółki, osoby, których udział jest niezbędny z uwagi na

rodzaj omawianych spraw (doradcy, biegły rewident), a także przedstawiciele mediów. Kwestie

porządkowe, dotyczące m.in. rejestracji uprawnionych do uczestniczenia w Walnym

Zgromadzeniu, prowadzenia obrad i organizacji głosowań, regulowane są szczegółowo w

Regulaminie Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Regulamin ten jest dostępny na

korporacyjnej stronie internetowej Spółki (www.redan.com.pl).

Podstawowymi prawami akcjonariuszy Spółki są:

1) prawa majątkowe: prawo do dywidendy, prawo poboru akcji, prawo do kwoty

likwidacyjnej;

2) prawa korporacyjne: prawo do udziału w walnym zgromadzeniu, prawo głosu, prawo

do informacji, prawo zaskarżania uchwał Walnego Zgromadzenia, prawo do oceny

działalności członków organów Spółki.

K. Opis działania organów zarządzających i nadzorujących Spółki wraz ze

wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które w nich zaszły w

ciągu ostatniego roku obrotowego

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 12 z 20

Skład osobowy Zarządu w trakcie okresu sprawozdawczego, opis działania:

Skład Zarządu Redan SA w okresie od 01 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku oraz na

dzień sporządzenia niniejszego raportu:

• Bogusz Kruszyński - Prezes Zarządu

• Dariusz Młodziński - Członek Zarządu

Zarząd Spółki kieruje działalnością Spółki i reprezentuje ją na zewnątrz.

Sprawy Spółki prowadzone przez Zarząd stanowią w szczególności:

1) przygotowanie projektów rocznych i strategicznych planów biznesu w celu ich

zatwierdzenia przez Radę Nadzorczą oraz przygotowywanie projektów zmian tych

dokumentów;

2) analiza istotnych projektów inwestycyjnych i sposobów ich finansowania;

3) przygotowanie propozycji powołania, odwoływania i zawieszania członków

Zarządu dowolnej ze spółek zależnych od Spółki;

4) obsada istotnych stanowisk kierowniczych w Spółce i podmiotach z nią

powiązanych;

5) ustalanie zasad zatrudniania, wynagradzania, premiowania i innych świadczeń o

podobnym charakterze dla pracowników;

6) przygotowanie struktury organizacyjnej Spółki;

Zarząd jest odpowiedzialny za wdrożenie i realizację planu biznesu, dbanie o przejrzystość i

efektywność systemu zarządzania Spółką oraz prowadzenie jej spraw zgodnie z przepisami

prawa i wewnętrznymi aktami korporacyjnymi.

Skład osobowy Rady Nadzorczej w trakcie okresu sprawozdawczego, opis działania:

Przez okres od 1 stycznia 2023 do 28 czerwca 2023 r. Rada Nadzorcza spółki działała w składzie:

• Sławomir Lachowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej

• Leszek Kapusta – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

• Piengjai Wiśniewska – Członek Rady Nadzorczej

• Monika Kaczorowska – Członek Rady Nadzorczej

• Radosław Wiśniewski – Członek Rady Nadzorczej

W dniu 28 czerwca 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Redan SA powołało

Radę Nadzorczą nowej kadencji. W okresie od 29 czerwca 2023 do dnia 31 grudnia 2023 r. a

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 13 z 20

zarazem na dzień sporządzenia niniejszego raportu, Rada Nadzorcza spółki działała w

niezmiennym składzie.

Skład Rady Nadzorczej Redan SA:

• Radosław Wiśniewski – Przewodniczący Rady Nadzorczej

• Marcin Rumowicz – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

• Radosław Ignatowski – Członek Rady Nadzorczej

• Piotr Kulawiński – Członek Rady Nadzorczej

• Piengjai Wiśniewska – Członek Rady Nadzorczej

Rada Nadzorcza wykonuje stały nadzór nad działalnością Spółki. Do kompetencji Rady

Nadzorczej należą w szczególności:

1) powoływanie i odwoływanie Prezesa Zarządu, a na wniosek Prezesa Zarządu także

pozostałych Członków Zarządu,

2) ocena sprawozdań finansowych Spółki oraz Grupy Kapitałowej,

3) ocena rocznego sprawozdania Zarządu Spółki z jego działalności oraz jego

wniosków co do propozycji podziału zysku lub pokrycia straty, przedstawienie

Walnemu Zgromadzeniu rekomendacji w tym zakresie, jak też składanie Walnemu

Zgromadzeniu rocznego sprawozdania z własnej działalności,

4) wybór biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie sprawozdania

finansowego Spółki,

5) ustalanie zasad wynagradzania Członków Zarządu Spółki, w tym Prezesa Zarządu,

6) uchwalanie Regulaminu Rady Nadzorczej Spółki,

7) delegowanie członków Rady Nadzorczej do stałego indywidualnego wykonywania

nadzoru,

8) powoływanie uzupełniającego członka Rady Nadzorczej Spółki,

9) wyrażanie zgody na zbycie i na nabycie nieruchomości lub udziału w nieruchomości

oraz prawa użytkowania wieczystego; uprawnienie to należy do wyłącznej

kompetencji Rady Nadzorczej, co wyłącza — w tym zakresie kompetencje Walnego

Zgromadzenia Akcjonariuszy opisane w art. 393 pkt 4 KSH,

10) wyrażanie zgody na zawarcie przez Spółkę lub podmiot od niej zależny znaczącej

umowy z podmiotem powiązanym ze Spółką, członkiem Rady Nadzorczej lub

Zarządu Spółki oraz z podmiotami z nimi powiązanymi, za wyjątkiem umów

zawieranych w ramach Grupy Kapitałowej Spółki oraz umów zawieranych przez

spółki publiczne należące do Grupy Kapitałowej Spółki i spółki należące do ich grup

kapitałowych, przy czym za umowę znaczącą uznaje się umowę której wartość

świadczenia na rzecz jednej ze stron w ciągu kolejnych 12 miesięcy kalendarzowych

przekracza kwotę 1.000.000,00 (jeden milion) złotych.

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 14 z 20

Organy Emitenta działają na podstawie przepisów prawa, zgodnie ze Statutem Spółki oraz

regulaminami, zamieszczonymi na stronie internetowej Spółki (www.redan.com.pl). Spółka

komunikuje wszystkie zmiany w składzie organów zarządzających, nadzorujących lub

administrujących emitenta oraz ich komitetów za pomocą raportów bieżących. Życiorysy

zawodowe członków organów są dostępne na korporacyjnej stronie internetowej Spółki

(www.redan.com.pl ).

L. Skład osobowy oraz opis działania komitetu audytu.

Komitet Audytu funkcjonował przez okres od 1 stycznia 2023 do 28 czerwca 2023 r. roku w

składzie:

• Monika Kaczorowska – Przewodniczący Komitetu Audytu

• Leszek Kapusta – Członek Komitetu Audytu

• Sławomir Lachowski – Członek Komitetu Audytu

Komitet Audytu funkcjonował przez okres od 13 lipca 2023 do 31 grudnia 2023 r. roku w

składzie:

• Radosław Ignatowski – Przewodniczący Komitetu Audytu

• Piotr Kulawiński – Członek Komitetu Audytu

• Marcin Rumowicz – Członek Komitetu Audytu

Skład osobowy Komitetu Audytu spełnia wymogi przewidziane w Ustawie o biegłych

rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. 2017 poz. 1089).

Komitet Audytu jest stałym komitetem Rady Nadzorczej Spółki i pełni funkcje konsultacyjno -

doradcze dla Rady Nadzorczej Spółki, zwłaszcza w kwestiach dotyczących sprawozdawczości

finansowej, kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem oraz współpracy z biegłymi

rewidentami.

Do podstawowych zadań Komitetu Audytu należą zadania określone w art. 130 ust. 1 ustawy z

dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.

Komitet Audytu składa Radzie Nadzorczej roczne sprawozdanie ze swojej działalności.

Komitet Audytu może, bez pośrednictwa Rady Nadzorczej, żądać od zarządu i pracowników

Spółki udzielenia informacji, wyjaśnień i przekazania dokumentów niezbędnych do

wykonywania swoich zadań.

Komitet Audytu jest zobowiązany na żądanie kluczowego biegłego rewidenta omówić z nim

kwestie wynikające z badania, które zostały wymienione w sprawozdaniu dodatkowym, o

którym mowa w art. 11 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE)nr 537/2014 z

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 15 z 20

dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów w dotyczących ustawowych

badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego.

Członkowie Komitetu Audytu spełniający ustawowe kryteria niezależności na dzień

sporządzenia niniejszego raportu:

• Radosław Ignatowski

• Piotr Kulawiński

• Marcin Rumowicz

Członkowie Komitetu Audytu posiadający wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub

badania sprawozdań finansowych, ze wskazaniem sposobu ich nabycia:

Radosław Ignatowski - która posiada wykształcenie z dziedziny finansów, ekonomii i

rachunkowości, a także wieloletnie doświadczenie w rachunkowości i finansach. Jest etatowym

pracownikiem naukowo-dydaktycznym Uniwersytetu Łódzkiego, gdzie m.in. kieruje Zakładem

Rachunkowości Międzynarodowej w Katedrze Rachunkowości na Wydziale Zarządzania oraz

Ośrodkiem Międzynarodowych Studiów Rachunkowości. Specjalizuje się w problematyce

harmonizacji i standaryzacji zasad sprawozdawczości finansowej w wymiarze globalnym, zmian

ustrojowych podmiotów gospodarczych (połączenia, podziały i przekształcenia)

rozpatrywanych z perspektywy rachunkowości oraz sprawozdawczości finansowej grup

kapitałowych i im podobnych związków gospodarczych. Jest uznanym ekspertem w tych

obszarach, od wielu lat ściśle współpracującym z praktyką gospodarczą, organizacjami

środowiskowymi i nadzoru. Od 2004 r. jest członkiem polskiego Komitetu Standardów

Rachunkowości, wydającego Krajowe Standardy Rachunkowości. Stale współpracuje z IASB,

organizacją wydającą MSSF oraz europejskimi organizacjami, odpowiedzialnymi za rozwój

regulacji rachunkowości: KE i EFRAG. W latach 2016 – 2019 był członkiem Komisji Nadzoru

Audytowego (zastąpionej z początkiem 2020 r. przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego).

Ma bogate doświadczenie w szkoleniach praktycznych z zakresu rachunkowości, w tym MSSF,

mi.in. dla spółek giełdowych i innych jednostek, organizowanych m.in. przez renomowane

firmy szkoleniowe. Jest autorem wielu ekspertyz i opinii prawnych z zakresu rachunkowości i

stosowania MSSF, sporządzanych głównie dla spółek giełdowych. W okresie poza

członkostwem w Komisji Nadzoru Audytowego współpracuje także z wieloma firmami

audytorskimi, m.in. w zakresie oceny stosowania MSSF przez ich klientów, przekształceń

strukturalnych lub zmian ustrojowych. Wcześniej pełnił także funkcje zarządcze: w spółce

doradztwa finansowego, fachowym wydawnictwie i fundacji, orientowanej na rozwój rynku

kapitałowego w Polsce. Od 2019 r. pełni funkcję członka Rady Nadzorczej Towarzystwa

Ubezpieczeń Wzajemnych Polski Gaz na Życie, gdzie pełni także funkcję przewodniczącego

Komitetu Audytu, a od 2020 r. pełni funkcję członka Rady Nadzorczej Towarzystwa

Ubezpieczeń Wzajemnych Polski Gaz, będąc przy tym członkiem Komitetu Audytu.

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 16 z 20

Członkowie Komitetu Audytu posiadający wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której

działa emitent, ze wskazaniem sposobu ich nabycia:

Piotr Kulawiński – który ukończył Uniwersytet Łódzki, wydziału Ekonomiczno-Socjologicznego,

uzyskując tytuł magistra cybernetyki ekonomicznej i informatyki. W latach 2001-2011 pracował

dla Grupy Kapitałowej Redan SA, w pierwszym okresie jako Dyrektor Finansowy, następnie

Wice Prezes Zarządu, zaś od roku 2005 Prezes Zarządu Redan SA. odpowiedzialny za

zarządzanie operacyjne sprawami Grupy. W okresie od maja 2011 roku do lutego 2023 roku

pracował dla Grupy Kapitałowej Monnari Trade SA, w której pełnił funkcje Doradcy Zarządu,

zajmując się rozwojem i kreowaniem produktów oferowanych przez Spółkę pod marką

Monnari.

W 2023r . odbyło się 6 posiedzeń Komitetu Audytu. Ponadto Komitet Audytu pracował w

trybie roboczym, tj. bez zwoływania posiedzeń.

Świadczenie przez firmę audytorską badającą sprawozdanie finansowe dozwolonych usług

niebędących badaniem

Na rzecz emitenta były świadczone w okresie od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023 roku

następujące dozwolone usługi niebędąca badaniem ustawowym:

1) przegląd śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego Redan SA za pierwsze

półrocze 2023 roku, tj. usługa będąca czynnością rewizji finansowej, wymagana z mocy

prawa w rozumieniu art. 2 pkt 7 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach

przez firmę audytorską KPW Audyt Sp. z o.o. badającą sprawozdanie finansowe Redan

SA za 2023 i 2024 rok

2) ocena sprawozdania o wynagrodzeniach zarządu i rady nadzorczej Redan SA za 2022

rok, będąca czynnością rewizji finansowej, wymaganą z mocy prawa w rozumieniu art.

2 pkt 7 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach przez firmę audytorską

UHY ECA Audyt sp. z o.o. sp.k., badającą sprawozdanie finansowe Redan SA za 2021 i

2022 rok

Komitet Audytu wyraził zgodę na świadczenie powyższych usług oraz w ramach zadań

wynikających z art. 130 ust. 1 pkt 4 dokonał w okresie od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023

r. roku oceny niezależności biegłego rewidenta.

Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania

badania oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez

podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej

dozwolonych usług niebędących badaniem.

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 17 z 20

Założenia opracowanej przez Komitet Audytu polityki wyboru firmy audytorskiej do

przeprowadzania badania oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą

badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy

audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem są określone w dokumencie

„Informacja o treści obowiązującej w spółce reguły dotyczącej zmieniania podmiotu

uprawnionego do badania sprawozdań finansowych – polityka oraz procedura współpracy

Redan SA z firmami audytorskimi” dostępnym na korporacyjnej stronie internetowej Spółki

(http://www.redan.com.pl/lad-korporacyjny/ ). Główne założenia:

1. Organem upoważnionym do dokonania wyboru firmy audytorskiej jest Rada Nadzorcza

Redan SA. Rada dokonuje wyboru na podstawie uprzedniej rekomendacji Komitetu

Audytu.

2. W przypadku, gdy wybór firmy audytorskiej dotyczy przedłużenia umowy o badanie

sprawozdania finansowego (odnowienie zlecenia) Komitet Audytu w swojej rekomendacji:

- wskazuje firmę audytorską, której proponuje powierzyć badanie ustawowe;

- oświadcza, że rekomendacja jest wolna od wpływu stron trzecich;

- stwierdza, że Spółka nie zawarła żadnych umów zawierających klauzule ograniczające

możliwość wyboru firmy audytorskiej.

3. W przypadku, gdy wybór firmy audytorskiej nie dotyczy przedłużenia umowy o badanie

sprawozdania finansowego, rekomendacja Komitetu Audytu:

- zawiera co najmniej dwie możliwości wyboru firmy audytorskiej wraz z uzasadnieniem

i wskazaniem uzasadnionej preferencji Komitetu Audytu wobec jednej z nich;

- jest opracowana zgodnie z polityką i procedurą wyboru opisaną poniżej.

4. Polityka i procedura wyboru:

4.1. Spółka zaprasza do składania ofert w sprawie świadczenia usługi badania ustawowego

dowolne firmy audytorskie, pod warunkiem, że dana firma audytorska oraz kluczowy biegły

rewident nie wykonywali na rzecz Spółki i jednostek zależnych badania przez kolejnych pięć

lat i nie narusza to zasady, zgodnie z którą po upływie maksymalnych okresów trwania

zlecenia, ani biegły rewident czy firma audytorska ani, w stosownych przypadkach, żaden

z członków ich sieci działających w ramach Unii Europejskiej nie podejmują badania

ustawowego Spółki w okresie następnych 4 lat.

4.2. Spółka przygotowuje Zaproszenie Do Składania Ofert, które m.in. zawiera przejrzyste i

niedyskryminujące kryteria wyboru, które są stosowane przez Spółkę do oceny ofert

złożonych przez firmy audytorskie.

4.3. W terminie nie później niż 3 tygodni po upływie terminu do składania ofert przez firmy

audytorskie Spółka ocenia złożone oferty zgodnie z kryteriami wyboru określonymi w

dokumentacji przetargowej oraz przygotowuje sprawozdanie z przeprowadzonego

przetargu.

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 18 z 20

4.4. Komitet Audytu po analizie przesłanych ofert i sprawozdania Spółki z przeprowadzonego

przetargu dokonuje wyboru, w formie uchwały, co najmniej dwóch Firm Audytorskich,

celem zarekomendowania ich wyboru Radzie Nadzorczej wraz z uzasadnieniem oraz

wskazaniem uzasadnionej preferencji Komitetu Audytu wobec jednej z nich.

5. Dokonując wyboru podmiotu uprawnionego do Badania, Rada Nadzorcza zwraca uwagę

na posiadane doświadczenie zespołu firmy audytorskiej w badaniu sprawozdań

finansowych, w szczególności spółek notowanych na rynkach regulowanych UE, pozycję

firmy na rynku usług audytowych, znajomość przez rewidenta branży, w której działa

Spółka. Istotnym elementem przy wyborze Firmy Audytorskiej jest również kryterium

finansowe.

6. Wybór jest dokonywany z uwzględnieniem zasad bezstronności i niezależności Firmy

Audytorskiej oraz analizy prac realizowanych przez nią w Grupie Redan, a wykraczających

poza zakres Badania celem uniknięcia konfliktu interesów (zachowanie bezstronności i

niezależności) w rozumieniu odpowiednich przepisów w szczególności art. 69 Ustawy o

Biegłych Rewidentach.

7. Jeśli decyzja Rady Nadzorczej w zakresie wyboru firmy audytorskiej odbiega od

rekomendacji Komitetu Audytu, Rada Nadzorcza uzasadnia w formie pisemnej przyczyny

niezastosowania się do rekomendacji Komitetu Audytu i przekazuje takie uzasadnienie do

wiadomości Walnego Zgromadzenia.

8. Spółka ani jej Spółki Zależne nie mogą, bez zgody Komitetu Audytu, zawrzeć z biegłym

rewidentem ani z firmą audytorską żadnej umowy poza umową o badanie ustawowe. W

szczególności Komitet Audytu wyraża zgodę na zlecenie przeglądu sprawozdania

finansowego.

9. Komitet Audytu może wyrazić zgodę na zawarcie umów, określonych w art. 136 ust. 2

Ustawy o Biegłych Rewidentach, o ile nie stanowią zagrożenia dla niezależności biegłego

rewidenta i firmy audytorskiej w rozumieniu art. 136 ust. 3 Ustawy o Biegłych

Rewidentach.

Wybór firmy audytorskiej do badania sprawozdań finansowych Redan SA i spółek zależnych

powinien być realizowany ponadto w oparciu o następujące zasady:

1) w przypadku spółek zależnych będących jednostkami zainteresowania publicznego oraz

podmiotów pośrednio zależnych Spółki, będących podmiotami zależnymi innych

jednostek zainteresowania publicznego, podmiot uprawniony do badania i przeglądu

sprawozdań finansowych wybierany jest przez radę nadzorczą danej jednostki

zainteresowania publicznego na podstawie rekomendacji jej komitetu audytu,

2) wyboru Firmy Audytorskiej dla pozostałych podmiotów zależnych Spółki dokonuje Rada

Nadzorcza na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu, jednak w przypadku wyboru

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 19 z 20

Firmy Audytorskiej dla takich podmiotów zależnych w innym czasie niż wybór firmy

audytorskiej dla Spółki, Komitet Audytu może odstąpić od konieczności

przeprowadzenia procedury wyboru określonej w rozdziale III. PROCEDURA WYBORU

FIRMY AUDYTORSKIEJ.

3) celem Spółki jest, aby wybór firmy audytorskiej dla Spółki oraz jednostek z nią

powiązanych będących jednocześnie jednostkami zainteresowania publicznego był

przeprowadzony wspólnie w ramach jednej procedury wyboru.

Wybór firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania.

Rada Nadzorcza Redan S.A. w uchwałą z dnia 26 kwietnia 2023 r. postanowiła wybrać firmę

audytorską KPW Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi na podmiot uprawniony do

przeprowadzenia badania rocznego i przeglądu półrocznego sprawozdań finansowych Redan

SA oraz oceny sprawozdań o wynagrodzeniach za lata 2023 i 2024. Wybór nastąpił zgodnie z

obowiązującymi przepisami (stosownie do przepisów art. 382 § 1 k.s.h., w zw. z § 12 ust. 2 pkt.

4 Statutu Spółki oraz § 7 ust. 3 Polityki oraz procedury współpracy Redan SA z firmami

audytorskimi).

Zgodnie z art. 130 ust.3 Ustawy o Biegłych Rewidentach, ponieważ wybór firmy audytorskiej

nie dotyczył przedłużenia umowy o badanie sprawozdania finansowego, przed dokonaniem

wyboru biegłego Rada Nadzorcza zapoznała się z rekomendacją Komitetu Audytu, która:

1) zawierała propozycje wyboru jednej z trzech firm audytorskich wraz z uzasadnieniem

oraz wskazaniem uzasadnionej preferencji Komitetu Audytu wobec jednej z nich;

2) była sporządzona w następstwie procedury wyboru zorganizowanej przez Redan SA

zgodnie z obowiązującymi przepisami, spełniającej kryteria opisane w dokumencie

„Polityka oraz procedura współpracy Redan SA z firmami audytorskimi”.

Decyzja organu dokonującego wyboru - Rady Nadzorczej, w zakresie wyboru firmy audytorskiej

była zgodna z rekomendacją Komitetu Audytu, która spełniała obowiązujące warunki dotyczące

wyboru.

M. Opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących,

zarządzających i nadzorujących emitenta w odniesieniu do aspektów takich

jak na przykład wiek, płeć lub wykształcenie i doświadczenie zawodowe, celów

tej polityki różnorodności, sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie

sprawozdawczym; jeżeli emitent nie stosuje takiej polityki - wyjaśnienie takiej

decyzji.

W związku z faktem nieprzekroczenia przez Emitenta w 2022 i 2023 r. następujących wielkości:

1) 85 000 000 zł - w przypadku sumy aktywów bilansu na koniec roku obrotowego

Raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego przez Redan SA w 2023r

Strona 20 z 20

2) 170 000 000 zł – w przypadku przychodów ze sprzedaży netto w roku obrotowym, za

który sporządzane jest sprawozdanie finansowe, oraz

3) 250 osób – w przypadku średniorocznego zatrudnienia w przeliczeniu na pełne etaty w

roku obrotowym, za który sporządzane jest sprawozdanie finansowe oraz w roku

poprzedzającym ten rok

Emitent nie jest zobligowany do zawarcia w niniejszym raporcie opisu polityki różnorodności.

Spółka informuje, że nie posiada skodyfikowanych zasad polityki różnorodności, niemniej

jednak realizuje proces zatrudnienia z poszanowaniem zasady równouprawnienia, biorąc pod

uwagę kwalifikacje poszczególnych osób, wiedzę i doświadczenie w branży, potrzeby

długofalowe oraz krótkookresowe Spółki, uwzględniając wymagania i specyfikę danego

stanowiska. Zarówno płeć, jak i wiek nie są czynnikami wpływającym na proces decyzyjny w

tym zakresie.

Łódź, w dniu 18 marca 2024 r.

................................................................. .................................................................

Bogusz Kruszyński - Prezes Zarządu Dariusz Młodziński - Członek Zarządu