Oświadczenie Rady Nadzorczej PJP Makrum S.A.
w zakresie oceny sprawozdania Zarządu z działalności spółki PJP MAKRUM S.A. (dalej Spółka) i
Grupy Kapitałowej PJP MAKRUM S.A. oraz jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania
finansowego
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie §70 ust. 1 pkt 14 oraz §71 ust. 1 pkt 12 rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018r., poz. 757), oświadcza, że:
zgodnie z oceną dokonaną przez Radę Nadzorczą PJP MAKRUM S.A., sprawozdanie Zarządu z działalności
Grupy Kapitałowej PJP MAKRUM S.A. i spółki PJP MAKRUM S.A. za 2023 rok oraz jednostkowe i
skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2023 r. są zgodne z
księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.
Uzasadnienie
Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, do szczególnych obowiązków Rady Nadzorczej należy ocena
sprawozdania zarządu z działalności spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy, w zakresie
ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
Za sporządzenie jednostkowego sprawozdania finansowego PJP MAKRUM S.A i skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PJP MAKRUM S.A., zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz innymi obowiązującymi
przepisami prawa, odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Za sporządzenie sprawozdania Zarządu z działalności
Grupy Kapitałowej PJP MAKRUM S.A. i spółki PJP MAKRUM S.A. odpowiedzialny jest Zarząd Spółki.
Na podstawie art. 4a ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2018 roku, poz. 395 z
późn. zm.) Rada Nadzorcza wraz z Zarządem są zobowiązani do zapewnienia, aby ww. sprawozdania spełniały
wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości, wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi
oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa.
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej, dokonała
wyboru firmy rewidenta PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k.
jako firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki
oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Spółki.
Ocena sprawozdań finansowych dokonana została w oparciu o informacje i dane uzyskane w toku prac Rady
Nadzorczej PJP MAKRUM S.A. oraz Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki w tym przekazanych przez
Zarząd Spółki oraz biegłego rewidenta – PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością Audyt sp.k., na podstawie uprawnień wynikających z przepisów powszechnie
obowiązujących oraz regulacji wewnętrznych.
W oparciu o powyższe, Rada Nadzorcza PJP MAKRUM S.A. przeanalizowała:
1) Jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku, obejmujące:
a) jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2023 roku,
b) jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2023
roku,
c) jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
d) jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
e) informację dodatkową do Jednostkowego sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia
2023 roku;
2) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PJP MAKRUM S.A. za rok zakończony dnia
31 grudnia 2023 roku, obejmujące:
a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2023 roku,
b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2023
roku,
c) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
d) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
e) informację dodatkową do Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia
2023 roku;
3) Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PJP
MAKRUM S.A. za rok 2023,
i na tej podstawie dokonała pozytywnej oceny sprawozdania Zarządu z działalności PJP MAKRUM S.A. i Grupy
Kapitałowej PJP MAKRUM S.A.. oraz jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego w
zakresie zgodności ich treści z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.
dnia 28 marca 2024 roku
Dariusz Skrocki
Rafał Płókarz
Piotr Fortuna
Marcin Marczuk
Rafał Jerzy
Sławomir Winiecki
