Ocena Rady Nadzorczej Przedsiębiorstwa Przemysłu Spożywczego PEPEES S.A. dotycząca:
• skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2023 oraz
• sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej PEPEES w 2023 roku, obejmującego
oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
(sporządzona zgodnie z wymogiem § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza Przedsiębiorstwa Przemysłu Spożywczego PEPEES S.A. oświadcza, że działając na
podstawie art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych oraz art. 20 ust. 2 pkt 1 i 2 Statutu Przedsiębiorstwa
Przemysłu Spożywczego PEPEES S.A. (Spółka, Emitent) dokonała oceny:
▪ skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PEPEES za rok 2023
obejmującego:
a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej wykazujące na dzień 31 grudnia 2023 r. po
stronie aktywów oraz po stronie kapitałów własnych i zobowiązań sumę 378.493 tys. zł (słownie:
trzysta siedemdziesiąt osiem milionów czterysta dziewięćdziesiąt trzy tysiące złotych),
b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazujące za rok 2023 całkowite dochody
netto w wysokości 3.603 tys. zł (słownie: trzy miliony sześćset trzy tysiące złotych) oraz zysk netto
w wysokości 3.668 tys. zł (słownie: trzy miliony sześćset sześćdziesiąt osiem tysięcy złotych),
c) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazujące za rok 2023 zmniejszenie
stanu kapitału własnego o kwotę 6.238 tys. zł (słownie: sześć milionów dwieście trzydzieści osiem
tysięcy złotych),
d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące za rok 2023 zmniejszenie
netto stanu środków pieniężnych o kwotę 12.955 tys. zł (słownie: dwanaście milionów dziewięćset
pięćdziesiąt pięć tysięcy złotych),
▪ sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej PEPEES w roku obrotowym 2023, obejmującego
oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
W oparciu o analizę:
a) treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,
b) dokumentów i ksiąg rachunkowych oraz informacji udzielonych przez Zarząd Spółki,
c) wyników dodatkowych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach
finansowych i operacyjnych,
d) sprawozdania firmy audytorskiej WBS Audyt Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie
z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PEPEES za rok
obrotowy 2023,
e) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu, o którym mowa w art.
131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym,
f) wyników spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym
rewidentem,
g) informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla rzetelności
sprawozdawczości finansowej w Grupie Kapitałowej PEPEES oraz roli Komitetu w procesie
badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
Rada dokonała pozytywnej oceny ww. sprawozdań.