Zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza Cyfrowego Polsatu S.A., w skład której wchodzą:
• Zygmunt Solorz – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• Tobias Solorz – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
• Piotr Żak – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
• Józef Birka – Członek Rady Nadzorczej,
• Jarosław Grzesiak – Członek Rady Nadzorczej
• Marek Grzybowski – Członek Rady Nadzorczej,
• Alojzy Nowak – Członek Rady Nadzorczej,
• Tomasz Szeląg – Członek Rady Nadzorczej.
niniejszym składa następujące oświadczenia:
I. Oświadczenie dotyczące polityki wyboru firmy audytorskiej
Rada Nadzorcza oświadcza, że:
1) |
w dniu 10 lipca 2023 r. wyraziła zgodę na przedłużenie umowy i wybór Ernst & Young Audyt Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą w Warszawie do badania sprawozdań finansowych Spółki oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej za lata finansowe zakończone 31 grudnia 2023 r. i 31 grudnia 2024 r., zgodnie z obowiązującymi przepisami, |
2) |
firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej, |
3) |
w Cyfrowym Polsacie S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji, |
4) |
Cyfrowy Polsat S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską, |
5) |
przestrzegane są wymagania dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez większość jego członków kryteriów niezależności, a także wymagań odnośnie posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Cyfrowy Polsat. S.A., oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, |
6) |
Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach. |
II. Ocena sprawozdania finansowego Cyfrowego Polsatu S.A., skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Cyfrowego Polsatu S.A., sprawozdania Zarządu z działalności Cyfrowego Polsatu S.A. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Cyfrowego Polsatu S.A. w 2023 roku
Rada Nadzorcza rozpatrzyła i oceniła następujące dokumenty:
1) |
sprawozdanie finansowe Spółki Cyfrowy Polsat S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, w skład którego wchodzą: |
|
a) |
bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2023 roku wykazujący po stronie aktywów i pasywów sumę 19.732,9 mln zł, |
|
b) |
rachunek zysków i strat za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku wykazujący zysk netto w wysokości 639,6 mln zł, |
|
c) |
zestawienie zysku całkowitego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku wykazujące zysk całkowity w wysokości 615,7 mln zł, |
|
d) |
zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 615,7 mln zł, |
|
e) |
rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku, wykazujący zwiększenie środków pieniężnych netto o kwotę 1.762,9 mln zł, |
|
f) |
noty do sprawozdania finansowego, |
|
2) |
sprawozdanie Zarządu z działalności Cyfrowego Polsatu S.A. w roku obrotowym 2023, |
|
3) |
skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku, sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, w skład którego wchodzą: |
|
a) |
skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2023 roku wykazujący po stronie aktywów i pasywów sumę 37.176,7 mln zł, |
|
b) |
skonsolidowany rachunek zysków i strat za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku wykazujący skonsolidowany zysk netto w wysokości 311,6 mln zł, |
|
c) |
zestawienie skonsolidowanego zysku całkowitego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku wykazujące zysk całkowity w wysokości 262,6 mln zł, |
|
d) |
skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 494,4 mln zł, |
|
e) |
skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku, wykazujący zwiększenie środków pieniężnych netto o kwotę 2.512,9 mln zł, |
|
f) |
noty do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, |
|
4) |
sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A. w roku obrotowym 2023. |
|
Po analizie wyżej wymienionych sprawozdań a także po zapoznaniu się z informacją Komitetu Audytu o przebiegu i wynikach badania rzetelności sprawozdawczości finansowej w Grupie Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A., Rada Nadzorcza stwierdziła, że przedstawione w ww. sprawozdaniach informacje odzwierciedlają w sposób rzetelny i prawidłowy wyniki operacyjne i sytuację majątkową i finansową spółki Cyfrowy Polsat S.A. i Grupy Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A.
Mając na względzie powyższe Rada Nadzorcza oświadcza, że:
• |
sprawozdanie finansowe Cyfrowego Polsatu S.A. za rok obrotowy 2023, |
• |
sprawozdanie Zarządu z działalności Cyfrowego Polsatu S.A. w roku obrotowym 2023, |
• |
skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A. za rok obrotowy 2023, |
• |
sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A. w roku obrotowym 2023, |
zostały sporządzone w sposób zgodny z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym oraz zgodnie z przepisami prawa.
Zygmunt Solorz Przewodniczący Rady Nadzorczej |
|
Tobias Solorz Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
|
|
Piotr Żak Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
|
Józef Birka Członek Rady Nadzorczej
|
|
Jarosław Grzesiak Członek Rady Nadzorczej
|
|
Marek Grzybowski Członek Rady Nadzorczej
|
Alojzy Nowak Członek Rady Nadzorczej |
|
Tomasz Szeląg Członek Rady Nadzorczej |
|
|
Warszawa, 10 kwietnia 2024 r.