Załącznik do Uchwały nr 1 z dnia 18 kwietnia 2024 roku Rady Nadzorczej Miraculum S.A. w sprawie przyjęcia przez Radę Nadzorczą
oświadczenia w sprawie Komitetu Audytu
Rada Nadzorcza Spółki Miraculum S.A. z siedzibą w Warszawie niniejszym oświadcza, że:
a) w Spółce są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania
Komitetu Audytu, w tym umożliwiające powierzenie funkcji Komitetu Audytu Radzie
Nadzorczej i zapewnienie jej funkcjonowania w roli Komitetu Audytu. Komitet Audytu
we wskazanym składzie spełnia wymagania określone właściwymi przepisami, tj. a) w
zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, b) przynajmniej jeden
członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub
badania sprawozdań finansowych, przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu posiada
wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka albo poszczególni członkowie
w określonych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży,
b) powołany w Spółce Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w
obowiązujących przepisach dokonując, w szczególności weryfikacji prognoz przychodów
poszczególnych znaków towarowych, analizy kalkulacji podatku odroczonego oraz
efektywności przeprowadzenia restrukturyzacji długu i działalności operacyjnej.
Podstawa prawna: Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim, § 70 ust. 1 pkt. 8 oraz § 71 ust. 1 pkt. 8.
Oświadczenie przyjęto uchwałą Rady Nadzorczej Spółki Miraculum S.A. nr 1 z dnia 18 kwietnia
2024 roku.
