OCENA RADY NADZORCZEJ DGA S.A.
wraz z uzasadnieniem dotycząca sprawozdania finansowego DGA S.A. za rok zakończony
31 grudnia 2023 r. oraz sprawozdania Zarządu z działalności DGA S.A. za rok 2023 w
zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym
Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych i § 70 ust.1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz § 16 ust. 4 Statutu DGA S.A. na podstawie:
a) treści przedłożonych przez Zarząd DGA S.A. dokumentów, w szczególności:
• Sprawozdania finansowego DGA S.A. za 2023 r.,
• Sprawozdania Zarządu z działalności DGA S.A. za rok 2023,
b) sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego DGA S.A. za rok 2023,
c) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu DGA S.A.,
d) informacji przedstawionych przez firmę audytorską, w tym kluczowego biegłego rewidenta,
e) uchwały Komitetu Audytu w sprawie wniosku o zatwierdzenie zbadanego sprawozdania
finansowego,
Rada Nadzorcza DGA S.A. dokonała pozytywnej oceny:
1. Sprawozdania finansowego DGA S.A. za rok 2023 r.,
2. Sprawozdania Zarządu z działalności DGA S.A. za rok 2023.
Wyniki dokonanej oceny wraz z uzasadnieniem przedstawiono poniżej.
I. Ocena sprawozdania finansowego DGA S.A. za rok 2023
Rada Nadzorcza zapoznała się oraz przeanalizowała sprawozdanie finansowe DGA S.A. za 2023 r.
obejmujące:
- Sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazujące zysk netto w
wysokości
655 tys. zł
- Sprawozdanie z sytuacji finansowej, które po stronie aktywów oraz
kapitału własnego i zobowiązań wykazuje sumę bilansową w
wysokości
27.895 tys. zł
- Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, wykazujące zwiększenie
kapitału własnego o kwotę
250 tys. zł
- Sprawozdanie z przepływów pieniężnych, wykazujące zwiększenie
środków pieniężnych o kwotę
211 tys. zł
- Noty objaśniające do sprawozdania finansowego
oraz zapoznała się z przedstawionymi przez audytora Moore Polska Audyt Sp. z o.o. wynikami z
przeprowadzonego badania.
Zgodnie ze sprawozdaniem z badania wydanym przez biegłego rewidenta, sprawozdanie finansowe
sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi
przez Unię Europejską:
• przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia
2023 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych,
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem
Spółki,
• zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z
przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości.
Rada Nadzorcza stwierdza, że Jednostkowe sprawozdanie finansowe DGA S.A. za rok 2023 r. zostało
sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i stanem faktycznym.
II. Ocena Sprawozdania Zarządu z działalności DGA S.A. oraz Grupy Kapitałowej DGA S.A. za rok
2023
Rada Nadzorcza poddała ocenie Sprawozdanie Zarządu z działalności DGA S.A. za rok 2023 i stwierdza,
iż sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości oraz § 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa niebędącymi państwem
członkowskim i jest zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym sprawozdaniu finansowym DGA
S.A. za 2023 r.
Sprawozdanie Zarządu z działalności DGA S.A. przedstawia rzetelnie i jasno sytuację majątkową i
finansową Spółki DGA S.A. Kompletność sprawozdania Zarządu z działalności DGA S.A. oraz jego
zgodność w zakresie ujawnionych w nim informacji została potwierdzona przez biegłego rewidenta.
W związku z powyższym Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia Sprawozdanie Zarządu z działalności DGA
S.A. za 2023 r.
Podpisy członków Rady Nadzorczej:
Karol Działoszyński ............................................
Longina Szymankiewicz ............................................
Piotr Gosieniecki ............................................
Karina Plejer ............................................
Jacek Trębecki ............................................
