Załącznik nr 2 do Uchwały Nr 151/VIII/2024
Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A.
z dnia 23 kwietnia 2024 roku
Warszawa, 23 kwietnia 2024 roku
OŚWIADCZENIE
RADY NADZORCZEJ PKP CARGO S.A.
dotyczące oceny rocznego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego
PKP CARGO S.A. za rok obrotowy zakończony
w dniu 31 grudnia 2023 roku sporządzonego zgodnie z MSSF UE
Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A., działając na podstawie art. 382 § 3 pkt 1 Kodeksu
spółek handlowych w związku z § 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) ocenia, że roczne Jednostkowe
Sprawozdanie Finansowe PKP CARGO S.A. za rok obrotowy zakończony
w dniu 31 grudnia 2023 roku, sporządzone zgodnie z MSSF UE
(zwane dalej: „Jednostkowym Sprawozdaniem Finansowym”), jest zgodne z
księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. dokonała oceny Jednostkowego Sprawozdania
Finansowego na podstawie:
1) treści Jednostkowego Sprawozdania Finansowego oraz sprawozdania
z badania tego sprawozdania zamieszczonego w projekcie Sprawozdania
niezależnego biegłego rewidenta z badania, który to projekt nie przewiduje
zastrzeżeń do Jednostkowego Sprawozdania Finansowego,
2) informacji ze spotkań i telekonferencji z przedstawicielami Grant Thornton
Polska P.S.A. (dawniej: Grant Thornton Polska spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością sp.k.) z siedzibą w Poznaniu, tj. firmy audytorskiej,
w tym z kluczowym biegłym rewidentem,
3) informacji przekazywanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. przez
Komitet Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. w ramach wykonywania
przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. zadań
przewidzianych w obowiązujących przepisach i wewnętrznych regulacjach,
4) informacji i danych prezentowanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A.
przez Zarząd PKP CARGO S.A.,
5) informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą PKP CARGO S.A., jako organ
nadzorczy, w ramach uprawnień przysługujących Radzie Nadzorczej PKP
CARGO S.A., w szczególności informacji w zakresie kontroli wewnętrznej
i audytu oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych.
W przedstawionym Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. projekcie opinii
niezależnego biegłego rewidenta wskazano, że Jednostkowe Sprawozdanie
Finansowe:
1) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji maj
ątkowej i finansowej
PKP CARGO S.A. na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz wyniku finansowego
i przepływów pieniężnych PKP CARGO S.A. za rok obrotowy zakończony
w dniu 31 grudnia 2023 roku, zgodnie z mającymi zastosowanie
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką)
rachunkowości,
2) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi PKP CARGO S.A. przepisami
prawa oraz Statutem PKP CARGO S.A.,
3) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg
rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 Ustawy z 29 września
1994 roku o rachunkowości (tj. Dz.U. z 2023 r. poz. 120).
Biorąc pod uwagę powyższe Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. pozytywnie ocenia
Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe PKP CARGO S.A. za rok obrotowy
zakończony w dniu 31 grudnia 2023 roku sporządzone zgodnie z MSSF UE.
Członkowie Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A.
1. Władysław Szczepkowski Przewodniczący Rady Nadzorczej …………………………..
2. Henryk Grymel Członek Rady Nadzorczej …………………………..
3. Tomasz Pietrek Członek Rady Nadzorczej …………………………..
4. Paweł Sosnowski Członek Rady Nadzorczej …………………………..
5. Jarosław Ślepaczuk Członek Rady Nadzorczej …………………………..
6. Michał Wnorowski Członek Rady Nadzorczej …………………………..
7. Izabela Wojtyczka Członek Rady Nadzorczej …………………………..
8. Grzegorz Dostatni Członek Rady Nadzorczej …………………………..
9. Paweł Miłek Członek Rady Nadzorczej …………………………..
10. Monika Starecka Członek Rady Nadzorczej …………………………..
11. Marcin Wojewódka Członek Rady Nadzorczej …………………………..