Załącznik nr 3 do Uchwały Nr 152/VIII/2024

Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A.

z dnia 23 kwietnia 2024 roku

Warszawa, 23 kwietnia 2024 rok

OŚWIADCZENIE

RADY NADZORCZEJ PKP CARGO S.A.

dotyczące oceny

Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego

Grupy Kapitałowej PKP CARGO

za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2023 roku

sporządzonego zgodnie z MSSF UE

Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A., działając na podstawie art. 382 § 3 pkt 1 Kodeksu

spółek handlowych w związku z § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów

w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów

papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji

wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

z dnia 29 marca 2018 roku (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) ocenia, że roczne

Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej PKP CARGO za rok

obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2023 roku sporządzone zgodnie z MSSF UE

(zwane dalej: „Skonsolidowanym Sprawozdaniem Finansowym”) jest zgodne

z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. dokonała oceny Skonsolidowanego

Sprawozdania Finansowego na podstawie:

1) treści Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego oraz sprawozdania

z badania tego sprawozdania zamieszczonego w projekcie Sprawozdania

niezależnego biegłego rewidenta z badania, który to projekt nie przewiduje

zastrzeżeń do Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego,

2) informacji ze spotkań i telekonferencji z przedstawicielami Grant Thornton

Polska P.S.A. (dawniej: Grant Thornton Polska spółka z ograniczoną

odpowiedzialnością sp.k.) z siedzibą w Poznaniu, w tym z kluczowym biegłym

rewidentem,

3) informacji przekazywanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. przez

Komitet Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. w ramach wykonywania

przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. zadań

przewidzianych w obowiązujących przepisach i wewnętrznych regulacjach,

4) informacji i danych prezentowanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A.

przez Zarząd PKP CARGO S.A.,

5) informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą PKP CARGO S.A., jako organ

nadzorczy, w ramach uprawnień przysługujących Radzie Nadzorczej

PKP CARGO S.A., w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu

oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych.

W przedstawionym Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. projekcie opinii

niezależnego biegłego rewidenta wskazano, że Skonsolidowane Sprawozdanie

Finansowe:

1) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy

Kapitałowej PKP CARGO na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz wyniku

finansowego i przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej PKP CARGO za rok

obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2023 roku, zgodnie z mającymi

zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości

Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami

(polityką) rachunkowości,

2) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową

PKP CARGO przepisami prawa oraz Statutem PKP CARGO S.A. (jednostki

dominującej).

Biorąc pod uwagę powyższe Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. pozytywnie ocenia

Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej PKP CARGO za rok

obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2023 roku sporządzone zgodnie z MSSF UE.

Członkowie Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A.

1. Władysław Szczepkowski Przewodniczący Rady Nadzorczej …………………………..

2. Henryk Grymel Członek Rady Nadzorczej …………………………..

3. Tomasz Pietrek Członek Rady Nadzorczej …………………………..

4. Paweł Sosnowski Członek Rady Nadzorczej …………………………..

5. Jarosław Ślepaczuk Członek Rady Nadzorczej …………………………..

6. Michał Wnorowski Członek Rady Nadzorczej …………………………..

7. Izabela Wojtyczka Członek Rady Nadzorczej …………………………..

8. Grzegorz Dostatni Członek Rady Nadzorczej …………………………..

9. Paweł Miłek Członek Rady Nadzorczej …………………………..

10. Monika Starecka Członek Rady Nadzorczej …………………………..

11. Marcin Wojewódka Członek Rady Nadzorczej …………………………..