Sprawozdanie z wyników oceny dokonanej przez Radę Nadzorczą „LUBAWA” S.A.,
dotyczącej sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej „LUBAWA” S.A.
w 2023 roku i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
„LUBAWA” S.A. za rok obrotowy od 01.01.2023 r. do 31.12.2023 r. w zakresie ich
zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym
Rada Nadzorcza Spółki Lubawa S.A dokonała niżej przedstawionej oceny, wraz
z uzasadnieniem, dotyczącej Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Lubawa
oraz Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa w roku obrotowym
2023 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami, jak również ze stanem
faktycznym.
Zarząd Spółki sporządził Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa za
okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku ("Sprawozdanie
Finansowe"), obejmujące:
a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej,
b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów,
c) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
e) informację dodatkową zawierającą opis przyjętych zasad rachunkowości i inne
informacje objaśniające.
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa zostało zbadane przez Moore
Polska Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, uprawnioną do badania sprawozdań
finansowych.
Z dokumentów przedstawionych Radzie Nadzorczej wynika, iż niezależny biegły
rewident nie wniósł do ww. sprawozdania żadnych zastrzeżeń i jednocześnie w swoim
sprawozdaniu z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego z dnia 23
kwietnia 2024 r. stwierdził, że Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa:
• przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i
finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2023 r. oraz jej skonsolidowanego
wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi
przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami
prawa oraz statutem Jednostki dominujące;
Rada Nadzorcza biorąc pod uwagę powyższe jak i:
• sprawozdanie dodatkowe firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu Rady
Nadzorczej,
• spotkania Rady Nadzorczej z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z
kluczowym biegłym rewidentem,