Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacyjnego w ALTA SA w 2023 r.
Stanowiące wyodrębnioną część sprawozdania Zarządu z działalności ALTA SA za 2023 r.
Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA SA w 2023 r.
Strona 2 z 10
Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega emitent, oraz miejsca, gdzie tekst
zbioru zasad jest publicznie dostępny
Zbiór zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Spółka:
Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 uchwalone na podstawie Uchwały Rady Giełdy Nr
13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r.
Zbiór zasad jest publicznie dostępny pod adresem internetowym: https://www.gpw.pl
(adres aktualny na dzień przekazania raportu).
Spółka opiera się o zasady przewidziane prawem krajowym.
Wskazanie w zakresie, w jakim emitent odstąpił od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego,
wskazanie tych postanowień oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia
1. Polityka informacyjna i komunikacja z Inwestorami
1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności
obejmującą:
1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i
zagadnienia zrównoważonego rozwoju
1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań
mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy,
poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie posiada sformalizowanej strategii biznesowej w obszarze ESG z uwagi
na rodzaj prowadzonej działalności oraz strukturę Spółki. Jednakże, jak wskazała Spółka w swojej
strategii biznesowej na lata 2022-2026, Obniżenie energochłonności i wpływu na środowisko
inwestycji nadal będzie istotną przesłanką inwestycyjną. Spółka będzie dążyć do stosowania wszystkich
zasad Dobrych Praktyk Spółek notowanych na GPW i raportowania ESG
W ramach prowadzonej działalności, w tym w obszarach związanych z zatrudnieniem i rozwojem
pracowników Spółka przestrzega zasady równouprawnienia kobiet i mężczyzn oraz zapewnia równe,
niedyskryminujące zasady awansów, szkoleń i rozwoju dla swoich pracowników.
1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii
biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej
strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz
postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych.
Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy
uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,
obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z
uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz
przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w
tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym
planowane jest doprowadzenie do równości.
Wyjaśnienie Emitenta: Z uwagi na wskazywany powyżej brak sformalizowanej strategii biznesowej
obejmującej tematykę ESG, Spółka na obecną chwilę nie zamieszcza na swojej stronie internetowej
informacji odnoszących się
̨
do strategii ESG. Spółka zamieściła na swojej stronie internetowej strategię
biznesową obowiązującą na lata 2022-2026. Spółka nie wyklucza, że kolejna strategia biznesowa Spółki
będzie zawierała odniesienia do obszarów ESG.
Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA SA w 2023 r.
Strona 3 z 10
1.5. Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią
̨
i jej grupę na wspieranie
kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych
itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele,
informacja zawiera zestawienie tych wydatków.
Wyjaśnienie Emitenta: Spółka lub jej Inwestycje informują o organizowanych wydarzeniach
społecznych lub udzielonym wsparciu, jeżeli mają one miejsce w danym roku. Jednakże nie podaje
ponoszonych wydatków. Spółka nie wyklucza, że w przyszłości zastosuje takie ujawnienia.
2. Zarząd i Rada Nadzorcza
2.1.Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą
odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności i określa cele i
kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna
wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania
realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia
różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż
30%.
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki
powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających
różnorodność, umożliwiając m.in. osiągniecie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości
określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce
różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie posiada polityki różnorodności Zarządu oraz Rady Nadzorczej.
Na dzień przekazania raportuj w Radzie Nadzorczej Spółki zasiadają dwie kobiety.
W dwuosobowym Zarządzie Spółki zasiada jedna kobieta.
Członkowie organów dysponują
̨
specjalistyczną wiedzą, wykształceniem oraz doświadczeniem
zawodowym, niezbędnymi do pełnienia ich funkcji.
2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i
przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie.
Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:
2.11.5. Ocenę
̨
zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;
Wyjaśnienie Emitenta: W przypadku wystąpienia imprez i prezentacji wydatków Rada Nadzorcza w
kolejnym raporcie odniesie się do ich zasadności.
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i
rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Wyjaśnienie Emitenta: Wobec braku polityki różnorodności, zasada nie jest stosowana.
Natomiast w związku z tym, że wraz z nową kadencją Rady Nadzorczej, Walne Zgromadzenie w 2022 r.
powołało do Rady dwie kobiety, Spółka realizuje w ten sposób zapewnienie różnorodności płci i zmianę
wskaźnika udziału kobiet i mężczyzn w Radzie. Dwuosobowy Zarząd Spółki jest zróżnicowany pod
względem płci.
Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA SA w 2023 r.
Strona 4 z 10
3. Systemy i funkcje wewnętrzne
3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych
systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej
działalności.
Wyjaśnienie Emitenta: Zasada nie dotyczy Spółki
3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarzadzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego
audytem wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od
krótkoterminowych wyników spółki.
Wyjaśnienie Emitenta: W spółce z uwagi na jej strukturę nie wyodrębniono osobnego działu
compliance. Spółka w celu zapewnienia właściwego działania korzysta z podmiotów zewnętrznych
zapewniających jej odpowiedni poziom zarzadzania ryzkiem i compliance. Poszczególne osoby
zarządzające procesem w Spółce podlegają
̨
Zarządowi.
3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie
przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję
komitetu audytu.
Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie wyodrębniła z uwagi na swoją strukturę
̨
organizacyjną działu
audytu wewnętrznego.
3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym
znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.
Wyjaśnienie emitenta: Zasada nie dotyczy Spółki
3.8. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku
wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności
funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz z odpowiednim
sprawozdaniem.
Wyjaśnienie Emitenta: Zarząd Spółki pozostaje w bieżącym kontakcie z Radą Nadzorczą i Komitetem
Audytu informując o stanie Spółki i jej inwestycji jak również o ryzykach a tematyka ta jest
prezentowana dodatkowo przez Zarząd podczas posiedzeń Rady Nadzorczej i Komitetu Audytu. Wobec
czego składanie osobnego sprawozdania nie jest zasadne.
3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80
dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd
funkcji audytu wewnętrznego.
Wyjaśnienie Emitenta: Zasada nie dotyczy Spółki
Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA SA w 2023 r.
Strona 5 z 10
4. Walne Zgromadzenie i relacje z Akcjonariuszami
4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu
środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce
oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla
przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.
Wyjaśnienie Emitenta: Akcjonariusze Spółki nie zgłaszali potrzeby przeprowadzania walnego
zgromadzenia w formie komunikacji elektronicznej. Spółka rozważy możliwość odbywania walnego
zgromadzenia w formie komunikacji elektronicznej, jeżeli organ zwołujący walne zgromadzenie
postanowi o takiej możliwości w odpowiedzi na oczekiwania akcjonariuszy.
4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną
̨
transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie
rzeczywistym.
Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie planuje zapewnienia powszechnie dostępnej transmisji obrad
Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym. W razie udziału akcjonariuszy w Walnym Zgromadzeniu
przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, Spółka zapewni transmisję obrad w czasie
rzeczywistym akcjonariuszom Spółki, którzy zarejestrowali się na Walne Zgromadzenie.
W ocenie Spółki, wykonywanie obowiązków informacyjnych związanych z Walnymi Zgromadzeniami,
tj. w szczególności publikowanie raportów bieżących oraz publikowanie innych stosownych informacji
na stronie internetowej Spółki zapewnia akcjonariuszom pełny dostęp do informacji dotyczących jej
Walnych Zgromadzeń. W przypadku zgłoszenia przez akcjonariuszy potrzeby transmitowania obrad
Zarząd rozważy taką możliwość.
4.8. Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego
zgromadzenia powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym
zgromadzeniem.
Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie stosuje wskazanej zasady. Spółka nie jest w stanie zapewnić, że
akcjonariusze Spółki będą
̨
każdorazowo stosować się do wskazanej zasady i zgłaszać projekty uchwał z
zachowaniem przewidzianego w niej terminu. W szczególności, Spółka nie jest w stanie zapewnić, że
jej akcjonariusze nie będą
̨
korzystać z przysługującego im na podstawie art. 401 § 5 k.s.h. prawa do
zgłaszania projektów uchwał dotyczących spraw wprowadzonych do porządku obrad już
̇
w toku
Walnego Zgromadzenia Spółki.
4.9. W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady
nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji:
4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym
podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym
rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z
kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie
internetowej spółki;
Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie stosuje wskazanej zasady. Spółka nie jest w stanie zapewnić, że
akcjonariusze Spółki będą każdorazowo stosować się do wskazanej zasady i zgłaszać kandydatów wraz
z kompletem materiałów ich dotyczących z zachowaniem przewidzianego terminu. W szczególności,
Spółka nie jest w stanie zapewnić, że jej akcjonariusze nie będą korzystać z przysługującego im prawa
do zgłaszania kandydatów na członków Rady Nadzorczej już w toku Walnego Zgromadzenia Spółki.
Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA SA w 2023 r.
Strona 6 z 10
5. Wynagrodzenia
6.1. Wynagrodzenie członków zarządu i rady nadzorczej oraz kluczowych menedżerów powinno być
wystarczające dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o kompetencjach niezbędnych dla
właściwego kierowania spółką i sprawowania nad nią nadzoru. Wysokość wynagrodzenia powinna być
adekwatna do zadań i obowiązków wykonywanych przez poszczególne osoby i związanej z tym
odpowiedzialności.
Wyjaśnienie Emitenta: Zasada jest stosowana w zakresie możliwości pozyskania, utrzymania motywacji
osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania spółką i sprawowania nad nią nadzoru.
Spółka nie stosuje wskazanej zasady, w zakresie w jakim wymaga ona przyjęcia ogólnej polityki
wynagrodzeń łącznie dla członków organów Spółki i jej kluczowych menedżerów. Spółka wskazuje, że
zasady wynagradzania członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki zostały wyczerpująco uregulowane
w politykach wynagrodzeń dotyczących ww. organów, zgodnie z wymogami przewidzianymi w art. 90c
i nast. Ustawy o Ofercie, a struktura zatrudnienia kluczowych menedżerów Spółki oraz liczebność
członków wyższej kadry zarządzającej nie wymagają
̨
przyjęcia polityki wynagrodzeń dla kluczowych
menedżerów Spółki. W pozostałym zakresie zasada jest stosowana.
6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas
realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co
najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych i
niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub
rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.
Wyjaśnienie Emitenta: Zasada nie jest stosowana z uwagi obowiązujący w Spółce, rozpoczęty jeszcze
przed wejściem w życie Dobrych Praktyk, Program Motywacyjny Pracowniczy i Zarządu, którego
postanowienia odbiegają
̨
w pewnym zakresie od treści zasady oraz dotyczących jej wytycznych.
Konstruując w przyszłości programy opcji menedżerskich Spółka rozważy stosowanie treści tej zasady
oraz jej wytycznych. Program Motywacyjny pracowniczy zakończył się w dniu 31.12.2023 r.
………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i
zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych.
Rada Nadzorcza Spółki pełni funkcje kontrolną wobec Zarządu. Zarząd Spółki sprawuje nadzór
dotyczący ryzyka i sporządzenia sprawozdania finansowego. Bezpośrednio za organizację pracy i
sporządzenie sprawozdania odpowiada Dyrektor Finansowy, który współpracuje z osobą
odpowiedzialną za księgi rachunkowe. Roczne sprawozdanie finansowe Spółki podlega badaniu przez
biegłego rewidenta, natomiast sprawozdanie półroczne podlega przeglądowi przez biegłego
rewidenta. Wyboru biegłego rewidenta dokonuje Rada Nadzorcza z rekomendacji Komitetu Audytu na
podstawie zebranych ofert.
Sprawozdanie finansowe sporządzane jest w oparciu o dane pochodzące z systemu finansowo –
księgowego, w którym transakcje rejestrowane są zgodnie z polityką rachunkowości spółki, zgodną z
międzynarodowymi standardami sprawozdawczości finansowej.
Księgi rachunkowe Spółki prowadzone są na zlecenie przez zewnętrzny podmiot z wykorzystaniem
profesjonalnego systemu księgowego, zapewniającego kontrolę dostępu, podział kompetencji i
szczegółową rejestrację prowadzonych czynności. Aktualizacje systemu zapewniają Spółce
dostosowanie do zmieniających się przepisów prawnych.
………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA SA w 2023 r.
Strona 7 z 10
Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze
wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziały w kapitale
zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziały w ogólnej liczbie głosów
na walnym zgromadzeniu.
Informacje zostały przedstawione w dziale IV Akcje i akcjonariat w punktach 4.2. i 4.3. sprawozdania
zarządu z działalności w 2023 r.
Najwięksi akcjonariusze
Liczba akcji
Liczba głosów
Udział w kapitale
podstawowym
Udział w głosach
na WZ
Hlamata Holdings Ltd.
7 769 708
14 044 908
50,52%
64,40%
Robert Moritz
99 700
99 700
0,65%
0,46%
Hlamata Holdings Ltd (podmiot
zależny od Elżbiety Moritz) +
Pan Robert Moritz na
podstawie domniemania
porozumienia
7 869 408
14 144 608
51,17%
64,85%
Investors TFI S.A.
1 184 000
1 184 000
7,70%
5,43%
Razem:
9 053 408
15 328 608
58,87%
70,28%
………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia
kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień
W spółce występują 1 607 567 akcje uprzywilejowane co do głosów.
Posiadacze Akcji:
− Hlamata Holdings Limited, Spółka posiada: 1 568 800 akcji uprzywilejowanych w głosach 5:1,
stanowiących 10, % udziału w kapitale zakładowym i uprawniających do oddania 7 844 000
głosów stanowiących 36 % głosów na WZA ALTA SA
Informacje o wszystkich akcjach posiadanych przez Spółkę Hlamata Holdings Limited oraz
powiązanie z innymi Akcjonariuszami Spółki przekazano w IV Akcje i akcjonariat niniejszego
sprawozdania zarządu z działalności w 2023 r.
− wg ostatnich informacji, które posiadała Spółka, 38 767 akcji uprzywilejowanych w głosach 5;1
stanowiących 0,25 % udziału w kapitale zakładowym i uprawniających do oddania 193 835
głosów stanowiących 0,89% głosów na WZA ALTA SA należy do firmy Dalco GmbH.
(Wg najlepszej wiedzy Zarządu Niemiecka firma została zlikwidowana).
………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu z akcji takich jak
ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów,
ograniczenia czasowe lub zapisy zgodnie z którymi prawa kapitałowe związane z papierami
wartościowymi są oddzielone od posiada papierów wartościowych.
Wskazanie ograniczeń przenoszenia prawa własności papierów wartościowych emitenta
W spółce nie występują ograniczenia do wykonywania prawa głosu.
W spółce realizowany jest program motywacyjny pracowniczy oraz program motywacyjny Prezesa
Zarządu. Warranty są ograniczone w zbywalności, za wyjątkiem:
a) zbycia na rzecz Spółki, w celu ich umorzenia;
b) zbycia Warrantów w sytuacji uzasadnionej nadzwyczajnymi okolicznościami, po uprzednim
uzyskaniu zgody Rady Nadzorczej.
………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA SA w 2023 r.
Strona 8 z 10
Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawień, w
szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji
Powoływanie i odwoływanie osób zarządzających odbywa się na zasadach określonych w kodeksie
spółek handlowych, statucie spółki oraz z uwzględnieniem zasad ładu korporacyjnego i struktury
organizacyjnej spółki. Zarząd Spółki składa się z jednego lub większej liczby członków. Prezes Zarządu
powoływany i odwoływany jest przez Radę Nadzorczą, która ustala zasady zatrudnienia i
wynagrodzenia. Uprawnienia Zarządu reguluje statut Spółki oraz regulamin zarządu. Zarząd ma prawo
do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji po przyjęciu uchwały walnego zgromadzenia, która
nadaje zarządowi takie uprawnienie.
………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta
Zmiany statutu spółki lub umowy spółki możliwe są tylko na zasadach określonych kodeksie spółek
handlowych, w Statucie Spółki oraz Regulaminie Walnego Zgromadzenia. Statut Spółki może podlegać
zmianom na podstawie uchwał Walnego Zgromadzenia.
Ustalenie tekstu jednolitego Statutu po zmianach powierza się Radzie Nadzorczej.
………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
Sposób działania Walnego Zgromadzenia, prawa akcjonariuszy
Walne Zgromadzenia Spółki odbywają się na zasadach określonych w Kodeksie Spółek Handlowych.
Zasady działania walnego zgromadzenia opisane w Statucie i Regulaminie Walnego Zgromadzenia
wynikają wprost w przepisów prawa. Stosowane prawa Akcjonariuszy wynikają wprost z przepisów
prawa.
………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
Opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administracyjnych emitenta oraz ich
komitetów wraz ze wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które w nich zaszły w ciągu
ostatniego roku obrotowego
Sposób działania
− Działania organów zarządzających i nadzorujących Spółką regulowane są przepisami ksh oraz
statutem spółki i regulaminem rady nadzorczej. Wszystkie powyższe wynikają wprost z
przepisów prawnych.
− Zarząd Spółki powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza na podstawie postanowień Statutu.
Do uprawnień Rady należy także ustalenie szczegółowych zapisów dotyczących zatrudnienia
Zarządu.
− Uprawnienia w zakresie decyzji dotyczącej emisji lub wykupu akcji reguluje Statut i KSH.
Uprawnienie to udzielane jest w formie uchwał Walnego Zgromadzenia, których wykonanie
powierzane jest Zarządowi.
− Rada Nadzorcza Spółki liczy 5 członków. W ramach Rady Nadzorczej działa 3 osobowy Komitet
Audytu. W przypadkach szczególnych, Rada Nadzorcza deleguje poszczególnych członków do
realizacji wyznaczonych zadań.
Zarząd Spółki jest dwuosobowy, w skład Zarządu wchodzą:
Pan Robert Jacek Moritz – Prezes Zarządu
Prezes Zarządu został powołany na nową kadencję uchwałą Rady Nadzorczej w dniu 31.05.2023 r.
Pan Robert Jacek Moritz pełni funkcję Prezesa Zarządu Spółki od dnia 9 lutego 2005 r.
Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA SA w 2023 r.
Strona 9 z 10
Pani Agnieszka Smit – Członkini Zarząd
W dniu 16.08.2023 r. Rada Nadzorcza ALTA SA działając na podstawie art. 369 § 1 ksh oraz art. 17 ust.
2 Statutu Spółki podjęła uchwałę w sprawie powołania z dniem 16.08.2023 r. Pani Agnieszki Smit na
członka Zarządu ALTA SA na dwuletnią kadencję kończącą się z dniem odbycia walnego zgromadzenia
Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2025.
Obecna kadencja Zarządu Spółki rozpoczęła się w dn. 31.05.2023 r. poprzez podjęcie Uchwały Rady
Nadzorczej na podstawie art. 17 ust. 2 Statutu Spółki.
W okresie roku obrotowego i do dnia wydania niniejszego oświadczenia Rada Nadzorcza pracowała w
składzie:
Rada Nadzorcza pracowała w następującym składzie do dnia 15.08.2023 r.:
Pan Krzysztof Kaczmarczyk – Przewodnicząc Rady Nadzorczej, Przewodniczący Komitetu Audytu
Pan Adam Parzydeł – członek Rady Nadzorczej, członek Komitetu Audytu
Pani Alicja Skibińska – członek Rady Nadzorczej
Pani Agnieszka Smit- członek Rady Nadzorczej, członek Komitetu Audytu
Pan Paweł Rogowski – członek Rady Nadzorczej
Zmiany w składzie Rady Nadzorczej w trakcie III kwartału 2023 r.
Pani Agnieszka Smit w dniu i ze skutkiem na dzień 15.08.2023 r. złożyła rezygnację z funkcji członka
Rady Nadzorczej i członka Komitetu Audytu Rady Nadzorczej ALTA SA
Członkowie Rady Nadzorczej ALTA SA w dniu 16.08.2023 r. w związku z wyżej wymieniona rezygnacją
z funkcji członka Rady Nadzorczej, ma podstawie art. 14 ust 5 i 6 Statutu Spółki, postanowili w dniu
16.08.2023 r. dokooptować do Rady Nadzorczej Spółki nowego członka – panią Dorotę Butrym.
Komitet Audytu Rady Nadzorczej na dzień przekazania niniejszego sprawozdania pracuje w składzie:
Panie Dorota Butrym – Przewodnicząca KA
Pan Adam Parzydeł – Członek KA
Pani Alicja Skibińska – Członek KA
………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
W odniesieniu do komitetu audytu albo odpowiednio rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego
lub kontrolującego w przypadku wykonywania przez ten organ obowiązków komitetu audytu
wskazanie:
W spółce działa komitet Audytu wyłoniony spośród członków Rady Nadzorczej
- osób spełniających ustawowe kryteria niezależności
Jeden członek Komitetu Audytu nie spełnia kryteriów niezależności
- osób posiadających wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych ze wskazaniem sposobu ich nabycia
Dwóch członków Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości zdobyte
na podstawie prezentowanego wykształcenia.
- osób posiadających wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, ze wskazaniem
sposobu ich nabycia
W odniesieniu do Komitetu Audytu dwóch członków Rady posiada wiedzę o umiejętności z zakresu
branży, w której działa emitent, zdobyte na podstawie długoletniego doświadczenia zawodowego.
- czy na rzecz emitenta były świadczone przez firmę audytorską badającą jego sprawozdanie finansowe
dozwolone usługi niebędące badaniem
W okresie 2023 r. firma audytorska UHY ECA Audyt Sp. z o.o. badająca sprawozdanie finansowe
emitenta nie świadczyła innych usług niż określone w umowie o przeprowadzanie badania
Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA SA w 2023 r.
Strona 10 z 10
sprawozdania finansowego i które dotyczyły tylko przeprowadzenia badania sprawozdania
finansowego i usługi atestacyjnej dotyczącej sprawozdania Rady Nadzorczej z wynagrodzeń.
- głównych założeń opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania oraz
polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z
tą firmą oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem oraz czy
rekomendacja wyboru firmy audytorskiej spełniała obowiązujące warunki a w przypadku gdy wybór
nie dotyczył przedłużenia umowy o badanie sprawozdania czy rekomendacja została sporządzona w
następstwie procedury wyboru spełniającej obowiązujące kryteria
Rada Nadzorcza Spółki dokonuje wyboru firmy audytorskiej zgodnie z przepisami Ustawy o biegłych
rewidentach, na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu.
Rekomendacja ta spełnia obowiązujące warunki i jest zgodna z przyjętą procedurą wyboru firmy
audytorskiej do przeprowadzenia badania i przeglądu sprawozdań finansowych. Komitet Audytu
podejmuje uchwały:
• w sprawie rekomendacji dotyczącej wskazania firmy audytorskiej, a załącznik stanowi
zebranie ofert oraz uzasadnienie
• w sprawie niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażenia zgodny na świadczenie przez
biegłego rewidenta dozwolonych usług niebędących badaniem w Spółce tj. usług
przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze.
Według najlepszej wiedzy Zarządu rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej spełniała
obowiązujące warunki oraz została sporządzona w oparciu o stosowaną w Spółce procedurę wyboru
firmy audytorskiej do badania sprawozdań finansowych.
Firma audytorska świadczy usługi z uwzględnieniem przestrzegania obowiązujących regulacji w
szczególności do przestrzegania zasad niezależności i braku konfliktu interesów
- liczby posiedzeń komitetu audytu albo posiedzeń rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego
W okresie 2023 r. odbyło się jedno posiedzenie Komitetu Audytu oraz 7 Posiedzeń Rady Nadzorczej
Robert Jacek Moritz
Prezes Zarządu
Warszawa, 25.04.2024 r.