1
Sprawozdanie
Rady Nadzorczej z wyników oceny
sprawozdania finansowego Spółki za 2023 rok
oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w 2023 roku
Rada Nadzorcza Prochem S.A. przyjmuje sprawozdanie z wyników oceny
sprawozdania finansowego Spółki za 2023 rok oraz sprawozdania Zarządu z
działalności Spółki w 2023 roku, w brzmieniu następującym:
Stosownie do przepisu art. 382 §3 Kodeksu spółek handlowych Rada Nadzorcza
zbadała sprawozdanie finansowe Spółki za 2023 rok oraz sprawozdanie Zarządu z
działalności Spółki w 2023 roku. Rada Nadzorcza zapoznała się również z treścią
opinii biegłego rewidenta oraz z raportem uzupełniającym opinię.
Badanie sprawozdania finansowego i sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za
2023 r. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego i sprawozdania z
działalności Grupy Kapitałowej za 2023 r. Rada Nadzorcza Uchwałą nr 51/XI z dnia
24 maja 2023 r., powierzyła firmie Misters Audytor Adviser sp. z o.o. wpisanej na listę
podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez
Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod nr 3704.
Przedmiotem badania było sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2023 r. do
31.12.2023 r. obejmujące:
− Sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) sporządzone na dzień 31 grudnia
2023 roku, które po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 114.654 tys. zł,
− Rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia
2023 roku wykazujący stratę netto w kwocie 19 591 tys. zł,
− Sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok obrotowy od 1 stycznia 2023 roku
do 31 grudnia 2023 roku wykazujące stratę bilansową w kwocie 19.548 tys. zł,
− Sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych za rok obrotowy od 1 stycznia
2023 roku do 31 grudnia 2023 roku wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o
kwotę 19.548 tys. zł,
− Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2023
roku do 31 grudnia 2023 roku wykazujące zmniejszenie środków pieniężnych o
kwotę 3.804 tys. zł,
− Dodatkowe informacje i objaśnienia.
W dniu 26.04.2024 r. Biegły Rewident o ww. sprawozdaniu wydał opinię bez
zastrzeżeń, co oznacza, że uznał zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich
istotnych aspektach, jako:
− przedstawiające rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji
majątkowej i finansowej badanej Spółki na dzień 31 grudnia 2023 roku, jak też jej
wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023
roku,
− sporz
ądzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z zasadami (polityką)
rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości,
2
Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych
z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w
zakresie nieuregulowanym w tych standardach – stosownie do wymogów ustawy
o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz na
podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
− zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i
postanowieniami statutu spółki.
W przypadku oceny Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za okres od
01.01.2023 r. do 31.12.2023 r. Rada Nadzorcza ocenia, że sprawozdanie to wypełnia
wymogi art. 49 ustawy o rachunkowości. Biegły Rewident potwierdził, że
sprawozdanie z działalności sporządzone zostało zgodnie z mającymi zastosowanie
przepisami prawa i jest zgodne z informacjami zawartymi w rocznym sprawozdaniu
finansowym.
W trakcie wykonywania usługi audytu, Rada Nadzorcza współpracowała z
kluczowym Biegłym Rewidentem zarówno w zakresie zagadnień objętych
sprawozdaniem jednostkowym jak i skonsolidowanym oraz systemów kontroli
działających w Spółce i w spółkach zależnych.
W świetle powyższego, Rada Nadzorcza podziela ocenę Biegłego Rewidenta
wyrażoną w opinii i w raporcie uzupełniającym opinię z badania sprawozdania
finansowego i sprawozdania z działalności w 2023 r. i stwierdza, że sprawozdania te
są zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa i Statutem Spółki,
z księgami i dokumentami jak i ze stanem faktycznym.
W związku z powyższym, Rada Nadzorcza Spółki Prochem S.A. wnosi, aby Walne
Zgromadzenie Akcjonariuszy zatwierdziło sprawozdanie finansowe Spółki za 2023
rok oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w 2023 roku.
Podpisy członków Rady Nadzorczej:
1. Marek Garliński __________________________
2. Karol Żbikowski __________________________
3. Paweł Bielski ___________________________
4. Wiesław Kiepiel __________________________
5. Jarosław Stępniewski ___________________________
