Grupa Kapitałowa LIBET S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy i Spółki za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 roku
2
Informacje uzupełniające do raportu rocznego
1. INFORMACJE O DZIAŁALNOŚCI GRUPY ............................................................................................................................................ 4
1.1. Podstawowe informacje o Spółce dominującej i Grupie ........................................................................................... 4
1.2. Produkty i usługi ........................................................................................................................................................................... 4
1.3. Rynki zbytu................................................................................................................................................................................... 6
1.4. Struktura Grupy Kapitałowej ........................................................................................................................................................ 6
1.5. Istotne wydarzenia ....................................................................................................................................................................... 7
1.6. Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju nowych produktów .................................................................................................... 7
1.7. Czynniki wpływające na wyniki finansowe w kolejnym kwartale.................................................................................................. 8
1.8. Opis podstawowych ryzyk i zagrożeń: ....................................................................................................................................... 10
1.9. Sezonowość i cykliczność .......................................................................................................................................................... 12
1.10. Inwestycje .................................................................................................................................................................................. 12
1.11. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych w porównaniu do wielkości
posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności ........................................................ 13
1.12. Istotne zdarzenia po dniu bilansowym ....................................................................................................................................... 13
1.13. Realizacja prognoz .................................................................................................................................................................... 14
2. OMÓWIENIE SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY LIBET S.A. ............................................................................................................. 15
2.1. Przychody i wynik finansowy Grupy........................................................................................................................................... 15
2.2. Sytuacja majątkowa Grupy ........................................................................................................................................................ 16
2.3. Przepływy pieniężne Grupy ....................................................................................................................................................... 18
2.4. Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym .......................................... 19
2.5. Zasady sporządzania rocznego sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Libet ............................................................ 19
2.6. Prezentacja wybranych danych finansowych w walutach obcych ............................................................................................. 19
2.7. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego oraz możliwości realizacji
zobowiązań przez Grupę ................................................................................................................................................................................. 20
3. OMÓWIENIE SYTUACJI FINANSOWEJ LIBET S.A. .......................................................................................................................... 20
3.1. Przychody i wynik finansowy Spółki........................................................................................................................................... 20
3.2. Sytuacja majątkowa Spółki ........................................................................................................................................................ 22
3.3. Przepływy pieniężne Spółki ....................................................................................................................................................... 23
3.4. Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym .......................................... 24
3.5. Zasady sporządzania rocznego sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Libet ............................................................ 24
3.6. Prezentacja wybranych danych finansowych w walutach obcych ............................................................................................. 24
3.7. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego oraz możliwości realizacji
zobowiązań przez Spółkę ................................................................................................................................................................................ 25
4. POZOSTAŁE INFORMACJE ................................................................................................................................................................ 25
4.1. Poręczenia, gwarancje ............................................................................................................................................................... 25
4.2. Transakcje z jednostkami powiązanymi .................................................................................................................................... 25
4.3. Emisja, wykup i spłata instrumentów nieudziałowych i kapitałowych ........................................................................................ 25
4.4. Istotnie postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem
administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta. .......................................................................................... 26
4.5. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących kredytów i pożyczek, z
podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności;................................................... 26
4.6. Udzielone kredyty i pożyczki ...................................................................................................................................................... 26
4.7. Zmiany zasad zarządzania jednostką ........................................................................................................................................ 26
4.8. Umowy z osobami zarządzającymi jednostką ........................................................................................................................... 26
4.9. Wynagrodzenie osób zarządzających i nadzorujących ............................................................................................................. 26
4.10. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób
zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi
emeryturami,ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu. ....................................................................................................... 28
4.11. Programy wynagrodzeń oparte na kapitale ............................................................................................................................... 28
4.12. Umowy wpływające na zmiany w proporcjach posiadanych akcji ............................................................................................. 28
4.13. System kontroli programów akcji pracowniczych ...................................................................................................................... 28
4.14. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do
podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji ...................................................................................................................................................... 28
4.15. Informacje dotyczące badania sprawozdania finansowego....................................................................................................... 28
5. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO ..................................................................................................... 30
5.1. Stosowane zasady ładu korporacyjnego ................................................................................................................................... 30