Raport

30.04.2024 r.

Ocena Rady Nadzorczej ZPC Otmuchów S.A. dotycząca sprawozdania

z działalności emitenta i sprawozdania finansowego w zakresie ich

zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym

(sporządzona zgodnie z wymogiem § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018

r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz

warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego

państwem członkowskim)

Rada Nadzorcza ZPC Otmuchów S.A. (Spółka, ZPC Otmuchów) oświadcza, że działając na

podstawie art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych dokonała oceny:

▪ sprawozdania finansowego Spółki za rok 2023 obejmującego:

a) sprawozdanie z sytuacji finansowej wykazujące na dzień 31 grudnia 2023 r. po

stronie aktywów oraz po stronie kapitałów własnych i zobowiązań sumę 215 925 tys.

PLN (słownie: dwieście piętnaście milionów dziewięćset dwadzieścia pięć tys.

złotych),

b) sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazujące na dzień 31 grudnia 2023 r.

całkowite dochody netto w wysokości 9 685 tys. PLN (słownie: dziewięć milionów

sześćset osiemdziesiąt pięć tysięcy złotych) oraz zysk netto w wysokości 9 656 tys.

PLN (słownie: dziewięć milionów sześćset pięćdziesiąt sześć tysięcy złotych),

c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazujące na dzień 31 grudnia 2023 r.

zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 9 656 tys. PLN (słownie: dziewięć

milionów sześćset pięćdziesiąt sześć tysięcy złotych),

d) sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące na dzień 31 grudnia 2023 r.

zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych o kwotę 2 542 tys. PLN (słownie: dwa

miliony pięćset czterdzieści dwa tysiące złotych),

▪ sprawozdania z działalności Emitenta w roku obrotowym 2023 (sporządzonego łącznie

ze sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej ZPC Otmuchów w formie jednego

dokumentu),

w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

W oparciu o analizę:

a) treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,

b) dokumentów i ksiąg rachunkowych oraz informacji udzielonych przez Zarząd Spółki,

c) wyników dodatkowych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych

obszarach finansowych i operacyjnych,

d) sprawozdania firmy audytorskiej 4Audyt Sp. z o.o. z badania sprawozdania

finansowego Emitenta za rok obrotowy 2023,

e) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu, o którym

mowa w art. 131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz

nadzorze publicznym,

f) uwzględniając wyniki spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej w tym z

kluczowym biegłym rewidentem,

g) informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla

rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie

badania sprawozdania finansowego, dokonała pozytywnej oceny ww. sprawozdań,

oraz na podstawie posiadanej wiedzy o Spółce i szerokiego zakresu czynności podjętych w

związku ze sporządzaniem oraz badaniem ww. sprawozdań, Rada Nadzorcza Spółki ocenia,

że sprawozdanie z działalności ZPC Otmuchów i sprawozdanie finansowe Spółki za rok