30.04.2024 r.
Ocena Rady Nadzorczej ZPC Otmuchów S.A. dotycząca sprawozdania
z działalności grupy kapitałowej i skonsolidowanego sprawozdania
finansowego w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze
stanem faktycznym
(sporządzona zgodnie z wymogiem § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018
r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza ZPC Otmuchów S.A. (Spółka, ZPC Otmuchów) oświadcza, że działając na
podstawie art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych dokonała oceny:
▪ skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ZPC Otmuchów za rok
2023 obejmującego:
a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej wykazujące na dzień 31
grudnia 2023 r. po stronie aktywów oraz po stronie kapitałów własnych i
zobowiązań sumę 224 429 tys. PLN (słownie: dwieście dwadzieścia cztery miliony
czterysta dwadzieścia dziewięć tysięcy PLN);
b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazujące na dzień 31
grudnia 2022 r. całkowite dochody netto w wysokości 13 671 tys. PLN (słownie:
trzynaście milionów sześćset siedemdziesiąt jeden tysięcy PLN) oraz zysk netto w
wysokości 13 700 tys. PLN ( słownie: trzynaście milionów siedemset tysięcy PLN);
c) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazujące na dzień
31 grudnia 2023 r. zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 13 840 tys. PLN
(słownie: trzynaście milionów osiemset czterdzieści tysięcy PLN);
d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące na dzień 31
grudnia 2023 r. zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych o kwotę 2 294 tys.
PLN (słownie: dwa miliony dwieście dziewięćdziesiąt cztery tysięcy PLN);
▪ sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej ZPC Otmuchów w roku obrotowym 2023
(sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem z działalności ZPC Otmuchów S.A. w formie
jednego dokumentu),
w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
W oparciu o analizę:
a) treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,
b) dokumentów i ksiąg rachunkowych oraz informacji udzielonych przez Zarząd Spółki,
c) wyników dodatkowych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych
obszarach finansowych i operacyjnych,
d) sprawozdania firmy audytorskiej 4Audyt Sp. z o.o. z badania sprawozdania
finansowego Emitenta za rok obrotowy 2023,
e) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu, o którym
mowa w art. 131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym,
f) uwzględniając wyniki spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej w tym z
kluczowym biegłym rewidentem,
g) informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla
rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie
badania sprawozdania finansowego, dokonała pozytywnej oceny ww. sprawozdań,
oraz na podstawie posiadanej wiedzy o Spółce i szerokiego zakresu czynności podjętych w
związku ze sporządzaniem oraz badaniem ww. sprawozdań, Rada Nadzorcza Spółki ocenia,
że sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej ZPC Otmuchów i skonsolidowane
sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ZPC Otmuchów za rok obrotowy 2023 zostały
sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz są zgodne z księgami
rachunkowymi, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i zawierają prawdziwy obraz
rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji emitenta, a ponadto nie budzą zastrzeżeń zarówno co do
formy, jak i treści w nich zawartych.
Burhan Başar Fikret Başar
….…………………………. ….………………………….
Maciej Matusiak Agnieszka Gocałek
….…………………………. ….………………………….
Tayfun Tekbas
….………………………….
