KPPD SA-Q 1/2024
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 1
INFORMACJA DODATKOWA
do sprawozdania finansowego za I kwartał 2024 r.
I. ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU
Raport sporządzono wg zasad określonych w ustawie o rachunkowości. Przyjęte przez Spółkę, zgodnie z art.10
ustawy, zasady rachunkowości zostały przedstawione w raporcie rocznym za 2023 r.
Dane wykazane w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy, z uwzględnieniem korekt z tytułu odpisów
aktualizujących wartość składników aktywów oraz rezerw, w tym rezerw i aktywów z tytułu odroczonego
podatku dochodowego.
II. KWOTY I RODZAJ POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ
WŁASNY, WYNIK NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE
WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WARTOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ
Utrzymująca się w I kw. br. dekoniunktura w branży drzewnej oraz relatywnie wysokie ceny surowca
drzewnego, kreowane przez Lasy Państwowe, przełożyły się na uzyskane przez Spółkę wyniki.
Przychody ze sprzedaży wyniosły tylko 88 mln zł i były niższe aż o 25 mln zł, tj. o 22% w odniesieniu do I kw.
roku poprzedniego. Przychody ze sprzedaży krajowej były niższe o 27%, natomiast przychody eksportowe
o 14,5%. Na tak wysoki spadek przychodów miała wpływ mniejsza ilość sprzedanych produktów oraz spadek
ich cen o 10-20%, przy czym średnie ceny produktów ubocznych (zrębki, trociny) były niższe odpowiednio
o 37% i 28%. Dodatkowo na przychody ze sprzedaży eksportowej ujemnie wpłynęło umocnienie się polskiej
waluty o 8% i utrata konkurencyjności wobec zagranicznych dostawców (Kazachstan, Rumunia, Czechy).
Mimo spadku o 10% kosztów robocizny, to w strukturze kosztów nastąpił wzrost o 2 p.p.
Zaskutkowało to (w połączeniu z utrzymującym się wysokim poziomem cen surowca drzewnego) poniesieniem
straty finansowej na poziomie (-8,7) mln zł.
Efektem podjętych działań jest zmniejszenie poziomu zapasów o 6 mln zł w odniesieniu do stanu na
31.12.2023 r., co przełożyło się pozytywnie na płynność finansową.
III. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI W PREZENTOWANYM
OKRESIE
Sprzedaż produktów Spółki charakteryzuje się pewną sezonowością, przyjmując niższy poziom w okresie
zimowym i letnim.
Do głównych czynników powodujących zmniejszenie sprzedaży Spółki w miesiącach zimowych należy zaliczyć
utrudnienia, związane z niekorzystnymi warunkami atmosferycznymi, przejawiające się w postaci:
− wydłużenia (a w skrajnych wypadkach uniemożliwienia) procesów technologicznych związanych z obróbką
drewna,
− problemów z transportem surowca i produktów do i z zakładów produkcyjnych Spółki,
− znacznego ograniczenia działalności naszych klientów, w tym zwłaszcza prac prowadzonych przez firmy
budowlane.
W I kwartale 2024 r. wystąpiły sezonowe czynniki pogodowe typowe dla okresu zimowego, jednak nie wpłynęły
one w znaczący sposób na działalność i normalne funkcjonowanie zakładów produkcyjnych Spółki.
Sezonowość została stłumiona przez zjawiska recesyjne, a dominujący wpływ na działalność Spółki miała
dekoniunktura.
Natomiast na poziom sprzedaży w okresie letnim będą miały wpływ głównie:
− sezonowe zmniejszenie pozyskania niektórych gatunków drewna, zwłaszcza bukowego,
− wakacyjne przerwy urlopowe oraz remontowe,
− zmniejszone zapotrzebowanie na produkty Spółki ze strony kontrahentów.
Ze względu na dużą niepewność panującą na rynkach, trudno jest przewidzieć, czy zjawisko sezonowości
wystąpi w okresie letnim tego roku i jakie będzie jego natężenie.
KPPD SA-Q 1/2024
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 2
IV. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI
NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU
1 kwartał
2024
narastająco
1 kwartał
2023
narastająco
na początek okresu 8 350
2 908
zwiększenie
1 236
zmniejszenie 498
na koniec okresu 7 852
4 144
V. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI
AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI
NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH
ODPISÓW
1 kwartał
2024
narastająco
1 kwartał
2023
narastająco
Odpisy aktualizujące wartość nakładów na środki trwałe
Stan na początek okresu 129
147
Zwiększenie
Zmniejszenie
Stan na koniec okresu 129
147
Odpisy aktualizujące wartość zapasów
Stan na początek okresu, w tym: 418
426
odpisy aktualizujące wartość materiałów 99
107
odpisy aktualizujące wartość towarów 85
82
odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 234
237
Zwiększenie, w tym: 0
4
odpisy aktualizujące wartość materiałów
odpisy aktualizujące wartość towarów
odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych
4
Zmniejszenie, w tym: 0
0
odpisy aktualizujące wartość materiałów
odpisy aktualizujące wartość towarów
odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych
Stan na koniec okresu, w tym: 418
430
odpisy aktualizujące wartość materiałów 99
107
odpisy aktualizujące wartość towarów 85
82
odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 234
241
Odpisy aktualizujące wartość należności
Stan na początek okresu 1 904
2 104
Zwiększenie 69
31
Zmniejszenie 63
222
Stan na koniec okresu 1 910
1 913
KPPD SA-Q 1/2024
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 3
VI. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU
REZERW
1 kwartał
2024
narastająco
1 kwartał
2023
narastająco
REZERWY DŁUGOTERMINOWE
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne
Stan na początek okresu, w tym:
4 893
6 013
3 058
3 917
odprawy emerytalne
1 835
2 096
Zwiększenia, w tym:
714
721
294
337
odprawy emeryt
alne
420
384
Zmniejszenia
-
przeniesienie do krótkoterminowych, w tym:
242
496
135
174
odprawy emerytalne
107
322
Stan na koniec okresu, w tym:
5 365
6 238
3 217
4 080
odprawy emerytalne
2 148
2 158
REZERWY KRÓTKOTERMINOWE
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne
Stan na początek okresu, w tym:
2 019
1 943
1 145
1 145
odprawy emerytalne
874
798
Zwiększenia
-
przeniesienie z długoterminowych, w tym:
242
496
135
174
odprawy emerytalne
107
322
Zmniejszenie
-
wykorzystanie, w tym:
242
496
135
174
odprawy emerytalne
107
322
Stan na koniec okresu, w tym:
2 019
1 943
1 145
1 145
odprawy emerytalne
874
798
Pozostałe rezerwy
Stan na początek okresu, w tym:
4 943
9 836
1) rezerwy
160
148
zobowiązanie wobec kontrahenta
160
148
2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
4 783
9 688
rezerwa na wynagrodzenia
2 159
7 634
rezerwa na urlopy
2 390
1 759
rezerwa na badanie bilansu
73
53
rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska
80
94
rezerwa na pozostałe koszty
81
148
Zwiększenia, w tym:
1 095
2 170
1) rezerwy
13
zobowiązanie wobec kontrahenta
13
2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
1 082
2 170
rezerwa na wynagrodzenia
388
1 363
rezerwa na urlopy
rezerwa na badanie bilansu
36
28
rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska
9
2
rezerwa na czynniki związane z sezonowością
495
495
rezerwa na koszty sprzedaży
154
282
rezerwa na pozostałe koszty
Zmniejszenia
, w tym:
827
3 862
1) rezerwy
0
0
zobowiązanie wobec kontrahenta
-
wykorzystanie
2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
827
3 862
KPPD SA-Q 1/2024
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 4
1 kwartał
2024
narastająco
1 kwartał
2023
narastająco
rezerwa na wynagrodzeni
a
567
3 391
rezerwa na urlopy
25
rezerwa na badanie bilansu
73
53
rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska
72
74
rezerwa na koszty sprzedaży
34
171
rezerwa na pozostałe koszty
81
148
Stan na koniec okresu
, w tym:
5 211
8 14
4
1) rezerwy
173
148
zobowiązanie wobec kontrahenta
173
148
2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
5 038
7 996
rezerwa na wynagrodzenia
1 980
5 606
rezerwa na urlopy
2 390
1 734
rezerwa na badanie bilansu
36
28
rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska
17
22
rezerwa na czynniki związane z sezonowością
495
495
rezerwa na koszty sprzedaży
120
111
rezerwa na pozostałe koszty
0
0
VII. INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
DOCHODOWEGO
1 kwartał
2024
narastająco
1 kwartał
2023
narastająco
AKTYWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO
Stan na początek okresu, w tym:
8 232
4 586
a) odniesionych na wynik finansowy ujemnych różnic
przejściowych:
4 061
4 586
1) na zapasy
1 666
635
2) na należności
50
99
3) na zobowiązania
50
395
4) na rozliczenia międzyokresowe bierne
2 221
3 351
5) pozostałe na majątek trwały
25
28
6) na inwestycje krótkoterminowe
0
0
7) przychody przyszłych okresów
49
78
b) odniesionej
na wynik finansowy straty podatkowej
4 171
Zwiększenia z tytułu powstania różnic przejściowych
459
808
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi
różnicami przejściowymi:
459
808
1) na zapasy
235
2) na należności
10
3) na zobowiązania
77
23
4) na rozliczenia międzyokresowe bierne
342
550
5) pozostałe na majątek trwały
6) na inwestycje krótkoterminowe
7) przychody przyszłych okresów
30
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
podatkową
Zmniejszenia z tytułu odwrócenia się różnic przejściowych
327
1 274
a) odniesionych na wynik finansowy okresu w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi:
327
1 274
1) na zapasy
95
2) na należności
11
31
3) na zobowiązania
18
367
4) na rozliczenia międzyokresowe bierne
203
828
KPPD SA-Q 1/2024
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 5
1 kwartał
2024
narastająco
1 kwartał
2023
narastająco
5) pozostałe na majątek trwały
6) na inwestycje krótkoterminowe
7) przychody przyszłych okresów
48
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
podatkową
Stan na koniec okresu, razem, w tym:
8 364
4 120
a) odniesionych na wynik finansowy ujemnych różnic
przejściowych
4 193
4 120
1) na zapasy
1 571
870
2) na należności
49
68
3) na zobowiązania
109
51
4) na rozliczenia międzyokresowe bierne
2 360
3 073
5) pozostałe na majątek trwały
25
28
6) na inwestycje krótkoterminowe
7) przychody przyszłych okresów
79
30
b) odniesionej na wynik finansowy straty podatkowej
4 171
REZERWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO
Stan rezerwy na początek okresu odniesionej na wynik finansowy
z tytułu dodatnich różnic przejściowych, w tym:
1 036
1 203
1) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing
994
1 086
2) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych
13
25
3) na majątek trwały
-
amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł
10
12
4) na wycenę inwestycji
19
79
5) na pozostałe zobowiązania
1
Zwiększenia dodatnich różnic przejściowych odniesionych na
wynik finansowy okresu, w tym:
74
89
1) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing
68
77
2) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych
3) na majątek trwały
-
amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł
4) na wycenę inwestycji
6
12
5) na pozostałe zobowiązania
Zmniejszenia (odwrócenie) dodatnich różnic przejściowych
odniesionych na wynik finansowy okresu, w tym:
115
120
1) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing
111
119
2) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych
4
1
3) na majątek trwały
-
amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł
4) na wycenę inwestycji
5) na pozostałe zobowiązania
Stan rezerwy na koniec okresu odniesionej na wynik finansowy z
tytułu dodatnich różnic przejściowych, w tym:
995
1 172
1) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing
951
1 044
2) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych
9
24
3) na majątek trwały
-
amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł
10
12
4) na wycenę inwestycji
25
91
5) na pozostałe zobowiązania
1
VIII. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH
AKTYWÓW TRWAŁYCH
Nakłady na nabycie rzeczowych aktywów trwałych w I kwartale br. wyniosły 0,9 mln zł.
IX. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU
RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
Na dzień 31.03.2024 r. zobowiązania wobec dostawców z tytułu poniesionych nakładów na rzeczowe aktywa
trwałe wyniosły 0,3 mln zł.
KPPD SA-Q 1/2024
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 6
Kredyt
przyznany
Uruchomienie
od początku br.
Spłata
od początku br.
Stan na
31.03.2024 r.
1
550 tys. PLN
273 tys. PLN
1 538 tys. PLN
5
000 tys. PLN
-
250 tys. PLN
4
667 tys. PLN
1
400 tys. EUR
-
39 tys. EUR
234 tys. EUR
Ponadto Spółka posiada inne kredyty i pożyczki zaciągnięte na zakup rzeczowych aktywów trwałych, będące
w trakcie spłaty, w wysokości 1,4 mln zł.
Na 31.03.2024 r. ogólna wysokość zobowiązań z tytułu umów leasingowych wynosiła 2,1 mln zł (umowy
dotyczą głównie wózków widłowych i ładowarek).
X. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH
W I kwartale 2024 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
XI. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca korekty błędów poprzednich okresów, które wpływałyby na
wynik finansowy.
XII. INFORMACJE O ZMIANACH SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA
DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW
FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH NIEZALEŻNIE OD TEGO CZY TE AKTYWA
I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE
NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM)
Zmiany w sytuacji gospodarczej krajów strefy euro, w tym zwłaszcza bezpośrednie lub pośrednie skutki działań
wojennych prowadzonych na Ukrainie, które wpływają na kształtowanie się relacji walutowych EUR/PLN i stóp
procentowych, mają wpływ na wycenę części posiadanych przez Spółkę aktywów finansowych (kontrakty
terminowe typu forward, należności) oraz zobowiązań finansowych (kredyty, pożyczki, kontrakty terminowe
typu forward, zobowiązania).
XIII. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU
ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO
KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU
SPRAWOZDAWCZEGO
W okresie sprawozdawczym zdarzenie takie nie miało miejsca.
XIV. INFORMACJE O ZAWARCIU JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI
POWIĄZANYMI, JEŻELI ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły tego typu transakcje.
XV. INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) USTALANIA WARTOŚCI GODZIWEJ
DO WYCENY INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Spółka w bieżącym okresie nie dokonywała zmiany metody ustalania wartości godziwej do wyceny
instrumentów finansowych.
XVI. INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH
W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu
lub wykorzystania tych aktywów.
KPPD SA-Q 1/2024
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 7
XVII. INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU ORAZ
SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH
I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
Spółka nie przeprowadziła emisji, wykupu ani spłaty żadnych nieudziałowych i kapitałowych papierów
wartościowych.
XVIII. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY
Rok obrotowy 2023 Spółka zamknęła ujemnym wynikiem finansowym. W opublikowanych projektach uchwał
na zwyczajne walne zgromadzenie zwołane na dzień 28.05.2024 r., Zarząd proponuje pokrycie straty finansowej
w całości z kapitału zapasowego.
XIX. ZDARZENIA PO DACIE SPRAWOZDANIA, NIEUJĘTE W NIM, A MOGĄCE ZNACZĄCO
WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE
W II kwartale br. Spółka nie odczuwa poprawy koniunktury na rynkach obsługiwanych przez Spółkę (głównie w
budownictwie i meblarstwie).
XX. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW
WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU
OBROTOWEGO
Przedstawiony poziom zobowiązań warunkowych nie uległ zmianie w stosunku do wykazanego w raporcie
rocznym za 2023 r.
XXI. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI
MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO
KONTRAKTY WALUTOWE
Spółka mając na celu zabezpieczenie części swoich przychodów walutowych z eksportu wyrobów przed
skutkami zmian kursu EURO w relacji do złotówki, zawarła (bezpośrednio z bankami ją finansującymi)
kontrakty walutowe typu forward na sprzedaż tych walut. W wyniku zawarcia przedmiotowych umów powstały
pochodne instrumenty finansowe. Ich wartość godziwa w dniu zawarcia kontraktu równa była zeru, co wynika
z podstawowego założenia równości ceny dostawy i ceny terminowej na ten dzień. Nierozliczone na dzień
bilansowy (31.03.2024 r.) instrumenty zostały wycenione w wartości godziwej, jaka mogłaby zostać uzyskana
gdyby transakcja została na ten dzień całkowicie rozliczona. Do wyceny przyjęto formuły stosowane przez bank,
z którym są zawarte umowy. Skutki wyceny zostały zaliczone do przychodów finansowych.
Rodzaj
transakcji
Bank
Kwota
transakcji
i waluta
Termin
rozliczenia
Kurs
terminowy
Wartość godziwa
w zł na dzień
bilansowy
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
1
8
.0
7
.202
4
4,
5650
23
823,01
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
0
1.0
8
.202
4
4
,
5740
24
298,32
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
07.08.2024
4,5530
21
825,03
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
04.09.2024
4,7470
39
891,55
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
14.11.2024
4,4380
7
532,46
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
12.12.2024
4,4518
7
878,07
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
12.02.2025
4,4127
2
087,30
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
14.03.2025
4,4100
1
097,76
RAZEM 128 433,50
WSPÓŁPRACA Z BANKAMI
1. Z bankiem Pekao SA podpisano:
− dwa aneksy do umowy o kredyt obrotowy w rachunku bieżącym nr 8/2000, na mocy których zwiększono
limit kredytowy z 6 mln zł do 8 mln zł oraz wydłużono okres funkcjonowania tego kredytu do dnia
25.03.2025 r.,
− dwa aneksy do umowy gwarancji dla Lasów Państwowych, w których zwiększono kwotę gwarancji
z 12 mln zł do 15 mln zł oraz wydłużono termin ważności tej gwarancji do 31.03.2025 r.
KPPD SA-Q 1/2024
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 8
2. Spółka postanowiła zakończyć współpracę z bankiem BNP Paribas S.A. poprzez wypowiedzenie umów o:
− kredyt obrotowy w wysokości 3,5 mln zł,
− kredyt inwestycyjny w wysokości pozostającej do spłaty 234 tys. EUR.
Jednocześnie podpisano z bankiem mBank S.A. umowę ramową o linię wieloproduktową w wysokości 7 mln
zł, z podziałem na wielowalutowy kredyt w rachunku bieżącym w wysokości 5 mln zł oraz kredyt obrotowy
lub gwarancję w wysokości 2 mln zł.
UMOWA UBEZPIECZENIA / BRAK PEŁNEGO UBEZPIECZENIA OD RYZYKA OGNIA
Spółka posiada umowę ubezpieczenia majątku z TUiR Warta SA. w postaci dwóch polis, obowiązujących do
30.09.2024 r.:
− polisą o wartości sumy ubezpieczenia 32,1 mln zł objęto w pełnym zakresie ubezpieczenia majątek
oddziałów nieprodukcyjnych zlokalizowanych w Szczecinku, Koszalinie i Dźwirzynie,
− polisą o wartości sumy ubezpieczenia 227 mln zł objęto majątek we wszystkich oddziałach
produkcyjnych Spółki, z wyłączeniem ryzyka pożarowego. Ochroną ubezpieczeniową w zakresie ryzyka
pożarowego objęto wyłącznie mienie znajdujące się w ZPD Białogard, halę przerobu w ZPD Drawsko
Pomorskie oraz obiekty linii manipulacji surowca i hali przetarcia wraz ze znajdującym się w nich
mieniem w ZPD Kalisz Pomorski.
Wyłączenie z ochrony ubezpieczeniowej ryzyka pożarowego powoduje, że Spółka nadal będzie utrzymywać
tzw. fundusz ogniowy w formie lokaty terminowej w wysokości 5 mln zł i w przypadku powstania szkody
pożarowej, straty związane z jej wystąpieniem wpłyną na obniżenie wyniku finansowego, ale dzięki funduszowi
ogniowemu likwidacja jej skutków lub odtworzenie majątku nie powinny w istotny sposób wpłynąć na płynność
finansową Spółki. Banki finansujące akceptują tę formę zabezpieczenia majątku będącego przedmiotem
zastawu.
W Spółce stale prowadzone są prace ograniczające ryzyko pożarowe oraz działania zmierzające do rozszerzenia
ochrony ubezpieczeniowej od ognia na pozostałą część majątku. Spółka także aktywnie wspiera jednostki
Państwowej Straży Pożarnej i Ochotniczej Straży Pożarnej działające w obszarach lokalizacji naszych
Oddziałów.
ZAKŁADY LIŚCIASTE
Wskutek znacznego wzrostu cen surowca liściastego w poprzednich okresach (m.in. z powodu ograniczenia
jego pozyskania), spadł popyt na wyroby liściaste i ograniczone były możliwości adekwatnego przełożenia
wzrostu kosztów surowca na ceny wyrobów. Przetarcie zakładów liściastych w I kw. było niższe o prawie 29%
w odniesieniu do I kw. roku poprzedniego, a przychody ze sprzedaży były niższe o 6,6 mln zł, tj. o 30%.
W konsekwencji poniesiono stratę w tych zakładach w wysokości 3,6 mln zł.
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data
Imię i nazwisko
Stanowisko/Funkcja
Podpis
14.05.2024 r. Marek Szumowicz-Włodarczyk Prezes Zarządu
14.05.2024 r. Bożena Czerwińska-Lasak Wiceprezes Zarządu
PODPISY OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
14.05.2024 r. Danuta Kotowska Główna Księgowa