SA-Q 3/2024
AC S.A.
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2024
kwartał / rok
(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)
(dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
za 3 kwartał roku obrotowego 2024 obejmując y okres
od 2024-07-01 do 2024-09-30
data przekazania:
2024-11-08
AC SPÓŁKA AKCYJNA
(pełna nazwa emitenta)
AC S.A. Przemysł inne (pin)
(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
15-181 Białystok
(kod pocztowy) (miejscowość)
42 Pułku Piechoty 50
(ulic a) (numer)
85 743 81 00
(telefon) (fax)
(e-mail) (www)
966-13-19-418 050643816
(NIP) (REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
3 kwartał(y)
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
193 969 191 666 45 086 41 873
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
29 320 25 789 6 815 5 634
III. Zysk (strata) brutto
27 610 24 435 6 418 5 338
IV. Zysk (strata) netto
24 518 22 044 5 699 4 816
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
40 821 2 624 9 488 573
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej
-2 698 -5 088 -627 -1 111
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-33 670 3 430 -7 826 749
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
4 453 966 1 035 211
IX.
Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
218 874 223 174 51 150 51 328
X.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
77 864 79 086 18 196 18 189
XI.
Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
0 0 0 0
XII.
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
60 500 60 635 14 138 13 946
XIII.
Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
141 010 144 088 32 953 33 139
XIV.
Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
2 300 2 300 537 529
XV.
Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
9 198 683 9 198 683 9 198 683 9 198 683
XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR)
3,37 3,12 0,78 0,68
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
3,37 3,12 0,78 0,68
XVIII.
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
15,33 15,66 3,58 3,60
XIX.
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na
koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku
obrotowego)
15,33 15,66 3,58 3,60
XX.
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w
zł/EUR)
3,00 0,00 0,70 0,00
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za
pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
Komisja Nadzoru Finansowego
1
SA-Q 3/2024
AC S.A.
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
BILANS
w tys. zł
stan na
2024-09-30
koniec kwartału /
2024
stan na
2024-06-30
koniec poprz.
kwartału / 2024
stan na
2023-12-31
koniec poprz. roku
/ 2023
stan na
2023-09-30
koniec kwartału /
2023
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
92 340 93 846 93 856 97 696
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
3 691 4 207 2 809 3 193
- wartość firmy
0 0 0 0
2. Rzeczowe aktywa trwałe
83 424 85 042 87 977 89 495
3. Inwestycje długoterminowe
1 450 1 450 1 450 1 450
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe
1 450 1 450 1 450 1 450
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
1 450 1 450 1 450 1 450
-
udziały lub akcje w jednostkac h zależnyc h wyceniane metodą
praw własności
0 0 0 0
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
3 775 3 147 1 620 3 558
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
3 582 2 891 1 394 3 294
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
193 256 226 264
II. Aktywa obrotowe
126 534 123 762 129 318 141 647
1. Zapasy
77 840 77 004 79 070 91 835
2. Należności krótkoterminowe
33 138 33 907 38 241 38 168
2.1. Od jednostek powiązanych
8 176 9 640 6 948 6 791
2.2. Od pozostałyc h jednostek
24 962 24 267 31 293 31 377
3. Inwestycje krótkoterminowe
6 995 4 329 3 246 3 077
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
6 995 4 329 3 246 3 077
a) w pozostałych jednostkach
60 170 723 160
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
6 935 4 159 2 523 2 917
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
8 561 8 522 8 761 8 567
A k t y w a r a z e m
218 874 217 608 223 174 239 343
PASYWA
I. Kapitał własny
141 010 134 432 144 088 137 652
1. Kapitał zakładowy
2 300 2 300 2 300 2 300
2. Kapitał zapasowy
113 974 113 974 113 090 113 090
3. Pozostałe kapitały rezerwowe
218 218 218 218
4. Zysk (strata) netto
24 518 17 940 28 480 22 044
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
77 864 83 176 79 086 101 691
1. Rezerwy na zobowiązania
9 074 9 775 9 281 7 876
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
4 301 4 388 4 705 4 795
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
2 903 3 207 2 757 1 973
a) długoterminowa
634 634 634 652
b) krótkoterminowa
2 269 2 573 2 123 1 321
1.3. Pozostałe rezerwy
1 870 2 180 1 819 1 108
a) krótkoterminowe
1 870 2 180 1 819 1 108
2. Zobowiązania długoterminowe
0 0 0 0
3. Zobowiązania krótkoterminowe
60 500 63 682 60 635 83 986
3.1. Wobec jednostek powiązanych
0 0 0 0
3.2. Wobec pozostałych jednostek
59 506 62 430 60 229 82 928
3.3. Fundusze specjalne
994 1 252 406 1 058
4. Rozliczenia międzyokresowe
8 290 9 719 9 170 9 829
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
8 290 9 719 9 170 9 829
a) długoterminowe
7 196 7 448 7 971 8 256
b) krótkoterminowe
1 094 2 271 1 199 1 573
P a s y w a r a z e m
218 874 217 608 223 174 239 343
Wartość księgowa
141 010 134 432 144 088 137 652
Liczba akcji (w szt.)
9 198 683 9 198 683 9 198 683 9 198 683
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
15,33 14,61 15,66 14,96
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 9 198 683 9 198 683 9 198 683 9 198 683
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
15,33 14,61 15,66 14,96
Komisja Nadzoru Finansowego
2
SA-Q 3/2024
AC S.A.
W pozycji 3.2 pasywów:
- kredyty i pożyczki stanowiły na dzień:
30.09.2024__________39.742 tys. zł
30.06.2024__________39.536 tys. zł
31.12.2023__________44.224 tys. zł
30.09.2023__________58.285 tys. zł
- inne zobowiązania finansowe stanowiły na dzień:
31.12.2023___________ 82 tys. zł w tym leasing:82 tys. zł
30.09.2023___________ 90 tys. zł w tym leasing:90 tys. zł
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2024-09-30
koniec kwartału /
2024
stan na
2024-06-30
koniec poprz.
kwartału / 2024
stan na
2023-12-31
koniec poprz. roku
/ 2023
stan na
2023-09-30
koniec kwartału /
2023
1. Należności warunkowe
1 473 1 473 1 473 1 473
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
1 473 1 473 1 473 1 473
- otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń
1 473 1 473 1 473 1 473
2. Zobowiązania warunkowe
2 307 2 325 2 344 2 499
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale (z tytułu)
otrzymanyc h gwarancji i poręczeń
2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
2 307 2 325 2 344 2 499
- udzielonych gwarancji i poręczeń
2 307 2 325 2 344 2 499
3. Inne (z tytułu)
70 857 69 047 70 337 71 682
- wartość księgowa majątku, na którym ustanowiono zbezpieczenie
70 857 69 047 70 337 71 682
Pozycje pozabilansowe, razem
74 637 72 845 74 154 75 654
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
3 kwartał/2024
okres od
2024-07-01 do
2024-09-30
3 kwartały
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-09-30
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
I.
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:
60 486 193 969 65 572 191 666
- od jednostek powiązanych
2 278 11 339 1 824 4 943
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
56 438 181 901 61 512 174 835
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
4 048 12 068 4 060 16 831
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
41 081 133 269 47 608 137 223
- jednostkom powiązanym
1 495 7 102 1 328 3 364
1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
37 863 123 909 44 396 123 637
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
3 218 9 360 3 212 13 586
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
19 405 60 700 17 964 54 443
IV. Koszty sprzedaży
5 130 15 893 5 261 16 189
V. Koszty ogólnego zarządu
5 702 16 571 4 859 14 240
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
8 573 28 236 7 844 24 014
VII. Pozostałe przychody operacyjne
432 1 642 1 165 2 472
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h
0 10 43 126
Komisja Nadzoru Finansowego
3
SA-Q 3/2024
AC S.A.
w tys. zł
3 kwartał/2024
okres od
2024-07-01 do
2024-09-30
3 kwartały
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-09-30
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
2. Dotacje
411 1 238 1 089 1 971
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0 321 0 188
4. Inne przychody operacyjne
21 73 33 187
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
388 558 484 697
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
26 0 0 0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
7 7 93 97
3. Inne koszty operacyjne
355 551 391 600
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
8 617 29 320 8 525 25 789
X. Przychody finansowe
13 36 1 1 869
1. Odsetki, w tym:
13 36 1 4
- od jednostek powiązanych
0 0 0 0
2. Inne
0 0 0 1 865
XI. Koszty finansowe
1 398 1 746 2 039 3 223
1. Odsetki w tym:
639 1 580 1 175 3 165
- dla jednostek powiązanych
0 0 0 0
2. Inne
759 166 864 58
XII. Zysk (strata) brutto
7 232 27 610 6 487 24 435
XIII. Podatek dochodowy
654 3 092 207 2 391
a) część bieżąca
1 433 5 685 1 117 3 507
b) część odroczona
-779 -2 593 -910 -1 116
XIV. Zysk (strata) netto
6 578 24 518 6 280 22 044
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
30 954 30 958
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
9 198 683 9 929 847
Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 3,37 3,12
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.)
9 198 683 9 929 847
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
3,37 3,12
KOSZTY WG RODZAJU I-IX/2024:
amortyzacja____________________________________________________________ 8.856
zużycie materiałów i energii ______________________________________________ 98.745
usługi obce_____________________________________________________________7.880
podatki i opłaty___________________________________________________________ 848
wynagrodzenia_________________________________________________________38.849
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia___________________________________ 8.656
pozostałe koszty rodzajowe________________________________________________1.034
Razem koszty rodzajowe______________________________________________ 164.868
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych________________(3.043)
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)_____(5.452)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)______________________________________ (15.893)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)________________________________ (16.571)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów_______________________________123.909
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
3 kwartał / 2024
okres od
2024-07-01 do
2024-09-30
3 kwartały
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-09-30
rok 2023 okres od
2023-01-01 do
2023-12-31
3 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
134 432 144 088 150 608 150 608
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
2 300 2 300 2 518 2 518
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0 0 -218 -218
a) zmniejszenia (z tytułu)
0 0 218 218
- umorzenia akcji (udziałów)
0 0 218 218
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
2 300 2 300 2 300 2 300
Komisja Nadzoru Finansowego
4
SA-Q 3/2024
AC S.A.
w tys. zł
3 kwartał / 2024
okres od
2024-07-01 do
2024-09-30
3 kwartały
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-09-30
rok 2023 okres od
2023-01-01 do
2023-12-31
3 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
113 974 113 090 111 731 111 731
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
0 884 1 359 1 359
a) zwiększenia (z tytułu)
0 884 36 359 36 359
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość )
0 884 36 359 36 359
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 0 35 000 35 000
- utworzenie kapitału rezerwowego
0 0 35 000 35 000
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
113 974 113 974 113 090 113 090
3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
218 218 0 0
3.1. Zmiany pozostałyc h kapitałów rezerwowych
0 0 218 218
a) zwiększenia (z tytułu)
0 0 35 218 35 218
- utworzenie kapitału rezerwowego na wykup akc ji własnych
0 0 35 000 35 000
-
utworzenie kapitału rezerwowego z obniżenia kapitału
zakladowego
0 0 218 218
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 0 35 000 35 000
- umorzenie akcji własnych
0 0 35 000 35 000
3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
218 218 218 218
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
17 940 28 480 36 359 36 359
4.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu
17 940 28 480 36 359 36 359
a) zmniejszenia (z tytułu)
0 28 480 36 359 36 359
- dywidenda(wypłacona i zadeklarowana)
0 27 596 0 0
- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy
0 884 36 359 36 359
4.2. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu
17 940 0 0 0
4.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
17 940 0 0 0
5. Wynik netto
6 578 24 518 28 480 22 044
a) zysk netto
6 578 24 518 28 480 22 044
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
141 010 141 010 144 088 137 652
III.
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
141 010 141 010 121 091 137 652
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
3 kwartał / 2024
okres od
2024-07-01 do
2024-09-30
3 kwartały
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-09-30
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
6 578 24 518 6 280 22 044
II. Korekty razem
-2 561 16 303 15 246 -19 420
1. Amortyzacja
2 994 8 856 3 046 9 121
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
9 -150 1 185 -365
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
639 1 578 1 175 3 164
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
33 -2 55 -31
5. Zmiana stanu rezerw
-701 -207 -1 426 -1 808
6. Zmiana stanu zapasów
-836 1 230 6 032 -19 600
7. Zmiana stanu należności
769 5 104 4 039 -5 646
8.
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
-3 473 4 439 1 594 2 473
9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych
-2 105 -5 208 -1 687 -6 253
10. Inne korekty
110 663 1 233 -475
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia
4 017 40 821 21 526 2 624
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
43 143 57 219
1.
Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
43 143 57 219
II. Wydatki
842 2 841 740 5 307
1.
Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
719 2 555 696 4 939
2. Inne wydatki inwestycyjne
123 286 44 368
Komisja Nadzoru Finansowego
5
SA-Q 3/2024
AC S.A.
w tys. zł
3 kwartał / 2024
okres od
2024-07-01 do
2024-09-30
3 kwartały
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-09-30
3 kwartał / 2023
okres od
2023-07-01 do
2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-09-30
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-799 -2 698 -683 -5 088
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
5 618 19 062 3 060 44 215
1. Kredyty i pożyczki
5 618 19 049 2 983 44 037
2. Inne wpływy finansowe
0 13 77 178
II. Wydatki
6 011 52 732 22 914 40 785
1. Nabyc ie akcji (udziałów) własnych
0 0 0 35 000
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0 27 596 0 0
3. Spłaty kredytów i pożyczek
5 372 23 341 21 731 2 513
4. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
0 82 8 24
5. Odsetki
639 1 713 1 175 3 248
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-393 -33 670 -19 854 3 430
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
2 825 4 453 989 966
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym:
2 776 4 412 978 970
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
-49 -41 -11 4
F. Środki pieniężne na początek okresu
4 147 2 519 1 925 1 948
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
6 972 6 972 2 914 2 914
- o ogranic zonej możliwości dysponowania
1 005 1 005 1 094 1 094
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2024-11-07 Mirosław Bendzera Prezes Zarządu
2024-11-07 Katarzyna Rutkowska Wic eprezes ds.Finansów i IR
2024-11-07 Krzysztof Szymański Wic eprezes ds. Operacyjnych
2024-11-07 Paweł Baraniuk Wic eprezes ds. Handlu i Rozwoju
Komisja Nadzoru Finansowego
6
