Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE
ul. inż. Władysława Rogowskiego 22
27-200 Starachowice
tel. 041 2758600 fax 041 2758682
Śródroczne sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 r.
obejmujący okres od 1 stycznia 2024 do 30 września 2024 roku
Starachowice, 14 listopada 2024 r.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
2
Spis treści
1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku
finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o porównywalności danych ............... 3
2. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego ........................... 4
3. BILANS ............................................................................................................................................................................. 5
4. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ...................................................................................................................................... 7
5. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ........................................................................................................... 8
6. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................................................. 9
7. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem najważniejszych
zdarzeń dotyczących Spółki ........................................................................................................................................... 10
8. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe........................................................................................................................................................................ 12
9. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności ................................................................................ 12
10. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów
z tego tytułu .................................................................................................................................................................... 13
11. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych,
wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów .......................................... 13
12. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach wielkości
szacunkowych. ............................................................................................................................................................... 13
13. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego ........................................................ 13
14. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych ............................................. 14
15. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych ................................... 15
16. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych ....................................................................................... 15
17. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem
administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki ................................... 15
18. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów ............................................................................................................ 15
19. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na
wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta, niezależnie od tego, czy aktywa i
zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) ............... 15
20. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w
odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego....................... 15
21. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach ................................................................................... 15
22. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. ...................................... 16
23. Instrumenty finansowe .................................................................................................................................................... 16
24. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej
........................................................................................................................................................................................ 16
25. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów
........................................................................................................................................................................................ 17
26. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. ....................... 17
27. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy ............................................................................. 17
28. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu,
a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe ........................................................................ 17
29. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu
zakończenia ostatniego roku obrotowego ...................................................................................................................... 17
30. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub
sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania
działalności. .................................................................................................................................................................... 18
31. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok. .................... 18
32. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby głosów na
walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji w okresie od przekazania
poprzedniego raportu okresowego ................................................................................................................................. 19
33. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu
kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego ............... 19
34. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości ............................................... 19
35. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz
informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę ............................................................... 20
36. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału ...................... 20
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
3
Zgodnie z paragrafem 60 ust.1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r., poz. 757) Zarząd
Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie z siedzibą w Starachowicach przekazuje skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe.
1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o
porównywalności danych
W okresie 3 kwartałów 2024 roku w Spółce nie wystąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego.
Raport sporządzono na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły zasadami
rachunkowości, zgodnymi z polskimi zasadami rachunkowości zawartymi w Ustawie o rachunkowości z 29 września 1994 r.
(tekst jednolity Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późn.zm.) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie z
wymogami wynikającymi z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych
przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r.
Stosowane w Spółce zasady (polityka) rachunkowości, sposób wyceny składników majątkowych oraz pomiar wyniku
finansowego określone zostały w Zasadach (Polityce) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont (ZPK) i przedstawione
ostatnio w rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2023 r.
Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania skróconego sprawozdania finansowego za 3 kwartały 2024 roku nie uległy
zmianom w stosunku do ich poprzedniego brzmienia opisanego w sprawozdaniu finansowym stanowiącym element składowy
rocznego sprawozdania finansowego za 2023 rok.
Skrócone sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 r. obejmuje okres obrachunkowy od 01.01.2024 r. do
30.09.2024 r. i dane porównawcze za okres obrachunkowy od 01.01.2023 r. do 30.09.2023 r.
Dla pozycji bilansowych prezentowane są dodatkowo dane na koniec poprzedniego roku, to jest na 31.12.2023 r.
Skrócone sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 r. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności
gospodarczej przez Spółkę. Zgodnie z oceną Zarządu kontynuacja działalności gospodarczej w perspektywie kolejnych 12
miesięcy nie jest zagrożona.
Dane finansowe zawarte w skróconym sprawozdaniu za 3 kwartały 2024 r. i za analogiczny okres 2023 r. nie podlegały
przekształceniu i doprowadzeniu do porównywalności z uwagi na stosowanie identycznych zasad wyceny w obydwu okresach.
Zakres danych sprawozdawczych i porównawczych wykazanych w danej pozycji kwartalnego sprawozdania finansowego jest
jednakowy.
Walutą funkcjonalną Spółki i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego jest
złoty polski. Dane w sprawozdaniu finansowym zaprezentowano w zaokrągleniu do tysięcy złotych, chyba, że w konkretnych
sytuacjach podano inaczej.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
4
2. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego
WYBRANE DANE FINANSOWE
tys. zł
tys. EUR
3 kwartały
narastająco/ 2024
okres
od 2024-01-01
do 2024-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2023
okres
od 2023-01-01
do 2023-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2024
okres
od 2024-01-01
do 2024-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2023
okres
od 2023-01-01
do 2023-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
167 949 213 030 39 038 46 541
II. Zysk/strata z działalności operacyjnej
13 600
39 512
3 161
8 632
III. Zysk/strata brutto
13 191
38 215
3 066
8 349
IV. Zysk/strata netto
10 636
30 874
2 472
6 745
V. Aktywa (stan na koniec okresu)
179 400
181 920
41 924
39 244
VI. Kapitał własny (stan na koniec okresu)
145 114
140 755
33 912
30 364
VII. Kapitał zakładowy (stan na koniec okresu)
30 164
30 164
7 049
6 507
VIII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (stan na
koniec okresu)
34 286 41 165 8 012 8 880
IX. Zobowiązania krótkoterminowe
26 638
26 750
6 225
5 771
X. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
4 224
44 849
982
9 798
XI. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
-24 244 -14 203 -5 635 -3 103
XII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-10 153
-24 419
-2 360
-5 335
XIII. Przepływy pieniężne netto
-30 173
6 227
-7 013
1 360
XIV. Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec
kwartału (w szt.)
20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621
XV. Liczba akcji ( w szt.) na koniec okresu
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
XVI. Zanualizowany zysk / strata na jedną akcję w
zł/EUR (zysk zanualizowany/ średnia ważona liczba
akcji)
0,73 1,52 0,17 0,33
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję w zł/EUR
(kapitał własny/ liczba akcji)
7,22 7,00 1,69 1,51
Do przeliczenia wybranych danych finansowych zaprezentowanych w raporcie Spółki za 3 kwartały 2024 r. i danych
porównawczych za 3 kwartały 2023 r. przyjęto:
- dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych średni kurs dla waluty EUR obliczony jako
średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca od stycznia do września
danego roku, tj.:
1 EUR = 4,3022 PLN dla III kw. 2024 r.
1 EUR = 4,5773 PLN dla III kw. 2023 r.
- dla pozycji bilansowych przyjęto średni kurs NBP dla waluty EUR obowiązujący na dzień bilansowy, tj.:
1 EUR = 4,2791 PLN na dzień 30.09.2024 r. - tabela NBP nr 190/A/NBP/2024 z dnia 30.09.2024 r.
1 EUR = 4,6356 PLN na dzień 30.09.2023 r. - tabela NBP nr 189/A/NBP/2022 z dnia 29.09.2023 r.
Najwyższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do września bieżącego i ubiegłego roku
wyniósł:
1 EUR = 4,4016 PLN ogłoszony na dzień 18 stycznia 2024 r.
1 EUR = 4,7895 PLN ogłoszony na dzień 13 lutego 2023 r.
Najniższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do marca bieżącego i ubiegłego roku
wyniósł:
1 EUR = 4,2499 PLN ogłoszony na dzień 15 lipca 2024 r.
1 EUR = 4,4135 PLN ogłoszony na dzień 31 lipca 2023 r.
Zanualizowany zysk na jedną akcję zwykłą w wysokości 0,73 zł na koniec III kwartału 2024 r. (1,52 zł na koniec III kwartału
2023 r.) wyliczono dzieląc zysk netto za okres od 1 października 2023 r. do 30 września 2024 r. w kwocie 14 702 tys. zł przez
średnioważoną liczbę akcji występującą w tym okresie, która wyniosła 20 109 621 szt.
Wartość księgową na jedną akcję w wysokości 7,22 zł na dzień 30.09.2024 r. (7,00 zł na dzień 30.09.2023 r.) wyliczono dzieląc
wartość kapitału własnego na dzień 30.09.2024 r. wynoszącego 145 114 tys. zł (odpowiednio na dzień 30.09.2023r.: 140 755
tys. zł) przez liczbę akcji zwykłych występujących na dzień 30.09.2024 r. i 30.09.2023 r., tj. 20 109 621 sztuk.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
5
3. BILANS
Wyszczególnienie
w tys. zł
stan na
2024-09-30
stan na
2023-12-31
stan na
2023-09-30
I. Aktywa trwałe
78 796
63 488
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym :
2 113
2 404
2. Rzeczowe aktywa trwałe
76 064
59 776
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
619
1 308
3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
619
1 308
3.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
0
0
II. Aktywa obrotowe
100 604
120 941
1. Zapasy
40 056
36 257
2. Należności krótkoterminowe
28 090
22 610
2.1. Od jednostek powiązanych
0
0
2.2. Od pozostałych jednostek
28 090
22 610
3. Inwestycje krótkoterminowe
31 404
61 577
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
31 404
61 577
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
31 404
61 577
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 054
497
III. Akcje (udziały) własne
0
0
A k t y w a r a z e m
179 400
184 429
I. Kapitał własny
145 114
144 642
1. Kapitał zakładowy
30 164
30 164
2. Kapitał zapasowy
100 427
75 792
3. Kapitał z aktualizacji wyceny
21
-119
4. Pozostałe kapitały rezerwowe
3 866
3 866
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych
0
0
6. Zysk (strata) netto
10 636
34 939
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
34 286
39 787
1. Rezerwy na zobowiązania
3 975
7 381
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 122
1 200
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
2 349
5 745
a) długoterminowa
778
1 600
b) krótkoterminowa
1 571
4 145
1.3. Pozostałe rezerwy
504
436
a) krótkoterminowe
504
436
2. Zobowiązania długoterminowe
142
0
2.1. Wobec jednostek powiązanych
0
0
2.2. Wobec pozostałych jednostek
142
0
3. Zobowiązania krótkoterminowe
26 638
28 045
3.1. Wobec jednostek powiązanych
0
0
3.2. Wobec pozostałych jednostek
25 839
27 860
3.3. Fundusze specjalne
799
185
4. Rozliczenia międzyokresowe
3 531
4 361
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
3 531
4 361
a) długoterminowe
964
1 476
b) krótkoterminowe
2 567
2 885
P a s y w a r a z e m
179 400
184 429
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
6
Wyszczególnienie
w tys. zł
stan na
2024-09-30
stan na
2024-06-30
stan na
2023-12-31
stan na
2023-09-30
Wartość księgowa
145 114
142 879
144 642
140 755
Liczba akcji (w szt.)
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł )
7,22
7,11
7,19
7,00
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł )
7,22
7,11
7,19
7,00
Wartość księgową na jedną akcję obliczono jako relację wartości kapitału własnego na dzień bilansowy do łącznej liczby
zarejestrowanych w dniu bilansowym akcji.
Na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania Spółka nie wyemitowała instrumentów finansowych zamiennych na akcje, stąd
rozwodniona wartość księgowa na jedna akcję jest równa wartości księgowej na jedną akcję.
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2024-09-30
stan na
2024-06-30
stan na
2023-12-31
stan na
2023-09-30
1. Należności warunkowe
2 675
2 695
2 820
3 222
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu )
2 675
2 695
2 820
3 222
- kwota dotacji wynikająca z podpisanych umów na
dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze
środków publicznych
2 675 2 695
2 820 3 222
2. Zobowiązania warunkowe
9 424
9 424
9 424
9 390
2.1.Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją: 9 424 9 424
9 424 9 390
- weksle własne in blanco zabezpieczające należyte wykonanie
umów o dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych
ze środków publicznych
8 173 8 173
8 173 8 173
- otrzymane zaliczki na realizację projektów
1 251
1 251
1 251
1 217
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
12 099
12 119
12 244
12 612
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
7
4. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Wyszczególnienie
w tys. zł
3 kwartał / 202
4
okres
od 202
4-07-01
do 202
4-09-30
3 kwartały
narastająco /
2024 okres
od 2024-01-01
do 2024-09-30
3 kwartał / 2023
okres
od 2023-07-01
do 2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres
od 2023-01-01
do 2023-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
52 487 167 949 57 946 213 030
- od jednostek powiązanych
1
3
1
111
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
52 277
167 090
57 675
211 200
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
210
859
271
1 830
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów,
w tym :
45 448 141 726 48 209 163 240
- jednostkom powiązanym
1
2
1
153
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
45 337
141 276
48 008
161 890
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
111
450
201
1 350
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
7 039
26 223
9 737
49 790
IV. Koszty sprzedaży
1 363
4 515
1 025
4 670
V. Koszty ogólnego zarządu
3 353
9 896
2 745
10 716
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
2 323
11 812
5 967
34 404
VII. Pozostałe przychody operacyjne
534
2 341
925
7 408
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
103
169
116
149
2. Dotacje
313
910
554
6 368
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
37
438
0
0
4. Inne przychody operacyjne
81
824
255
891
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
33
553
888
2 300
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0
0
0
0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
-192
0
-354
431
3. Inne koszty operacyjne
225
553
1 242
1 869
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
2 824
13 600
6 004
39 512
X. Przychody finansowe
21
156
20
63
1. Odsetki , w tym:
21
156
20
63
- od jednostek powiązanych
0
0
0
0
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
0
0
3. Inne
0
0
0
0
XI. Koszty finansowe
196
565
-1 895
1 360
1. Odsetki w tym:
9
63
192
414
- dla jednostek powiązanych
0
0
0
0
2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym :
0
0
0
0
- w jednostkach powiązanych
0
0
0
0
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
0
0
4. Inne
187
502
-2 087
946
XII. Zysk (strata) brutto
2 649
13 191
7 919
38 215
XIII. Podatek dochodowy
417
2 555
1 426
7 341
a) część bieżąca
47
1 944
1 275
8 088
b) część odroczona
370
611
151
-747
XIV. Zysk (strata) netto
2 232
10 636
6 493
30 874
Zysk (strata) netto (zanalizowany)
14 702
30 576
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
20 109 621
20 109 621
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
0,73
1,52
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
20 109 621
20 109 621
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
0,73
1,52
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
8
5. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Wyszczególnienie
w tys. zł
3 kwartał/ 2024
okres
od 2024-07-01
do 2024-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2024
okres
od 2024
-01-01
do 2024-09-30
3 kwartał/ 2023
okres
od 2023
-07-01
do 2023
-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2023
okres
od 2023-01-01
do 2023-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
144 642
144 642
120 147
120 147
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
144 642 144 642 120 147 120 147
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
30 164
30 164
30 164
30 164
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0
0
0
0
a) zwiększenia (z tytułu)
0
0
0
0
- emisji akcji (wydania udziałów)
0
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
0
- umorzenie udziałów (akcji)
0
0
0
0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
30 164
30 164
30 164
30 164
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
100 427
75 792
75 792
55 194
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
0
24 635
0
20 598
a) zwiększenia (z tytułu)
0
24 635
0
20 598
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną
wartość )
0 24 635 0 20 598
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
0
- z wyceny programu motywacyjnego
0
0
0
0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
100 427
100 427
75 792
75 792
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
18
-119
-72
20
3.1. Zmiany kapitał z aktualizacji wyceny
3
140
131
39
a) zwiększenia (z tytułu)
3
140
131
131
- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego
3
140
131
131
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
92
- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego
0
0
0
92
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
21
21
59
59
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
3 866
3 866
3 866
3 866
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
0
0
0
0
a) zwiększenia (z tytułu)
0
0
0
0
- z podziału zysku na zakup akcji własnych
0
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
0
- wypłata jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki
0
0
0
0
4.2. Kapitał rezerwowy na koniec okresu
3 866
3 866
3 866
3 866
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
0
34 939
0
30 903
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
0
34 939
0
30 903
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
0 34 939 0 30 903
a) zmniejszenia (z tytułu)
0
34 939
0
30 903
- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy
0
24 635
0
20 598
- przeznaczenie zysku na kapitał rezerwowy
0
0
0
0
- przeznaczenie zysku na wypłatę dywidendy
0
10 054
0
10 055
- przeznaczenie zysku na zwiększenie ZFŚS
0
250
0
250
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
0
0
5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
0
0
6. Wynik netto
10 636
10 636
30 874
30 874
a) zysk netto
10 636
10 636
30 874
30 874
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
145 114
145 114
140 755
140 755
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
145 114 145 114 140 755
140 755
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
9
6. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Wyszczególnienie
w tys. zł
3 kwartał / 2024
okres
od 2024-07-01
do 2024-09-30
4
4-01-01
3 kwartał / 2023
okres
od 2023-07-01
do 2023-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2023
okres
od 2023
-01-01
do 2023-09-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
2 232
6 493
30 874
II. Korekty razem
1 430
5 762
13 975
1. Amortyzacja
2 749
2 891
8 050
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
0
0
0
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
9
191
412
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-103
-116
-149
5. Zmiana stanu rezerw
-1 959
-747
2 436
6. Zmiana stanu zapasów
-635
559
6 444
7. Zmiana stanu należności
2 456
6 733
3 568
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,
z wyjątkiem pożyczek i kredytów
-370 -1 408 -3 200 -5 458
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-556
-210
-541
10. Inne korekty
-161
-339
-787
III Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej j (I+/-II) - metoda pośrednia
3 662 4 224 12 255 44 849
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
103
116
149
1.Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
103
169
116
149
2. Z aktywów finansowych, w tym :
0
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
0
- zbycie aktywów finansowych
0
0
0
3. Inne wpływy inwestycyjne
0
0
0
II. Wydatki
4 573
2 985
14 352
1.Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
4 573 24 413 2 985 14 352
2. Inne wydatki inwestycyjne
0
0
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)
-4 470 -24 244 -2 869 -14 203
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
9
175
4 675
1.Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0 0 0 0
2. Kredyty i pożyczki
0
0
4 176
3. Inne wpływy finansowe (dotacje)
9
175
499
II. Wydatki
28
18 568
29 094
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0
0
10 055
2. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
0 250 0 250
3. Spłaty kredytów i pożyczek
18
18 377
18 377
3. Odsetki
10
191
412
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-19
-18 393
-24 419
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-827
-9 007
6 227
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym :
-827
-9 007
6 227
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursowych
0 0 0 0
F. Środki pieniężne na początek okresu
32 231
64 118
48 884
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym :
31 404
55 111
55 111
- o ograniczonej możliwości dysponowania
1 262
662
662
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
10
7. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem
najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki
W okresie od 1 stycznia 2024 r. do 30 września 2024 r. Spółka kontynuowała swoją działalność podstawową w
zakresie:
- produkcji komponentów odlewniczych w obiektach fabrycznych zlokalizowanych w kraju,
- świadczenia usług w branży odlewniczej na terenie Niemiec, poprzez samobilansujący się Oddział.
Na wielkość wygenerowanych przychodów w 3 kwartałach 2024 r. decydujący wpływ miała działalność jednostki
macierzystej w kraju, której przychód stanowił 85,09% przychodów ze sprzedaży ogółem. W 3 kwartałach 2023 r. udział ten
wyniósł 82,98%.
W 3 kwartałach 2024 r., w porównaniu do analogicznego okresu 2023 r., nastąpił spadek wartości przychodów ze
sprzedaży produktów, towarów i materiałów o 21,16%. W 3 kwartale 2024 roku Spółka w porównaniu do uzyskanych
przychodów w 2 kwartale 2024 odnotowała ich spadek o 3,47% co utrzymało trend spadku przychodów 2 kwartału do
uzyskanych przychodów w 1 kwartale 2024 roku, który wynosił 11,00%. Sytuacja ta związana jest z recesją gospodarczą w
krajach Unii Europejskiej, w tym w Niemczech, głównego rynku Spółki zarówno w działalności produkcyjnej w kraju jak i
świadczonych usług poza jej granicami.
Udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i zrównanych z nimi przychodów w PLN ustalonych na bazie
cen walutowych (głównie w EUR) w przychodach ze sprzedaży ogółem za 3 kwartały 2024 r. wyniósł łącznie 81,70% i uległ
obniżeniu o 4,75 p.p. w prównaniu z 3 kwartałami 2023 r. (86,35%). Ze względu na tak wysoki udział w sprzedaży ogółem
przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i zrównanych z nimi przychodów w PLN ustalonych na bazie cen walutowych,
na wielkość osiągniętych przychodów znaczący wpływ miała ponad 6% aprecjacja złotego w III kwartałach 2024 w stosunku
do analogicznego okresu roku ubiegłego.
Za 3 kwartały 2024 r. Spółka osiągnęła zysk z działalności operacyjnej w wysokości 13 600 tys. zł (3 kwartały
2023 r.: 39 512 tys. zł), zysk brutto w wysokości 13 191 tys. zł (3 kwartały 2023 r.: 38 215 tys. zł) oraz zysk netto w
wysokości 10 636 tys. zł (3 kwartały 2023 r.: 30 874 tys. zł).
Spółka w 3 kwartałach 2024 r. kontynuowała realizację umów o dzieło w obiektach fabrycznych klientów niemieckich w
ramach wyodrębnionego Oddziału w Niemczech, uzyskując z tego tytułu przychody w walucie EUR, których wartość po
przeliczeniu na złotówki wyniosła 25 036 tys. zł i była niższa o 30,93% od przychodów osiągniętych w 3 kwartałach 2023 roku.
Spadek przychodów związany był z pogłębieniem recesji w gospodarce Niemiec i jej wpływem na poziom aktywności
gospodarczej odlewni niemieckich dla których Spółka świadczy usługi w ich obiektach fabrycznych.
Pozostałe przychody operacyjne za 3 kwartały 2024 r. i 3 kwartały 2023 r. wyniosły:
Pozostałe przychody operacyjne
w tys. zł
3 kw. 2024 r.
3 kw. 2023 r.
Otrzymana rekompensata dla sektorów energochłonnych
0
5 237
Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat ubiegłych do projektów
inwestycyjnych i badawczych rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji
dotowanych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
521 826
Dofinansowanie – refundacja wynagrodzeń pracowniczych
389
305
Rozwiązanie odpisów aktualizujących na należności
27
0
Zwrot nadpłat z ZUS za lata ubiegłe (Oddział Niemcy)
0
157
Zwrot za używanie samochodów (Oddział Niemcy)
81
67
Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny
313
236
Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych
169
149
Otrzymane wynagrodzenie z tyt. obsługi klientów (Oddział Niemcy)
137
122
Nadwyżki inwentaryzacyjne zaliczane do zysków
159
172
Otrzymane bonusy i rabaty
0
23
Zwrot kwot nienależnych
84
74
Wynagrodzenie należne płatnikowi
10
16
Przedawnione zobowiązania
1
15
Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość materiałów i towarów
411
0
Pozostałe
39
9
Razem:
2 341
7 408
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
11
Pozostałe koszty operacyjne za 3 kwartały 2024 r. i 3 kwartały 2023 r. wyniosły:
Pozostałe koszty operacyjne
w tys. zł
3 kw. 2024 r.
3 kw. 2023 r.
Koszty zaniechanych prac rozwojowych
0
742
Koszty zw. z zawarciem ugody z tyt. umowy o zakazie konkurencji
0
591
Przekazane darowizny
66
58
Niedobory i koszty
169
187
Przedawnione i umorzone należności
1
40
Odpisy aktualizujące należności
0
59
Koszty złomowania wyrobów gotowych i produkcji w toku
223
47
Odpisy aktualizujące zapasy
0
372
Koszty związane z przyznaną rekompensat dla sektorów energochłonnych
28
201
Zapłacone odszkodowania, kary i grzywny
66
0
Pozostałe
0
3
Razem:
553
2 300
Pozostałe przychody finansowe za 3 kwartały 2024 r. i 3 kwartały 2023 r. wyniosły:
Przychody finansowe
w tys. zł
3 kw. 2024 r.
3 kw. 2023 r.
Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych
0
0
Odsetki od środków na rachunkach bankowych
156
63
Razem:
156
63
Pozostałe koszty finansowe za 3 kwartały 2024 r. i 3 kwartały 2023 r. wyniosły:
Koszty finansowe
w tys. zł
3 kw. 2024 r.
3 kw. 2023 r.
Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych
482
926
Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych
2
375
Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych
61
38
Koszty wypłaty dywidendy
20
20
Pozostałe
0
1
Razem:
565
1 360
EBITDA za 3 kwartały 2024 r. wyniosła 21 952 tys. zł i była niższa od EBITDA za 3 kwartały 2023 r. o 53,85%.
Nadwyżka finansowa za 3 kwartały 2024 r. wyniosła 18 988 tys. zł i była niższa o 51,22% w stosunku do osiągniętej
za 3 kwartały ubiegłego roku.
Różnica stanu podatku odroczonego na początek i koniec 3 kwartałów 2024 r. ujęta w rachunku zysków i strat wykazała
rezerwę z tego tytułu w kwocie 611 tys. zł.
Zapłacone przez Spółkę zaliczki na podatek dochodowy od dochodowego od osób prawnych za 3 kwartały 2024 r.
wyniosły 1 944 tys. zł (za 3 kw. 2023 r.: 8 088 tys. zł).
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
12
Za 3 kwartały 2024 r. i analogiczny okres 2023 r. Spółka uzyskała następujące wskaźniki rentowności:
Wskaźniki rentowności 3 kwartały 2024 r. 3 kwartały 2023 r.
Dynamika
3 kw. 2024 r. /
3 kw. 2023 r.
Marża brutto ze sprzedaży
[zysk brutto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży]
15,61% 23,37% 66,80%
Rentowność działalności operacyjnej
[zysk z działalności operacyjnej / przychody ze sprzedaży]
8,10% 18,55% 43,66%
Rentowność brutto
[zysk brutto / przychody ze sprzedaży]
7,85% 17,94% 43,78%
Rentowność netto
[zysk netto / przychody ze sprzedaży]
6,33% 14,49% 43,70%
Rentowność majątku (ROA)
[zysk netto / aktywa ogółem]
5,93% 16,97% 34,94%
Rentowność kapitału (ROE)
[zysk netto / kapitał własny]
7,33% 21,93% 33,42%
EBITDA
[wynik z działalności operacyjnej + amortyzacja]
21 952 tys. zł 47 562 tys. zł 46,15%
Nadwyżka finansowa
[wynik netto + amortyzacja]
18 988 tys. zł 38 924 tys. zł 48,78%
Za 3 kwartały 2024 r. w porównaniu do analogicznego okres ubiegłego roku Spółka odnotowała spadek dynamiki wszystkich
wskaźników rentowności.
Wybrane wskaźniki zadłużenia i płynności za 3 kwartały 2024 r. i 3 kwartały 2023 r. przyjęły wartości jak niżej:
Wskaźniki zadłużenia i płynności
3 kwartały
2024 r.
3 kwartały
2023 r.
Dynamika
3 kw. 2024 r. /
3 kw. 2023 r.
poziom zadłużenia w %
[zobowiązania i rez. na zobowiązania ogółem / aktywa ogółem]
19,11% 22,63% 84,45%
płynność bieżąca
[majątek obrotowy / zobowiązania krótkoterminowe]
3,78 4,46 84,75%
płynność szybka
[(majątek obrotowy- zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe]
2,27 3,12 72,76%
cykl zapasów w dniach
[średni stan zapasów * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży]
61 50 122,00%
cykl należności krótkoterminowych w dniach
[średni stan należności * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży]
41 37 110,81%
cykl zobowiązań handlowych w dniach
[średni stan zobowiązań z tyt. dostaw * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży]
31 25 124,00%
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała swoje zobowiązania, a poziom zadłużenia uległ
obniżeniu o 3,52 punktu procentowego z porównywalnym okresem 2023 r. głównie na skutek spadku rezerw na zobowiązania
oraz spadku zobowiązań z tytułu dostaw robót i usług. Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań
oraz zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze, a także do realizacji zadań inwestycyjnych. Wskaźnik
płynności szybkiej wyniósł 2,27 co oznacza, że należności i środki pieniężne gwarantują spłatę bieżących zobowiązań
wymagalnych w terminach.
Wskaźniki płynności bieżącej i szybkiej uległy spadkowi, natomiast cykl zapasów, cykl zobowiązań handlowych oraz
cykl należności handlowych uległy wydłużeniu.
8. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na
osiągnięte wyniki finansowe
W sprawozdaniu finansowym za 3 kwartały 2024 r. nie odnotowano zdarzeń nietypowych, mających znaczący wpływ
na wynik finansowy Spółki ze względu na fakt ich nie wystąpienia.
9. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności
W okresie objętym bieżącym sprawozdaniem nie wystąpiły w działalności gospodarczej zjawiska cykliczności i sezonowości.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
13
10. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i
odwróceniu odpisów z tego tytułu
[w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2023 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
30.09.2024 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
Odpis aktualizujący zapasy materiałów i
towarów
722 45 0 456 311
Odpis aktualizujący zapasy wyrobów gotowych
419
44
0
44
419
Odpis aktualizujący zapasy produkcji w toku
0
129
0
129
0
11. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych
aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich
odpisów
[w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2023 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
30.09.2024 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
Odpis aktualizujący udziały w innych jednostkach
2
-
-
-
2
Odpis aktualizujący należności
144
102
129
-
117
12. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach
wielkości szacunkowych.
[w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2023 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
30.09.2024 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
1. Rezerwa na świadczenia emerytalne i
podobne, w tym:
5 745 2 167 4 063 1 500 2 349
1.1 długoterminowe
1 600
248
1 070
0
778
- rezerwa na świadczenia emerytalne i rentowe
1 600
248
1 070
0
778
1.2. krótkoterminowe
4 145
1 919
2 993
1 500
1 571
- rezerwa na odprawy emerytalne i rentowe
154
4
27
0
131
- rezerwa na urlopy
1 616
1 915
1 026
1 115
1 390
- rezerwa na inne wynagrodzenia
2 375
0
1 940
385
50
2. Pozostałe rezerwy
436
606
487
51
504
2.1. długoterminowe
0
0
0
0
0
2.2. krótkoterminowe
436
606
487
51
504
- pozostałe rezerwy na koszty bieżące
436
606
487
51
504
13. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W okresie od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego spadły o kwotę 689 tys. zł.
Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W okresie od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r. zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego spadły o kwotę
78 tys. zł.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
14
14. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W 3 kwartałach 2024 r. Spółka poniosła łącznie nakłady na cele inwestycyjne oraz prace badawczo - rozwojowe w wysokości
10 645 tys. zł (z tego wydatki na prace B+R wyniosły 316 tys. zł, z których kwotę 256 tys. zł rozliczono bezpośrednio w koszty,
natomiast kwotę 60 tys. zł stanowiącą koszty poniesione na WNiP).
Poniesione w 3 kwartałach 2024 r. nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne
wyniosły 10 329 tys. zł.
Wartość poniesionych nakładów inwestycyjnych dla poszczególnych grup Środków Trwałych i WNiP prezentuje się
następująco:
Wyszczególnienie
w tys. zł
grunty własne, w tym:
470
prawo wieczystego użytkowania działek
470
budynki i budowle, w tym:
1 678
budynki przemysłowe
1 330
przepompownia ścieków
190
adaptacja pomieszczeń pod serwerownie
106
modernizacja budynku przemysłowego
42
maszyny i urządzenia, w tym:
7 331
automatyczna linia formierska z formierką
EFA SD 5.5
2 210
skrzynkowa linia formierska HWS
2 156
pionowe centrum obróbkowe HAAS VF/8/50
1 076
linia formierska do produkcji form i rdzeni w
technologii Sypkich Mas Samoutwardzalnych
841
bęben chłodzący DISACOOL
547
oczyszczarka bębnowa z taśmą MB
158
waga do ważenia metalu w kadzi
77
urządzenie atomizujące Aironaut
73
komputery
60
środki transportu, w tym:
477
samochody osobowe
463
wózki widłowe
14
wyposażenie, w tym:
295
mikroskop Nikon MA00
40
waga MAR-P
19
Wartości niematerialne i prawne, w tym:
78
licencje permanentne Schedule Manager
62
licencja system Saldeosmart
15
Na dzień bilansowy wartość zapłaconych przez Spółkę zaliczek na poczet dostaw inwestycyjnych w roku 2024
wyniosła 20 408 tys. zł, w tym:
Wyszczególnienie
w tys. zł
linia formowania EFA-SD 5,5
16 102
skrzynkowa linia formierska HWS
2 058
system zalewania Puma Pro 1500
1 656
bęben chłodzący DISACOOL
547
system dozowania dodatków do kadzi
28
nowa rdzeniarnia
17
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała istotnych transakcji sprzedaży rzeczowych aktywów
trwałych. Spółka nie ponosiła również nakładów na długoterminowe aktywa finansowe.
W kwocie poniesionych nakładów na rzeczowe aktywa trwałe, nakłady na ochronę środowiska naturalnego w 2024
roku wyniosły 73 tys. zł.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
15
15. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Na dzień 30.09.2024 r. wystąpiły nieprzeterminowane zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych w kwocie
łącznej 315 tys. zł.
Na 30.09.2024 r. kwota 32 328 tys. zł stanowi przyszłe zobowiązania wynikające z zawartych umów inwestycyjnych w 2024
roku.
Po dniu 30.09.2024 r. do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego uregulowano zobowiązania bilansowe, na
wartość 90 tys. zł.
16. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
Na dzień 30.09.2024 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
17. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego
lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego
jednostki
W badanym okresie nie toczyło się istotne postępowanie przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego
lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki.
18. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów
W sprawozdaniu finansowym za 3 kwartały 2024 roku nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.
19. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają
istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta,
niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie
nabycia (koszcie zamortyzowanym)
Spółka nie odnotowała negatywnych zmian i warunków prowadzenia działalności mających wpływ na wartość aktywów
finansowych i zobowiązań. Spółka prowadzi efektywną działalność gospodarczą.
20. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu
lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu
sprawozdawczego
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów
bankowych i nie naruszyła postanowień umów kredytowych. Saldo zobowiązań kredytowych na dzień 30.09.2024 wynosi:
207 tys. zł.
21. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach
W rozumieniu ustawy o rachunkowości Spółka nie tworzyła i nie wchodziła w skład grupy kapitałowej, gdyż nie była jednostką
zależną i nie posiadała udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w innym podmiocie.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
16
Zaangażowanie innych podmiotów/osób w kapitale Spółki Odlewnie Polskie S.A. wynoszące powyżej 5% przedstawia tabela
zamieszczona w punkcie 32 niniejszego skróconego sprawozdania finansowego.
22. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi.
Spółka w 3 kwartałach 2024 r. nie zawierała z podmiotami powiązanymi istotnych transakcji na innych warunkach niż
rynkowe.
23. Instrumenty finansowe
W okresie od 01.01.2024 do 30.09.2024 działalność Spółki finansowana była kapitałem własnym i zobowiązaniami
handlowymi. Finansowanie zapewniały również umowy zawarte z bankami Bank Millennium S.A. oraz Bank Polska Kasa
Opieki S.A.
Spółka w ramach zawartej 30 listopada 2021 roku z Bankiem Millennium S.A. Umowy o linię wieloproduktową z
późniejszymi aneksami, z globalnym limitem w kwocie 12.000 tys. zł obowiązującej od 4 grudnia 2021 do 3 grudnia 2025 oraz
w ramach dostępnych sublimatów mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na
gwarancje i akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania
przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M
powiększony o marżę Banku 0,8% p.a.
W ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany Walutowej oraz Transakcji
SWAPA Walutowego wraz z Umową Przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw Posiadających Rachunek
Rozliczeniowy Spółka mogła korzystać z limitu skarbowego do kwoty 1 000 tys. zł.
W ramach Umowy o Limit Wierzytelności zawartej z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. dnia 18 marca 2020 roku z późniejszymi
aneksami, obowiązującej do dnia 18 marca 2026 roku na kwotę 15 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać z kredytu w rachunku
bieżącym w wysokości 15 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje do kwoty 7.000 i limitu na akredytywy w wysokości 15 000 tys.
zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty
Limitu.
20 lutego 2024 Spółka zawarła Aneks nr 4 do Umowy nr 20CKI210WLK o Wielocelowy Limit Kredytowy zawartej w
dniu 18 marca 2020 roku z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. podwyższający kwotę limitu do wartości 25.000 tys. zł na okres
do dnia 18 marca 2026 roku. W ramach limitu Spółka może korzystać z kredytu w rachunku bieżącym do kwoty 25.000 tys. zł,
limitu na gwarancje bankowe do kwoty 7.000 tys. zł, limitu na akredytywy do kwoty 25.000 tys. zł, z zastrzeżeniem, że łączna
kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. Warunki
oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M powiększony o marżę Banku 1,0% p.a.
W okresie od 01.01.2024 do 30.09.2024 r. średniodzienne wykorzystanie kredytów udostępnionych w ramach
podpisanych z Bankami umów o limit wierzytelności liczone z dni wykorzystania kredytów wyniosło 2 tys. zł a ich stan
wykorzystania na dzień bilansowy wyniósł 0 tys. zł
17 czerwca 2024 roku Oddział w Niemczech z siedzibą w Dusseldorf zawarł umowę kredytową z bankiem BMW
Bank GmbH z siedzibą w Munchen na sfinansowanie zakupy elektrycznego samochodu osobowego, do obsługi realizowanych
przez Spółkę umów na terenie Niemiec w wysokości 224 tys. zł. Stan kredytu na dzień 30.09.2024 roku wyniósł: 207 tys. zł.
W dniu 11.10.2024 r. nastąpiła całkowita spłata zaciągniętego kredytu w banku BMW Bank GmbH z siedzibą w Munchen.
W okresie od 01.01.2024 do 30.09.2024 Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych.
24. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej
W 3 kwartałach 2024 r. nie wystąpiła zmiana metody ustalania wartości instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
17
25. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub
wykorzystania tych aktywów
W 3 kwartałach 2024 r. nie miała miejsca zmiana w kwalifikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania
tych aktywów.
26. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
W 3 kwartałach 2024 r. nie miały miejsca emisja akcji, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
27. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy
Na wniosek Zarządu, przy pozytywnej opinii Rady Nadzorczej, w dniu 15.05.2024 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki
podjęło uchwałę nr 14 w sprawie podziału zysku netto za rok obrotowy 2023. W ramach jego podziału kwotę 10 055 tys. zł
przeznaczyło na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki, co oznaczało wypłatę 0,50 zł na każdą akcję Spółki. Dzień 14
czerwca 2024 r. był dniem wypłaty dywidendy.
28. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym
sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe
W dniu 30 października 2024 roku Spółka otrzymała decyzję o udzieleniu pomocy publicznej z Ministerstwa Rozwoju i
Technologii z tytułu ponoszenia kosztów zakupu uprawnień do emisji w rozumieniu ustawy z dnia 12 czerwca 2015 r. o
systemie handlu uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych (Dz.U. z 2023 r. poz.589 i 2029 ze zm.) na ceny energii
elektrycznej zużywanej do wytworzenia produktów w sektorach lub podsektorach energochłonnych w wysokości 4 059 tys. zł.
29. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od
czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Na dzień 30.09.2024 r. należności warunkowe odpowiadające kwocie możliwych do uzyskania dotacji uległy zmniejszeniu w
stosunku do stanu na dzień 31.12.2023 r. i wyniosły:
Lp.
Uprawniony
Zobowiązany
/Lider Konsorcjum
Tytuł
Wartość w tys. zł
na 30.09.2024 r.
Wartość w tys. zł
na 31.12.2023 r.
1
Odlewnie Polskie
S.A.
STIFTELSEN
SINTEF (SINTEF) z
siedzibą w Norwegii
– Lider Konsorcjum
Projekt nr 767533 z dn. 30.08.2017 r. pn. “Integrated approach to
process optimisation for raw material resources efficiency, excluding
recovery technologies of waste streams”- ENSUREAL (tłumacz:
Zintegrowane podejście do procesu optymalizacji w zakresie
wydajności zasobów surowców, z wyłączeniem technologii
odzyskiwania strumieni odpadów)- współfinansowany ze środków
unijnych w ramach programu Horizon 2020 - Umowa Konsorcjum z
dn. 05.07.2017 r.
0
92
2
Odlewnie Polskie
S.A.
Meehanite
Technology OY z
siedzibą w
Finlandii
- Lider Projektu
Projekt nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING LIFE
pn.”Towards zero emissions in European ferrous foundries using
inorganic binder systems”
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej
ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska
- Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r.
2 489 2 728
3
Odlewnie Polskie
S.A.
NORGES
TEKNISK-
NATURVIDENSKA
BELIGE
UNIWERSYT.
Lider Projektu
Projekt nr 101091936 – HAIMan pn.” Sustainable Hydrogen and
Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and
Critical Raw Materials Production
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej
ds. Zdrowia i Cyfryzacji (HADEA)
- Umowa podpisana w dn.8.11.2022 r.
186 0
RAZEM
2 675 2 820
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
18
Na dzień bilansowy 30.09.2024 r. zobowiązania warunkowe wyniosły 9 424 tys. zł i nie uległy zmianie w stosunku do stanu
na dzień 31.12.2023 r.
Wartość zabezpieczeń wekslowych na dzień bilansowy dotyczących zawartych umów o dotację oraz otrzymanych zaliczek na
realizację projektów, prezentuje poniższa tabela:
Lp.
Uprawniony
Podstawa
powstania
zobowiązania
Tytuł
Wartość na dzień
30.09.2024 r.
Wartość na dzień
31.12.2023 r.
1
Minister Rozwoju
w Warszawie,
Pl. Trzech Krzyży 3/5
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.02.01.00-00-0018/15-00
z dnia 31.08.2016 r. o dofinansowanie projektu „Wzrost
kompetencji Ośrodka Badawczo- Rozwojowego
Komponentów Odlewniczych w zakresie automatyzacji i
robotyzacji procesowej”.
3 526
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
3 526
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
2
Województwo
Świętokrzyskie w
Kielcach
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr RPSW.01.02.00-26-0025/17-00
z dnia 25.04.2018 r. na dofinansowanie projektu „Badania
i opracowanie zaawansowanej technologii obróbki
skrawaniem odlewów żeliwnych zgodnie z wymaganiami
innowacyjnego elastycznego systemu paletyzacji”.
1 084
wraz z odsetkami w
wysokości określonej
jak dla zaległości
podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 31.12.2025 r.)
1 084
wraz z odsetkami w
wysokości określonej jak
dla zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 31.12.2025 r. )
3
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-0545/19-00
z dnia 13.11.2019 r. o dofinansowanie projektu
„Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów
odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego
przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki
hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu”.
1 935
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 03.06.2028 r.)
1 935
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 3.06.2028 r.)
4
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-1303/19-00 z
dnia 05.06.2020 r. o dofinansowanie projektu „Wdrożenie
na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo
Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej
technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej
skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości
odlewów i gwarantującej stabilność właściwości
użytkowych żeliwa”
1 628
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 30.09.2028 r.)
1 628
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 30.09.2028 r.)
5
Meehanite
Technology OY z
siedzibą w Finlandii
- Lider Projektu
zaliczka
Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji
Projektu nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN
CASTING LIFE pn.”Towards zero emissions in European
ferrous foundries using inorganic binder systems”
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji
Wykonawczej ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska
- Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r.
1 169
1 169
6
NORGES TEKNISK-
NATURVIDENSKABE
LIGE UNIWERSYT.
- Lider Projektu
zaliczka
Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji
Projektu nr 101091936 – HAIMan pn.”Sustainable
Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for
Manganese, its alloys and Critical Raw Materials
Production”
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji
Wykonawczej ds.
- Umowa podpisana w dn.08.11.2022 r.
82
82
RAZEM
9 424
9 424
Spółka nie posiada innych zobowiązań i aktywów warunkowych nie wykazanych w bilansie poza wymienionymi w tabelach
powyżej
.
30. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych,
podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2024 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek, inwestycji długoterminowych, podziału i restrukturyzacji.
31. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok.
Spółka nie podała do publicznej wiadomości prognozy wyników na rok 2024 z uwagi na niestabilną sytuację
makroekonomiczną w gospodarce światowej i europejskiej skutkującą trudnym do przewidzenia poziomem zamówień w
perspektywie kolejnych miesięcy.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
19
32. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby
głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji
w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego
Zgodnie z otrzymanymi przez Spółkę zawiadomieniami w trybie art. 69 Ustawy z dnia 29.07.2005 r. o ofercie publicznej i
warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych,
akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na
walnym zgromadzeniu Spółki na dzień 30.09.2024 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania byli:
W dniu 28.02.2020 r. akcjonariusze Spółki: Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel zawarli bezterminowe porozumienie, którego
celem jest długoterminowe prowadzenie wspólnej polityki wobec Spółki oraz zgodne głosowanie na walnym zgromadzeniu
Spółki.
W wyniku powyższego Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel posiadają łącznie 5 512 815 akcji Spółki, co stanowi 27,4138%
udziału w kapitale zakładowym Spółki i daje tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu.
Od daty przekazania ostatniego raportu półrocznego SA-P/2024, tj. od 13.09.2024 r. akcjonariusze nie informowali Spółki w
trybie art. 69 Ustawy o ofercie, o zmianach w stanie posiadania przez nich akcji w kapitale zakładowym Spółki.
33. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania
raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu
okresowego
Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie
uległy zmianie od czasu ostatniej publikacji półrocznego sprawozdania finansowego tj. od dnia 13.09.2024 r.
Tabela poniżej przedstawia stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące:
Lp. Osoby zarządzające i nadzorujące
Stan na 13.09.2024 rok
Zmiana stanu posiadania w
okresie 14.09.2024 -
14.11.2024
Stan na dzień publikacji
raportu
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
[szt.]
Udział w
kapitale na
WZ
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
[szt.]
Udział w
kapitale
na WZ
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
[szt.]
Udział w
kapitale na
WZ
1. Leszek Walczyk – Członek Zarządu 1 230 578 6,1193% - - 1 230 578 6,1193%
2.
Kazimierz Kwiecień – Wiceprzewodniczący
Rady Nadzorczej
100 0,0005% - - 100 0,0005%
3. Ryszard Pisarski – Członek Rady Nadzorczej 732 000 3,6400% - - 732 000 3,6400%
Razem osoby zarządzające i nadzorujące 1 962 678
9,7599% -
- 1 962 678
9,7599%
Ogółem liczba akcji i głosów Spółki 20 109 621 100,0000% - - 20 109 621 100,0000%
34. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości
W okresie 3 kwartałów 2024 roku Spółka nie udzieliła poręczenia kredytu lub pożyczki ani też nie udzieliła gwarancji
żadnemu podmiotowi.
Lp. Akcjonariusz
Liczba akcji /
głosów na WZ
[ w szt.]
% udział
w kapitale
zakładowym
1 OP Invest Sp. z o. o. 5 765 246 28,6691%
2 Adam Żyła 3 881 500 19,3017%
3 PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny 2 065 743 10,2724%
4 Marcin Wąsiel 1 631 315 8,1121%
6 Leszek Walczyk 1 230 578 6,1194%
Razem znaczący akcjonariusze 14 574 382 72,4747%
Razem ogólna liczba akcji: 20 109 621 100,0000%
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2024 roku
20
35. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich
zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę
Spółka nie dostarcza bezpośrednio swoich produktów i nie prowadzi działalności gospodarczej na terenie Ukrainy.
Niemniej jednak nałożone wielopłaszczyznowe sankcje na Rosję oraz ich kontynuacja z elementami dalszego pakietowego
rozszerzenia, pogłębiają dekoniunkturę w krajach Unii Europejskiej głównie w Niemczech, co w konsekwencji ma wpływ na
poziom osiąganych przez Spółkę przychodów i efektywność prowadzonej działalności przez Spółkę.
Spółka dokonuje bieżącej oceny tych zjawisk w następujących obszarach swojej działalności:
- portfel zamówień – stały monitoring ciągłości pracy klientów Spółki, służący ocenie wielkości zamówień na kolejne okresy;
- dostaw surowców i materiałów do produkcji – prowadzenie bieżącej analizy dostępności podstawowych surowców i
materiałów służących produkcji odlewniczej, głównie surówki i złomu oraz utrzymywanie bezpiecznego poziomu ich
zapasów w oparciu o zdywersyfikowane geograficznie kierunki dostaw, w celu zagwarantowania nieprzerwalnego
prowadzenia produkcji,
- dostaw energii elektrycznej i gazu w oparciu o zawarte umowy ramowe z dostawcami o ugruntowanej pozycji rynkowej i
bieżącą ich kontraktację na bazie terminowych transakcji giełdowych.
Sytuacja finansowa Spółki jest stabilna i umożliwia w oparciu o środki własne niezakłóconą realizację jej zobowiązań
związanych z działalnością gospodarczą w obrocie, jak również wydatków związanych z realizowanym planem nakładów
inwestycyjnych.
36. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Na osiągane przez Spółkę w perspektywie kolejnego kwartału wyniki ekonomiczno-finansowe będą miały wpływ:
− poziom zamówień od dotychczasowych kontrahentów Spółki, w świetle pogłębiających się zjawisk recesyjnych w
gospodarce unijnej, w tym głównie w gospodarce niemieckiej;
− skala i tempo pozyskiwania zamówień od nowych kontrahentów Spółki w ramach prowadzonej akcji ofertowej oraz
skuteczność ich wdrażania do produkcji seryjnej;
− efektywność realizowanej polityki zakupowej podstawowych surowców, materiałów oraz czynników energetycznych w
powiązaniu z mechanizmami indeksacyjnymi cen produktów Spółki, w części zmiennych od nich zależnych (MTZ, ETZ);
− realizacja zadań inwestycyjnych objętych planem działalności Spółki na 2024-2026 rok;
− kształtowanie się kursów walut obcych, a w szczególności waluty EUR wobec PLN, z uwagi na wysoki udział sprzedaży
realizowanej w walutach obcych w przychodach ze sprzedaży ogółem;
− poziom inflacji;
− wzrost poziomu inwestycji infrastrukturalnych w świetle odblokowania ich finansowania środkami unijnymi.
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko / Funkcja
Podpis
2024-11-14
Adriana Kozieł
Główna Księgowa
Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis
2024-11-14 Leszek Walczyk Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym