Skonsolidowany
raport kwartalny
Grupy Kapitałowej
DB Energy SA
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego
2024/2025
2
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
Spis treści
I. SYTUACJA FINANSOWA .................................................................................................................................. 5
1. Komentarz Zarządu dotyczący istotnych dokonań w minionym kwartale ...................................................5
2. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe Grupy Kapitałowej DB Energy SA .......................................................................................................................7
3. Stanowisko Zarządu w sprawie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz finansowych
.................................................................................................................................................................................................................................8
II. INFORMACJA DOTYCZĄCA WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W
DZIAŁALNOŚCI DB ENERGY SA ..................................................................................................................... 8
III. OGÓLNY OPIS PLANOWANYCH DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ PLANOWANY
HARMONOGRAM ICH REALIZACJI PO WPROWADZENIU JEGO INSTRUMENTÓW DO
ALTERNATYWNEGO SYSTEMU OBROTU ................................................................................................... 8
IV. INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ ..................................................................................................... 9
V. POZOSTAŁE INFORMACJE ........................................................................................................................... 11
1. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu ... 11
2. Zestawienie stanu posiadania akcji DB ENERGY SA lub uprawnień do nich przez osoby
zarządzające i nadzorujące ............................................................................................................................................................ 11
3. Istotne postępowania sądowe, administracyjne i arbitrażowe ........................................................................... 12
4. Informacje o zawarciu przez jednostkę dominującą lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu
znaczących transakcji z podmiotami powiązanymi ..................................................................................................... 12
5. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji ............................................................................................................................................. 12
6. Zatrudnienie w DB ENERGY SA .................................................................................................................................................. 13
7. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości .................................................................................................................. 13
7.1. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości ............................................................................................................ 13
7.2. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości ..................................................................................................................... 13
VI. SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE INFORMACJE FINANSOWE GRUPY
KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA ................................................................................................................... 14
1. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł]
............................................................................................................................................................................................................................. 14
2. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł] ................. 15
3. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej DB Energy SA
[w tys. zł] ..................................................................................................................................................................................................... 15
4. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy Kapitałowej DB Energy SA
[w tys. zł] ..................................................................................................................................................................................................... 17
VII. JEDNOSTKOWE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE INFORMACJE FINANSOWE DB ENERGY SA .......... 18
1. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej DB Energy SA [w tys. zł] ........................................... 18
2. Jednostkowy rachunek zysków i strat DB Energy SA [w tys. zł] ...................................................................... 19
3. Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych DB Energy SA [w tys. zł] .............................. 19
4. Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym DB Energy SA [w tys. zł] ....................... 21
3
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. zł]
01.07.2024
-30.09.2024
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2024
-30.09.2024
Przychody ze sprzedaży
6 342,96
15 819,12
6 342,96
Zysk (strata) ze sprzedaży
(325,39)
551,10
(325,39)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
357,52
529,33
357,52
Marża na działalności operacyjnej
5,6%
3,3%
5,6%
EBITDA*
857,34
942,34
857,34
Marża EBITDA
13,5%
6,0%
13,5%
Zysk (strata) brutto
227,81
(1 164,39)
227,81
Zysk (strata) netto
(123,33)
(834,98)
(123,33)
Marża netto
(1,9%)
(5,3%)
(1,9%)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
1 631,99
(4 134,84)
1 631,99
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
(92,66)
0,81
(92,66)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
(1 274,37)
(2 251,65)
(1 274,37)
*Zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY
KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. zł]
30.09.2024
30.06.2024
30.09.2023
Aktywa trwałe
8 448,78
8 710,49
8 997,85
Aktywa obrotowe
60 473,21
62 099,85
86 086,95
Aktywa razem
68 921,99
70 810,34
95 084,80
Zobowiązania krótkoterminowe
18 918,71
19 595,26
32 523,36
Zobowiązania długoterminowe
24 576,92
25 671,85
30 902,15
Kapitał własny
25 426,35
25 543,23
31 659,29
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
2 089,22
1 824,26
6 551,14
Powyższe dane finansowe zostały przeliczone na EUR i zaprezentowane w tabeli poniżej według następujących zasad:
- pozycje aktywów i pasywów – według średniego kursu określonego przez NBP na dzień 30 września 2024 roku –
4,2791 PLN/EUR, na dzień 30 czerwca 2024 roku – 4,3130 PLN/EUR, na dzień 30 września 2023 roku – 4,6356
PLN/EUR,
- pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych – według kursu
stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów określonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca
okresu sprawozdawczego: od 1 lipca 2024 roku do 30 września 2024 roku – 4,2847 PLN/EUR, od 1 lipca 2023 roku
do 30 września 2023 roku – 4,5058 PLN/EUR.
4
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. eur]
01.07.2024
-30.09.2024
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2024
-30.09.2024
Przychody ze sprzedaży
1 480,37
3 510,83
1 480,37
Zysk (strata) ze sprzedaży
(75,94)
122,31
(75,94)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
83,44
117,48
83,44
Marża na działalności operacyjnej
5,6%
3,3%
5,6%
EBITDA
200,09
209,14
200,09
Marża EBITDA
13,5%
6,0%
13,5%
Zysk (strata) brutto
53,17
(258,42)
53,17
Zysk (strata) netto
(28,78)
(185,31)
(28,78)
Marża netto
(1,9%)
(5,3%)
(1,9%)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
380,89
(917,67)
380,89
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
(21,63)
0,18
(21,63)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
(297,42)
(499,72)
(297,42)
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY
KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. eur]
30.09.2024
30.06.2024
30.09.2023
Aktywa trwałe
1 974,43
2 019,59
2 021,85
Aktywa obrotowe
14 132,23
14 398,30
19 344,08
Aktywa razem
16 106,66
16 417,89
21 365,93
Zobowiązania krótkoterminowe
4 421,19
4 543,30
7 308,13
Zobowiązania długoterminowe
5 743,48
5 952,20
6 943,84
Kapitał własny
5 941,99
5 922,38
7 113,97
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
488,24
422,97
1 472,07
Przedstawione dane skonsolidowane w pełni przedstawiają aktualną sytuację majątkową i finansową Grupy
Kapitałowej DB Energy SA w sposób rzetelny i kompletny.
5
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
I. SYTUACJA FINANSOWA
1. Komentarz Zarządu dotyczący istotnych dokonań w minionym kwartale
Wyniki finansowe
• Przychody na poziomie 6,34 mln zł - w minionym kwartale główne prace w obszarze inwestycyjnym skupiały
się na projektach dla Schumacher Packaging oraz Żabka Polska.
• Rozliczenie kolejnej transzy Białych Certyfikatów dla klientów – przychody w I kwartale wyniosły
0,35 mln zł.
• EBITDA w I kwartale wyniosła 0,86 mln zł.
• Wynik operacyjny w I kwartale wyniósł 0,36 mln zł.
• Wynik netto wyniósł -0,12 mln zł.
• Na koniec okresu Grupa DB Energy dysponowała gotówką w kwocie 2,09 mln zł.
W omawianym okresie Grupa Kapitałowa realizowała znaczące projekty, m.in. dla:
• Schumacher Packaging Grudziądz Sp. z o.o. (projekt dotyczący instalacji wysokosprawnej kogeneracji
o wartości 23,0 mln zł).
• Żabka Polska Sp. z o.o. (projekt inwestycyjny o szacowanych nakładach 11,0 mln zł).
• Schumacher Packaging Grudziądz Sp. z o.o. (projekt budowy kotłowni gazowej o szacowanych nakładach
18,1 mln zł).
• BWI Poland Technologies Sp. z o.o. (projekt o wartości ok. 2,75 mln zł rocznie dotyczący kompleksowego
zarządzania jednostką kogeneracyjną).
Realizacja strategii rozwoju
• W dniu 27 listopada 2024 roku została zawarta umowa ramowa z F.S.O. Energy Hub Sp. z o.o., przedmiotem
której jest kompleksowe wsparcie projektów z obszaru efektywności energetycznej dla podmiotów z grupy
OKAM City sp. z o.o.
o Przedmiotowa współpraca obejmuje szeroki zakres doradztwa w zakresie obrotu, dystrybucji
i wytwarzanie energii elektrycznej i cieplnej oraz budowę, modernizację, utrzymanie obiektów
i infrastruktury niezbędnej do dostarczania energii elektrycznej i cieplnej dla obecnych i przyszłych
interesariuszy spółek z grupy OKAM.
o Jednym z pierwszych wspólnych projektów będzie projekt w zakresie infrastruktury cieplnej
i energetycznej dla FSO PARK o szacowanych nakładach inwestycyjnych na poziomie 52 mln zł.
• Intensyfikacja działań w zakresie ofertowania projektów optymalizacji energetycznej w modelu ESCO.
• Realizacja kolejnych usług przez Willbee Energy oraz kontynuacja procesu budowania pozycji na rynkach
zagranicznych, m.in. poprzez zacieśnienie współpracy z EFESO Consulting.
• W związku z dynamicznie zmieniającym się otoczeniem gospodarczym, a w szczególności cenami nośników
energii, Zarząd Spółki podejmuje działania związane z aktualizacją strategii sprzedażowej oraz pozyskiwania
kontraktów.
Otoczenie rynkowe
• W dniu 13 czerwca 2024 roku weszło w życie rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie
ustanowienia ram środków na rzecz wzmocnienia europejskiego ekosystemu produkcji technologii
neutralnych emisyjnie. Rozporządzenie ma skłonić sektor przemysłu do wdrażania technologii neutralnych
emisyjnie niezbędnych do osiągnięcia unijnych celów klimatycznych oraz ma poprawić warunki inwestowania
w zielone technologie poprzez uproszczenie procedur wydawania pozwoleń i wspieranie projektów
6
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
strategicznych. Przyczyni się to do zwiększenia popytu na projekty inwestycyjne w obszarze efektywności
energetycznej w Polsce oraz na rynkach zagranicznych.
• W związku z aktualną sytuacją polityczno-gospodarczą oraz w celu wzmocnienia bezpieczeństwa
i niezależności energetycznej Polski, Rząd wdraża strategię „Polityka Energetyczna Polski do 2040”. Celem
Polityki Energetycznej Polski do 2040 r. jest bezpieczeństwo energetyczne - przy zapewnieniu
konkurencyjności gospodarki, efektywności energetycznej i zmniejszenia oddziaływania sektora energii na
środowisko - biorąc pod uwagę optymalne wykorzystanie własnych zasobów energetycznych. Wdrożenie
strategii „Polityka Energetyczna Polski do 2040” będzie wiązało się ze znaczącym wzrostem inwestycji
w obszarze efektywności energetycznej.
• Toczący się konflikt zbrojny na Ukrainie nie ma istotnego wpływu na działalność Emitenta. Grupa Kapitałowa
DB Energy nie prowadziła bezpośredniej współpracy z podmiotami z rynku ukraińskiego oraz rosyjskiego,
w związku z czym nie została dotknięta przez działania militarne lub sankcję nałożone na Rosję. Zaistniałe
zdarzenia wywarły jednakże istotny wpływ na rynek energetyczny na całym świecie, w szczególności pod
kątem wzrostu cen surowców energetycznych.
• Transformacja ekologiczna wynikająca z nowego prawodawstwa zarówno polskiego, jak i unijnego stymuluje
realizację inicjatyw w obszarze zielonego przemysłu, społecznej odpowiedzialności biznesu (CSR) oraz
działań proekologicznych, w ramach których projekty z zakresu efektywności energetycznej mają bardzo
wysoki priorytet.
• Stabilizacja cen świadectw efektywności energetycznej (Białych Certyfikatów) na Towarowej Giełdzie
Energii.
o Na koniec września 2024 roku ceny Białych Certyfikatów utrzymywały się na poziomie zbliżonym do
poprzedniego kwartału i wyniosły 2 291,41 PLN/toe
1
.
o Stabilne ceny Białych Certyfikatów na tak wysokim poziomie zwiększą marżowość segmentu
audytowego, gdzie wynagrodzenie DB Energy uzależnione jest od wartości pozyskanych świadectw
efektywności energetycznej.
• Stabilizacja cen energii elektrycznej na Towarowej Giełdzie Energii na poziomie 416,83 PLN/MWh
2
oraz cen
gazu na poziomie 177,55 PLN/MWh
3
we wrześniu 2024 jest wynikiem korekty bardzo dużych wzrostów cen
tych nośników energii odnotowanych w 2022 roku. Istotny spadek cen gazu jest czynnikiem stymulującym
zainteresowanie wdrażaniem technologii kogeneracyjnych w dużych przedsiębiorstwach przemysłowych.
Działalność inwestycyjna
W ramach modelu ESCO, Grupa Kapitałowa ponosi koszty realizacji i wdrożenia rozwiązań energooszczędnych
u Klientów. Następnie, w zależności od kontraktu, przez okres od 3 lat do 10 lat DB Energy partycypuje
w wygenerowanych oszczędnościach. Ta część stanowi wynagrodzenie ESCO, z którego pokrywane są koszty bieżące
związane z utrzymaniem inwestycji oraz zwracane są nakłady poniesione w okresie realizacji i wdrożenia. Nadwyżka
przychodów z tytułu wygenerowanych oszczędności nad poniesionymi nakładami oraz kosztami bieżącymi stanowi
zysk Grupy Kapitałowej. Wraz ze wzrostem oszczędności z projektów (m.in. wynikających ze zwiększenia kosztów
energii) rośnie marżowość realizowanych umów w modelu ESCO.
Obecnie Grupa DB Energy realizuje i rozlicza 5 projektów w modelu ESCO, których nakłady inwestycyjne na realizację
wynoszą łącznie 35 mln zł (obejmuje to nakłady poniesione oraz przyszłe nakłady inwestycyjne).
DB Energy jest zaangażowana w kilku procesach negocjacyjnych, które mogą skutkować zawarciem umów na
realizację projektów ESCO w kolejnych miesiącach br.
Inwestycje z obszaru poprawy efektywności energetycznej w przemyśle cieszą się obecnie rosnącym
zainteresowaniem ze strony potencjalnych kontrahentów. Znaczna część przedsiębiorstw wyraża zainteresowanie
projektami służącymi ograniczeniu kosztów poprzez optymalizację zużycia energii. Dotyczy to w szczególności
projektów, które Grupa DB Energy realizuje w modelu ESCO, tj. pełniąc zarówno funkcję generalnego wykonawcy, jak
również oferując finansowanie.
1
Średnioważone miesięczne ceny PMEF-F - TGE
2
Średnioważone miesięczne ceny BASE - TGE
3
Średnioważone miesięczne ceny RDBg - TGE
7
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
Rozwój rynku stymulowany jest również zmianami uwarunkowań otoczenia. W I kwartale 2024/2025 doszło do
stabilizacji cen energii elektrycznej na Towarowej Giełdzie Energii na poziomie 416,83 PLN/MWh oraz cen gazu na
poziomie 177,55 PLN/MWh. Spadek cen tych nośników energii jest wynikiem korekty bardzo dużych wzrostów cen
odnotowanych w 2022 roku. Istotny spadek cen gazu jest czynnikiem stymulującym zainteresowanie wdrażaniem
technologii kogeneracyjnych w dużych przedsiębiorstwach przemysłowych. W 2024 roku ceny uprawnień do emisji
CO
2
(system ETS) również utrzymywały się na stabilnym poziomie i na koniec września wynosiły ok. 68 EUR/tCO
2
4
.
Grupa Kapitałowa DB Energy reagując na zmiany w otoczeniu rynkowym dopasowuje ofertę usług do potrzeb
klientów.
Dodatkowe składniki kosztowe po stronie przedsiębiorstw wraz z perspektywą realizowania porozumień
klimatycznych, w tym m.in. Europejskiego Zielonego Ładu, porozumienia paryskiego, powoduje wzrost świadomości
przedsiębiorstw co do konieczności wdrażania przedsięwzięć służących poprawie efektywności energetycznej.
Zgodnie z przyjętą przez Radę Ministrów Polityką Energetyczną Polski do 2040 roku, planowane są przedsięwzięcia,
które będą miały kluczowe znaczenie dla długoterminowych perspektyw branży efektywności energetycznej.
Przewiduje się m.in. głębokie przekształcenia sektora paliwowo-energetycznego (nakłady inwestycyjne w latach
2021-2040 mają osiągnąć 1,6 bln zł), które przekładać się będą na wzrost kosztów energii, co z kolei będzie zachęcało
do zwiększania efektywności energetycznej. Dodatkowo planowane jest zwiększenie roli energetyki rozproszonej, co
zachęci przemysł do inwestycji we własne źródła i pobudzi rozwój rynku ESCO.
2. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe Grupy Kapitałowej DB Energy SA
W okresie od 1 lipca 2024 roku do 30 września 2024 roku, Grupa Kapitałowa zanotowała 6,34 mln zł przychodów.
W omawianym okresie projekty inwestycyjne oraz ESCO odpowiadały za 82,5% przychodów, segment audytowy
(audyty efektywności energetycznej, pozyskiwanie Białych Certyfikatów oraz audyty energetyczne przedsiębiorstw
itp.) stanowił 10,0% przychodów, podczas gdy pozostałe usługi stanowiły 7,5%.
Przychody ze sprzedaży
01.07.2024-30.09.2024
01.07.2023-30.09.2023
struktura
sprzedaży
%
wartość
przychodów
struktura
sprzedaży
%
wartość
przychodów
1. Sprzedaż usług (struktura rzeczowa)
99,10
6 285,67
99,55
15 748,00
– audyt EEA i pozyskiwanie Białych Certyfikatów
6,84
433,75
2,22
351,64
– audyt CEA
3,22
204,00
0,29
46,64
– ESCO i projekty inwestycyjne
82,53
5 234,78
92,43
14 621,50
– inne usługi, w tym: ekspertyzy, konsultacje,
szkolenia, pomiary, analizy, nadzory, projekty
techniczno – budowlane, koncepcje
6,51
413,14
4,60
728,23
2. Sprzedaż towarów i materiałów (struktura
rzeczowa)
0,90
57,29
0,45
71,11
100,00
6 342,96
100,00
15 819,12
Działalność Spółki w I kwartale bieżącego roku obrotowego skupiała się na realizacji kontraktów dla kluczowych
klientów, tj. Schumacher Packaging oraz Żabka Polska. Adekwatnie do powyższego spółka ponosiła znaczne koszty
związane z tymi projektami co miało wpływ na wyniki kwartału.
W minionym kwartale Spółka uzyskała przychody z Białych Certyfikatów w wysokości 0,35 mln zł. Kolejne transze
z rozliczeń Białych Certyfikatów przesuwają się na okresy przyszłe ze względu na to, że istotna część projektów,
w ramach których pozyskiwane są świadectwa efektywności energetycznej, jest w trakcie realizacji przez
kontrahentów Spółki. Proces uzyskania Białych Certyfikatów będzie sfinalizowany po zakończeniu prac przez
klientów Grupy Kapitałowej DB Energy SA, w związku z czym przychody z tego tytułu zostaną ujawnione w przyszłych
okresach. DB Energy posiada ponad 100 przedsięwzięć służących poprawie efektywności energetycznej do
rozliczenia oraz pracuje nad pozyskaniem nowych klientów, w ramach usług doradczych, które skutkować będą
rozliczeniem prowizyjnym, będącym pochodną wartości Białych Certyfikatów.
W I kwartale 2024/2025 koszty operacyjne wyniosły 6,67 mln zł. Głównymi pozycjami kosztowymi w minionym
kwartale były koszty usług obcych oraz zużycie surowców i materiałów. Koszty usług obcych odpowiadały za 40,1%
kosztów w minionym kwartale, a zużycie surowców i materiałów stanowiło 39,4%.
Na koniec okresu Grupa Kapitałowa dysponowała gotówką w kwocie 2,09 mln zł. Posiadane zasoby pieniężne w pełni
odpowiadały potrzebom Grupy w zakresie kapitału obrotowego, zapewniając realizację projektów inwestycyjnych.
4
EEX – Primary Market Auction
8
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
W I kwartale bieżącego roku obrotowego wynik z działalności operacyjnej ukształtował się na poziomie 0,36 mln zł,
natomiast EBITDA wyniosła 0,86 mln zł.
Wynik brutto w I kwartale bieżącego roku obrotowego wyniósł 0,23 mln zł, natomiast wynik netto ukształtował się
na poziomie -0,12 mln zł.
W omawianym okresie zespół inwestycyjny DB Energy skupiał się głównie na realizacji projektów dla Schumacher
Packaging oraz Żabka Polska.
Prace na projekcie dotyczącym instalacji wysokosprawnej kogeneracji w zakładzie Schumacher Packaging zostały
zakończone w raportowanym kwartale. Wykonano próby i sprawdzenia układu technologicznego w obrębie jednostki
kogeneracyjnej. Uzyskano z OSD TAURON zgodę na uruchomienie i produkcję energii elektrycznej przez jednostkę.
Przeprowadzono odbiory przez Państwową Straż Pożarną, uzyskano pozwolenie na użytkowanie obiektu. Trwa
przekazywanie dokumentacji powykonawczej obiektów.
Na projekcie inwestycyjnym dla Żabka Polska została wykonana całość konstrukcji wsporczej na dachu. Dodatkowo,
na teren budowy dostarczono kolejne elementy, takie jak falowniki, okablowanie oraz moduły. Prace przebiegają
zgodnie z harmonogramem. Ponadto uzyskano warunki techniczne i podpisano umowę przyłączeniową. Prace
w zakresie robót elektrycznych planuje się rozpocząć w kolejnym kwartale.
Spółka zależna Willbee Energy GmbH skutecznie buduje swoją pozycję na rynkach zagranicznych. Spółka zrealizowała
prace audytowe dla klientów w wielu krajach Unii Europejskiej, a także w Wielkiej Brytanii, oraz zrealizowała usługi
audytowe dla klienta z Azji Wschodniej. Ponadto, w omawianym okresie spółka Willbee Energy zawarła kolejne umowy
na realizację usług audytowych dla klientów zagranicznych, które zostaną wykonane w kolejnych kwartałach roku
obrotowego 2024/2025.
3. Stanowisko Zarządu w sprawie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz
finansowych
Grupa Kapitałowa nie przekazywała do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych dotyczących roku
obrotowego 2024/2025.
II. INFORMACJA DOTYCZĄCA WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ
INNOWACYJNYCH W DZIAŁALNOŚCI DB ENERGY SA
DB Energy w 2023 roku zakończyło realizację projektu badawczo-rozwojowego dotyczącego opracowania
innowacyjnego systemu diagnostyki napędów (DiagSys) bazującego na elektrycznych pomiarach sygnałów
charakterystycznych dla mechanicznych uszkodzeń elementów maszyn wirujących, wraz z wyspecjalizowanym
analizatorem stanu pracy i sprawności maszyn.
Grupa Kapitałowa DB Energy przewiduje realizację kolejnych projektów o charakterze badawczo-rozwojowym
w kolejnych kwartałach.
III. OGÓLNY OPIS PLANOWANYCH DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA
ORAZ PLANOWANY HARMONOGRAM ICH REALIZACJI PO
WPROWADZENIU JEGO INSTRUMENTÓW DO ALTERNATYWNEGO
SYSTEMU OBROTU
Nie dotyczy.
9
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
IV. INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ
DB Energy SA tworzy grupę kapitałową, w skład której wchodzą:
Jednostka dominująca
DB Energy SA
Forma prawna:
Spółka Akcyjna
Siedziba, adres:
al. Armii Krajowej 45, Wrocław (50-541)
Telefon:
(71) 337 13 25
Faks:
(71) 337 13 26
Adres poczty elektronicznej:
biuro@dbenergy.pl
Adres strony internetowej:
www.dbenergy.pl
NIP:
894 299 53 75
REGON:
021249140
KRS:
0000685455
Jednostka zależna
APPS Sp. z o.o.
Forma prawna:
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba, adres:
al. Armii Krajowej 45, Wrocław (50-541)
Telefon:
(71) 337 13 25
Faks:
(71) 337 13 26
NIP:
8822119174
REGON:
022271934
KRS:
0000481158
Udział DB Energy w kapitale zakładowym:
100,00%
Jednostka zależna
Willbee Energy GmbH
Jednostka zależna
Willbee Energy GmbH
Forma prawna:
Gesellschaft mit beschränkter Haftung (odpowiednik spółki
z ograniczoną odpowiedzialnością)
Siedziba, adres:
Meinekestraße 27, 10719 Berlin, Germany (Niemcy)
Telefon:
+49 391 242903 52
Adres poczty elektronicznej:
willbee@wilbeenergy.de
10
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
Jednostka zależna
Willbee Energy GmbH
Numer rejestrowy:
HRB 27014
Udział DB Energy w kapitale zakładowym:
100,00%
Jednostka zależna
DB ESCO ZP 1 Sp. z o.o.
Forma prawna:
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba, adres:
al. Armii Krajowej 45, Wrocław (50-541)
NIP:
8992932052
REGON:
522684980
KRS:
0000984608
Przedmiot działalności:
Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo
techniczne
Udział DB Energy w kapitale zakładowym:
100,00%
Jednostka zależna
DB ESCO ZP 2 Sp. z o.o.
Forma prawna:
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba, adres:
al. Armii Krajowej 45, Wrocław (50-541)
NIP:
8992931911
REGON:
522670966
KRS:
0000984498
Przedmiot działalności:
Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo
techniczne
Udział DB Energy w kapitale zakładowym:
100,00%
DB Energy konsoliduje dane finansowe spółek APPS Sp. z o.o. oraz dane Willbee Energy Gmbh począwszy od roku
obrotowego 2020/2021, natomiast spółek DB ESCO ZP 1 Sp. z o.o. oraz DB ESCO ZP 2 Sp. z o.o. począwszy od roku
obrotowego 2022/2023.
W I kwartale roku obrotowego 2024/2025 nie wystąpiły zmiany organizacji Grupy Kapitałowej DB Energy.
11
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
V. POZOSTAŁE INFORMACJE
1. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariusz
Seria
akcji
Liczba akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
Liczba
głosów
Udział w
ogólnej
liczbie głosów
Piotr Danielski
A, B, C
933 890
26,86%
1 351 890
28,58%
Krzysztof Piontek
A, B, C, D
808 505
23,26%
1 226 505
25,93%
Dominik Brach
A, B, C
795 890
22,89%
1 213 890
25,66%
Pozostali
B, C, D
938 175
26,99%
938 175
19,83%
RAZEM
3 476 460
100,00%
4 730 460
100,00%
2. Zestawienie stanu posiadania akcji DB ENERGY SA lub uprawnień do nich przez osoby
zarządzające i nadzorujące
Akcjonariusz
Stanowisko
Seria
akcji
Liczba akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
Liczba
głosów
Udział w
ogólnej liczbie
głosów
Piotr Danielski
Wiceprezes Zarządu
A, B, C
933 890
26,86%
1 351 890
28,58%
Krzysztof Piontek
Prezes Zarządu
A, B, C, D
808 505
23,26%
1 226 505
25,93%
Dominik Brach
Wiceprezes Zarządu
A, B, C
795 890
22,89%
1 213 890
25,66%
Ireneusz Wąsowicz
Przewodniczący RN
C
46 297
1,33%
46 297
0,98%
12
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
3. Istotne postępowania sądowe, administracyjne i arbitrażowe
Na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego oraz w okresie obejmującym co najmniej 12 miesięcy
poprzedzających datę publikacji niniejszego raportu kwartalnego, Emitent był stroną niżej wymienionych postępowań
przed organami rządowymi, postępowań sądowych lub arbitrażowych:
Postępowanie przeciwko Spółce o zapłatę przed Sądem Okręgowym w Krakowie z powództwa Zakłady
Górniczo-Hutnicze w Krakowie
Emitent był stroną pozwaną w postępowaniu sądowym prowadzonym przez Sąd Okręgowy w Krakowie, IX Wydział
Gospodarczy, toczącym się z powództwa spółki Zakłady Górniczo-Hutnicze Bolesław S.A. Roszczenie powoda
dotyczyło zapłaty kar umownych z tytułu nienależytego wykonania przez Emitenta umowy na wykonanie zadania
inwestycyjnego, zawartej przez strony w dniu 27 czerwca 2019 roku. W dniu 27 stycznia 2023 roku Emitentowi
został doręczony nakaz zapłaty wydany w postępowaniu upominawczym, w którym Sąd nakazał Emitentowi zapłatę
kwoty 2.069.320,00 PLN wraz z ustawowymi odsetkami liczonymi od dnia 8 lipca 2022 roku do dnia zapłaty, a także
kwoty 110.683,00 PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Emitent wniósł sprzeciw od nakazu zapłaty, co
spowodowało utratę mocy nakazu zapłaty w zaskarżonej części.
Postępowanie przeciwko Zakładom Górniczo-Hutniczym „Bolesław” S.A. o zapłatę przed Sądem Okręgowym
z powództwa Spółki
W dniu 24 listopada 2021 roku Emitent wniósł przeciwko Zakładom Górniczo-Hutniczym „Bolesław” S.A. pozew
o zapłatę w postępowaniu upominawczym z tytułu umowy o roboty budowlane z 27 czerwca 2019 roku, w związku
z karą umowną należną Spółce za każdy dzień zwłoki pozwanego w odbiorze prac budowlano-montażowych oraz
odbiorze końcowym. 28 lutego 2022 roku Sąd Okręgowy w Krakowie, IX Wydział Gospodarczy wydał nakaz zapłaty
w postępowaniu upominawczym, na podstawie którego nakazał pozwanemu zapłatę na rzecz Emitenta kwoty
1.504.960,00 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie liczonymi od 2 sierpnia 2021 roku do dnia zapłaty oraz
kwotę 82.465,00 PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Pozwany złożył sprzeciw od nakazu zapłaty.
Obydwa postępowania zostały zakończone ugodą zawartą pomiędzy Emitentem a Zakładami Górniczo-Hutniczymi
"Bolesław" S.A. w toku postępowania mediacyjnego i zatwierdzoną przez Sąd Okręgowy w Krakowie. Na mocy
przedmiotowej ugody DB Energy otrzymała łączne wynagrodzenie 838 614,00 zł brutto oraz stosowne odsetki za
opóźnienie. Przedmiotowa ugoda stanowi uzgodnieniem odnośnie wszystkich roszczeń dotyczących rozliczeń
pomiędzy stronami.
Zgodnie z najlepszą wiedzą Emitenta, na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego oraz w okresie obejmującym
co najmniej 12 miesięcy poprzedzających datę publikacji niniejszego raportu kwartalnego, żaden z podmiotów Grupy,
w tym Emitent, nie jest ani nie był stroną innych postępowań niż wymienionych powyżej przed organami rządowymi,
postępowań sądowych lub arbitrażowych, łącznie ze wszelkimi postępowaniami w toku, które to postępowania mogły
mieć lub miały w niedawnej przeszłości istotny wpływ na sytuację finansową lub rentowność Grupy lub Emitenta. Nie
ma także, według najlepszej wiedzy Spółki, przesłanek do wszczęcia takich postępowań z uczestnictwem
którejkolwiek ze spółek z Grupy, w tym Emitenta.
4. Informacje o zawarciu przez jednostkę dominującą lub jednostkę od niej zależną jednej lub
wielu znaczących transakcji z podmiotami powiązanymi
Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi zostały zawarte w skróconym sprawozdaniu finansowym
w pkt. 13 sekcji „Pozostałe objaśnienia do Śródrocznych Skróconych Informacji Finansowych”.
5. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji
Na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego Grupa posiadała zabezpieczenie należytego wykonania
zobowiązań wynikających z umowy. Jest to zabezpieczenie w formie weksla in blanco opatrzonego klauzulą "nie na
zlecenie", ustanowione zgodnie z § 19 Umowy zawartej w dniu 22-06-2016 r. o dofinansowanie projektu w ramach
PO Inteligentny Rozwój 2014 – 2020, Działanie 1.1 „Projekty B+R przedsiębiorstw” Podziałanie 1.1.1 „Badania
przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój
2014-2020 współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego”, numer Umowy:
POIR.01.01.01-00-1561/15-00. Zabezpieczenie zostało ustanowione w wysokości 100% kwoty dofinansowania, na
okres realizacji Projektu oraz na okres trwałości Projektu.
Ponadto na dzień publikacji niniejszego raportu kwartalnego Spółka udzieliła następujących gwarancji:
• Gwarancja ubezpieczeniowa na kwotę 1.500.00,00 zł tytułem należytego wykonania umowy z Żabka Polska
Sp. z o.o.
13
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
o Gwarancja jest ważna do 31 marca 2025 roku.
6. Zatrudnienie w DB ENERGY SA
Na dzień 30 września 2024 roku zatrudnienie w DB Energy SA w przeliczeniu na pełne etaty wynosiło 18,55,
w spółkach Willbee Energy GmbH, APPS Sp. z o.o., DB ESCO ZP 1 Sp. z o.o. oraz DB ESCO ZP 2 Sp. z o.o. wyniosło ono
0,00.
7. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
7.1. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Polityka rachunkowości Grupy Kapitałowej DB Energy została opisana w załączniku do Raportu „Skonsolidowane
Śródroczne Skrócone Informacje Finansowe Grupy Kapitałowej DB Energy”.
7.2. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości
W prezentowanym okresie nie zaszły istotne zmiany zasad (polityki) rachunkowości.
14
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
VI. SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE INFORMACJE
FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA
1. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej DB Energy SA
[w tys. zł]
30.09.2024
30.06.2024
30.09.2023
A. Aktywa trwałe
8 448,78
8 710,49
8 997,85
I. Rzeczowe aktywa trwałe
101,20
157,79
91,04
II. Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
1 335,05
1 356,37
1 381,40
III. Wartości niematerialne
6 816,56
7 000,37
7 329,45
IV. Aktywa finansowe
0,00
0,00
0,00
V. Należności długoterminowe
0,00
0,00
0,00
VI. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
0,00
0,00
0,00
VII. Rozliczenia międzyokresowe
195,96
195,96
195,96
B. Aktywa obrotowe
60 473,21
62 099,85
86 086,95
I. Zapasy
1 059,65
674,84
9 893,21
II. Należności z tytułu dostaw i usług
2 170,82
3 505,52
10 303,08
III. Należności z tytułu podatku dochodowego
840,79
840,79
739,50
IV. Aktywa z tytułu umów z klientami
52 976,04
53 771,97
56 113,41
V. Pozostałe należności
1 229,32
1 306,44
2 388,33
VI. Aktywa finansowe
0,00
0,00
0,00
VII. Rozliczenia międzyokresowe
107,36
176,03
98,28
VIII. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
2 089,22
1 824,26
6 551,14
Aktywa razem
68 921,99
70 810,34
95 084,80
30.09.2024
30.06.2024
30.09.2023
A. Kapitał własny
25 426,35
25 543,23
31 659,29
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej
25 426,35
25 543,23
31 659,29
I. Kapitał podstawowy
347,65
347,65
347,65
II. Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej
12 258,33
12 258,33
12 258,33
III. Różnice kursowe z przeliczenia
5,13
(1,32)
(45,40)
IV. Zyski zatrzymane z lat ubiegłych
12 938,58
19 933,69
19 933,69
V. Wynik finansowy bieżącego roku
(123,33)
(6 995,11)
(834,98)
Kapitał własny przypadający udziałom
niekontrolującym
0,00
0,00
0,00
B. Zobowiązania długoterminowe
24 576,92
25 671,85
30 902,15
I. Rezerwy długoterminowe
0,00
0,00
0,00
II. Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
984,03
632,89
1 679,44
III. Kredyty, pożyczki, leasing (długoterminowe)
19 661,33
20 756,07
24 239,70
- w tym zobowiązania z tytułu leasingu
830,85
809,80
839,32
IV. Pozostałe zobowiązania
1 965,99
2 143,89
2 152,51
V. Rozliczenia międzyokresowe
1 965,57
2 139,00
2 830,50
C. Zobowiązania krótkoterminowe
18 918,71
19 595,26
32 523,36
I. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
3 357,06
3 339,29
9 460,71
II. Zobowiązania z tytułu umów z klientami
5 360,57
6 106,93
15 035,68
III. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
0,00
0,00
0,00
IV. Kredyty, pożyczki, leasing (krótkoterminowe)
8 312,23
8 007,66
6 489,48
- w tym zobowiązania z tytułu leasingu
440,22
493,88
666,88
V. Pozostałe zobowiązania
1 002,62
1 247,27
786,45
VI. Rezerwy krótkoterminowe
192,51
200,40
228,51
VII. Rozliczenia międzyokresowe
693,73
693,73
522,53
Zobowiązania razem
43 495,64
45 267,11
63 425,51
Kapitał własny i zobowiązania
68 921,99
70 810,34
95 084,80
15
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
2. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł]
01.07.2024
-30.09.2024
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2024
-30.09.2024
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
A. Przychody ze sprzedaży
6 342,96
15 819,12
6 342,96
15 819,12
B. Koszty operacyjne razem
6 668,35
15 268,02
6 668,35
15 268,02
I. Zużycie surowców i materiałów
2 625,54
1 470,26
2 625,54
1 470,26
II. Świadczenia pracownicze
749,03
899,27
749,03
899,27
III. Amortyzacja
499,82
413,02
499,82
413,02
IV. Usługi obce
2 672,18
12 370,47
2 672,18
12 370,47
V. Koszty wytworzenia świadczeń na własne
potrzeby
0,00
0,00
0,00
0,00
VI. Pozostałe przychody i koszty operacyjne
121,78
115,01
121,78
115,01
VII. Koszt sprzedanych towarów i materiałów
0,00
0,00
0,00
0,00
C. Wynik brutto ze sprzedaży
(325,39)
551,10
(325,39)
551,10
Pozostałe przychody operacyjne
823,68
208,44
823,68
208,44
Pozostałe koszty operacyjne
140,77
230,21
140,77
230,21
D. Wynik operacyjny
357,52
529,33
357,52
529,33
Przychody finansowe
346,24
1,29
346,24
1,29
Koszty finansowe
475,94
1 695,01
475,94
1 695,01
E. Wynik przed opodatkowaniem
227,81
(1 164,39)
227,81
(1 164,39)
Podatek dochodowy
351,14
(329,41)
351,14
(329,41)
Bieżący
0,00
0,00
0,00
0,00
Odroczony
351,14
(329,41)
351,14
(329,41)
F. Wynik okresu z działalności
kontynuowanej
(123,33)
(834,98)
(123,33)
(834,98)
G. Wynik okresu
(123,33)
(834,98)
(123,33)
(834,98)
H. Zysk (strata) przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
(123,33)
(834,98)
(123,33)
(834,98)
3. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej DB Energy SA
[w tys. zł]
01.07.2024
-30.09.2024
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2024
-30.09.2024
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) brutto
227,81
(1 164,39)
227,81
(1 164,39)
II. Korekty o pozycje:
845,03
1 901,51
845,03
1 901,51
1. Amortyzacja
499,82
413,02
499,82
413,02
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
(127,26)
1 075,26
(127,26)
1 075,26
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
494,53
511,97
494,53
511,97
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
(28,51)
(87,39)
(28,51)
(87,39)
5. Podatek dochodowy bieżącego okresu
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Pozostałe pozycje netto
6,45
(11,35)
6,45
(11,35)
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej przed zmianą stanu kapitału
obrotowego
1 072,84
737,12
1 072,84
737,12
IV. Zmiana stanu kapitału obrotowego
559,15
(4 717,20)
559,15
(4 717,20)
1. Zmiana stanu należności z tytułu dostaw
i usług oraz pozostałych należności
1 411,82
(4 289,55)
1 411,82
(4 289,55)
2. Zmiana stanu aktywów z tytułu umów
z klientami
795,93
0,00
795,93
0,00
3. Zmiana stanu podatku odroczonego
(351,14)
344,81
(351,14)
344,81
4. Zmiana stanu zapasów
(384,81)
1 858,98
(384,81)
1 858,98
5. Zmiana stanu rezerw
343,25
(348,87)
343,25
(348,87)
6. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych
(226,88)
(535,01)
(226,88)
(535,01)
7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
68,67
58,38
68,67
58,38
16
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
01.07.2024
-30.09.2024
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2024
-30.09.2024
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
8. Zmiana stanu przychodów przyszłych
okresów
(1 097,69)
(1 805,95)
(1 097,69)
(1 805,95)
V. Przepływy pieniężne wygenerowane
z działalności operacyjnej
1 631,99
(3 980,08)
1 631,99
(3 980,08)
Zapłacony podatek dochodowy
0,00
(154,76)
0,00
(154,76)
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
1 631,99
(4 134,84)
1 631,99
(4 134,84)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
74,86
106,50
74,86
106,50
1. Wpływy ze sprzedaży rzeczowego majątku
trwałego oraz wartości niematerialnych
74,86
106,50
74,86
106,50
2. Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych
podmiotom powiązanym
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych
jednostkom pozostałym
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Otrzymane odsetki
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Otrzymane dywidendy
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
(167,52)
(105,70)
(167,52)
(105,70)
1. Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów
trwałych i wartości niematerialnych
(167,52)
(105,70)
(167,52)
(105,70)
2. Wydatki z tytułu pożyczek udzielonych
podmiotom powiązanym
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
(92,66)
0,81
(92,66)
0,81
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
795,67
0,45
795,67
0,45
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji
akcji) i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów
i pożyczek
795,67
0,45
795,67
0,45
3. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
- w tym otrzymane dotacje
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
(2 070,04)
(2 252,09)
(2 070,04)
(2 252,09)
1. Spłata kredytów i pożyczek
(1 378,05)
(1 543,93)
(1 378,05)
(1 543,93)
2. Spłata zobowiązań z tytułu leasingu
(149,56)
(170,86)
(149,56)
(170,86)
3. Wypłacone dywidendy
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Zapłacone odsetki
(542,44)
(537,30)
(542,44)
(537,30)
5. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej
(1 274,37)
(2 251,65)
(1 274,37)
(2 251,65)
D. Zmiana stanu środków pieniężnych
264,97
(6 385,68)
264,97
(6 385,68)
Różnice kursowe netto
0,00
0,00
0,00
0,00
Zmiana stanu środków pieniężnych po
uwzględnieniu skutków zmian kursów wymiany
264,97
(6 385,68)
264,97
(6 385,68)
E. Środki pieniężne na początek okresu
1 824,26
12 936,82
1 824,26
12 936,82
F. Środki pieniężne na koniec okresu
2 089,22
6 551,14
2 089,22
6 551,14
17
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
4. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy Kapitałowej
DB Energy SA [w tys. zł]
01.07.2024
-30.09.2024
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2024
-30.09.2024
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
01.07.2023-
30.06.2024
I. Kapitał (fundusz) własny na
początek okresu
25 543,23
32 519,28
25 543,23
32 519,28
32 519,28
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek
okresu po korektach
25 543,23
32 519,28
25 543,23
32 519,28
32 519,28
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec
okresu
25 426,35
31 659,29
25 426,35
31 659,29
25 543,23
18
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
VII. JEDNOSTKOWE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE INFORMACJE
FINANSOWE DB ENERGY SA
1. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej DB Energy SA [w tys. zł]
30.09.2024
30.06.2024
30.09.2023
A. Aktywa trwałe
8 657,74
11 179,43
11 505,70
I. Rzeczowe aktywa trwałe
101,20
157,79
91,03
II. Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
1 335,05
1 356,37
1 381,40
III. Wartości niematerialne
6 438,55
6 622,36
6 951,44
IV. Aktywa finansowe
586,98
2 846,95
2 885,88
V. Należności długoterminowe
0,00
0,00
0,00
VI. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
0,00
0,00
0,00
VII. Rozliczenia międzyokresowe
195,96
195,96
195,96
B. Aktywa obrotowe
62 499,50
61 899,70
80 271,52
I. Zapasy
1 059,65
674,84
4 525,33
II. Należności z tytułu dostaw i usług
2 196,88
3 505,13
10 409,95
III. Należności z tytułu podatku dochodowego
840,44
840,44
739,50
IV. Aktywa z tytułu umów z klientami
52 976,04
53 771,97
56 113,41
V. Pozostałe należności
1 144,18
855,10
1 142,20
VI. Aktywa finansowe
2 637,33
583,54
1 023,34
VII. Rozliczenia międzyokresowe
102,46
171,58
93,99
VIII. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
1 542,52
1 497,10
6 223,79
Aktywa razem
71 157,24
73 079,13
91 777,21
30.09.2024
30.06.2024
30.09.2023
A. Kapitał własny
27 705,16
27 825,93
32 686,26
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej
27 705,16
27 825,93
32 686,26
I. Kapitał podstawowy
347,65
347,65
347,65
II. Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej
12 258,33
12 258,33
12 258,33
III. Różnice kursowe z przeliczenia
0,00
0,00
0,00
IV. Zyski zatrzymane z lat ubiegłych
15 219,11
20 467,43
20 475,50
V. Wynik finansowy bieżącego roku
(119,92)
(5 247,48)
(395,21)
Kapitał własny przypadający udziałom
niekontrolującym
0,00
0,00
0,00
B. Zobowiązania długoterminowe
24 561,76
25 653,85
30 926,49
I. Rezerwy długoterminowe
0,00
0,00
0,00
II. Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
968,87
614,89
1 703,78
III. Kredyty, pożyczki, leasing (długoterminowe)
19 661,33
20 756,07
24 239,70
- w tym zobowiązania z tytułu leasingu
830,85
809,80
839,32
IV. Pozostałe zobowiązania
1 965,99
2 143,89
2 152,51
V. Rozliczenia międzyokresowe
1 965,57
2 139,00
2 830,50
C. Zobowiązania krótkoterminowe
18 890,32
19 599,35
28 164,46
I. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
3 341,85
3 362,35
5 133,65
II. Zobowiązania z tytułu umów z klientami
5 352,97
6 106,93
15 035,68
III. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
0,00
0,00
0,00
IV. Kredyty, pożyczki, leasing (krótkoterminowe)
8 312,22
8 007,66
6 487,57
- w tym zobowiązania z tytułu leasingu
440,22
493,88
666,88
V. Pozostałe zobowiązania
999,60
1 246,33
770,76
VI. Rezerwy krótkoterminowe
182,35
182,35
214,26
VII. Rozliczenia międzyokresowe
701,33
693,73
522,53
Zobowiązania razem
43 452,08
45 253,19
59 090,95
Kapitał własny i zobowiązania
71 157,24
73 079,13
91 777,21
19
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
2. Jednostkowy rachunek zysków i strat DB Energy SA [w tys. zł]
01.07.2024
-30.09.2024
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2024
-30.09.2024
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
A. Przychody ze sprzedaży
6 240,57
15 782,10
6 240,57
15 782,10
B. Koszty operacyjne razem
6 594,93
15 078,99
6 594,93
15 078,99
I. Zużycie surowców i materiałów
2 625,54
1 470,26
2 625,54
1 470,26
II. Świadczenia pracownicze
749,05
727,84
749,05
727,84
III. Amortyzacja
499,82
413,02
499,82
413,02
IV. Usługi obce
2 599,18
12 361,56
2 599,18
12 361,56
V. Koszty wytworzenia świadczeń na własne
potrzeby
0,00
0,00
0,00
0,00
VI. Pozostałe przychody i koszty operacyjne
121,34
106,31
121,34
106,31
VII. Koszt sprzedanych towarów i materiałów
0,00
0,00
0,00
0,00
C. Wynik brutto ze sprzedaży
(354,36)
703,11
(354,36)
703,11
Pozostałe przychody operacyjne
823,68
205,43
823,68
205,43
Pozostałe koszty operacyjne
138,57
228,51
138,57
228,51
D. Wynik operacyjny
330,75
680,03
330,75
680,03
Przychody finansowe
379,25
49,80
379,25
49,80
Koszty finansowe
475,94
1 456,87
475,94
1 456,87
E. Wynik przed opodatkowaniem
234,06
(727,05)
234,06
(727,05)
Podatek dochodowy
353,99
(331,83)
353,99
(331,83)
Bieżący
0,00
0,00
0,00
0,00
Odroczony
353,99
(331,83)
353,99
(331,83)
F. Wynik okresu z działalności
kontynuowanej
(119,92)
(395,21)
(119,92)
(395,21)
G. Wynik okresu
(119,92)
(395,21)
(119,92)
(395,21)
H. Zysk (strata) przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
(119,92)
(395,21)
(119,92)
(395,21)
3. Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych DB Energy SA [w tys. zł]
01.07.2024
-30.09.2024
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2024
-30.09.2024
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) brutto
234,06
(727,05)
234,06
(727,05)
II. Korekty razem
793,63
1 789,09
793,63
1 789,09
1. Amortyzacja
499,82
413,02
499,82
413,02
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
(126,04)
993,94
(126,04)
993,94
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
448,36
463,47
448,36
463,47
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
(28,51)
(81,33)
(28,51)
(81,33)
5. Podatek dochodowy bieżącego okresu
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Pozostałe pozycje netto
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej przed zmianą stanu kapitału
obrotowego
1 027,69
1 062,05
1 027,69
1 062,05
IV. Zmiana stanu kapitału obrotowego
134,48
(4 612,14)
134,48
(4 612,14)
1. Zmiana stanu należności z tytułu dostaw
i usług oraz pozostałych należności
1 019,17
(4 352,77)
1 019,17
(4 352,77)
2. Zmiana stanu aktywów z tytułu umów
z klientami
795,93
0,00
795,93
0,00
3. Zmiana stanu podatku odroczonego
353,99
331,83
353,99
331,83
4. Zmiana stanu zapasów
(384,81)
1 965,78
(384,81)
1 965,78
5. Zmiana stanu rezerw
(353,99)
(331,83)
(353,99)
(331,83)
6. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych
(267,23)
(476,10)
(267,23)
(476,10)
7. Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowych
69,12
56,90
69,12
56,90
20
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
01.07.2024
-30.09.2024
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2024
-30.09.2024
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
8. Zmiana stanu przychodów przyszłych
okresów
(1 097,69)
(1 805,95)
(1 097,69)
(1 805,95)
V. Przepływy pieniężne wygenerowane
z działalności operacyjnej
1 162,18
(3 550,10)
1 162,18
(3 550,10)
Zapłacony podatek dochodowy
0,00
(154,76)
0,00
(154,76)
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
1 162,18
(3 704,86)
1 162,18
(3 704,86)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
351,29
106,50
351,29
106,50
1. Wpływy ze sprzedaży rzeczowego majątku
trwałego oraz wartości niematerialnych
74,86
106,50
74,86
106,50
2. Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych
podmiotom powiązanym
276,42
0,00
276,42
0,00
3. Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych
jednostkom pozostałym
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Otrzymane odsetki
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Otrzymane dywidendy
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
(193,66)
(450,88)
(193,66)
(450,88)
1. Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów
trwałych i wartości niematerialnych
(167,52)
(105,70)
(167,52)
(105,70)
2. Wydatki z tytułu pożyczek udzielonych
jednostkom powiązanym
(26,14)
(345,18)
(26,14)
(345,18)
3. Wydatki na nabycie udziałów w
podmiotach powiązanych
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
157,63
(344,37)
157,63
(344,37)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
795,65
0,00
795,65
0,00
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji
akcji) i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów
i pożyczek
795,65
0,00
795,65
0,00
3. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
- w tym otrzymane dotacje
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
(2 070,04)
(2 252,09)
(2 070,04)
(2 252,09)
1. Spłata kredytów i pożyczek
(1 378,05)
(1 543,93)
(1 378,05)
(1 543,93)
2. Spłata zobowiązań z tytułu leasingu
(149,56)
(170,86)
(149,56)
(170,86)
3. Wypłacone dywidendy
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Zapłacone odsetki
(542,44)
(537,30)
(542,44)
(537,30)
5. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej
(1 274,39)
(2 252,09)
(1 274,39)
(2 252,09)
D. Zmiana stanu środków pieniężnych
45,42
(6 301,33)
45,42
(6 301,33)
Różnice kursowe netto
0,00
0,00
0,00
0,00
Zmiana stanu środków pieniężnych po
uwzględnieniu skutków zmian kursów wymiany
45,42
(6 301,33)
45,42
(6 301,33)
E. Środki pieniężne na początek okresu
1 497,10
12 525,12
1 497,10
12 525,12
F. Środki pieniężne na koniec okresu
1 542,52
6 223,79
1 542,52
6 223,79
21
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
4. Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym DB Energy SA [w tys. zł]
01.07.2024
-30.09.2024
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2024
-30.09.2024
narastająco
01.07.2023
-30.09.2023
01.07.2023-
30.06.2024
I. Kapitał (fundusz) własny na
początek okresu
27 825,93
33 076,85
27 825,93
33 076,85
33 076,85
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek
okresu po korektach
27 825,93
33 076,85
27 825,93
33 076,85
33 076,85
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec
okresu
27 705,16
32 686,26
27 705,16
32 686,26
27 825,93