Skonsolidowany
raport kwartalny
Grupy Kapitałowej
DB Energy SA
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego
2024/2025
2
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
Spis treści
I. SYTUACJA FINANSOWA .................................................................................................................................. 5
1. Komentarz Zarządu dotyczący istotnych dokonań w minionym kwartale ...................................................5
2. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe Grupy Kapitałowej DB Energy SA .......................................................................................................................7
3. Stanowisko Zarządu w sprawie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz finansowych
.................................................................................................................................................................................................................................8
II. INFORMACJA DOTYCZĄCA WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W
DZIAŁALNOŚCI DB ENERGY SA ..................................................................................................................... 8
III. OGÓLNY OPIS PLANOWANYCH DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ PLANOWANY
HARMONOGRAM ICH REALIZACJI PO WPROWADZENIU JEGO INSTRUMENTÓW DO
ALTERNATYWNEGO SYSTEMU OBROTU ................................................................................................... 8
IV. INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ ..................................................................................................... 9
V. POZOSTAŁE INFORMACJE ........................................................................................................................... 11
1. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu ... 11
2. Zestawienie stanu posiadania akcji DB ENERGY SA lub uprawnień do nich przez osoby
zarządzające i nadzorujące ............................................................................................................................................................ 11
3. Istotne postępowania sądowe, administracyjne i arbitrażowe ........................................................................... 12
4. Informacje o zawarciu przez jednostkę dominującą lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu
znaczących transakcji z podmiotami powiązanymi ..................................................................................................... 12
5. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji ............................................................................................................................................. 12
6. Zatrudnienie w DB ENERGY SA .................................................................................................................................................. 13
7. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości .................................................................................................................. 13
7.1. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości ............................................................................................................ 13
7.2. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości ..................................................................................................................... 13
VI. SKONSOLIDOWANE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE INFORMACJE FINANSOWE GRUPY
KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA ................................................................................................................... 14
1. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł]
............................................................................................................................................................................................................................. 14
2. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej DB Energy SA [w tys. zł] ................. 15
3. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej DB Energy SA
[w tys. zł] ..................................................................................................................................................................................................... 15
4. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy Kapitałowej DB Energy SA
[w tys. zł] ..................................................................................................................................................................................................... 17
VII. JEDNOSTKOWE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE INFORMACJE FINANSOWE DB ENERGY SA .......... 18
1. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej DB Energy SA [w tys. zł] ........................................... 18
2. Jednostkowy rachunek zysków i strat DB Energy SA [w tys. zł] ...................................................................... 19
3. Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych DB Energy SA [w tys. zł] .............................. 19
4. Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym DB Energy SA [w tys. zł] ....................... 21
3
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. zł]
01.07.2024
-30.09.2024
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2024
-30.09.2024
Przychody ze sprzedaży
6 342,96
15 819,12
6 342,96
Zysk (strata) ze sprzedaży
(325,39)
551,10
(325,39)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
357,52
529,33
357,52
Marża na działalności operacyjnej
5,6%
3,3%
5,6%
EBITDA*
857,34
942,34
857,34
Marża EBITDA
13,5%
6,0%
13,5%
Zysk (strata) brutto
227,81
(1 164,39)
227,81
Zysk (strata) netto
(123,33)
(834,98)
(123,33)
Marża netto
(1,9%)
(5,3%)
(1,9%)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
1 631,99
(4 134,84)
1 631,99
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
(92,66)
0,81
(92,66)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
(1 274,37)
(2 251,65)
(1 274,37)
*Zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY
KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. zł]
30.09.2024
30.06.2024
30.09.2023
Aktywa trwałe
8 448,78
8 710,49
8 997,85
Aktywa obrotowe
60 473,21
62 099,85
86 086,95
Aktywa razem
68 921,99
70 810,34
95 084,80
Zobowiązania krótkoterminowe
18 918,71
19 595,26
32 523,36
Zobowiązania długoterminowe
24 576,92
25 671,85
30 902,15
Kapitał własny
25 426,35
25 543,23
31 659,29
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
2 089,22
1 824,26
6 551,14
Powyższe dane finansowe zostały przeliczone na EUR i zaprezentowane w tabeli poniżej według następujących zasad:
- pozycje aktywów i pasywów – według średniego kursu określonego przez NBP na dzień 30 września 2024 roku –
4,2791 PLN/EUR, na dzień 30 czerwca 2024 roku – 4,3130 PLN/EUR, na dzień 30 września 2023 roku – 4,6356
PLN/EUR,
- pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych – według kursu
stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów określonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca
okresu sprawozdawczego: od 1 lipca 2024 roku do 30 września 2024 roku – 4,2847 PLN/EUR, od 1 lipca 2023 roku
do 30 września 2023 roku – 4,5058 PLN/EUR.
4
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. eur]
01.07.2024
-30.09.2024
01.07.2023
-30.09.2023
narastająco
01.07.2024
-30.09.2024
Przychody ze sprzedaży
1 480,37
3 510,83
1 480,37
Zysk (strata) ze sprzedaży
(75,94)
122,31
(75,94)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
83,44
117,48
83,44
Marża na działalności operacyjnej
5,6%
3,3%
5,6%
EBITDA
200,09
209,14
200,09
Marża EBITDA
13,5%
6,0%
13,5%
Zysk (strata) brutto
53,17
(258,42)
53,17
Zysk (strata) netto
(28,78)
(185,31)
(28,78)
Marża netto
(1,9%)
(5,3%)
(1,9%)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
380,89
(917,67)
380,89
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
(21,63)
0,18
(21,63)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
(297,42)
(499,72)
(297,42)
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY
KAPITAŁOWEJ DB ENERGY SA [w tys. eur]
30.09.2024
30.06.2024
30.09.2023
Aktywa trwałe
1 974,43
2 019,59
2 021,85
Aktywa obrotowe
14 132,23
14 398,30
19 344,08
Aktywa razem
16 106,66
16 417,89
21 365,93
Zobowiązania krótkoterminowe
4 421,19
4 543,30
7 308,13
Zobowiązania długoterminowe
5 743,48
5 952,20
6 943,84
Kapitał własny
5 941,99
5 922,38
7 113,97
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
488,24
422,97
1 472,07
Przedstawione dane skonsolidowane w pełni przedstawiają aktualną sytuację majątkową i finansową Grupy
Kapitałowej DB Energy SA w sposób rzetelny i kompletny.
5
Skonsolidowany raport kwartalny
Grupy Kapitałowej DB Energy
Za okres od 01.07.2024 r. do 30.09.2024 r.
Pierwszy kwartał roku obrotowego 2024/2025
I. SYTUACJA FINANSOWA
1. Komentarz Zarządu dotyczący istotnych dokonań w minionym kwartale
Wyniki finansowe
• Przychody na poziomie 6,34 mln zł - w minionym kwartale główne prace w obszarze inwestycyjnym skupiały
się na projektach dla Schumacher Packaging oraz Żabka Polska.
• Rozliczenie kolejnej transzy Białych Certyfikatów dla klientów – przychody w I kwartale wyniosły
0,35 mln zł.
• EBITDA w I kwartale wyniosła 0,86 mln zł.
• Wynik operacyjny w I kwartale wyniósł 0,36 mln zł.
• Wynik netto wyniósł -0,12 mln zł.
• Na koniec okresu Grupa DB Energy dysponowała gotówką w kwocie 2,09 mln zł.
W omawianym okresie Grupa Kapitałowa realizowała znaczące projekty, m.in. dla:
• Schumacher Packaging Grudziądz Sp. z o.o. (projekt dotyczący instalacji wysokosprawnej kogeneracji
o wartości 23,0 mln zł).
• Żabka Polska Sp. z o.o. (projekt inwestycyjny o szacowanych nakładach 11,0 mln zł).
• Schumacher Packaging Grudziądz Sp. z o.o. (projekt budowy kotłowni gazowej o szacowanych nakładach
18,1 mln zł).
• BWI Poland Technologies Sp. z o.o. (projekt o wartości ok. 2,75 mln zł rocznie dotyczący kompleksowego
zarządzania jednostką kogeneracyjną).
Realizacja strategii rozwoju
• W dniu 27 listopada 2024 roku została zawarta umowa ramowa z F.S.O. Energy Hub Sp. z o.o., przedmiotem
której jest kompleksowe wsparcie projektów z obszaru efektywności energetycznej dla podmiotów z grupy
OKAM City sp. z o.o.
o Przedmiotowa współpraca obejmuje szeroki zakres doradztwa w zakresie obrotu, dystrybucji
i wytwarzanie energii elektrycznej i cieplnej oraz budowę, modernizację, utrzymanie obiektów
i infrastruktury niezbędnej do dostarczania energii elektrycznej i cieplnej dla obecnych i przyszłych
interesariuszy spółek z grupy OKAM.
o Jednym z pierwszych wspólnych projektów będzie projekt w zakresie infrastruktury cieplnej
i energetycznej dla FSO PARK o szacowanych nakładach inwestycyjnych na poziomie 52 mln zł.
• Intensyfikacja działań w zakresie ofertowania projektów optymalizacji energetycznej w modelu ESCO.
• Realizacja kolejnych usług przez Willbee Energy oraz kontynuacja procesu budowania pozycji na rynkach
zagranicznych, m.in. poprzez zacieśnienie współpracy z EFESO Consulting.
• W związku z dynamicznie zmieniającym się otoczeniem gospodarczym, a w szczególności cenami nośników
energii, Zarząd Spółki podejmuje działania związane z aktualizacją strategii sprzedażowej oraz pozyskiwania
kontraktów.
Otoczenie rynkowe
• W dniu 13 czerwca 2024 roku weszło w życie rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie
ustanowienia ram środków na rzecz wzmocnienia europejskiego ekosystemu produkcji technologii
neutralnych emisyjnie. Rozporządzenie ma skłonić sektor przemysłu do wdrażania technologii neutralnych
emisyjnie niezbędnych do osiągnięcia unijnych celów klimatycznych oraz ma poprawić warunki inwestowania
w zielone technologie poprzez uproszczenie procedur wydawania pozwoleń i wspieranie projektów