Załącznik nr 1 do uchwały nr 8/2025
Rada Nadzorcza LIBET S.A.
ul. Kazimierza Michalczyka 5
53-633 Wrocław
OCENA RADY NADZORCZEJ
(i) dot. sprawozdania finansowego LIBET S.A. za okres od 01.01.2024 do 31.12.2024;
(ii) dot. sprawozdania Zarządu LIBET S.A. z działalności spółki LIBET S.A. za okres od 01.01.2024 do 31.12.2024;
Rada Nadzorcza LIBET S.A. z/s we Wrocławiu, na posiedzeniu w dniu 14 marca 2025 roku, zapoznała się ze
sporządzonym przez Zarząd LIBET S.A.: (i) sprawozdaniem finansowym LIBET S.A. za okres od 01.01.2024 do
31.12.2024 oraz (ii) sprawozdaniem Zarządu LIBET S.A. z działalności spółki LIBET S.A. za okres od 01.01.2024 do
31.12.2024 i po – (i) przeprowadzeniu analizy własnej (w tym wyników przeprowadzonych badań i oceny własnej),
(ii) analizie przedstawionych Radzie Nadzorczej przez WBS Audyt sp. z o.o. z/s w Warszawie, KRS nr 0000099028
wpisanej na listę firm audytorskich prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego za numerem 3685 (dalej
„Firma Audytorska”) będącej audytorem Spółki, sprawozdania z badania sprawozdania finansowego Spółki,
zawierającego w szczególności opinie biegłego rewidenta z badania ww. sprawozdania finansowego, (iii) analizie
przedstawionego Radzie Nadzorczej przez Firmę Audytorską na podstawie art. 131 ustawy o biegłych rewidentach,
firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 r., kierowanego do Komitetu Audytu Rady
Nadzorczej Spółki sprawozdania dodatkowego Firmy Audytorskiej, o którym mowa w art. 11 Rozporządzenia
Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów
dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję
Komisji 2005/909/WE z dnia 16 kwietnia 2014 r. (Dz.Urz.UE.L Nr 158, str. 77) – pozytywnie ocenia wszystkie
wyżej wymienione sprawozdania w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem
faktycznym, przyjmując stosownie do dyspozycji art. §70 ust. 1 pkt. 14 Rozporządzenia Ministra Finansów w
sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim z dnia 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r. poz. 757, dalej Rozporządzenie) niniejsza ocenę.
W toku i w wyniku przeprowadzenia ww. oceny Rada Nadzorcza stwierdza, iż sprawozdanie finansowe LIBET S.A.
za okres od 01.01.2024 do 31.12.2024 sporządzone zostało na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg
rachunkowych, jest zgodne w formie i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz przyjętymi dla
sporządzenia tego sprawozdania zasadami rachunkowości. W ocenie Rady Nadzorczej jednostkowe sprawozdanie
finansowe Spółki prawidłowo, właściwie obrazują sytuację majątkową i ekonomiczno – finansową Spółki, jej
działalność i wyniki. Rada Nadzorcza podkreśla, iż zarówno w procesie sprawozdawczości finansowej, jak i w
procesie badania ww. sprawozdania finansowego aktywnie uczestniczył – wykonując zadania wynikające z
przepisów prawa, w szczególności postanowień art. 130 ww. ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich
oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 roku – Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki.
W toku i w wyniku przeprowadzenia ww. oceny Rada Nadzorcza stwierdza, iż sprawozdanie Zarządu LIBET S.A z
działalności Spółki za okres od 01.01.2024 do 31.12.2024 zawiera wszystkie elementy wymagane dla takiego
sprawozdania przez obowiązujące przepisy prawa, w szczególności przepisy Kodeksu Spółek Handlowych z dnia
15 września 2000 r., ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. oraz Rozporządzenia. W ocenie Rady
Nadzorczej ww. sprawozdanie Zarządu zostało sporządzone rzetelnie i zawiera wszystkie zagadnienia dotyczące
funkcjonowania Spółki w okresie od 01.01.2024 roku do 31.12.2024 roku, które – zgodnie z obowiązującymi
przepisami prawa – winny być objęte przedmiotowym zakresem takiego sprawozdania. Rada Nadzorcza wskazuje,
iż w jej ocenie w szczególności części ekonomiczne ww. sprawozdania Zarządu prezentują dane zgodne ze
zweryfikowanym przez Firmę Audytorską sprawozdaniem finansowym i zapisami ksiąg rachunkowych.
Wrocław, dnia 14 marca 2025 roku.
Niniejszą ocenę przyjęto uchwałą numer 8/2025 z dnia 14 marca 2025 roku 5 (pięcioma) głosami „za”, głosów
„przeciw” jak i głosów „wstrzymujących się” nie oddano.
______________________________________________
Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki, data, podpis
