OswiadczenieZarząduEchoInvestmentostosowaniuladukorporacyjnego2024

2024

Oświadczenie Zarządu

Echo Investment S.A.

o stosowaniu zasad

ładu korporacyjnego

Spis treści

Statut Spółki i najważniejsze dokumenty z zakresu ładu korporacyjnego 3

System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem 8

Działanie walnego zgromadzenia, opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania 11

Skład osobowy i zmiany w Zarządzie 14

Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnienia 16

Skład osobowy i zmiany w Radzie Nadzorczej 18

Uprawnienia i zasady działania osób nadzorujących 21

Skład osobowy i zmiany w Komitecie Audytu 25

Uprawnienia i zasady działania Komitetu Audytu 26

Komitet Inwestycyjny 27

Akcjonariat Echo Investment S.A. oraz uprawnienia akcjonariuszy 28

Polityka różnorodności w organach zarządzających i nadzorujących Spółki 30

Firma audytorska 31

Kontakt 32

01.

02.

03.

04.

05.

06.

07.

08.

09.

10.

11.

12.

13.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Najważniejszym dokumentem regulującym kwestie ładu

korporacyjnego jest Statut Echo Investment S.A. Inne

kwestie z zakresu ładu korporacyjnego są uregulowane

w następujących dokumentach:

− Regulamin Rady Nadzorczej,

− Regulamin Pracy Zarządu,

− Regulamin Komitetu Audytu,

− Kodeks Postępowania.

Wszystkie powyższe dokumenty są dostępne na

stronie internetowej echo.com.pl w zakładce „Relacje

inwestorskie - Strategia i ład korporacyjny”.

Statut Spółki

i najważniejsze

dokumenty z zakresu

ładu korporacyjnego

Zasady zmiany statutu Spółki

Zasady zmiany statutu Spółki regulują przepisy Kodeksu

spółek handlowych. Zmiana statutu wymaga uchwały

walnego zgromadzenia akcjonariuszy Echo Investment

S.A. i wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego (KRS).

Zarząd Spółki zgłasza zmianę statutu do sądu rejestrowego

niezwłocznie zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Równocześnie z wpisem o zmianie statutu wpisuje się

do KRS zmianę danych Spółki zgłoszonych do sądu

rejestrowego. Walne zgromadzenie akcjonariuszy może

upoważnić Radę Nadzorczą Echo Investment S.A. do

ustalenia jednolitego tekstu zmienionego statutu lub

wprowadzenia innych zmian o charakterze redakcyjnym,

określonych w uchwale Walnego Zgromadzenia

Akcjonariuszy.

Zmiany w statucie

Echo Investment S.A. w 2024 r.

W 2024 r. nie nastąpiły zmiany w Statucie

Echo Investment S.A.

Ponadto zostały poddane weryfikacji i aktualizacji

dokumenty regulujące kwestie z zakresu ładu

korporacyjnego Grupy, m.in. Kodeks Postępowania. Nowy

dokument został zamieszczony na stronie internetowej

echo.com.pl w zakładce „Relacje inwestorskie - Strategia

i ład korporacyjny”.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Od 1 lipca 2021 r. Spółka podlega „Dobrym Praktykom

Spółek Notowanych na GPW 2021” przyjętym uchwałą

Rady GPW 29 marca 2021 r. Zasady weszły w życie 1 lipca

2021 r. i nadal obowiązują. Tekst aktualnych Dobrych

Praktyk jest dostępny na stronie internetowej Giełdy

Papierów Wartościowych w Warszawie, pod adresem

www.gpw.pl/dobre-praktyki2021. Spółka stosuje w pełni

wszystkie rekomendowane zasady z wyjątkiem siedmiu

poniższych.

„1.4.2. Informacje na temat strategii w obszarze ESG

powinny m.in.: przedstawiać wartość wskaźnika równości

wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego

jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym

wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród

i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz

przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu

likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz

z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem

czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do

równości.”

Spółka zamierza stosować tę Zasadę w przyszłości.

„2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności

wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą

odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne

zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele

i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć,

kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek

oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin

i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie

zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia

różnorodności organów spółki jest udział mniejszości

w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%”

Spółka posiada politykę różnorodności w stosunku do

osób zatrudnionych natomiast ze względu na to, że

Walne Zgromadzenie i Rada Nadzorcza nie przyjęły

dotychczas uchwał w tej sprawie, Spółka nie przyjęła

polityki różnorodności w zakresie zróżnicowania pod

względem płci w stosunku do Zarządu i Rady Nadzorczej.

Na potwierdzenie, iż Zarząd Spółki stosuje politykę

różnorodności w przypadku zatrudniania szeroko

pojętej kadry zarządzającej, obejmującej ogół stanowisk

dyrektorskich i kierowniczych, Spółka informuje, iż

wskaźnik różnorodności określający udział kobiet w tak

zdefiniowanej kadrze zarządzającej wynosi ok. 30%.

„2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru

członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny

zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór

do ich składu osób zapewniających różnorodność,

umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika

minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie

nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi

w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa

w zasadzie 2.1.”

Ze względu na fakt, że Walne Zgromadzenie i Rada

Nadzorcza nie przyjęły dotychczas uchwał w tej sprawie,

Spółka nie przyjęła polityki różnorodności w zakresie

zróżnicowania pod względem płci w stosunku do Zarządu

i Rady Nadzorczej.

„2.11.6. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów

prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia

zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia

roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa

powyżej, zawiera co najmniej: informację na temat stopnia

realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu

i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa

w zasadzie 2.1.”

Spółka nie stosuje zasady 2.1. wobec czego Sprawozdanie

Rady Nadzorczej nie będzie zawierało treści o których

mowa w zasadzie 2.11.6.

„4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział

w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków

komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to

uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania

akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę

techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego

walnego zgromadzenia.”

Mając na uwadze ryzyka prawne związane z e-walnymi

oraz aktualną strukturę akcjonariatu, Spółka zdecydowała,

że na chwilę obecną nie będzie prowadziła obrad Walnego

Zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji

elektronicznej (e-walne). W miarę wyeliminowania ryzyk

tak prowadzonych obrad WZA oraz zgłaszania takiej

potrzeby przez znaczącą liczbę akcjonariuszy, Spółka

rozważy wprowadzenie tej zasady w życie.

„4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję

obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.”

Spółka nie zapewnia powszechnie dostępnej transmisji

obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym, ale

po zakończeniu Walnego Zgromadzenia udostępnia zapis

audiowizualny przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia na

swojej stronie internetowej.

Dobre praktyki spółek

notowanych na GPW

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

„6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych

jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja

programu opcji winna być uzależniona od spełnienia

przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry

wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów

finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego

rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji

lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji

z okresu uchwalania programu.”

Spółka jest stroną umów, zgodnie z którymi możliwe

będzie nabycie przez osoby uprawione akcji poniżej

kursu rynkowego, jednak pod warunkiem realizacji

odpowiednich długoterminowych celów finansowych

i o ile stosowne uchwały zostaną podjęte przez Walne

Zgromadzenie. Zawarcie tych umów było przedmiotem

raportów bieżących.

Standardy zalecane przez GPW dla

systemu zarządzania zgodnością

w zakresie przeciwdziałania korupcji

oraz systemu ochrony sygnalistów

Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie

opublikowała 8 października 2018 r. „Standardy

rekomendowane dla systemu zarządzania zgodnością

w zakresie przeciwdziałania korupcji oraz systemu

ochrony sygnalistów w spółkach notowanych na rynkach

organizowanych przez Giełdę Papierów Wartościowych

w Warszawie S.A.”. Dokument ma charakter niewiążących

rekomendacji dla notowanych spółek. Wśród zaleceń

znajdują się:

− opracowanie i stosowanie kodeksu antykorupcyjnego,

− szkolenie pracowników w zakresie przeciwdziałania

korupcji,

− wprowadzenie klauzul antykorupcyjnych w swoich

umowach,

− opracowanie i stosowanie polityki w zakresie wręczania

i przyjmowania upominków,

− opracowanie i stosowanie polityki w zakresie

sponsoringu i darowizn,

− wdrożenie procedury ułatwiającej zgłaszanie naruszeń

przez tzw. sygnalistów (whistle-blowers),

− ustanowienie funkcji zarządzania zgodnością.

Odnośnie procedury ułatwiającej zgłaszanie naruszeń

przez tzw. sygnalistów (whistle-blowers) należy podkreślić,

że w związku z wejściem w życie w 2024 r. nowej ustawy

o ochronie sygnalistów, Echo Investment SA dokonała

weryfikacji i aktualizacji w tym zakresie oraz przyjęła do

stosowania nową procedurę wewnętrzną dokonywania

naruszeń prawa i podejmowania działań następczych

(Procedurę zgłoszeń wewnętrznych).

Echo Investment wypełnia wszystkie z powyższych

rekomendacji z wyjątkiem ostatniej, dotyczącej

ustanowienia funkcji zarządzania zgodnością. W Echo

Investment zarządzanie zgodnością mieści się

w obowiązkach kilku pracowników działu prawnego oraz

m.in. Komitetu ds. Etyki.

Komitet ds. Etyki to ciało doradcze Zarządu, do

zadań którego należy m.in. czuwanie nad prawidłową

realizacją procedur i stosowaniem się do przyjętych

kodeksów, regulaminów i innych regulacji wewnętrznych,

w szczególności Kodeksu antykorupcyjnego i procedury

filantropii i sponsoringu. W skład Komitetu wchodzą:

− członek Zarządu Spółki wyznaczony uchwałą Zarządu

Spółki lub decyzją Prezesa Zarządu,

− dyrektor biura prawnego Echo lub inny członek biura

prawnego (radca prawny lub adwokat) wyznaczony

przez dyrektora biura prawnego,

− pracownik działu marketingu lub komunikacji

wyznaczony uchwałą Zarządu Spółki lub decyzją

Prezesa Zarządu.

Skład Komitetu ds. Etyki

Echo Investment S.A.

W 2024 r. nie uległ zmianie skład Komitetu Etyki. Na

31 grudnia 2024 r. oraz na dzień przekazania niniejszego

raportu, funkcjonuje on w następującym składzie:

Maciej Drozd, Wiceprezes ds. finansowych,

Bartosz Guziński, Dyrektor działu prawnego,

Weronika Ukleja-Sałak, Dyrektor ds. komunikacji.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

W Grupie Echo Investment obowiązuje Kodeks

Antykorupcyjny, który określa, kto jest uznawany za osobę

publiczną lub jej osobę najbliższą, na jakich zasadach

pracownicy Echo Investment mogą kontaktować się

z osobami publicznymi, a także jakie środki ostrożności są

wymagane przy podejmowaniu takich tematów z osobami

publicznymi, jak filantropia i sponsoring, zaproszenia,

pokrycie kosztów zakwaterowania, wyżywienie,

nieoficjalne, prywatne spotkania, prezenty i upominki

okolicznościowe, umowy pośrednictwa w kontaktach

z administracją publiczną czy inne umowy z osobami

publicznymi.

Zatrudnianie osób publicznych

Kodeks antykorupcyjny określa zasady zatrudniania osób

publicznych lub osób z nimi blisko związanych. Według

niego, zawsze odbywa się ono w standardowym trybie,

zgodnie z procedurami rekrutacyjnymi i na przyjętych

w firmie warunkach, ale dodatkowo elementem

każdej rekrutacji jest ocena ryzyka, jakie niesie za sobą

zatrudnienie osoby pełniącej – obecnie lub w przeszłości

– funkcję publiczną.

Jeśli dział HR zidentyfikuje potencjalne ryzyko, informuje

o nim Komitet ds. Etyki, która po zbadaniu sprawy wydaje

rekomendacje dotyczące kontynuacji procesu rekrutacji.

Pracownicy Echo Investment są również zobowiązani

do poinformowania Komitetu, jeśli osoba z nimi blisko

związana została osobą publiczną.

Współpraca z pełnomocnikami związana

z kontaktami z administracją

W kontaktach z administracją publiczną Echo Investment

często korzysta z pełnomocników– np. architektów.

By podjąć współpracę z nowym podmiotem, którego

zadaniem będzie zabieganie o uzyskanie decyzji,

uzgodnień i innych postanowień urzędowych,

pracowników Echo Investment obowiązuje następująca

procedura:

1. Analiza opinii o danym partnerze, który miałby

pośredniczyć w kontaktach z administracją.

2. Stwierdzenie, czy nie istnieją powiązania pomiędzy

potencjalnym pełnomocnikiem a osobami publicznymi

lub osobami blisko z nimi związanymi.

3. Odebranie oświadczenia o zapoznaniu się z Kodeksem

Postępowania i Kodeksem Antykorupcyjnym Echo

Investment.

4. Odebranie oświadczenia, że żadna część wypłaconego

przez Echo Investment wynagrodzenia nie zostanie

przeznaczona na pokrycie kosztów udzielania korzyści

majątkowych i osobistych osobom pełniącym funkcje

publiczne.

Przed rozpoczęciem współpracy z pełnomocnikiem

wchodzącym w interakcje z osobami pełniącymi

funkcje publiczne, Komitet ds. Etyki dokonuje

weryfikacji publicznie dostępnych informacji

o pełnomocniku w celu identyfikacji potencjalnych

ryzyk z zakresu compliance lub reputacyjnych. Komitet,

po przeanalizowaniu zgromadzonych informacji,

podejmuje decyzję w przedmiocie podjęcia współpracy

z danym pełnomocnikiem. W przypadku podejrzenia

nieprawidłowości we współpracy z pełnomocnikiem

Komitet może również podjąć działania wyjaśniające.

Również każda okoliczność sugerująca jakiekolwiek

nieetyczne lub sprzeczne z zasadami działania partnerów

biznesowych powinna być zgłoszona do Komitetu ds. Etyki.

Kontakty z partnerami biznesowymi

Pracownicy Grupy Echo Investment uczestniczący

w transakcjach z podmiotami trzecimi mają obowiązek

lojalnie reprezentować interesy Grupy, zaś kontrahenci

mają zapewnione uczciwe traktowanie na warunkach

ustalanych wyłącznie w oparciu o przejrzyste przesłanki

natury biznesowej. Wszelkie sytuacje konfliktu interesów

wśród pracowników podlegają zgłoszeniu w trybie

określonym w Kodeksie Postępowania. Zgłoszeniu

do Komitetu ds. Etyki podlegają ponadto wszelkie

próby prowadzenia spraw spółki lub spółek z grupy,

z wykorzystaniem nieetycznych metod. Pracownicy

powinni zwracać uwagę i informować na bieżąco Komitet

ds. Etyki o okolicznościach sugerujących jakiekolwiek

nieetyczne lub sprzeczne z zasadami działania partnerów

biznesowych. Komitet, po powzięciu takiej informacji,

niezwłocznie podejmuje czynności mające na celu

zweryfikowanie wskazanych okoliczności i podjęcie

decyzji co do dalszej współpracy z danym partnerem

biznesowym. Echo Investment oczekuje przestrzegania

zasad wynikających z powszechnie obowiązujących

przepisów antykorupcyjnych od wszystkich swoich

partnerów biznesowych. W tym celu, Dział Prawny,

przygotowując lub opiniując projekty umów zawieranych

przez Echo Investment lub spółki z grupy dba, aby

znajdowały się w nich klauzule antykorupcyjne adekwatne

do natury zobowiązań wynikających z danej umowy.

Audyt

Zgodność z postanowieniami Kodeksu Antykorupcyjnego,

jak również wykonywanie obowiązków w nim

przewidzianych przez pracowników oraz Komitet ds. Etyki,

podlega okresowemu badaniu dokonywanemu przez dział

audytu wewnętrznego.

Kodeks antykorupcyjny

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Procedura sponsoringu i filantropii

W Grupie Echo Investment obowiązuje procedura

sponsoringu i filantropii, w celu zapewnienia

transparentnego i efektywnego wydatkowania środków

na polu społecznej odpowiedzialności w biznesie,

w zgodzie z powszechnie obowiązującym prawem oraz

wewnętrznymi procedurami i standardami etycznymi.

Procedura obowiązuje wszystkie spółki z grupy Echo

i znajduje zastosowanie dla wszystkich umów darowizny

i sponsoringu, a także dla wszystkich umów podobnych,

na podstawie których spółki te zobowiązują się przekazać

środki finansowe lub rzeczowe na rzecz podmiotu

trzeciego, w celu wsparcia inicjatyw, przedsięwzięć lub

wydarzeń o charakterze charytatywnym, społecznym,

kulturalnym, sportowym lub branżowym.

Procedura znajduje się pod ścisłym nadzorem Komitetu

ds. Etyki. Wprowadziła szczegółową ścieżkę postępowania

z wnioskami i sprawami związanymi z działalnością

charytatywną, sponsoringową itp., w których potencjalnym

darczyńcą jest Echo Investment lub spółka z grupy.

Obejmuje ona m.in. wniosek o wsparcie, badanie

potencjalnego beneficjenta, postępowanie w przypadku,

kiedy z wnioskodawcą związana jest osoba publiczna,

a także późniejszy monitoring wykorzystania przyznanego

wsparcia.

Kodeks Postępowania

W celu wzmocnienia kultury korporacyjnej oraz w ramach

zarządzania ryzykiem, w Echo Investment obowiązuje

Kodeks Postępowania, który określa wartości firmy

oraz normy etyczne, jakie są wymagane w relacjach

z pracownikami, akcjonariuszami, administracją

i społecznościami lokalnymi. Kodeks porządkuje

takie zagadnienia, jak stosunki między pracownikami

i przełożonymi czy relacje z partnerami biznesowymi

i innymi zainteresowanymi stronami. Określa także

sposób postępowania w trudnych sytuacjach, jak konflikt

interesów, podejrzenie nieprawidłowości, propozycja

korupcyjna czy współpraca z kooperantami o złej reputacji.

Jak co roku, w 2024 r. Grupa Echo Investment

przeprowadziła obowiązkowe szkolenia z zakresu etyki,

głównie w oparciu o Kodeks Postępowania dla każdego

pracownika. Szkolenie zakończyło się obowiązkowym

egzaminem.

System zgłaszania naruszeń prawa i podejmowania

działań następczych

W Grupie działa system zgłaszania naruszeń prawa

i podejmowania działań następczych, który został

zaktualizowany i dostosowany do wymogów nowej

ustawy o ochronie sygnalistów, wprowadzonej w życie

w 2024 r. Systemy promują etykę w codziennej

pracy, dają pracownikom a także innym osobom

wykonującym czynności na rzecz Spółki oraz spółek

z jej grupy kapitałowej, tj. osobom zgłaszającym,

poczucie bezpieczeństwa i wspierają transparentność

działania w firmie. Pozwalają one osobom zgłaszającym,

pracownikom na anonimowe informowanie

o zaobserwowanych nieetycznych czy nielegalnych

działaniach, które łamią prawo, wewnętrzne regulacje czy

zasady współżycia społecznego. System funkcjonuje przy

współpracy z zewnętrzną firmą Linia Etyki.

Inne procedury i polityki

W Echo Investment obowiązują także inne procedury

i polityki szczegółowe, dotyczące m.in. wyboru firmy

audytorskiej, zakupu usług nieaudytowych, politykę

środowiskową czy politykę bezpieczeństwa. Ich

wprowadzenie usprawnia i automatyzuje proces

zarządzania szczegółowymi obszarami działalności Echo

Investment oraz ułatwia kontrolę efektywności. Treść

wspomnianych procedur i polityk jest dostępna na stronie

internetowej echo.com.pl w zakładce „Strategia i ład

korporacyjny”.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

System kontroli wewnętrznej w organizacji to

kompleksowy zestaw procedur, polityk i mechanizmów

zaprojektowanych, aby zapewnić efektywność operacyjną,

rzetelność sprawozdań finansowych oraz zgodność

z obowiązującymi przepisami prawa i wewnętrznymi

wytycznymi. Ten system obejmuje różne poziomy kadry

kierowniczej, które są odpowiedzialne za nadzór nad

prawidłowością wykonania zadań przez podległy personel,

ocenę efektywności operacyjnej oraz monitorowanie

realizacji celów organizacji. Dokumenty organizacyjne,

takie jak polityki i procedury wewnętrzne, definiują

kluczowe zasady i wymagania, stanowiąc wytyczne

dla wszystkich pracowników. Istotnym elementem

systemu kontroli wewnętrznej są również kontrole

wbudowane w systemy informatyczne używane przez

organizację. Takie kontrole mają za zadanie nie tylko

zwiększać efektywność procesów biznesowych, ale

również zapewniać integralność danych, ochronę przed

nieautoryzowanym dostępem i innymi zagrożeniami

cyfrowymi. Dzięki zastosowaniu nowoczesnych technologii

informacyjnych, system kontroli wewnętrznej staje

się bardziej kompleksowy i skuteczny w zapewnianiu

zgodności operacyjnej oraz rzetelności sprawozdań

finansowych.

Proces zarządzania ryzykiem w Grupie Echo funkcjonuje

w oparciu o wewnętrzną Politykę Zarządzania Ryzykiem

wprowadzoną w 2019 r w Echo Investment S.A. oraz

od 2022 r. także w Grupie Archicom. Zarządzanie

ryzykiem w Grupie Echo odbywa się w odniesieniu do

strategicznych i operacyjnych celów całej organizacji,

jak również na poziomie celów ustalonych indywidualnie

dla każdego realizowanego projektu deweloperskiego.

Identyfikacja, ocena i zarządzanie ryzykiem na poziomie

organizacyjnym przeprowadzana jest przy udziale

kluczowej kadry kierowniczej co najmniej raz w roku.

W procesie analizowane są kluczowe obszary ryzyka

pod nadzorem osób odpowiedzialnych, na tej podstawie

Zarząd identyfikuje ryzyka o kluczowym znaczeniu dla

Grupy. Identyfikacja zdarzeń na poziomie projektu odbywa

się poprzez stałą ocenę scenariuszy ryzyka na wszystkich

etapach procesu inwestycyjnego, począwszy od zakupu

gruntów poprzez fazę przygotowania projektu do

realizacji, w trakcie budowy a także w trakcie sprzedaży

oraz w okresie gwarancyjnym projektu.

Model trzech linii obrony integruje praktyki zarządzania

ryzykiem i kontroli wewnętrznej, dostarczając

zróżnicowane poziomy nadzoru i kontroli, które są

niezbędne dla efektywnego zarządzania ryzykiem

w organizacji. Poniżej przedstawiono zintegrowane

podsumowanie modelu:

− Pierwszą linię obrony stanowią działy operacyjne,

włączając w to zarządzanie projektami deweloperskimi,

które zarządzają ryzykiem operacyjnym na co dzień.

Odpowiadają za identyfikację i ocenę ryzyk związanych

z każdym aspektem projektów deweloperskich,

od zakupu gruntów, przez planowanie i realizację

budowy, po sprzedaż i zarządzanie nieruchomościami.

Wdrażają one kontrole operacyjne, monitorując ich

skuteczność, aby zapewnić, że projekty są realizowane

zgodnie z harmonogramem, budżetem oraz przepisami

prawnymi i budowlanymi.

− Drugą linię obrony stanowią funkcje wsparcia, takie

jak kontroling, finanse, zasoby ludzkie, wsparcie

prawne w tym zapewnienie zgodności, bezpieczeństwo

informatyczne, BHP - dostarczają narzędzia

i ekspertyzy, wspierając wiedzą specjalistyczną działy

operacyjne oraz realizują procesy zarządzania ryzykiem

na poziomie organizacji. Funkcje wspierają również

obszary analiz rynku, oceny zgodności z regulacjami,

zarządzania ryzykiem finansowym i operacyjnym. Są

odpowiedzialne za rozwój i monitorowanie procedur

wewnętrznych oraz polityk zarządzania ryzykiem,

które pomagają w identyfikacji, ocenie i odpowiednim

reagowaniu na ryzyka na poziomie organizacji.

− Trzecią linię obrony zapewnia Audyt wewnętrzny,

który oferuje niezależną ocenę skuteczności

systemów zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej

realizowanych w ramach pierwszej i drugiej linii obrony,

System kontroli

wewnętrznej

i zarządzania

ryzykiem

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

oraz przedstawia rekomendacje celem ciągłego

usprawniania tych systemów.

Model trzech linii obrony dostarcza kompleksowej

i zintegrowanej struktury, zapewniając, że wszystkie

poziomy organizacji są zaangażowane w proces

identyfikacji, oceny i zarządzania ryzykiem. Pozwala to

na skuteczne monitorowanie i kontrolę ryzyk związanych

z działalnością deweloperską, promując i wspierając

strategię rentownego wzrostu Grupy.

Jak wspomniano powyżej, w Echo Investment funkcjonuje

dział Audytu Wewnętrznego, który dokonuje niezależnej

oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania

ryzykiem. Zadania audytowe realizowane są w oparciu

o roczne plany audytów, zatwierdzane i przyjmowane

przez Komitet Audytu. Realizowane są także audyty

doraźne, zlecane przez Komitet Audytu lub Zarząd. Wyniki

prac audytu wewnętrznego raportowane są bezpośrednio

do Komitetu Audytu oraz Zarządu.

Dział audytu wewnętrznego posiada bezpośredni

i nieograniczony dostęp do Rady Nadzorczej, Komitetu

Audytu oraz Zarządu. Dyrektor Audytu Wewnętrznego

raportuje funkcjonalnie do Komitetu Audytu. Dyrektor

Działu Audytu Wewnętrznego spełnia kryteria i zasady

niezależności określone w powszechnie uznanych,

stosowanych, Międzynarodowych Standardach Praktyki

Zawodowej audytu wewnętrznego.

Dyrektor Działu Audytu przedstawia do Komitetu Audytu

Rady Nadzorczej, co najmniej raz w roku swoją ocenę

funkcjonowania systemów i funkcji zarządzania ryzykiem,

kontroli wewnętrznej oraz nadzoru zgodności działalności

z prawem (compliance).

Ważną rolę w systemie kontroli wewnętrznej spełnia

powołany spośród członków Rady Nadzorczej, Komitet

Audytu. W ramach nadzoru nad zarządzaniem ryzykiem

i kontrolą wewnętrzną Komitet Audytu w szczególności:

− Monitoruje systemy zarządzania ryzykiem i kontroli

wewnętrznej, a także analizuje wybrane istotne ryzyka,

− ocenia skuteczność systemów zarządzania ryzykiem,

kontroli wewnętrznej i compliance oraz funkcji audytu

wewnętrznego, na podstawie raportowania Zarządu

oraz Działu Audytu Wewnętrznego,

− ocenia dostosowanie procesów w Spółce do

spostrzeżeń, stanowisk i decyzji, kierowanych do

Spółki ze strony audytora zewnętrznego, bądź

innych podmiotów, które prowadzą nadzór nad jej

działalnością,

− nadzoruje funkcję audytu wewnętrznego - zatwierdza

roczne plany audytu oraz monitoruje ich realizację

a także monitoruje postępy wdrażania rekomendacji

audytowych.

Zgodnie z Regulaminem Komitet Audytu monitoruje także

proces sprawozdawczości finansowej, oraz nadzoruje

prace biegłego rewidenta, w tym w szczególności:

− analizuje przedstawiane przez Zarząd informacje

dotyczące istotnych zmian w Polityce rachunkowości

lub sprawozdawczości finansowej,

− analizuje sprawozdania finansowe Spółki i Grupy

Kapitałowej,

− monitoruje status prac związanych z badaniem

sprawozdań finansowych przez biegłego rewidenta,

− przedstawia Radzie Nadzorczej rekomendacje

w sprawie zatwierdzenia zbadanego przez audytora

zewnętrznego rocznego sprawozdania finansowego

Spółki i Grupy Kapitałowej,

− dokonuje przeglądu efektywności procesu audytu

zewnętrznego w oparciu o spotkania z biegłym

rewidentem, przedstawiane przez niego raporty, oraz

rozmowy z Dyrektorem Finansowym i Zarządem,

− monitoruje niezależność audytora zewnętrznego i jego

obiektywizm w odniesieniu do wykonywanych przez

niego badań.

Główne cechy systemów kontroli

wewnętrznej i zarządzania ryzykiem

w odniesieniu do procesu sporządzania

sprawozdań finansowych

Głównymi elementami systemu kontroli wewnętrznej

w Spółce, mającymi za zadanie wyeliminowanie ryzyka

przy sporządzaniu sprawozdań finansowych są:

− Wykwalifikowana kadra z wieloletnim doświadczeniem

w przygotowywaniu sprawozdań finansowych, oraz

bezpośrednie zaangażowanie kierownictwa w proces

przygotowywania sprawozdań,

− okresowo aktualizowana polityka rachunkowości

i zakładowego planu kont, zgodna z Międzynarodowymi

Standardami Sprawozdawczości, która stanowi

podstawę ujmowania transakcji i zbiór zasad

sprawozdawczych,

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

− sprawny proces raportowania pozwalający na zbieranie

oraz sprawdzanie danych przesyłanych przez spółki

z Grupy,

− bieżące czynności kontrolne podejmowane na

wszystkich szczeblach organizacji, mające na celu

zapewnić terminowość i jakość dostarczanych danych,

− roczne badanie oraz półroczny przegląd jednostkowego

oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego

przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań

finansowych,

− badanie rocznych sprawozdań finansowych istotnych

spółek z Grupy,

− funkcjonowanie działu audytu wewnętrznego.

Cały system sprawozdawczości wykorzystuje stosowaną

w Grupie rachunkowość finansową i zarządczą,

zbudowaną w oparciu o przyjętą politykę rachunkowości

Grupy (Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości

Finansowej).

Osoby odpowiedzialne za przygotowanie sprawozdań

finansowych w ramach sprawozdawczości finansowej

i zarządczej Spółki tworzą wysoko wykwalifikowany

zespół pracowników Pionu Finansowego, zarządzanego

bezpośrednio przez Dyrektora Finansowego i pośrednio

Zarząd Spółki. W Pionie Finansowym w procesie

uczestniczą przede wszystkim pracownicy Działu

Księgowości, przy wsparciu pracowników Działu

Kontrolingu i Budżetowania oraz Działu Finansowania,

a całość tego procesu nadzorowana jest przez

kierownictwo średniego szczebla Pionu Finansowego.

Zdarzenia gospodarcze w ciągu roku ewidencjonowane

są przez Zespół Ewidencji Działu Księgowości.

W ramach kontroli wewnętrznej nad ich poprawnością

czuwają pracownicy Zespołu Sprawozdawczości

Działu Księgowości, którzy posiadają certyfikaty

Ministra Finansów do usługowego prowadzenia ksiąg

rachunkowych (tzw. samodzielni księgowi).

Proces zamknięcia kwartału, półrocza oraz roku

rozpoczyna przygotowanie szczegółowego

harmonogramu prac. Po wykonaniu wszystkich, z góry

określonych procesów zamknięcia ksiąg pracownicy

zespołu przygotowują sprawozdania finansowe.

W procesie kontroli poprawności księgowania kosztów

uczestniczą również pracownicy Działu Kontrolingu

i Budżetowania.

Wyceny ujmowane w sprawozdaniach są sporządzane

i przekazywane do Działu Sprawozdawczości przez

pracowników Działu Kontrolingu i Budżetowania.

Pracownicy tego zespołu posiadają wiedzę z zakresu

rachunkowości finansowej (część posiada tytuły

samodzielnych księgowych), jak również z zakresu

rachunkowości zarządczej i analiz finansowych (część

posiada stosowne wykształcenie z zakresu audytu

i kontroli wewnętrznej). Sprawują również kontrolę nad

prawidłowym zaksięgowaniem tych wycen.

Nad całym procesem sporządzania sprawozdań czuwają

kierownicy Działów Pionu Finansowego. Uzgodnienie

sald rozrachunków z bankami należy do zadań Zespołu

Płatności i Ubezpieczeń. Dzięki szerokiemu procesowi

kontroli wewnętrznej, w który zaangażowani są

pracownicy poszczególnych zespołów, a także nadzoru

kierowników Pionu Finansowego nad tym procesem,

ewentualne błędy są korygowane w księgach Spółki

na bieżąco, zgodnie z przyjętą polityką rachunkowości.

Weryfikacja poprawności danych finansowych jest

zautomatyzowana, a przygotowane sprawozdania

finansowe są weryfikowane przez Dyrektora Finansowego

Spółki i ostatecznie zatwierdzane przez Zarząd Spółki.

Elementem procesu kontroli w zakresie rzetelności

sprawozdań, jego zgodności z obowiązującymi Spółkę

przepisami, oraz co do prawidłowości prowadzenia ksiąg

rachunkowych, są także okresowe badania i przeglądy

sprawozdań finansowych, realizowane przez niezależnego

biegłego rewidenta o rynkowej renomie i wysokich

kwalifikacjach.

Do badania jednostkowych sprawozdań finansowych

Echo Investment oraz skonsolidowanych sprawozdań

finansowych Grupy Kapitałowej Echo Investment w latach

2024-2025 Rada Nadzorcza Spółki, po rekomendacji

Komitetu Audytu, wybrała Pricewaterhousecoopers Polska

Sp. z o.o. Sp.k. z siedzibą w Warszawie przy ul. Polnej 11,

wpisaną na listę firm audytorskich pod nr 144. Umowa

z audytorem została zawarta przez Zarząd, na podstawie

upoważnienia od Rady Nadzorczej.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Kompetencje i sposób funkcjonowania Walnego

Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki, jego uprawnienia

oraz prawa akcjonariuszy i sposób ich wykonywania

reguluje statut Spółki oraz Kodeks Spółek Handlowych

i obowiązujące przepisy prawa. Statut Spółki jest dostępny

na stronie internetowej Spółki echo.com.pl w zakładce

Relacje Inwestorskie / Strategia i ład korporacyjny.

Harmonogram prac związanych z organizacją walnych

zgromadzeń Spółki, w tym przygotowanie materiałów

prezentowanych na walnym zgromadzeniu, planowany jest

w taki sposób, aby należycie wywiązać się z obowiązków

wobec akcjonariuszy i umożliwić im realizację ich praw.

Sposób działania Walnego Zgromadzenia Spółki oraz

jego uprawnienia, a także opis praw akcjonariuszy

i sposobu ich wykonywania zawarte są w Kodeksie spółek

handlowych oraz Statucie Echo Investment S.A.

Walne Zgromadzenie może być zwyczajne lub

nadzwyczajne. Zwoływane jest w przypadkach i na

zasadach określonych w Kodeksie Spółek Handlowych.

Odbywa się w siedzibie Spółki albo w dowolnej innej

miejscowości na terenie Rzeczypospolitej Polskiej -

wskazanej w ogłoszeniu o Walnym Zgromadzeniu.

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd

z własnej inicjatywy, na żądanie Rady Nadzorczej lub

akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną

dwudziestą kapitału zakładowego.

Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały

bez względu na liczbę obecnych akcjonariuszy lub

reprezentowanych akcji, z zastrzeżeniem obowiązujących

przepisów prawa oraz Statutu Spółki.

Obrady Walnego Zgromadzenia otwiera Przewodniczący

Rady Nadzorczej albo jego zastępca, a następnie

spośród osób uprawnionych do uczestnictwa w Walnym

Zgromadzeniu wybiera się jego przewodniczącego.

W razie nieobecności Przewodniczącego Rady Nadzorczej

i jego zastępcy Walne Zgromadzenie otwiera Prezes

Zarządu albo osoba wyznaczona przez Zarząd.

Uchwały na Walnym Zgromadzeniu zapadają bezwzględną

większością głosów, chyba, że przepisy Kodeksu

Spółek Handlowych lub Statutu Spółki wymagają innej

większości dla skutecznego podjęcia poszczególnych

uchwał. Walne zgromadzenie Spółki zwołuje się przez

ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki

oraz w sposób określony dla przekazywania informacji

bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej

i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych

do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach

publicznych, na co najmniej 26 dni przed datą Walnego

Zgromadzenia Akcjonariuszy. Każdorazowo ustalając

termin i miejsce odbycia Walnego Zgromadzenia Spółki

bierze się pod uwagę wszelkie okoliczności umożliwiające

udział w obradach jak największej liczbie akcjonariuszy.

O udziale w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu

środków komunikacji elektronicznej postanawia zwołujący

to zgromadzenie. Prawo uczestniczenia w Walnym

Działanie walnego

zgromadzenia, opis

praw akcjonariuszy

i sposobu ich

wykonywania

Działanie Walnego

Zgromadzenia Akcjonariuszy

W 2024 r. odbyło się jedno posiedzenie Walnego

Zgromadzenia zwołane przez Zarząd, tj. Zwyczajne

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, 26 czerwca 2024 r.

Posiedzenie odbyło się stacjonarnie, tj. bez możliwości

wykorzystania środków komunikacji elektronicznej,

zgodnie z porządkiem obrad zapowiedzianym przy

zwołaniu walnego zgromadzenia. Akcjonariusze nie

zgłosili żądania umieszczenia określonych spraw

w porządku obrad, ani projektów uchwał dotyczących

spraw wprowadzonych do porządku obrad Zwyczajnego

Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mogłyby

zostać wprowadzone do porządku obrad. Podczas

posiedzenia Walnego Zgromadzenia nie zostały zgłoszone

przez akcjonariuszy projekty uchwał dotyczące spraw

wprowadzonych do porządku obrad. Wszystkie uchwały

zostały podjęte o treści zgodnej z ich projektami. Wobec

żadnej uchwały nie zgłoszono sprzeciwu. Przebieg

obrad Walnego Zgromadzenia znajduje się na stronie

internetowej Spółki pod adresem: Walne Zgromadzenie -

Echo Investment.

Istotne decyzje jakie zostały podjęte przez Walne

Zgromadzenie w 2024 r.:

− zatwierdzenia sprawozdania Zarządu z działalności Echo

Investment S.A. i jej Grupy za rok 2023,

− zatwierdzenia sprawozdania finansowego

jednostkowego i skonsolidowanego Spółki za rok

obrotowy 2023,

− dokonania podziału zysku za rok 2023,

− zatwierdzenia sprawozdania Rady Nadzorczej

z działalności Spółki jako organu Spółki,

− pozytywne zaopiniowanie sprawozdania

o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady

Nadzorczej Spółki.

Walne Zgromadzenie w 2024 r.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Do kompetencji Walnego Zgromadzenia Spółki należy

w szczególności:

− wybór, odwołanie i zawieszenie członków Rady

Nadzorczej,

− podejmowanie uchwał w przedmiocie ustalenia prawa

i wypłaty dywidendy, której sposób wypłaty ustala

Zarząd: Walne Zgromadzenie może postanowić

uchwałą o wyłączeniu rocznego zysku Spółki od

podziału pomiędzy akcjonariuszy i pozostawienia go

w Spółce na potrzeby jej działalności.

Nabycie i zbycie przez Spółkę nieruchomości, użytkowania

wieczystego, udziału w nieruchomości lub udziału

w użytkowaniu wieczystym nie wymaga uchwały Walnego

Zgromadzenia.

Przedmiotem obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia

powinno być:

− rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu

z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za

ubiegły rok obrotowy,

− powzięcie uchwały o podziale zysku albo o pokryciu

straty,

− udzielenie członkom organów Spółki absolutorium

z wykonania przez nich obowiązków.

Uprawnienia Walnego

Zgromadzenia Akcjonariuszy

Zgromadzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami

Spółki na szesnaście dni przed datą walnego

zgromadzenia, tj. w Dniu Rejestracji. Członkowie Zarządu

i Rady Nadzorczej mają prawo uczestniczenia w Walnym

Zgromadzeniu. Wszelkie informacje dotyczące Walnego

Zgromadzenia Spółki oraz dokumentacja z nim związana

jest zamieszczana na stronie internetowej Spółki, w tym

projekty uchwał, które zawierają uzasadnienie pozwalające

na rozważne podjęcie decyzji przez akcjonariuszy.

Przebieg Walnego Zgromadzenia jest rejestrowany

w systemie audio – video, a jego elektroniczny zapis

publikowany jest na stronie internetowej Spółki.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę

kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu

głosów w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne

Zgromadzenie, a takim wypadku akcjonariusze wyznaczają

przewodniczącego tego zgromadzenia.

Akcjonariusz lub akcjonariusze Spółki reprezentujący co

najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki

mogą:

− żądać umieszczenia określonych spraw w porządku

obrad Walnego Zgromadzenia,

− przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać

Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu środków

komunikacji elektronicznej, projekty uchwał

dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad

Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać

wprowadzone do porządku obrad. Ponadto, każdy

z akcjonariuszy może podczas Zwyczajnego Walnego

Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące

spraw wprowadzonych do porządku obrad.

Akcjonariusz będący osobą fizyczną może uczestniczyć

w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo

głosu osobiście lub przez pełnomocnika. Akcjonariusz

niebędący osobą fizyczną może uczestniczyć w Walnym

Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu przez osobę

uprawnioną do składania oświadczeń woli w jego imieniu

lub przez pełnomocnika.

Akcjonariuszowi przysługuje prawo do zadawania pytań

dotyczących spraw umieszczonych w porządku obrad

Walnego Zgromadzenia. Zarząd Spółki jest obowiązany

do udzielania podczas obrad akcjonariuszom informacji

dotyczących Spółki, jeśli jest to uzasadnione dla oceny

sprawy objętej porządkiem obrad.

Zarząd odmawia udzielenia informacji, jeżeli mogłoby

to wyrządzić szkodę Spółce, spółce z nią powiązanej

albo spółce zależnej, w szczególności przez ujawnienie

tajemnic technicznych, handlowych oraz organizacyjnych

przedsiębiorstwa. Akcjonariusz, któremu odmówiono

ujawnienia żądanej informacji podczas obrad Walnego

Zgromadzenia i który zgłosił sprzeciw do protokołu, może

złożyć wniosek do sądu rejestrowego o zobowiązanie

Zarządu do udzielenia informacji.

Prawa akcjonariuszy

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

W 2024 r. nie było zmian w Zarządzie Echo

Investment S.A. Na 31 grudnia 2024 r. oraz na dzień

przekazania niniejszego raportu, Zarząd funkcjonuje on

w następującym składzie:

Skład osobowy

i zmiany w Zarządzie

Nicklas Lindberg

Prezes Echo Investment S.A.

Maciej Drozd

Wiceprezes ds. Finansowych

Echo Investment S.A.

Funkcję prezesa Echo Investment objął

w 2016 r. Odpowiada za strategię i rozwój

firmy. Od 2021 r., w związku z przejęciem

przez Echo Investment wrocławskiej spółki

Archicom S.A., pełni równolegle funkcję

przewodniczącego jej Rady Nadzorczej.

Od 2016 r. Echo Investment znacząco

zwiększyło skalę działalności.

Wprowadzona w życie Strategia

Rentownego Wzrostu przekształciła

Echo Investment w klasycznego

dewelopera, który działa w siedmiu

największych miastach Polski, lidera

rynku w segmentach mieszkaniowym,

biurowym oraz nieruchomości handlowo-

rozrywkowych. Grupa zaczęła projektować

i budować wielofunkcyjne miejskie projekty

zwane „destinations”, w których ludzie

mogą mieszkać, pracować i spędzać wolny

czas. Rozpoczęła również działalność

w segmencie biurowej powierzchni

elastycznej (CitySpace) oraz mieszkań na

wynajem (Resi4Rent). Zwiększając skalę

w segmencie mieszkaniowym w 2021 r.

Echo Investment przejęło wrocławską

spółkę Archicom S.A.

Przed 2015 r. Nicklas Lindberg był

związany był z grupą Skanska, w której

pełnił funkcje kierownicze. Był m.in.

prezesem Skanska Commercial

Development Europe (CDE), szefem

Skanska Property Poland, prezesem

i dyrektorem finansowym Skanska w Rosji

a także menadżerem w jednostkach

Residential Development w krajach

nordyckich. W 2001 r. ukończył studia na

Uniwersytecie w Lund.

Powołany do zarządu Echo Investment

w 2015 r. Odpowiada za finanse oraz

funkcje wsparcia.

Zrestrukturyzował grupę Echo Investment

przy wprowadzaniu Strategii Rentownego

Wzrostu. Jego zadaniem była m.in. zmiana

modelu działania i finansowania grupy,

która była długoterminowym właścicielem

portfela nieruchomości komercyjnych

generujących stałe przychody z czynszu,

a stała się klasycznym deweloperem,

skupiającym się na szybkim obrocie

kapitałem i generowaniem wysokich

zwrotów. Spółka jest również jednym

z największych emitentów obligacji

w sektorze nieruchomości.

Od 1995 r. Maciej Drozd był związany

z grupą Eastbridge, początkowo jak

dyrektor finansowy spółek operacyjnych

tej grupy. W latach 2009 – 2015, pełnił

funkcję dyrektora finansowego (CFO) oraz

partnera zarządzającego w Eastbridge

Group. Studiował filozofię, matematykę

i zarządzanie na Uniwersytecie

Warszawskim. Jest magistrem filozofii,

magistrem zarządzania oraz absolwentem

studiów MBA University of Illinois.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Artur Langner

Wiceprezes Echo

Investment S.A.

W czerwcu 2005 r. dołączył do

zarządu Spółki. Funkcję wiceprezesa

Echo Investment pełni od 2008 r. Jest

odpowiedzialny za kontraktację i wyceny

w części budowlanej Grupy.

Absolwent Wydziału Budownictwa

Lądowego Politechniki Świętokrzyskiej

w Kielcach. Po ukończeniu studiów

podjął pracę w branży budowlanej, gdzie

zdobywał doświadczenie uczestnicząc we

wszystkich etapach realizacji projektów.

Pracę w Echo Investment rozpoczął

w 1998 r. na stanowisku project managera.

W 2000 r. został dyrektorem ds.

przygotowania inwestycji, a następnie –

dyrektorem pionu technicznego.

Rafał Mazurczak

Członek Zarządu Echo

Investment S.A.

Małgorzata Turek

Członek Zarządu Echo

Investment S.A.

Powołany na stanowisko członka zarządu

w 2016 r. Zarządza rozwojem projektów

komercyjnych spółki: projektowaniem,

realizacją, najmem i zarządzaniem

powierzchnią oraz fit-outami.

Karierę rozpoczął w 2000 r. jako manager

ds. wynajmu projektów biurowych Echo

Investment. W latach 2007 – 2013 pełnił

funkcję dyrektora ds. wynajmu w dziale

biurowym, a od 2013 r. był dyrektorem

działu biurowego. Współtworzył strategię

rozwoju tej części biznesu w Echo

Investment i wprowadzał ją w życie.

Odpowiadał za budowę, wynajem

i marketing flagowego projektu spółki

– wieżowca Q22 w Warszawie, a także

Parku Rozwoju, kompleksu O3 Business

Park w Krakowie, A4 Business Park

w Katowicach, biurowca Tryton w Gdańsku

czy West Gate i Nobilis we Wrocławiu.

W 2021 r., kiedy Echo Investment połączyło

działy biurowy i centrów handlowych,

Rafał Mazurczak objął odpowiedzialność

za stworzony z nich dział nieruchomości

komercyjnych.

Powołana na stanowisko Członka Zarządu

Spółki w 2019 r. Odpowiada za dział

inwestycji, sprzedaży nieruchomości oraz

planowania i przygotowania projektów. Od

2021 r., w związku z przejęciem przez Echo

Investment wrocławskiej spółki Archicom

S.A., pełni równolegle funkcję członka jej

Rady Nadzorczej.

Ma ponad dwudziestoletnie doświadczenie

w branży nieruchomości zdobyte zarówno

w firmach inwestycyjnych, deweloperskich,

jak i międzynarodowych kancelariach

prawnych. Jest specjalistką w dziedzinie

zarządzania aktywami, a także transakcji

kupna i sprzedaży nieruchomości. Od

2017 r. była prezesem nowo utworzonej

spółki Globalworth Poland Real Estate,

gdzie odpowiadała za organizację, budowę

zrównoważonego portfela nieruchomości

generujących przychody, a także

ustanowienie wszystkich kluczowych

funkcji spółki. Swoje doświadczenie

zdobywała w Skanska Property Poland,

gdzie w latach 2012-2017 jako członek

zarządu (Chief Operating Officer)

odpowiadała za transakcje i działalność

operacyjną. Poprzednio pracowała

w renomowanej kancelarii prawnej

Linklaters, gdzie specjalizowała się

w transakcjach na rynku nieruchomości

komercyjnych. Jest absolwentką Wydziału

Prawa i Administracji Uniwersytetu

Jagiellońskiego w Krakowie oraz członkiem

Izby Radców Prawnych w Polsce.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Zasady dotyczące

powoływania

i odwoływania osób

zarządzających oraz

ich uprawnienia

Zarząd Spółki Echo Investment S.A. działa w oparciu

o przepisy ustawy Kodeks spółek handlowych (tj. Dz.U.

z 2020 r., poz. 1526), Statutu Spółki, Regulaminu

pracy Zarządu Echo Investment S.A., a także zgodnie

z przyjętymi zasadami „Dobrych Praktyk Spółek

Notowanych na GPW”.

Zarząd lub poszczególnych jego członków powołuje,

odwołuje i zawiesza Rada Nadzorcza, która wybiera

Prezesa Zarządu i Wiceprezesów Zarządu. Kadencja

Zarządu trwa trzy lata, przy czym członków zarządu

powołuje się na okres wspólnej kadencji, co nie wyłącza

prawa do wcześniejszego odwołania każdego z członków

Zarządu. Mandaty członków Zarządu wygasają z dniem

odbycia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy,

którego przedmiotem jest zatwierdzenie sprawozdania

finansowego za ostatni rok kadencji Zarządu. Zarząd lub

poszczególni jego członkowie mogą być odwołani przez

Radę Nadzorczą przed upływem kadencji, w szczególności

na pisemny wniosek akcjonariuszy reprezentujących co

najmniej 1/3 część kapitału zakładowego lub w przypadku

nieudzielenia Zarządowi absolutorium z wykonywania

obowiązków za zakończony rok obrotowy przez Zwyczajne

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.

Zarząd Spółki jest jedno- lub wieloosobowy. Zarząd

reprezentuje Spółkę na zewnątrz w stosunku do władz,

urzędów i osób trzecich, w postępowaniach przed sądem,

organami i urzędami państwowymi. W tym samym

zakresie w imieniu Spółki może działać ustanowiony

Prokurent. Do składania oświadczeń w imieniu Spółki,

zaciągania zobowiązań oraz podpisywania umów i innych

dokumentów, w przypadku Zarządu wieloosobowego,

wymagane jest współdziałanie wymagane jest

współdziałanie: Prezesa Zarządu łącznie z Wiceprezesem

Zarządu, albo dwóch Wiceprezesów Zarządu łącznie,

albo Prezesa Zarządu albo Wiceprezesa Zarządu

łącznie z Członkiem Zarządu, albo Prezesa Zarządu albo

Wiceprezesa Zarządu łącznie z prokurentem. Członkowie

Zarządu mogą sprawować swoje obowiązki tylko osobiście.

Zarząd prowadzi wszystkie bieżące sprawy Spółki

z zastrzeżeniem ograniczeń wynikających z przepisów

Kodeksu spółek handlowych oraz Statutu.

Nabycie i zbycie przez Spółkę nieruchomości, użytkowania

wieczystego lub udziału w nieruchomości lub udziału

w użytkowaniu wieczystym należy do kompetencji Zarządu,

z zastrzeżeniem § 16 ust. 2 lit. b) Statutu.

Zarząd Spółki, wykonując uprawnienia Zgromadzenia

wspólników w spółkach zależnych, zobowiązany jest

uzyskać uprzednią zgodę Rady Nadzorczej Spółki także

w razie, gdy zaciągane zobowiązanie lub rozporządzanie

prawem przez spółkę zależną ma przekroczyć limity

określone w § 16 ust. 2 lit. b) lub c) Statutu. Zgodnie z tymi

zapisami, zaciągnięcie przez Spółkę zobowiązań na kwotę

przekraczającą 10% kapitałów własnych Spółki wymaga

zgody Rady Nadzorczej, a w przypadku zobowiązania,

które mieści się w zakresie spraw objętych bieżącą

działalnością Spółki - próg wymaganej zgody Rady

Nadzorczej wynosi 20% kapitałów własnych Spółki.

Zarząd, podejmując decyzje w sprawach Spółki, jest

zobowiązany w szczególności do działania w granicach

uzasadnionego ryzyka gospodarczego, po wnikliwej

analizie oraz uwzględnieniu wszelkich dostępnych

informacji, ekspertyz i opinii, które w ocenie Zarządu

powinny być wzięte pod uwagę ze względu na interes

Spółki. Ponadto, Zarząd przedstawia do zaopiniowania

Radzie Nadzorczej Spółki wnioski dotyczące spraw

kierowanych pod obrady Walnego Zgromadzenia.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Informacje dotyczące wydanych opinii Spółka podaje do

publicznej wiadomości bezzwłocznie po ich uzyskaniu od

Rady Nadzorczej Spółki.

W kontaktach ze środkami masowego przekazu,

członkowie Zarządu mogą podawać jedynie

ogólnodostępne informacje dotyczące Spółki. Wszelkie

wypowiedzi dla środków masowego przekazu dotyczące

prognoz finansowych i strategii działania Spółki lub

Zarządu, zastrzeżone są dla Prezesa Zarządu lub

Wiceprezesa Zarządu. W pozostałych sprawach do

kontaktów ze środkami masowego przekazu upoważnieni

są wszyscy członkowie Zarządu lub inne osoby

upoważnione.

Posiedzenia Zarządu odbywają się nie rzadziej niż

raz w miesiącu, przewodniczy im Prezes Zarządu,

w przypadku jego nieobecności Wiceprezes Zarządu,

a w razie nieobecności Prezesa Zarządu i Wiceprezesa

Zarządu posiedzeniom przewodniczy członek Zarządu

o najdłuższym stażu pracy w Zarządzie Spółki Echo

Investment S.A. Posiedzenia Zarządu odbywają się

w siedzibie Spółki, chyba, że wszyscy członkowie

Zarządu wyrażą zgodę na odbycie posiedzenia w innym

miejscu. Posiedzenie Zarządu może się odbyć, o ile

wszyscy członkowie Zarządu zostali o nim powiadomieni,

a obecnych jest co najmniej dwóch członków Zarządu.

Posiedzenia Zarządu zwołuje Prezes Zarządu lub też

każdy z pozostałych członków Zarządu, który widzi taką

potrzebę. Każdy z członków Zarządu powinien zostać

zawiadomiony o terminie posiedzenia i porządku obrad

na co najmniej 2 dni przed planowanym posiedzeniem.

Zawiadomienie może być dokonane telefonicznie – za

pośrednictwem Biura Zarządu Spółki, mailowo, faksem

lub pisemnie. Posiedzenia Zarządu mogą odbywać

się pomimo braku formalnego zwołania, jeśli wszyscy

członkowie Zarządu są obecni, a nikt z obecnych nie

zgłosił sprzeciwu dotyczącego odbycia posiedzenia lub

wniesienia poszczególnych spraw do porządku obrad.

Dopuszczalne jest podejmowanie uchwał przez Zarząd

w trybie pisemnym lub też przy wykorzystaniu środków

bezpośredniego porozumiewania się na odległość,

z zastrzeżeniem, że pracami Zarządu kieruje wówczas

Członek Zarządu wnioskujący o podjęcie danej uchwały.

Tryb ten nie jest dopuszczalny w razie zgłoszenia sprzeciwu

choćby przez jednego z członków Zarządu Spółki.

Zarząd podejmuje decyzje w drodze uchwał. Uchwały

Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów.

Przy podejmowaniu uchwał Zarządu w przypadku

równej ilości głosów rozstrzyga głos Prezesa Zarządu,

w razie nieobecności Prezesa Zarządu rozstrzyga głos

Wiceprezesa Zarządu. W razie nieobecności Prezesa

Zarządu i Wiceprezesa Zarządu rozstrzyga głos członka

Zarządu o najdłuższym stażu pracy w Zarządzie Spółki.

Uchwały Zarządu są protokołowane. Protokół zawiera

porządek obrad, imiona i nazwiska członków Zarządu

uczestniczących w głosowaniu i liczbę głosów oddanych na

poszczególne uchwały. W protokole zaznacza się również

zdanie odrębne zgłoszone przez członka Zarządu wraz

z jego ewentualnym umotywowaniem. Protokół podpisuje

co najmniej członek Zarządu prowadzący posiedzenie lub

zarządzający głosowanie. Protokoły są przechowywane

w Biurze Zarządu Spółki.

Zarząd Spółki, wyznaczając cele strategiczne, jak

i bieżące zadania, kieruje się najlepszym interesem

Spółki i przepisami prawa, a także brał pod uwagę

interesy akcjonariuszy, partnerów, klientów, pracowników

Spółki i wierzycieli. Starając się zapewnić przejrzystość

i efektywność systemu zarządzania, Zarząd przestrzegał

zasady profesjonalnego działania w granicach

uzasadnionego ryzyka gospodarczego, biorąc pod uwagę

szeroki zakres dostępnych informacji, analiz i opinii.

Działania Zarządu w 2024 r.:

Wynagrodzenia Członków Zarządu ustalane były przez

Radę Nadzorczą w oparciu o zakres odpowiedzialności

i kompetencji poszczególnych Członków Zarządu oraz

uwzględniały osiągnięte wyniki finansowe przez Spółkę,

pozostając w rozsądnej relacji do poziomu wynagrodzeń

Zarządu w podobnych spółkach na rynku nieruchomości

w Polsce.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

W 2024 r. nie było zmian w Radzie Nadzorczej Echo

Investment S.A. Na 31 grudnia 2024 r. oraz na dzień

przekazania niniejszego raportu, funkcjonuje on

w następującym składzie:

Skład osobowy

i zmiany w Radzie

Nadzorczej

Noah M.

Steinberg

Przewodniczący

Rady Nadzorczej

Echo Investment S.A.

Tibor Veres

Wiceprzewodniczący

Rady Nadzorczej

Echo Investment S.A.

Prezes i Dyrektor Generalny w Grupie

Wing, a także Przewodniczący Rady

Nadzorczej w Echo Investment S.A.

w Polsce i Bauwert AG w Niemczech.

Był założycielem Grupy Wing w 1999 r.

i od tego czasu jest jej Wiceprezesem,

odpowiedzialnym za rozwój i działalność

inwestycyjną Grupy we wszystkich

poziomach aktywów i we wszystkich

lokalizacjach geograficznych.

Noah urodził się w USA, jest absolwentem

Princeton University (Woodrow Wilson

School of Public and International Affairs,

Princeton University – tytuł licencjata)

oraz Akademii Dyplomatycznej w Wiedniu

(tytuł magistra). Włada językami angielskim,

węgierskim, francuskim, niemieckim

i hiszpańskim.

Tibor Veres ukończył studia ekonomiczne

na Uniwersytecie Moskiewskim w 1986 r.

i założył Wallis Group w 1989 r., gdzie nadal

jest głównym właścicielem i prezesem.

W ciągu ostatnich 35 lat Wallis Group

wypracowała sobie znaczącą pozycję

regionalną w wielu obszarach handlowych

i przemysłowych dzięki swojej działalności

krajowej i międzynarodowej. W swojej

karierze jako przedsiębiorca, dyrektor

i inwestor Tibor Veres uczestniczył

w założeniu takich firm jak między innymi

WING Group, Praktiker, Graboplast,

Pannon GSM, Milton Bank, Market Zrt.,

Index, Danubius Rádió, a także AutoWallis

i Alteo, które są notowane w kategorii

Prime na Giełdzie Papierów Wartościowych

w Budapeszcie. Obecnie jest członkiem

zarządu WING Group i Graboplast oraz

rady powierniczej węgierskiego UNICEF.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Margaret Dezse

Niezależny Członek

Rady Nadzorczej

Echo Investment S.A.

Była partnerem w Ernst & Young (EY)

i PwC, gdzie przepracowała łącznie 35 lat,

z czego 21 lat jako partner w obszarach

doradztwa transakcyjnego i finansowania

przedsiębiorstw – początkowo w PwC,

przez ostatnie 11 lat w EY.

Urodziła się w Kanadzie i tam

rozpoczęła karierę jako biegły rewident.

W 1998 r. przeprowadziła się na Węgry

i szybko przeszła z działu audytu do

działu prywatyzacji i finansowania

przedsiębiorstw. Przez ponad 30 lat pracy

doradzała przy kilkuset transakcjach,

wspierając klientów z różnych sektorów

gospodarki przy podejmowaniu decyzji

strategicznych i inwestycyjnych.

Oprócz szefowania działom finansowania

przedsiębiorstw i doradztwa transakcyjnego

na Węgrzech, Margaret sprawuje

funkcje kierownicze w regionie Europy

Środkowo-Wschodniej. Jest obecnie

niezależnym członkiem Rady Dyrektorów

oraz Przewodniczącą Komitetu Audytu

Masterplast Nyrt, niezależnym członkiem

Rady Doradczej Zarządu Kometa Zrt,

niezależnym członkiem Rady Nadzorczej

i członkiem Komitetu Audytu CIB Bank

oraz członkiem Grupy Intesa Sanpaolo

oraz Członkiem Niezależnego Komitetu

Doradczego ds. Nadzoru (IOAC)

Światowego Programu Żywnościowego

ONZ (WFP). Jest także członkiem Impact

Ventures - funduszu venture capital

o orientacji prospołecznej oraz United Way

Hungary.

Maciej Dyjas

Członek Rady Nadzorczej

Echo Investment S.A.

Współwłaściciel i Partner Zarządzający

Griffin Capital Partners.

Maciej Dyjas rozpoczynał swoją karierę

w firmach konsultingowych powiązanych

z Hewlett Packard w Niemczech

i Stanach Zjednoczonych. Następnie

został współinwestorem, partnerem,

a następnie partnerem zarządzającym

i dyrektorem generalnym Eastbridge

Group, funduszu inwestycyjnego typu

evergreen w większości należącego

do rodziny Brucknerów. Równolegle

z pełnieniem funkcji w Eastbridge

zajmował kilka stanowisk wykonawczych

i niewykonawczych w zarządach

kontrolowanych przez Grupę, w tym

prezesa EM&F, notowanej na GPW oraz

dyrektora generalnego DTH Capital

w Nowym Jorku. W 2014 r., kiedy odszedł

z Eastbridge Group, firma posiadała

aktywa o wartości ponad 3 mld USD

w sektorach handlu detalicznego,

dóbr konsumpcyjnych i nieruchomości

w Europie Środkowo- Wschodniej,

UE i USA.

Maciej ma obywatelstwo polskie

i niemieckie. Jest absolwentem matematyki

oraz informatyki na Uniwersytecie

Warszawskim, studia kontynuował

w zakresie biznesu, psychologii

zarządzania i komunikacji w Stuttgarcie

oraz Frankfurcie nad Menem.

Sławomir

Jędrzejczyk

Niezależny Członek

Rady Nadzorczej

Echo Investment S.A.

Sławomir Jędrzejczyk ma ponad 25 lat

doświadczenia w spółkach notowanych

na Giełdzie Papierów Wartościowych

w Warszawie. W latach 2008-2017

Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych PKN

Orlen S.A., a także Wiceprzewodniczący

Rady Nadzorczej Unipetrol a.s., Członek

Zarządu Orlen Lietuva oraz Członek Rady

Dyrektorów Orlen Upstream Kanada.

Do jego najważniejszych zadań należała

realizacja strategii ukierunkowanej na

wzrost wartości, budowanie relacji

z rynkiem kapitałowym, zapewnienie

finansowania oraz zwiększanie przepływów

pieniężnych poprzez doskonałość

operacyjną, dezinwestycje i projekty

dotyczące kapitału obrotowego.

Odpowiadał za obszar finansów,

kontroling, księgowość, zarządzanie

łańcuchem dostaw, relacje inwestorskie,

M&A oraz IT. We wcześniejszych latach

Prezes Zarządu spółki Emitel. Pracował

także w Grupie Telekomunikacja Polska,

ORFE, Impexmetal i Price Waterhouse.

Absolwent Senior Executive Program

London Business School, Association of

Chartered Certified Accountants ACCA

oraz Politechniki Łódzkiej Wydziału

Elektroniki.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Péter Kocsis

Członek Rady Nadzorczej

Echo Investment S.A.

Peter Kocsis jest Wiceprezesem (Deputy

CEO) Wing, członkiem Rad Nadzorczych

Echo Investment S.A. i Archicom

S.A. Dyrektor Finansowy Bauwert

Aktiengesellschaft oraz członek zarządu

węgierskiej spółki NEO Property Services.

Posiada wieloletnie doświadczenie

w branży nieruchomości, umiejętności

w zakresie planowania biznesowego,

zarządzania aktywami, negocjacji

i zarządzania talentami oraz cyfryzacji,

a także transformacji ESG. Przed objęciem

obecnego stanowiska Péter był dyrektorem

zarządzającym w UniCredit Bank Węgry

(ex-HVB) w latach 1997–2006.

Jest absolwentem Uniwersytetu Korwina

w Budapeszcie (tytuł magistra). Uzyskał

także dalsze stopnie naukowe na studiach

podyplomowych na Uniwersytecie

w Birmingham (MIS) i na Georgetown

University (MSFS).

Bence Sass

Członek Rady Nadzorczej

Echo Investment S.A.

Jest doświadczonym ekspertem

w zakresie inwestycji nieruchomościowych

z ponad 20-letnim doświadczeniem

w sektorze nieruchomości komercyjnych.

Jako Wiceprezes kieruje zespołem

odpowiedzialnym za międzynarodowy

rozwój oraz transakcje inwestycyjne Grupy

Wing. Jest członkiem Rady Nadzorczej

Echo Investment, Archicom S.A., Bauwert

Aktiengesellschaft oraz Wing International.

Do tej pory brał udział w transakcjach

o łącznym wolumenie przekraczającym

1 mld euro. Odpowiada również za rozwój

biznesu i transakcje wewnątrz grupy.

Zanim piastował obecne stanowisko,

Bence Sass był członkiem wiodącego

zespołu finansowania nieruchomości

w banku UniCredit.

Uzyskał tytuł licencjata (BA) w Budapest

Business School w Budapeszcie oraz tytuł

magistra na Uniwersytecie Technologii

i Ekonomii w Budapeszcie (MBA).

Jest członkiem Royal Institution of

Chartered Surveyors (RICS).

Nebil Șenman

Członek Rady Nadzorczej

Echo Investment S.A.

Partner Zarządzający i współwłaściciel

Griffin Capital Partners. Przez dziewięć

lat pełnił kluczowe funkcje jako Starszy

Wiceprezes (senior Vice-President)

i członek Rady Nadzorczej w funduszach

nieruchomości grupy Oaktree

w Niemczech i Polsce, odpowiadając za

operacje warte wiele miliardów euro. Przed

dołączeniem do Oaktree, przez osiem

lat zajmował się doradztwem w zakresie

nieruchomości i spraw korporacyjnych

w Ernst & Young Real Estate (wcześniej

Arthur Andersen), gdzie piastował

stanowiska kierownicze.

Jest absolwentem uniwersytetów

w Berlinie (TU Berlin, EBS), Paryżu (ESCP

Europe) i Londynie (LSE). Ukończył też

studia MBA i studia w zakresie inżynierii

lądowej. Posiada także dyplom studiów

podyplomowych w dziedzinie zarządzania

nieruchomościami (EBS). Należy do

Królewskiego Instytutu Akredytowanych

Rzeczoznawców (MRICS).

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Rada Nadzorcza Spółki Echo Investment S.A. jest

organem sprawującym stały nadzór nad bieżącą

działalnością Spółki. Działa w oparciu o przepisy ustawy

Kodeks spółek handlowych, Statutu Spółki, Regulaminu

działalności Rady Nadzorczej Echo Investment S.A. oraz

zgodnie z przyjętymi zasadami „Dobrych Praktyk Spółek

Notowanych na GPW”. Rada Nadzorcza składa się co

najmniej z 5 członków, powoływanych i odwoływanych

przez Walne Zgromadzenie na okres 3 lat, przy czym

członków Rady Nadzorczej powołuje się na okres wspólnej

kadencji, co nie wyłącza prawa do wcześniejszego

odwołania każdego z członków Rady Nadzorczej.

Każdorazowo skład liczbowy i osobowy Rady Nadzorczej

określa uchwała Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy.

Przynajmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno

spełniać kryteria niezależności od Spółki i podmiotów

mających znaczące powiązania ze Spółką. Za niezależnego

członka Rady Nadzorczej uznaje się członka, który łącznie

spełnia kryteria niezależności określone w Ustawie

z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach

audytorskich oraz nadzorze publicznym lub przepisach

ją zastępujących. Niezależny Członek Rady Nadzorczej

składa Spółce oraz Przewodniczącemu Rady Nadzorczej

lub jego Zastępcy pisemne oświadczenie o spełnieniu

kryteriów niezależności. Niezależny Członek Rady

Nadzorczej jest zobowiązany niezwłocznie, nie później

jednak niż w terminie 5 dni roboczych od dnia, w którym

przestał spełniać kryteria niezależności powiadomić

Spółkę oraz Przewodniczącego Rady Nadzorczej lub jego

Zastępcę, że przestał on spełniać kryteria niezależności.

Spółka posiada dokumenty dotyczące Niezależnych

Członków Rady Nadzorczej.

W przypadku zamiaru powołania członka Rady Nadzorczej

mającego spełniać kryteria niezależności określone

w obowiązujących przepisach prawa, Akcjonariusz

zgłaszający kandydata na członka Rady Nadzorczej

mającego spełniać te kryteria obowiązany jest przedstawić

jego kandydaturę Spółce co najmniej na 8 dni roboczych

przed terminem Walnego Zgromadzenia mającego

powołać takiego kandydata w skład Rady Nadzorczej

wraz z wszelkimi niezbędnymi informacjami dotyczącymi

kandydata (i przez kandydata potwierdzonymi na piśmie).

W razie potrzeby, na żądanie Przewodniczącego Rady

Nadzorczej, powinien zapewnić stawiennictwo kandydata

(lub jego udział w tele- lub wideokonferencji) przed lub

po odbyciu Walnego Zgromadzenia w terminie i miejscu

wskazanym przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej,

w celu umożliwienia dokonania oceny spełniania przez

tego kandydata kryteriów niezależności. Członkowie Rady

Nadzorczej mogą być wybierani ponownie w skład Rady

Nadzorczej.

W przypadku nieokreślenia przez Walne Zgromadzenie

funkcji danego członka Rady przy jego wyborze, Rada

Nadzorcza wybiera ze swojego grona Przewodniczącego

Rady Nadzorczej, jego Zastępcę w drodze tajnego

głosowania.

Członek Rady Nadzorczej może sprawować swoje

obowiązki jedynie osobiście. Członkowie Rady Nadzorczej

delegowani do stałego indywidualnego wykonywania

nadzoru nie mogą bez zgody Spółki zajmować się

interesami konkurencyjnymi ani też uczestniczyć w innej

konkurencyjnej spółce jako wspólnik spółki cywilnej, spółki

osobowej lub jako członek organu spółki kapitałowej

bądź uczestniczyć w innej konkurencyjnej osobie prawnej

jako członek organu. Zakaz ten obejmuje także udział

w konkurencyjnej spółce kapitałowej, w przypadku

posiadania w niej przez członka Rady Nadzorczej co

najmniej 10% udziałów lub akcji bądź prawa do powołania

co najmniej jednego członka zarządu. Członkowie Rady

Nadzorczej mogą zostać w każdej chwili odwołani przez

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy. Członek Rady

Nadzorczej może złożyć rezygnację z pełnienia funkcji

przed upływem kadencji, na którą został wybrany,

składając oświadczenie Przewodniczącemu Rady

Nadzorczej. Jeżeli rezygnującym jest Przewodniczący

Rady Nadzorczej, oświadczenie składa swojemu Zastępcy.

Członek Rady nie powinien rezygnować z pełnienia

funkcji w trakcie kadencji, jeżeli mogłoby to uniemożliwić

działanie Rady, a w szczególności, jeżeli mogłoby to

uniemożliwić podjęcie istotnej uchwały.

Uprawnienia

i zasady działania

osób nadzorujących

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Mandat członka Rady Nadzorczej wygasa

najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia

zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za

ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka Rady

Nadzorczej (ostatni rok kadencji członka Rady). Mandat

wygasa również wskutek śmierci lub odwołania członka

Rady, z chwilą zajścia takiego zdarzenia.

Jeżeli z powodu wygaśnięcia mandatów członków Rady

Nadzorczej liczba Rady będzie niższa niż 5 osób, Rada

Nadzorcza nie może podejmować prawnie wiążących

uchwał, a Przewodniczący Rady lub w czasie jego

nieobecności Zastępca Przewodniczącego, występuje

do Zarządu Spółki z wnioskiem o niezwłoczne zwołanie

Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia i umieszczenia

w porządku obrad Walnego Zgromadzenia punktu

dotyczącego wyborów członków Rady. Członek Rady

Nadzorczej powinien mieć na względzie przede wszystkim

interes Spółki.

W kontaktach ze środkami masowego przekazu,

członkowie Rady Nadzorczej mogą podawać jedynie

ogólnodostępne informacje dotyczące Spółki. Wszelkie

wypowiedzi dla środków masowego przekazu, dotyczące

Spółki lub Rady, zastrzeżone są dla Przewodniczącego

Rady lub osoby przez niego wyznaczonej.

Do kompetencji Rady Nadzorczej należy stały nadzór

nad działalnością Spółki i inne czynności zgodnie

z przepisami Kodeksu spółek handlowych i innych ustaw.

Rada Nadzorcza podejmuje uchwały i wydaje opinie

w sprawach zastrzeżonych do jej kompetencji stosownie

do postanowień Statutu Spółki i w trybie przewidzianym

postanowieniami Statutu lub innymi przepisami prawa.

Rada Nadzorcza w szczególności uprawniona jest do:

− ustalania regulaminu Rady Nadzorczej i zatwierdzania

regulaminu Zarządu oceny spełniania kryteriów

niezależności, określonych w obowiązujących

przepisach prawa, przez poszczególnych członków

Rady Nadzorczej, przy czym taka ocena może mieć

miejsce zarówno przed jak i po odbyciu Walnego

Zgromadzenia powołującego danego członka lub

członków w skład Rady Nadzorczej,

− sporządzania sprawozdań o wynagrodzeniach członków

Zarządu i członków Rady Nadzorczej otrzymanych

w roku obrotowym, zgodnie z polityką wynagrodzeń

przyjętą przez Walne Zgromadzenie,

− oceny sprawozdania finansowego Spółki za ostatni rok

obrotowy,

− oceny sprawozdania Zarządu Spółki oraz wniosków

Zarządu co do przeznaczenia zysku i pokrywania straty,

− składania Walnemu Zgromadzeniu pisemnego

sprawozdania z wyników powyższych czynności,

− opiniowania wniosków Zarządu do Walnego

Zgromadzenia, a także wyrażenia opinii i uchwał

w innych sprawach przedkładanych przez Zarząd

Spółki,

− wyboru, odwołania i zawieszenia Zarządu Spółki lub

poszczególnych jego członków,

− wyboru lub zmiany firmy audytorskiej do

przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego

Spółki, z którą Zarząd podpisuje stosowną umowę,

− oceny spełniania kryteriów niezależności przez

poszczególnych członków Rady Nadzorczej,

− żądania od Zarządu informacji wskazanych w Kodeksie

spółek handlowych, przy czym Rada Nadzorcza jest

uprawniona do delegowania tych uprawnień na komitet

lub komitety Rady Nadzorczej.

Oprócz spraw zastrzeżonych przepisami Kodeksu spółek

handlowych, uprzedniej zgody Rady Nadzorczej wymaga:

− wyrażenia zgody na zawarcie przez Zarząd umowy

z subemitentem, o której mowa w art. 433 § 3 Kodeksu

spółek handlowych,

− wyrażenie zgody na zaciąganie zobowiązań

i rozporządzanie prawami w zakresie spraw objętych

bieżącą działalnością Spółki – jeżeli ich wartość

przekracza 20 proc. kapitałów własnych Spółki.

W przypadku wątpliwości, czy dana sprawa objęta

jest bieżącą działalnością Spółki, Rada Nadzorcza ma

prawo na wniosek Zarządu dokonać interpretacji w tym

zakresie. Dokonana interpretacja będzie wiążąca dla

Zarządu,

− wyrażenie zgody na zaciąganie zobowiązań

i rozporządzeń prawami w zakresie spraw

wykraczających poza bieżącą działalność Spółki, jeżeli

ich wartość przekracza 10 proc. kapitałów własnych

Spółki,

− wypłata akcjonariuszom zaliczki na poczet

przewidywanej dywidendy zaproponowanej w uchwale

Zarządu,

− przyjęcie rocznego budżetu i biznesplanu dla Spółki

i jej podmiotów zależnych sporządzonego przez Zarząd

(„Biznes Plan Grupy”),

− podpisanie lub wypowiedzenie jakiejkolwiek umowy

pomiędzy Spółką lub jej podmiotem zależnym

z jednej strony a członkami Zarządu, Rady Nadzorczej

lub ich podmiotami powiązanymi (w rozumieniu

Międzynarodowego Standardu Rachunkowości

24 „Ujawnianie informacji na temat podmiotów

powiązanych”) z drugiej strony,

− dokonanie zmian polityki rachunkowości, które mają

istotny wpływ na jednostkowe lub skonsolidowane

sprawozdanie finansowe Spółki, z wyjątkiem zmian

wymaganych przez biegłego rewidenta Spółki lub

jej podmiotu zależnego lub wynikających ze zmian

przepisów prawa (polskich zasad rachunkowości lub

Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości

Finansowej),

− wykonanie przez Spółkę lub podmiot zależny

jako akcjonariusza lub wspólnika jej podmiotu

zależnego, prawa głosu na walnym zgromadzeniu

lub zgromadzeniu wspólników podmiotu zależnego,

w przedmiocie spraw, o których mowa w § 16 ust.

2 lit. a)-c), f) i g) Statutu; na potrzeby niniejszego

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

punktu odniesienia do Spółki oraz członków Zarządu,

o których mowa w punktach wskazanych powyżej,

należy interpretować, odpowiednio jako odniesienia do

podmiotu zależnego oraz członków zarządu podmiotu

zależnego.

Sprawy związane z obrotem nieruchomościami wchodzą

w zakres bieżącej działalności Spółki.

W przypadku wątpliwości, czy dana sprawa objęta jest

bieżącą działalnością Spółki, Rada Nadzorcza ma prawo

na wniosek Zarządu dokonać interpretacji w tym zakresie.

Dokonana interpretacja będzie wiążąca dla Zarządu.

Sprawy związane z obrotem nieruchomościami wchodzą

w zakres bieżącej działalności Spółki.

Rada Nadzorcza odbywa posiedzenia w miarę potrzeb,

nie rzadziej jednak niż raz w każdym kwartale w roku

obrotowym. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwoływane

są przez Przewodniczącego, a w sytuacji, gdy

Przewodniczący nie może wykonać swoich obowiązków,

jego funkcje i uprawnienia przejmuje Wiceprzewodniczący

Rady i odbywają się w siedzibie Spółki, lub miejscu

wskazanym przez Przewodniczącego lub jego Zastępcę.

Posiedzenia Rady Nadzorczej są zwoływane z inicjatywy

Przewodniczącego Rady lub na pisemny wniosek

Zarządu lub członka Rady Nadzorczej. Posiedzenia Rady

Nadzorczej zwoływane na wniosek Zarządu lub członka

Rady Nadzorczej muszą się odbyć w terminie dwóch

tygodni od daty zgłoszenia wniosku, ale nie wcześniej niż

trzeciego dnia roboczego po otrzymaniu takiego wniosku

przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Obrady

prowadzi Przewodniczący, a w razie jego nieobecności

Zastępca Przewodniczącego Rady. Jeżeli na posiedzeniu

nie jest obecny Przewodniczący Rady ani jego Zastępca,

obradom przewodniczy członek Rady wybrany przez

obecnych na posiedzeniu. Rada Nadzorcza może odbyć

się bez formalnego zwołania, jeżeli wszyscy członkowie

Rady są obecni i nikt nie wniesie sprzeciwu co do odbycia

posiedzenia i wniesienia poszczególnych spraw do

porządku posiedzenia. W posiedzeniach Rady Nadzorczej

mogą uczestniczyć inne osoby zaproszone przez

Przewodniczącego Rady Nadzorczej, w tym Członkowie

Zarządu z głosem doradczym.

Członkowie Rady podejmują decyzje związane

z wykonywaniem prawa nadzoru i kontroli w formie

uchwał Rady Nadzorczej. Uchwały Rady Nadzorczej są

podejmowane (i) na posiedzeniach, (ii) w trybie pisemnym

lub (iii) przy wykorzystaniu środków bezpośredniego

porozumiewania się na odległość. Do ważności uchwał

Rady Nadzorczej podejmowanych na posiedzeniach

wymagane jest zaproszenie na posiedzenie wszystkich

członków Rady oraz obecność na posiedzeniu co

najmniej połowy jej członków. Uchwała Rady Nadzorczej

podejmowana w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu

środków bezpośredniego porozumiewania się na

odległość jest ważna, gdy wszyscy członkowie Rady zostali

powiadomieni o treści projektu uchwały oraz co najmniej

połowa członków Rady wzięła udział w podejmowaniu

uchwały.

Uchwały Rady Nadzorczej są protokołowane w ten

sposób, że stanowią załącznik do protokołu, bądź są

zamieszczane w samej treści protokołu. Protokół powinien

zawierać porządek obrad, imiona i nazwiska członków

Zarządu uczestniczących w głosowaniu i liczbę głosów

oddanych na poszczególne uchwały. W protokole

zaznacza się również zdanie odrębne zgłoszone

przez członka Zarządu wraz z jego ewentualnym

umotywowaniem. Protokół podpisuje co najmniej członek

Zarządu prowadzący posiedzenie lub zarządzający.

W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza

może badać wszystkie dokumenty spółki, dokonywać

rewizji stanu majątku Spółki oraz żądać od Zarządu,

prokurentów i osób zatrudnionych w Spółce na podstawie

umowy o pracę lub wykonujących na rzecz Spółki

w sposób regularny określone czynności na podstawie

umowy o dzieło, umowy zlecenia albo innej umowy

o podobnym charakterze sporządzenia lub przekazania

wszelkich informacji, dokumentów, sprawozdań lub

wyjaśnień dotyczących spółki, w szczególności jej

działalności lub majątku. Przedmiotem żądania mogą być

również posiadane przez organ lub osobę obowiązaną

informacje, sprawozdania lub wyjaśnienia dotyczące

spółek zależnych oraz spółek powiązanych.

Rada Nadzorcza ma prawo występować z wnioskami

do Walnego Zgromadzenia we wszystkich sprawach

stanowiących jej zadanie i uprawnienie.

Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialnie.

Może jednak w drodze uchwały powoływać w razie

potrzeby spośród swoich członków stałe bądź doraźne

zespoły, komisje lub komitety do wykonywania

określonych zadań, działające jako kolegialne organy

doradcze i opiniotwórcze Rady Nadzorczej. Rada

Nadzorcza Spółki powołała Komitet Audytu a także

Komitet Inwestycyjny. Przedmiot i tryb działania tych

komitetów określają ich regulaminy uchwalone przez Radę

Nadzorczą.

Rada Nadzorcza może podejmować uchwały na

posiedzeniach, ale również drogą korespondencyjną,

stosownie do postanowień Statutu i przyjętego

Regulaminu działania Rady. Uchwały Rady Nadzorczej

spółki w większości zapadały w trybie korespondencyjnym

i na ogół były podejmowane przez wszystkich członków

Rady, wyjątkowo zdarzały się uchwały podejmowane

większością głosów, z zachowaniem obowiązujących

przepisów prawa.

W 2024 r. odbyły się dwa spotkania Rady Nadzorczej.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Obsługę kancelaryjną Rady Nadzorczej prowadzi

kancelaria Zarządu Spółki. Obsługa kancelaryjna

obejmuje między innymi: przygotowanie zaproszeń na

posiedzenie Rady i ich wysłanie poszczególnym członkom

Rady w sposób zgodny z niniejszym regulaminem,

zorganizowanie lokalu dla odbycia posiedzenia Rady

Nadzorczej, sporządzanie protokołów z posiedzeń,

obsługa posiedzeń, archiwizacja dokumentacji Rady

Nadzorczej.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Skład osobowy

i zmiany w Komitecie

Audytu

Spośród członków Rady Nadzorczej Spółki, Margaret

Dezse i Sławomir Jędrzejczyk spełniają przesłanki

niezależności od Spółki i podmiotów powiązanych ze

Spółką zgodnie z art. 129 ust. 3 Ustawy o Biegłych

Rewidentach, jak również kryteria niezależności określone

w Regulaminie Komitetu Audytu.

W 2024 r. odbyły się cztery posiedzenia Komitetu

Audytu, które miały na celu realizację powierzonych mu

zadań, takich jak m.in. dokonywanie analiz sprawozdań

finansowych Spółki, oceny systemu zarządzania ryzykiem,

oceny skuteczności systemu kontroli wewnętrznej,

compliance oraz bieżących wydarzeń w Spółce.

Z przebiegu tych posiedzeń sporządzono protokoły.

Na 31 grudnia 2024 r. na dzień przekazania raportu

większość w Komitecie Audytu stanowią niezależni

członkowie Rady Nadzorczej.

Członkowie niezależni oraz

osoby posiadające wiedzę

i umiejętności z zakresu

rachunkowości i z zakresu branży

Skład Komitetu Audytu

Echo Investment S.A.

W 2024 r. nie było zmian w Komitecie Audytu Echo

Investment S.A. Na 31 grudnia 2024 r. oraz na dzień

przekazania niniejszego raportu, funkcjonuje on

w następującym składzie:

Margaret Dezse – Przewodnicząca,

Sławomir Jędrzejczyk – Wiceprzewodniczący,

Nebil Șenman – Członek Komitetu Audytu.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Uprawnienia

i zasady działania

Komitetu Audytu

Komitet Audytu składa się z 3 członków powołanych

przez Radę Nadzorczą spośród jej członków. Rada

Nadzorcza powołuje także Przewodniczącego

i Wiceprzewodniczącego Komitetu Audytu. Większość

członków Komitetu Audytu, w tym Przewodniczący

Komitetu Audytu, powinni spełniać warunki niezależności,

o których mowa w Ustawie o Biegłych Rewidentach

lub przepisach ją zastępujących. Przynajmniej jeden

członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności

w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań

finansowych. Członkowie Komitetu Audytu posiadają

wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa

Spółka, przy czym warunek ten uznaje się za spełniony,

jeżeli przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu

posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której

działa Spółka lub poszczególni członkowie w określonych

zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej

branży.

Zadaniem Komitetu Audytu jest nadzorowanie

funkcjonującego systemu kontroli wewnętrznej w zakresie

raportowania finansowego oraz procesu sporządzania

sprawozdań finansowych.

W ramach uprawnień Komitet Audytu ma bezpośredni

kontakt z Zarządem i Radą Nadzorczą spółki,

pracownikami, a także podmiotami świadczącymi usługi

na rzecz spółki, w szczególności prawnymi i audytowymi.

Rekomenduje powoływanie niezależnych specjalistów

lub biegłych w celu pozyskania odpowiednich opinii

eksperckich, bądź przeprowadzenia badań oraz

postępowań wyjaśniających. Zabiera głos w dyskusji

na temat kontroli wewnętrznej oraz sposobu w jaki

Zarząd monitoruje i minimalizuje ryzyka gospodarcze.

Wyraża własną, niezależną opinię i ocenę w zakresie

prowadzonego nadzoru oraz przedstawia swoją opinię

organowi zatwierdzającemu sprawozdanie finansowe.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Komitet

Inwestycyjny

Zadaniem Komitetu Inwestycyjnego jest bieżąca ocena

działań z zakresu zakupów i sprzedaży aktywów, planów

finansowania, wdrażania strategii sprzedaży aktywów

oraz realizacji planów inwestycyjnych na podstawie

zatwierdzonego budżetu rocznego.

Skład Komitetu Inwestycyjnego

Echo Investment S.A.

W 2024 r. nie było zmian w Komitecie Inwestycyjnym Echo

Investment S.A. Na 31 grudnia 2024 r. oraz na dzień przekazania

niniejszego raportu, funkcjonuje on w następującym składzie:

Noah M. Steinberg – Przewodniczący

Maciej Dyjas,

Péter Kocsis,

Bence Sass,

Nebil Șenman.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Akcjonariat Echo

Investment S.A.

oraz uprawnienia

akcjonariuszy

66,00%

9,64%

11,20%

13,17%

– Lisala Sp. z o.o.

(Wing International Zrt. oraz Griffin Capital Partners)

– Nationale-Nederlanden OFE

– Allianz Polska OFE

– Pozostali akcjonariusze poniżej 5 proc. głosów

Kapitał zakładowy Spółki wynosi 20 634 529,10 zł i dzieli

się na 412 690 582 akcje o wartości nominalnej 0,05 zł

każda.

Wszystkie akcje tworzące kapitał zakładowy to akcje

zwykłe na okaziciela. Spółka nie emitowała innych akcji niż

akcje zwykłych, w tym szczególnie brak jakichkolwiek akcji

dających akcjonariuszom szczególne uprzywilejowania jak

prawa co do głosu, dywidendy czy inne.

Znaczący Akcjonariusze posiadający co najmniej 5 proc. udział w ogólnej

liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki na dzień

bilansowy tj. na 31 grudnia 2024 r. oraz na dzień podpisania niniejszego

sprawozdania, tj. na 26 marca 2025 r.

Akcjonariusz liczba akcji % kapitału liczba głosów % głosów

Lisala Sp. z o.o. (Wing International Zrt oraz Griffin Capital Partners) 272 375 784 66,00% 272 375 784 66,00%

Nationale-Nederlanden OFE 46 201 330 11,20% 46 201 330 11,20%

Allianz Polska OFE 39 781 769 9,64% 39 781 769 9,64%

Pozostali Akcjonariusze poniżej 5% głosów 54 331 699 13,17% 54 331 699 13,17%

WING jest wiodącą grupą dewelopersko-inwestycyjną

w Europie Środkowej. Posiada znaczące udziały w rynkach

nieruchomości w Niemczech, Polsce i na Węgrzech. Jest

większościowym właścicielem największego polskiego

dewelopera - Echo Investment, notowanego na Giełdzie

Papierów Wartościowych w Warszawie, a także Bauwert,

wiodącego niemieckiego dewelopera mieszkaniowego

i komercyjnego. WING jest jedną z największych firm

deweloperskich i inwestorskich na Węgrzech, działającą

we wszystkich segmentach rynku, w tym w budownictwie

biurowym, przemysłowym, handlowym, hotelowym

i mieszkaniowym. W Niemczech, Polsce i na Węgrzech ma

w swoim portfolio deweloperskim łącznie 5,5 mln mkw.

powierzchni.

Grupa jest wiarygodnym, długoterminowym partnerem

dla wiodących korporacji działających w regionie Europy

Środkowej. Celem firmy jest realizowanie światowej klasy

projektów dobrych do życia dla ludzi i przyjaznych dla

środowiska.

O akcjonariuszu większościowym

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

W całym 2024 r. oraz po dniu bilansowym Spółka

nie otrzymała żadnego Zawiadomienia na podstawie

obowiązujących przepisów, dotyczących zmian w składzie

znaczących akcjonariuszy Spółki oraz istotnych zmian

w stanie posiadania akcji i głosów wśród jej znaczących

akcjonariuszy.

W okresie całego 2024 r. Spółka otrzymała na bazie

przepisów Rozporządzenia MAR cztery Zawiadomienia

dotyczące transakcji na akcjach Emitenta.

Wszystkiego wysłane przez Pana Nicklasa Lindberga

Prezesa Zarządu i wszystkiego dotyczyły transakcji nabycia

akcji na rynku GPW. Łącznie w całym 2024 r. przez

Prezesa Zarządu zostało nabyte 58.511 akcji Spółki.

Od daty publikacji ostatniego raportu finansowego, tj. od

28 listopada 2024 r., Spółka otrzymała jedną Notyfikację

dotyczącą zmian w stanie posiadania akcji przez osoby

zarządzające i nadzorujące. 28 listopada 2024 r. w wyniku

transakcji giełdowej, Prezes Zarządu Nicklas Lindberg

nabył 9 000 akcji Spółki (szczegóły w Notyfikacji

przekazanej raportem bieżącym Nr 38/2024).

Dodatkowo Spółka otrzymała Notyfikację od Członka

Rady Nadzorczej Petera Kocsis informującą, że 20 stycznia

2025 r. przeprowadził na rynku giełdowym transakcje

sprzedaży i kupna pakietu 48 100 akcji. W wyniku

transakcji stan posiadania akcji przez Członka Rady

Nadzorczej nie uległ żadnej zmianie (szczegóły Notyfikacji

zostały przekazane przez Spółkę raportem bieżącym

Nr 1/2025).

Akcje w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących

na dzień bilansowy tj. na 31 grudnia 2024 r.

oraz na dzień podpisania raportu tj. 26 marca 2025 r.

Akcjonariusz liczba akcji % kapitału liczba głosów % głosów

Osoby zarządzające i nadzorujące razem 1 456 432 0,35% 1 456 432 0,35%

Nicklas Lindberg - Prezes Zarządu 1 004 283 0,24% 1 004 283 0,24%

Maciej Drozd - Wiceprezes Zarządu 291 065 0,07% 291 065 0,07%

Peter Kocsis - nadzorujący 111 084 0,03% 111 084 0,03%

Bence Sass - nadzorujący 50 000 0,01% 50 000 0,01%

Istotne zmiany w strukturze

akcjonariatu w 2024 r. oraz na

dzień przekazania raportu

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Polityka

różnorodności

w organach

zarządzających

i nadzorujących

Spółki

W Echo Investment S.A. posiadamy politykę

różnorodności w stosunku do osób zatrudnionych

w Spółce natomiast ze względu na to, że Walne

Zgromadzenie i Rada Nadzorcza nie przyjęły dotychczas

uchwał w tej sprawie, nie przyjęliśmy polityki

różnorodności w zakresie zróżnicowania pod względem

płci w Zarządzie i Radzie Nadzorczej.

Mimo to dążymy do równości i dywersyfikacji w organach

Spółki wyznaczając sobie cele w tym obszarze w naszej

Strategii ESG Echo-Archicom 2030. W 2024 r.

reprezentacja kobiet w Zarządzie Echo Investment

wyniosła 20 proc., w Radzie Nadzorczej udział kobiet

wyniósł 12,5 proc. Dążymy również do zwiększania udziału

procentowego kobiet pełniących funkcje kluczowych

dyrektorów.

Siłą napędową Echo Investment są pracownicy:

ich doświadczenie, wiedza, kompetencje funkcyjne

i liderskie, know-how, wykształcenie, sposób pracy

i indywidualny punkt widzenia. Tworzymy różnorodne

środowisko pracy, dbamy o stabilność zespołów oraz ich

synergię. Podejmując decyzje personalne, umożliwiamy

rozwój każdej osobie, bez względu na jej poglądy,

wiek, narodowość czy płeć. Budując nasz zespół, nie

wykluczamy również osób z niepełnosprawnościami.

Takie podejście ogranicza ryzyka, na jakie firma jest

narażona, zwiększa jej przewagę na rynku i pozwalana

lepszą integrację pracowników. Za tym idzie lepszą

współpracę i zrozumienie potrzeb naszych klientów.

W Grupie zatrudniamy 660 pracowników na podstawie

umów o pracę (w tym 289 w spółce Echo Investment

S.A., gdzie kobiety stanowią 57 proc. naszego zespołu),

a dodatkowo 95 osób świadczy dla nas pracę na

podstawie umów innych niż umowy o pracę (w tym

41 osób dla spółki Echo Investment S.A. – tu kobiety

stanowią 20 proc.) (stan na 31 grudnia 2024 r.).

Zasady dotyczące różnorodności w naszej Spółce są

opisane w Kodeksie Postępowania. Zgodnie z jego

zapisami, nie pozwalamy nikogo dyskryminować.

Zapewniamy wszystkim jednakowe prawa i możliwości,

bez względu na rasę, kolor skóry, płeć, narodowość,

religię, przynależność etniczną czy inne cechy. Zasadę

równego traktowania w zatrudnieniu reguluje też

Załącznik nr 2 do Regulaminu Pracy Echo Investment

S.A. W 2024 r. nie odnotowaliśmy ani jednego

przypadku dyskryminacji.

Nasi pracownicy

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego – 2024 r.

Firma

audytorska

W 2024 r. firmą audytującą Echo Investment S.A. była

PricewaterhouseCoopers Polska Sp. z o.o. Audyt Sp.k.

z siedzibą w Warszawie.

W 2024 r. PricewaterhouseCoopers Polska Sp. z o.o.

Audyt Sp.k. wykonała dla Echo Investment S.A. dozwolone

usługi niebędące badaniem ustawowym: dodatkowe

badanie jednostkowego sprawozdania finansowego za

półrocze, przegląd jednostkowego i skonsolidowanego

sprawozdania półrocznego oraz badanie rocznego

sprawozdania z wynagrodzeń. Komitet Audytu dokonał

uprzednio oceny niezależności firmy audytorskiej i wyraził

zgodę na świadczenie tych usług.

Spółka posiada „Politykę wyboru firmy audytorskiej” oraz

„Politykę zakupu usług nieaudytowych”. Główne założenia

„Polityki wyboru firmy audytorskiej”:

− ograniczenie długości współpracy z jedną firmą

audytorską do maksymalnie 2 lat, z możliwością

przedłużenia na kolejne co najmniej dwuletnie okresy.

Maksymalny okres, przez jaki ta sama Firma audytorska

– lub inna wchodząca w skład jej Sieci – może

świadczyć usługi Badań ustawowych, wynosi 10 lat. Do

okresu tego wliczana jest zarówno pierwsza umowa, jak

i jej przedłużenia. Po tym czasie wskazane podmioty nie

mogą zostać ponownie wybrane przez okres kolejnych

4 lat,

− obowiązek wyboru nowej firmy audytorskiej dla

jednostki dominującej w terminie nieprzekraczającym

30 października roku poprzedzającego rok obrotowy,

który jest przedmiotem badania,

− określenie organów odpowiedzialnych za wybór firmy

audytorskiej dla jednostki dominującej oraz dla spółek

z grupy,

− szczegółowy sposób postępowania przetargowego przy

wyborze firmy audytorskiej,

− szczegółowy sposób postępowania przy przedłużeniu

współpracy z firmą audytorską,

− sankcje wynikające z niestosowania się do zapisów

„Polityki wyboru firmy audytorskiej”.

Główne założenia „Polityki zakupu usług nie audytowych”:

− określenie zakresu usług objętych polityką,

− określenie przesłanek wskazujących na zagrożenie

niezależności biegłego rewidenta lub firmy audytorskiej,

− określenie katalogu usług zabronionych oraz usług

dozwolonych,

− ograniczenia w zakresie wartości nabywanych usług.

Rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do

przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące wymogi

prawne.

Kielce, 26 marca 2025 r.

Nicklas Lindberg

Prezes

Maciej Drozd

Wiceprezes

Artur Langner

Wiceprezes

Rafał Mazurczak

Członek Zarządu

Małgorzata Turek

Członek Zarządu

Dokument

został podpisany

kwalifikowanym

podpisem

elektronicznym

Kontakt

Echo Investment

biuro w Warszawie, Biura przy Willi

ul. Grzybowska 60, 00-844 Warszawa

Projekt layoutu i skład:

Damian Chomątowski

be.net/chomatowski