MCIOSW3_2024-12-31

Załącznik do Uchwały numer 3 Rady Nadzorczej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej

Spółki Akcyjnej z dnia 2 kwietnia 2025 roku

Warszawa, dnia 2 kwietnia 2025 roku

Sprawozdanie Rady Nadzorczej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki

Akcyjnej („Spółka”) z wyników oceny jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki

za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2024 roku, skonsolidowanego sprawozdania

finansowego Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki

Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2024 roku oraz sprawozdania Zarządu

z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej

Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2024 roku oraz zgodności

przedmiotowych sprawozdań z księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym

Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych („KSH”),

§ 70 ust. 1 pkt 14) oraz § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca

2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów

papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych

przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („Rozporządzenie”) dokonała

oceny następujących dokumentów:

1) Jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się 31 grudnia

2024 roku,

2) Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej

Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2024 roku,

3) Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej

Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2024 roku.

Przedmiotowa ocena dotyczyła również zgodności powyższych dokumentów z księgami i

dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym.

I. Ocena jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się

31 grudnia 2024 roku

Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 KSH oraz § 70 ust. 1 pkt 14)

Rozporządzenia dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Spółki jednostkowego

sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2024 roku

składającego się z:

sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów za rok obrotowy

kończący się 31 grudnia 2024 roku wykazującego zysk netto w kwocie 15 497 tys. zł oraz

całkowite dochody netto w kwocie 15 497 tys. zł,

sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2024 roku wykazującego po

stronie aktywów i pasywów kwotę 2 402 447 tys. zł,

sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy kończący się 31 grudnia

2024 roku wykazującego zwiększenie kapitału własnego o kwotę 15 664 tys. zł,

sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2024

roku wykazującego zwiększenie stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o kwotę

68 tys. zł,

informacji dodatkowej zawierającej istotne zasad rachunkowości oraz inne informacje

objaśniające.

Rada Nadzorcza Spółki, po analizie jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok

obrotowy kończący się 31 grudnia 2024 roku, uzyskaniu niezbędnych wyjaśnień od Zarządu

Spółki, a także po zapoznaniu się z projektem sprawozdania z badania ww. sprawozdania

finansowego zawierającego opinię biegłego rewidenta (Ernst & Young Audyt Polska spółka z

ograniczoną odpowiedzialnością sp.k.), na podstawie tej analizy, wyjaśnień i uzyskanego projektu

opinii biegłego rewidenta bez zastrzeżeń, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie w

zakresie jego zgodności z księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym, a także

potwierdza, że w ocenie Rady Nadzorczej Spółki zawiera ono informacje właściwie oddające

sytuację majątkową Spółki.

Ponadto, Rada Nadzorcza Spółki stwierdza na podstawie analizy, wyjaśnień i uzyskanego projektu

sprawozdania z badania ww. sprawozdania finansowego zawierającego opinię bez zastrzeżeń, że

przedmiotowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z obowiązującymi

przepisami.

II. Ocena skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MCI Capital

Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31

grudnia 2024 roku

Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 KSH oraz § 71 ust. 1 pkt 12)

Rozporządzenia dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Spółki skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej

Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2024 roku składającego się z:

skonsolidowanego sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów za

rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2024 roku wykazującego zysk netto w kwocie

15 512 tys. zł oraz całkowite dochody netto w kwocie 15 512 tys. zł,

skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2024 roku

wykazującego po stronie aktywów i pasywów kwotę 2 401 175 tys. zł,

skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy

kończący się 31 grudnia 2024 roku wykazującego zwiększenie kapitału własnego o

kwotę 15 679 tys. zł,

skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończący się

31 grudnia 2024 roku wykazującego zwiększenie stanu środków pieniężnych i ich

ekwiwalentów o kwotę 13 457 tys. zł,

informacji dodatkowej zawierającej istotne zasady rachunkowości oraz inne informacje

objaśniające.

Rada Nadzorcza Spółki, po analizie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej za rok obrotowy

kończący się 31 grudnia 2024 roku, uzyskaniu niezbędnych wyjaśnień od Zarządu Spółki, a także

po zapoznaniu się z projektem sprawozdania z badania ww. sprawozdania finansowego

zawierającego opinię biegłego rewidenta (Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną

odpowiedzialnością sp.k.), na podstawie tej analizy, wyjaśnień i uzyskanego projektu opinii

biegłego rewidenta bez zastrzeżeń, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie w zakresie

jego zgodności z księgami i dokumentami Spółki oraz księgami i dokumentami spółek

wchodzących w skład Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki

Akcyjnej oraz stanem faktycznym, a także potwierdza, że w ocenie Rady Nadzorczej Spółki

zawiera ono informacje właściwie oddające sytuację majątkową Spółki oraz Grupy Kapitałowej

MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej.

Ponadto, Rada Nadzorcza Spółki stwierdza na podstawie analizy, wyjaśnień i uzyskanego projektu

sprawozdania z badania ww. sprawozdania finansowego zawierającego opinię bez zastrzeżeń, że

przedmiotowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z obowiązującymi

przepisami.

III. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej MCI Capital

Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej w roku obrotowym kończącym

się 31 grudnia 2024 roku

Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 KSH, § 70 ust. 1 pkt 14) oraz § 71 ust.

1 pkt 12) Rozporządzenia dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Spółki sprawozdania

Zarządu z działalności w roku obrotowym kończącym się 31 grudnia 2024 roku.

Po analizie sprawozdania Zarządu z działalności w roku obrotowym kończącym się 31 grudnia

2024 roku i uzyskaniu niezbędnych wyjaśnień od Zarządu Spółki, Rada Nadzorcza Spółki na

podstawie analizy, wyjaśnień i uzyskanych projektów sprawozdań z badania zawierających

opinie biegłego rewidenta bez zastrzeżeń (dla jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania

finansowego), pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie w zakresie jego zgodności z

księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym. Sprawozdanie Zarządu z działalności w

roku obrotowym kończącym się 31 grudnia 2024 roku, w ocenie Rady Nadzorczej Spółki

przedstawia w sposób prawidłowy i kompletny obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuację finansową

i wyniki Spółki oraz Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki

Akcyjnej.