Załącznik do Uchwały nr 2 z dnia 23 kwietnia 2025 roku Rady Nadzorczej Miraculum S.A. w sprawie przyjęcia przez Radę Nadzorczą
oświadczenia w sprawie Komitetu Audytu
Rada Nadzorcza Spółki Miraculum S.A. z siedzibą w Warszawie niniejszym oświadcza, że:
a) w Spółce są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu
audytu, w tym umożliwiające powierzenie funkcji komitetu audytu radzie nadzorczej i
zapewnienie jej funkcjonowania w roli komitetu audytu. Komitet audytu we wskazanym
składzie spełnia wymagania określone właściwymi przepisami, tj. a) w zakresie rachunkowości
lub badania sprawozdań finansowych, b) przynajmniej jeden członek komitetu audytu posiada
wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,
przynajmniej jeden członek komitetu audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży,
w której działa Spółka albo poszczególni członkowie w określonych zakresach posiadają wiedzę
i umiejętności z zakresu tej branży,
b) powołany w Spółce komitet audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w
obowiązujących przepisach dokonując, w szczególności weryfikacji prognoz przychodów
poszczególnych znaków towarowych, analizy kalkulacji podatku odroczonego oraz
efektywności przeprowadzenia restrukturyzacji długu i działalności operacyjnej.
Podstawa prawna: Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim, § 70 ust. 1 pkt. 8 oraz § 71 ust. 1 pkt. 8. o treści określonej
w załączniku do niniejszej uchwały.
Oświadczenie przyjęto uchwałą Rady Nadzorczej Spółki Miraculum S.A. nr 2 z dnia 23 kwietnia
2025 roku.
