549300UPJIEJH7C2YE97

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

FIRMY OPONIARSKIEJ DĘBICA S.A.

ZA 2024 ROK

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

SPIS TREŚCI

1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ............................. 2

1.1. Forma prawna oraz podstawowy przedmiot działalności wg PKD ................... 2

1.2. Zasady sporządzania sprawozdań i informacja o władzach Spółki .................. 2

1.3. Zasady prowadzenia rachunkowości ............................................................... 4

1.3.1. Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne .......................... 4

1.3.2. Środki trwałe w budowie ....................................................................... 5

1.3.3. Leasing ................................................................................................. 5

1.3.4. Inwestycje długoterminowe ................................................................... 5

1.3.5. Zapasy .................................................................................................. 5

1.3.6. Należności i zobowiązania .................................................................... 6

1.3.7. Inwestycje krótkoterminowe .................................................................. 6

1.3.8. Aktywa pieniężne .................................................................................. 7

1.3.9. Operacje w walutach obcych................................................................. 7

1.3.10. Aktywo i rezerwa na odroczony podatek dochodowy ............................ 7

1.3.11. Rezerwy na zobowiązania, naprawy gwarancyjne, odprawy emerytalne

i rentowe, niewykorzystane urlopy ....................................................................... 7

1.3.12. Kapitał własny ....................................................................................... 8

1.3.13. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów....................................... 8

1.3.14. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów ........................................ 8

1.3.15. Przychody ze sprzedaży ....................................................................... 9

1.3.16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego .............................................. 9

1.3.17. Sposób sporządzenia sprawozdania finansowego .............................. 10

1.4. Podstawowe dane finansowe oraz średnie kursy wymiany złotego ............... 11

1.5. Obszary występowania istotnych różnic w zakresie przyjętych zasad i metod

rachunkowości oraz ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem

finansowym sporządzonym wg polskich zasad rachunkowości a

sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone według MSSF – Podstawy

sporządzenia sprawozdania finansowego ...................................................... 14

2. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA .............................................. 27

2.1. Noty objaśniające do bilansu ......................................................................... 27

2.2. Noty objaśniające do rachunku zysków i strat ................................................ 53

2.3. Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych .............................. 61

3. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA

FINANSOWEGO ...................................................................................................... 62

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1.1. FORMA PRAWNA ORAZ PODSTAWOWY PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI WG

PKD

FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SPÓŁKA AKCYJNA; ul.1 Maja 1, 39-200 Dębica; REGON 850004505;

NIP PL 8720003404; nr KRS 0000045477 Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy KRS,

kapitał zakładowy: 110 422 000 zł (wpłacony w całości).

Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna (poprzednia nazwa „Stomil” Dębica Spółka Akcyjna) powstała

w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych

„Stomil” w Dębicy.

Postanowieniem Sądu Rejonowego w Tarnowie, Wydział V Gospodarczy z dnia 26 kwietnia 1991 r.

„Stomil” Dębica Spółka Akcyjna została wpisana do rejestru handlowego pod numerem RHB-302, a od

2001 r. przerejestrowana do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Rzeszowie XII

Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000045477.

12 listopada 1993 r. Walne Zgromadzenie „Stomil” Dębica S.A. podjęło decyzję o zmianie (nazwy)

Spółki na Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna. Spółka może używać skrótu nazwy T.C. Dębica

S.A., która nabrała mocy prawnej 22 listopada 1993 r. po postanowieniu Sądu Rejonowego w Tarnowie

o wpisie do rejestru handlowego przedmiotowej zmiany.

Spółka wchodzi w skład grupy kapitałowej GOODYEAR, a jednostką posiadającą obecnie bezpośrednio

12 042 976 akcji Spółki stanowiących 87,251% udziału w kapitale zakładowym jest Goodyear S.A.,

z siedzibą w Luxemburgu.

Spółka wg klasyfikacji GPW w Warszawie została umieszczona w sektorze „przemysł motoryzacyjny”

(po notowaniu z dnia 19 września 2008 r.).

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja ogumienia do środków transportu - symbol

rodzaju działalności wg PKD 25.11.Z. (wg PKD z 2004 r., odpowiednio 22.11.Z* wg PKD z 2007 r.).

Spółka nie jest jednostką dominującą i nie jest znaczącym inwestorem.

Spółka nie sporządza sprawozdań finansowych skonsolidowanych.

Zgodnie ze statutem czas trwania działalności Spółki jest nieograniczony.

1.2. ZASADY SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ I INFORMACJA O WŁADZACH

SPÓŁKI

 Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za 2024 r. i obejmuje okres od 01.01.2024 do

31.12.2024 i porównywalne dane finansowe za 2023 r. obejmujące okres od 01.01.2023 do

31.12.2023.

 Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności

gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją

okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.

 Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało stosownie do przepisów „Ustawy o rachunkowości

z dnia 29 września 1994 r.” (Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późniejszymi zmianami) oraz

„Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i

okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania

za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim” (Dz. U. z 2018 r. poz. 757) oraz „Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i

sposobu prezentacji instrumentów finansowych” (Dz. U. Nr 149, poz. 1674 z późniejszymi

zmianami). Spółka nie stosuje Krajowych Standardów Rachunkowości dla celów sporządzania

sprawozdawczości finansowej.

Wprowadzenie i informacje dodatkowe stanowią integralną część sprawozdania finansowego.

Władze Spółki

 Skład Zarządu i Rady Nadzorczej aktualny na dzień podpisania Sprawozdania Finansowego

oraz zmiany w składzie Zarządu i Rady Nadzorczej w roku 2024

Zarząd:

Ireneusz Maksymiuk Prezes Zarządu

Marko Nahtigal Członek Zarządu

Anna Winiarska-Miśkowiec Członek Zarządu

Rada Nadzorcza:

Jacek Pryczek Przewodniczący Rady Nadzorczej

François Colin de Verdière Członek Rady Nadzorczej,

Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

Andrzej Kowal Niezależny Członek Rady Nadzorczej,

Sekretarz Rady Nadzorczej

Agnieszka Modras Niezależny Członek Rady Nadzorczej

Vincent Ganier Członek Rady Nadzorczej

Lourens Roets Członek Rady Nadzorczej

Michaël De Schrijver Członek Rady Nadzorczej

Janusz Raś Członek Rady Nadzorczej od 27 czerwca 2024

Krzysztof Pieniążek Członek Rady Nadzorczej do 27 czerwca 2024

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

1.3. ZASADY PROWADZENIA RACHUNKOWOŚCI

1.3.1. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE, WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE

Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia

pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe).

Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych:

 oprogramowanie komputerowe 2 – 10 lat

 pozostałe 5 lat

Środki trwałe to rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o przewidywanym okresie ekonomicznej

użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki.

Środki trwałe wykazane w bilansie obejmują również aktywa przyjęte do używania na podstawie umowy

spełniającej przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy (leasing finansowy).

Środki trwałe wycenia się według ceny nabycia, kosztów wytworzenia, rozbudowy lub modernizacji.

Środki trwałe odpisuje się metodą liniową zgodnie z okresem ich ekonomicznej użyteczności. Przyjęto

następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych:

 budynki i budowle 25 - 40 lat

 urządzenia techniczne i maszyny 5 - 20 lat

 środki transportu 5 - 15 lat

Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umowy spełniające przynajmniej jedno z kryteriów

określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy amortyzuje się z uwzględnieniem czasu trwania umowy.

Dla środków trwałych o wartości nie przekraczającej równowartości 5 000 USD wyrażonej w złotych,

Spółka stosuje jednorazową amortyzację. Dla celów podatkowych jest to wartość 10 000 zł. Poprawność

przyjętych okresów oraz stawek amortyzacyjnych podlega okresowej weryfikacji.

Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości

niematerialnych i prawnych obejmuje również koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich

finansowania za okres budowy, montażu i przystosowania.

Cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia.

W przypadku zmian technologii produkcji, przeznaczenia do likwidacji, wycofania z używania lub innych

przyczyn powodujących trwałą utratę wartości środka trwałego lub składnika wartości niematerialnych

i prawnych dokonywany jest odpis aktualizujący ich wartość w ciężar pozostałych kosztów

operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotyczące środków trwałych, których wycena została

zaktualizowana na podstawie odrębnych przepisów, zmniejszają odniesione na kapitał z aktualizacji

wyceny różnice spowodowane aktualizacją wyceny, ewentualna nadwyżka odpisu nad różnicami

z aktualizacji wyceny zaliczana jest do pozostałych kosztów operacyjnych.

W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu z tytułu trwałej utraty wartości składników

środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, równowartość całości lub odpowiedniej

części uprzednio dokonanego odpisu aktualizującego zwiększa wartość danego składnika aktywów

i podlega zaliczeniu odpowiednio do pozostałych przychodów operacyjnych.

Inne wartości niematerialne i prawne: Spółka nabywa prawa do emisji CO2 w celu ich wykorzystania na

potrzeby własne. Prawa do emisji CO2 ujmuje się w księgach rachunkowych jednostki pod datą ich

nabycia, w cenie nabycia. Wykazuje się je w sprawozdaniu finansowym (bilansie) w oddzielnej pozycji

w grupie wartości niematerialnych i prawnych. Nabyte prawa do emisji CO2 wykazywane są w bilansie

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

do momentu ich umorzenia na rachunku Spółki prowadzonym w rejestrze Unii. Dla każdej instalacji

prowadzi się odrębną ewidencję ilościowo-wartościową przyznanych i nabytych praw do emisji.

1.3.2. Środki trwałe w budowie

Środki trwałe w budowie wycenia się według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia, obejmujących ogół

dotyczących danego środka trwałego w budowie kosztów poniesionych od dnia rozpoczęcia budowy do

dnia bilansowego lub przyjęcia do użytkowania.

Wartość środków trwałych w budowie zwiększają: niepodlegający odliczeniu podatek od towarów

i usług, podatek akcyzowy oraz koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania

i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody związane z różnicami kursowymi.

1.3.3. Leasing

Leasing operacyjny, najem lub dzierżawa

Umowa, w której znacząca część ryzyka i pożytków z tytułu własności pozostaje udziałem

leasingodawcy (finansującego), ujmowana jest jako leasing operacyjny, umowa najmu lub dzierżawy.

Opłaty leasingowe uiszczane w ramach leasingu operacyjnego, najmu lub dzierżawy po pomniejszeniu

o ewentualne specjalne oferty promocyjne uzyskane od leasingodawcy (finansującego), obciążają

koszty metodą liniową przez okres umowy leasingu, najmu lub dzierżawy.

Leasing finansowy

Obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne przyjęte do używania na mocy umowy leasingu

zalicza się do aktywów trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych, jeżeli umowa spełnia warunki

określone w Ustawie.

Leasing rzeczowych aktywów trwałych, gdzie Spółka jako korzystający ponosi zasadniczo wszystkie

ryzyka i czerpie zasadniczo wszystkie korzyści związane z prawem własności, klasyfikowany jest jako

leasing finansowy. Leasing finansowy jest aktywowany z chwilą rozpoczęcia umowy leasingu według

niższej z dwóch kwot: wartości godziwej aktywa objętego leasingiem i aktualnej wartości minimalnych

opłat z tytułu leasingu.

Każda opłata z tytułu leasingu jest alokowana między zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego

(część kapitałowa) i koszty finansowe (część odsetkowa). Podział przeprowadza się stosując metodę

wewnętrznej stopy zwrotu, zgodnie z którą część odsetkowa opłaty leasingowej zostaje rozłożona w taki

sposób na poszczególne okresy, aby stopa procentowa w stosunku do salda zobowiązania z tytułu

leasingu finansowego była w każdym z okresów stała.

Rzeczowe aktywa trwałe używane w ramach leasingu finansowego podlegają amortyzacji z

uwzględnieniem czasu trwania umowy.

1.3.4. Inwestycje długoterminowe

Udziały w innych jednostkach i długoterminowe papiery wartościowe wycenia się według ceny nabycia,

pomniejszonej o odpisy spowodowane trwałą utratą wartości.

1.3.5. Zapasy

Zapasy rzeczowych składników aktywów obrotowych wycenia się w następujący sposób:

 zapasy surowców i towarów wykazywane są wg cen nabycia,

 półprodukty i produkty w toku po bezpośrednim planowanym koszcie wytworzenia w produkcji

podstawowej oraz po rzeczywistym koszcie wytworzenia w produkcji pomocniczej, proporcjonalnie

do stopnia zaawansowania robót,

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

 wyroby gotowe wykazywane są wg średniego kosztu wytworzenia obejmującego koszty

pozostające w bezpośrednim związku z danym produktem oraz uzasadnioną część kosztów

pośrednio związanych z wytworzeniem tego produktu.

Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów będących konsekwencją niewykorzystanych

zdolności produkcyjnych. Wpływają one na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym

zostały poniesione. W sytuacji, gdy wystąpiła nieplanowana przerwa w produkcji, Spółka określa stopień

wykorzystania zdolności produkcyjnych w oparciu o porównanie średnio kwartalnego tonażu

wyprodukowanego do tonażu założonego w planie rocznym dla kwartału, w którym wystąpiła

nieplanowana przerwa. Jeśli odchylenie tonażu rzeczywistego od planowanego przekracza 15%, koszty

pośrednie produkcji poniesione w kwartale, w którym wystąpiła nieplanowana przerwa, traktowane są

jako koszt wytworzenia produktów do wysokości będącej iloczynem tychże kosztów oraz średnio

kwartalnego wskaźnika absorpcji kosztów pośrednich. Wskaźnik ten z kolei kalkulowany jest jako iloraz

kosztów pośrednich produkcji założonych w rocznym planie oraz tonażu planowanego w tym okresie.

Wskaźnik ten jest aktualizowany w oparciu o dane rzeczywiste.

Wyroby gotowe na dzień wytworzenia są ujmowane w księgach rachunkowych po kosztach

planowanych. Na dzień bilansowy wartość wyrobów gotowych doprowadza się do rzeczywistego kosztu

wytworzenia uwzględniając odchylenia między rzeczywistymi kosztami wytworzenia, a kosztami

planowanymi.

Spółka dokonuje odpisów aktualizujących na zapasy uznane za przestarzałe lub trudno zbywalne, po

dokonanej analizie zapasów.

Wszelkie zapasy, których cena sprzedaży netto spadła poniżej cen nabycia lub kosztów wytworzenia,

albo które zostały uznane za przestarzałe bądź częściowo utraciły swoją pierwotną wartość użytkową,

zostały zidentyfikowane, a ich wartość bilansowa obniżona została do poziomu cen sprzedaży netto.

1.3.6. Należności i zobowiązania

Należności i zobowiązania (za wyjątkiem zobowiązań finansowych) wycenia się w kwocie wymagającej

zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy

aktualizujące).

Wartość należności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich

zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego.

Zobowiązania finansowe (z wyjątkiem zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu,

instrumentów pochodnych o charakterze zobowiązań oraz pozycji zabezpieczanych) wycenia się nie

później niż na koniec okresu sprawozdawczego, według skorygowanej ceny nabycia.

1.3.7. Inwestycje krótkoterminowe

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, do których zalicza się otrzymane weksle o wymagalności

powyżej 3 miesięcy – wycenia się w wartości godziwej. Jeżeli nie ma możliwości wiarygodnego ustalenia

wartości godziwej, a aktywa te mają ustalony termin wymagalności, wówczas wyceny dokonuje się

w wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej, a jeżeli aktywa

te nie mają ustalonego terminu wymagalności wyceny dokonuje się w cenie nabycia.

Udzielone pożyczki są wyceniane w kwocie wymaganej zapłaty powiększonej o odsetki należne za dany

miesiąc.

Skutki okresowej wyceny aktywów finansowych zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów

finansowych okresu sprawozdawczego, w którym nastąpiło przeszacowanie.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

1.3.8. Aktywa pieniężne

Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych

i dewiz. Do aktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych oraz

otrzymane weksle o wymagalności do 3 miesięcy.

Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia,

nabycia lub założenia (lokaty) zaliczane są do środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów

środków pieniężnych. Wymienione aktywa pieniężne prezentowane są w bilansie w ramach inwestycji

krótkoterminowych.

1.3.9. Operacje w walutach obcych

Operacje w walutach obcych rozliczane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez

Narodowy Bank Polski, obowiązującego w dniu przeprowadzenia operacji, chyba że w zgłoszeniu

celnym został ustalony inny kurs.

Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów wycenia się po kursie

średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich

wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, zalicza się odpowiednio do

przychodów lub kosztów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach do środków trwałych w budowie

lub wartości niematerialnych i prawnych.

1.3.10. Aktywo i rezerwa na odroczony podatek dochodowy

W związku z przejściowymi różnicami w zakresie momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu

za poniesiony, w myśl Ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych, Spółka tworzy rezerwy

i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

W bilansie Spółka wykazuje rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego stanowiącą kwotę

podatku dochodowego wymagającą w przyszłości zapłaty w związku z występowaniem dodatnich różnic

przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego

w przyszłości.

Wykazuje również aktywa z tytułu odroczonego podatku ustalone w wysokości kwoty przewidzianej

w przyszłości do odliczenia podatku dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi,

które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty

podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.

Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu

stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego.

Różnica pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu

sprawozdawczego wpływa na wynik finansowy, przy czym rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego

podatku dochodowego dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem własnym, odnoszone są również na

kapitał własny.

Spółka nie stosuje zapisów Krajowego Standardu Rachunkowości nr 2 „Podatek dochodowy”.

1.3.11. Rezerwy na zobowiązania, naprawy gwarancyjne, odprawy

emerytalne i rentowe, niewykorzystane urlopy

Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.

Rezerwy tworzone są na:

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

 pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można

w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych

w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków

toczącego się postępowania sądowego;

 przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją, jeżeli na podstawie odrębnych

przepisów jednostka jest zobowiązana do jej przeprowadzenia lub zawarto w tej sprawie

wiążące umowy, a plany restrukturyzacji pozwalają w sposób wiarygodny oszacować wartość

tych przyszłych zobowiązań;

 odprawy emerytalne, których obowiązek wypłaty wynika z zakładowego układu zbiorowego

pracy. Rezerwa tworzona jest w wysokości określonej przez aktuariusza;

 prawdopodobne zobowiązania przypadające na bieżący okres sprawozdawczy, wynikające

w szczególności z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych

świadczeń wobec nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania

zobowiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za

sprzedane produkty długotrwałego użytku;

 niewykorzystane urlopy, która obciąża koszty okresu, którego te urlopy dotyczą;

 dodatkowe wypłaty dla pracowników związane z ich stażem pracy, jeśli są wypłacane co

najmniej raz w roku, są traktowane jako krótkoterminowe zobowiązania pracownicze, a więc

nie podlegają wycenie aktuarialnej i obciążają koszty okresu, w którym są wypłacane.

1.3.12. Kapitał własny

Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej Statutem Spółki zgodnie z Krajowym Rejestrem

Sądowym.

Kapitał z aktualizacji wyceny dotyczy aktualizacji wyceny środków trwałych.

Kapitał zapasowy tworzony jest z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej oraz z podziału zysku,

zarówno w wysokości wymaganej ustawowo jak i ponad tą wysokość. Kapitał zapasowy jest zwiększany

o kapitał z aktualizacji wyceny dotyczący zlikwidowanych środków trwałych objętych aktualizacją.

Kapitał rezerwowy obejmuje kapitał rezerwowy na pokrycie ewentualnych strat oraz utworzony

z podziału zysku z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy.

1.3.13. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów

Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w odniesieniu do poniesionych kosztów

dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych.

Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu i/lub

wielkości świadczeń. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów,

z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.

1.3.14. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów

Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych

zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy, wynikających w szczególności:

 ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki przez kontrahentów jednostki, gdy kwotę zobowiązania

można oszacować w sposób wiarygodny;

 z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych świadczeń wobec

nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania zobowiązania nie jest

jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty długotrwałego

użytku.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, o których jest mowa powyżej, są prezentowane w bilansie

w pozycji zobowiązania z tytułu dostaw i usług.

Odpis biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów napraw gwarancyjnych następuje stosownie do

przewidywanej wielkości świadczeń, a więc wykonanych napraw (we własnym zakresie) lub wymiany

towaru lub produktu w ramach udzielonej gwarancji. Z chwilą upływu okresu, na który udzielono

gwarancji, nieodpisane bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów zmniejszają koszty sprzedaży

okresu sprawozdawczego, w którym stwierdzono, że zobowiązania z tytułu napraw gwarancyjnych nie

powstały.

1.3.15. Przychody ze sprzedaży

Wartość sprzedaży jest księgowana w oparciu o kwoty faktur wystawionych w ciągu roku

pomniejszonych o podatek od towarów i usług. Sprzedaż jest uznawana w momencie przekazania

znaczących ryzyk i korzyści związanych z produktami, towarami i materiałami lub w momencie

wykonania usługi.

Przychody ze sprzedaży prezentowane w rachunku wyników są pomniejszone o udzielone klientom

upusty i inne ulgi traktowane według tych samych zasad co upusty.

1.3.16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego

Koszty działalności operacyjnej stanowią koszty bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością

Spółki. Koszty uznawane są zgodnie z zasadą memoriałową, w celu zapewnienia współmierności

przychodów i związanych z nimi kosztów.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty, które nie są bezpośrednio związane

z zasadniczą działalnością Spółki.

Pozostałe przychody operacyjne obejmują w szczególności zysk ze zbycia niefinansowych aktywów

trwałych, równowartość rozwiązanych rezerw i odpisów aktualizujących wartość aktywów, wygasłych

lub umorzonych zobowiązań, otrzymanych dotacji, subwencji, dopłat, rekompensat i darowizn.

Pozostałe koszty operacyjne są to koszty pośrednio związane z działalnością operacyjną jednostki i

obejmują w szczególności stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, aktualizację wartości

rzeczowych aktywów trwałych i zapasów, koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych

niezaliczone do kosztów wytworzenia produktu, odpisy aktualizujące należności, rekompensaty,

zapłacone kary, dokonane darowizny, odsetki karne z tytułu podatków, ubezpieczeń socjalnych i cła

oraz koszty związane ze zdarzeniami losowymi.

Przychody finansowe obejmują odsetki otrzymane lub należne od udzielonych kredytów i pożyczek,

przychód związany z obrotem papierami wartościowymi oraz nadwyżkę dodatnich różnic kursowych

nad ujemnymi.

Koszty finansowe obejmują zapłacone i naliczone odsetki od otrzymanych kredytów i pożyczek, straty

związane z obrotem papierami wartościowymi, nadwyżkę ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi,

dokonane odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych oraz krótkoterminowych papierów

wartościowych.

Wynik finansowy Spółki w danym roku obrotowym obejmuje wszystkie osiągnięte, przypadające na jej

rzecz przychody i obciążające ją koszty związane z tymi przychodami, zgodnie z przedstawionymi wyżej

zasadami, pozostałe przychody i koszty operacyjne, wynik ostrożnej wyceny aktywów i pasywów, wynik

na operacjach finansowych oraz opodatkowanie.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Podatek dochodowy od osób prawnych, wykazywany w rachunku zysków i strat, jest obliczany zgodnie

z polskimi przepisami, biorąc pod uwagę: dochód ze źródeł na terenie Polski i poza jej granicami,

dochód niepodlegający opodatkowaniu, koszty niepodlegające odliczeniu podatkowemu.

1.3.17. Sposób sporządzenia sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe sporządza się zgodnie z Załącznikiem nr 1 Ustawy o rachunkowości.

Rachunek zysków i strat sporządza się w wariancie kalkulacyjnym.

Rachunek przepływów pieniężnych sporządza się metodą pośrednią.

Sprawozdanie finansowe prezentowane jest w tysiącach złotych.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

1.4. PODSTAWOWE DANE FINANSOWE ORAZ ŚREDNIE KURSY WYMIANY

ZŁOTEGO

Bilans

PLN EUR

31.12.2024 31.12.2023 31.12.2024

31.12.2023

Aktywa trwałe 1 014 919 854 297 237 519 196 481

Aktywa obrotowe 1 304 252 1 576 669 305 231 362 619

Aktywa razem 2 319 171 2 430 966 542 750 559 100

Kapitał własny 1 367 039 1 431 452 319 925 329 221

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 952 132 999 514 222 825 229 879

Pasywa razem 2 319 171 2 430 966 542 750 559 100

Kapitał własny

PLN EUR

2024 2023 2024 2023

Kapitał własny 1 367 039 1 431 452 319 925 329 221

Kapitał zakładowy 110 422 110 422 25 842 25 396

Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 5,63 20,60 1,31 4,55

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą

(w zł/EUR)

5,63 20,60 1,31 4,55

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 99,04 103,71 23,18 23,85

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję

(w zł/EUR)

99,04 103,71 23,18 23,85

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na

jedną akcję (w zł/EUR)

10,30 3,95 2,41 0,91

W związku z nowelizacją ustawy o rachunkowości (Dz.U. 2024, poz. 1863) Spółka dokonała korekty

prezentacyjnej dotyczącej rachunku zysków i strat oraz powiązanych not zgodnie z załącznikiem nr 1

ustawy o rachunkowości.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

W poniższych tabelach Spółka prezentuje rachunek zysków i strat zarówno w wersji przekształconej

zgodnie z załącznikiem nr 1 znowelizowanej ustawy o rachunkowości oraz w wersji sprzed nowelizacji.

Rachunek zysków i strat

(dane przekształcone)

PLN EUR

2024 2023 2024 2023

Przychody netto ze sprzedaży produktów,

towarów i usług

2 518 829

2 959 188

585 203

653 473

Koszt sprzedanych produktów i towarów 2 481 784

2 615 695

576 596

577 620

Zysk (strata) brutto na sprzedaży 37 045

343 493

8 607

75 853

Koszty sprzedaży 14 103

13 765

3 277

3 040

Koszty ogólnego zarządu 9 646

10 812

2 241

2 388

Zysk (strata) na sprzedaży 13 296

318 916

3 089

70 425

Pozostałe przychody operacyjne 189 980

145 134

44 138

32 050

Pozostałe koszty operacyjne 145 008

141 857

33 690

31 326

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 58 268

322 193

13 537

71 149

Przychody finansowe 46 005

41 678

10 688

9 204

Koszty finansowe 6 096

11 153

1 416

2 463

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 98 177

352 718

22 809

77 890

Zysk (strata) brutto 98 177

352 718

22 809

77 890

Podatek dochodowy 20 421

68 365

4 744

15 097

Zysk (strata) netto 77 756

284 353

18 065

62 793

Rachunek zysków i strat

PLN EUR

2024 2023 2024 2023

Przychody netto ze sprzedaży produktów,

towarów, materiałów i usług

2 556 928

2 992 411

594 054

660 810

Koszt sprzedanych produktów, towarów,

materiałów

2 517 719

2 646 895

584 945

584 510

Zysk (strata) brutto na sprzedaży 39 209

345 516

9 109

76 300

Koszty sprzedaży 14 103

13 765

3 277

3 040

Koszty ogólnego zarządu 9 646

10 812

2 241

2 388

Zysk (strata) na sprzedaży 15 460

320 939

3 591

70 872

Pozostałe przychody operacyjne 151 881

111 911

35 287

24 713

Pozostałe koszty operacyjne 109 073

110 657

25 341

24 436

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 58 268

322 193

13 537

71 149

Przychody finansowe 46 005

41 678

10 688

9 204

Koszty finansowe 6 096

11 153

1 416

2 463

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 98 177

352 718

22 809

77 890

Zysk (strata) brutto 98 177

352 718

22 809

77 890

Podatek dochodowy 20 421

68 365

4 744

15 097

Zysk (strata) netto 77 756

284 353

18 065

62 793

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek przepływów pieniężnych

PLN EUR

31.12.2024 31.12.2023 31.12.2024

31.12.2023

Przepływy pieniężne netto z działalności

operacyjnej

219 676 376 696 51 038 83 185

Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej

-216 976 -204 587 -50 410 -45 179

Przepływy pieniężne netto z działalności

finansowej

-147 332 -59 399 -34 230 -13 117

Przepływy pieniężne netto razem -144 632 112 710 -33 602 24 890

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi

danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalane przez Narodowy Bank Polski:

 kurs obowiązujący na:

31.12.2024 1 euro = 4,2730 zł

31.12.2023 1 euro = 4,3480 zł

 kurs średni, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień

każdego miesiąca:

w 2024 r. 1 euro = 4,3042 zł

w 2023 r. 1 euro = 4,5284 zł

 najwyższy i najniższy kurs w okresie:

w 2024 r. 1 euro = 4,4016 zł - najwyższy

1 euro = 4,2499 zł - najniższy

w 2023 r. 1 euro = 4,7895 zł - najwyższy

1 euro = 4,3053 zł - najniższy

Pozycje rachunku zysków i strat za 2024 r. przeliczono na euro według średniego kursu euro, który

wyniósł 4,3042 zł.

1.5. OBSZARY WYSTĘPOWANIA ISTOTNYCH RÓŻNIC W ZAKRESIE PRZYJĘTYCH

ZASAD I METOD RACHUNKOWOŚCI ORAZ UJAWNIONYCH DANYCH

POMIĘDZY SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM SPORZĄDZONYM WG POLSKICH

ZASAD RACHUNKOWOŚCI A SPRAWOZDANIEM, KTÓRE ZOSTAŁOBY

SPORZĄDZONE WEDŁUG MSSF – PODSTAWY SPORZĄDZENIA

SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

T.C. Dębica S.A. sporządza pakiet sprawozdawczy według zasad Grupy Goodyear opartych na US

GAAP dla inwestora strategicznego The Goodyear Tires & Rubber Company w celu przygotowania

przez niego sprawozdania skonsolidowanego. Dlatego wskazanie w sposób kompletny oraz wiarygodny

różnic w wartości ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym według

polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSSF, nie

jest możliwe.

Spółka dokonała identyfikacji najbardziej istotnych obszarów występowania różnic oraz ich wpływu na

wartość kapitałów własnych (aktywów netto) i wyniku finansowego pomiędzy prezentowanymi

informacjami finansowymi sporządzonymi zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości a informacjami

finansowymi, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSSF.

W tym celu Zarząd wykorzystał najlepszą wiedzę o standardach i interpretacjach oraz zasadach

rachunkowości, które miałyby zastosowanie przy sporządzaniu sprawozdania finansowego zgodnie z

MSSF.

Na dzień bilansowy 31.12.2024 r. zidentyfikowano następujące różnice w stosunku do MSSF:

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

- Sposób ujęcia początkowego oraz amortyzacji rzeczowych aktywów trwałych; wg MSSF wycena

rzeczowych aktywów trwałych na dzień sprawozdawczy dokonywana jest wg modelu kosztowego lub w

oparciu o przeszacowanie do wartości godziwej. Na dzień bilansowy 31.12.2024 r. nie jest możliwa

jednoznaczna wycena wpływu stosowania MSSF na poziom sumy bilansowej, wyniku finansowego

netto oraz kapitału własnego Spółki za 2024 r.

- Sposób ujęcia transakcji dyskonta weksli; w sprawozdaniu finansowym sporządzanym według MSSF

pozycje: Należności z tytułu dostaw i usług oraz Zobowiązania krótkoterminowe – inne zobowiązania

finansowe byłyby wyższe o odpowiednio 46,7 mln zł na dzień bilansowy 31.12.2024 r. oraz o 59,9 mln

zł na dzień bilansowy 31.12.2023 r. Powyższa różnica nie miałaby wpływu na poziom wyniku

finansowego netto oraz kapitału własnego Spółki.

- Sposób ujęcia oraz wyceny aktywów finansowych: MSSF9 wprowadza nowe kryteria klasyfikacji w

tym koncepcję oczekiwanych strat kredytowych. Spółka dokonała analizy klasyfikacji na poziomie

poszczególnych pozycji instrumentów finansowych w bilansie. Test SPPI (test przepływów pieniężnych)

oraz ocena modelu biznesowego klasyfikują Instrumenty finansowe, tj. należności z tytułu dostaw i usług

oraz udzielone pożyczki krótkoterminowe jako wyceniane wg kosztu zamortyzowanego. Test na utratę

wartości nie wykazał istotnych różnic wymagających odpisu na straty kredytowe oczekiwane do

zapadalności. Wg przyjętych zasad rachunkowości Spółka wykazuje aktywa finansowe w kwocie

wymagalnej zapłaty z zachowaniem należytej ostrożności. Wycena wg MSSF9 spowodowałaby

konieczność zaksięgowania odpisu na oczekiwane straty kredytowe dla pozycji należności z tytułu

dostaw i usług oraz udzielonych pożyczek, jednak kwota odpisu nie byłaby istotna z punktu widzenia

sprawozdania jako całości.

- Sposób ujęcia środków trwałych używanych na podstawie umowy leasingu: obowiązujący od 1

stycznia 2019 r. MSSF16 wymaga ujęcia w aktywach prawa do użytkowania danego aktywa, a w

zobowiązaniach wartość bieżącą przyszłych płatności leasingowych. Spółka stosuje zasady Ustawy o

Rachunkowości, a każda umowa na postawie której przyjmuje do używania obce środki trwałe jako

korzystający od podmiotu zwanego finansującym – jest analizowana wg warunków wymienionych w art.

3 ust 4. W przypadku jeżeli dana umowa spełnia co najmniej jeden z wymienionych w ustawie warunków

– środki trwałe i ich wartości Spółka zalicza do aktywów trwałych i ujawnia w bilansie. W przypadku jeśli

dana umowa nie spełnia żadnego z wymienionych w ustawie warunków – zobowiązania z nich

wynikające Spółka ujmuje w zobowiązaniach pozabilansowych i ujawnia je w nocie 2d do sprawozdania

finansowego. Istotna różnica wobec sprawozdawczości wg MSSF w zakresie ujmowania umów leasingu

wynikałaby z ujęcia prawa wieczystego użytkowania gruntów, która wpłynęłaby na zwiększenie sumy

bilansowej o wartość 31 855 tys. zł, czyli o sumę zdyskontowanych przepływów pieniężnych

wynikających z tego prawa.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Bilans Nota 2024 2023

AKTYWA

I. Aktywa trwałe 1 014 919

854 297

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 5 906

8 808

- wartość firmy 0

2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 987 985

820 979

2.1. Środki trwałe 779 149

634 473

2.2. Środki trwałe w budowie 202 019

151 946

2.3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 6 817

34 560

3. Należności długoterminowe 0

3.1. Od jednostek powiązanych 0

3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada

zaangażowanie w kapitale

3.3. Od pozostałych jednostek 0

4. Inwestycje długoterminowe 101

101

4.1. Nieruchomości 0

4.2. Wartości niematerialne i prawne 0

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 3 101

101

a) w pozostałych jednostkach

101

4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 20 927

24 409

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 20 927

24 409

5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0

II. Aktywa obrotowe 1 304 252

1 576 669

1. Zapasy 5 130 284

131 538

2. Należności krótkoterminowe 6, 7 441 959

558 862

2.1. Od jednostek powiązanych 421 773

544 912

2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada

zaangażowanie w kapitale

2.3. Od pozostałych jednostek 20 186

13 950

3. Inwestycje krótkoterminowe 8 728 640

883 128

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 728 640

883 128

a) w jednostkach powiązanych 693 563

703 403

b) w pozostałych jednostkach 0

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 35 077

179 725

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 3 369

3 141

5. Należne wpłaty na kapitał zakładowy 0

6. Akcje (udziały) własne 0

Aktywa razem 2 319 171

2 430 966

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Bilans Nota 2024 2023

PASYWA

I. Kapitał własny 1 367 039

1 431 452

1. Kapitał zakładowy 11 110 422

110 422

2. Kapitał zapasowy 12 328 469

328 387

3. Kapitał z aktualizacji wyceny 13 64 090

64 172

4. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 786 302

644 118

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0

6. Zysk (strata) netto 77 756

284 353

7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 952 132

999 514

1. Rezerwy na zobowiązania 15 144 851

129 690

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

93 269

80 809

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 49 457

44 827

a) długoterminowa 7 773

7 766

b) krótkoterminowa 41 684

37 061

1.3. Pozostałe rezerwy 2 125

4 054

a) długoterminowe 0

2 936

b) krótkoterminowe 2 125

1 118

2. Zobowiązania długoterminowe 16 5 492

7 038

2.1. Wobec jednostek powiązanych 0

2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada

zaangażowanie w kapitale

2.3. Wobec pozostałych jednostek 5 492

7 038

3. Zobowiązania krótkoterminowe 17 801 789

862 786

3.1. Wobec jednostek powiązanych 174 525

189 889

3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada

zaangażowanie w kapitale

3.3. Wobec pozostałych jednostek 626 557

671 841

3.4. Fundusze specjalne 707

1 056

4. Rozliczenia międzyokresowe 0

4.1. Ujemna wartość firmy 0

4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0

a) długoterminowe 0

b) krótkoterminowe 0

Pasywa razem 2 319 171

2 430 966

Wartość księgowa 1 367 039

1 431 452

Liczba akcji (w szt.) 13 802 750

13 802 750

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 99,04

103,71

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 13 802 750

13 802 750

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 99,04

103,71

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Pozycje pozabilansowe Nota 2024 2023

1. Należności warunkowe 0

2. Zobowiązania warunkowe 46 651

59 879

3. Inne (z tytułu) 15 409

14 720

- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy

na dostawę gazu

8 755

8 918

- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy

najmu ruchomości

6 654

5 802

Pozycje pozabilansowe, razem 62 060

74 599

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek zysków i strat (dane przekształcone)* Nota 2024 2023

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i usług 2 518 829 2 959 188

- w tym od jednostek powiązanych 2 261 641

2 689 293

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 19 2 264 796 2 693 140

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów 20 254 033 266 048

II. Koszty sprzedanych produktów i towarów 2 481 784 2 615 695

- w tym od jednostek powiązanych 2 240 692 2 348 467

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 21 2 243 855 2 351 601

2. Wartość sprzedanych towarów 237 929 264 094

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 37 045 343 493

IV. Koszty sprzedaży 21 14 103 13 765

V. Koszty ogólnego zarządu 21 9 646 10 812

VI. Zysk (strata) na sprzedaży 13 296 318 916

VII. Pozostałe przychody operacyjne 22 189 980 145 134

1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 314 531

2. Dotacje 0 0

3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 82 52

4. Inne przychody operacyjne 189 584 144 551

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 145 008 141 857

1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 59 17

3. Inne koszty operacyjne 23 144 949 141 840

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 58 268 322 193

X. Przychody finansowe 24 46 005 41 678

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od pozostałych jednostek, w tym: 0 0

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

2. Odsetki, w tym: 46 005 41 678

- od jednostek powiązanych 42 603 35 907

3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0

w jednostkach powiązanych 0 0

4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0

5. Inne 0 0

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek zysków i strat (dane przekształcone)* – c.d. Nota 2024 2023

XI. Koszty finansowe 25 6 096 11 153

1. Odsetki, w tym: 2 920 3 649

- dla jednostek powiązanych 0 0

2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0

w jednostkach powiązanych 0 0

3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0

4. Inne 3 176 7 504

XII. Udział w zyskach (stratach) jednostek

podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

0 0

XIII. Zysk (strata) brutto 98 177 352 718

XIV. Podatek dochodowy 27 20 421 68 365

a) część bieżąca 4 479 57 132

b) część odroczona 15 942 11 233

XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia

straty)

0 0

XVI. Zysk (strata) netto 77 756 284 353

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 77 756 284 353

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 5,63 20,60

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 5,63 20,60

*Przekształcone dane finansowe w części dotyczącej rachunku wyników na podstawie nowelizacji ustawy o rachunkowości

(Dz.U. 2024, poz. 1863)

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek zysków i strat** Nota 2024 2023

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów,

materiałów i usług

2 556 928 2 992 411

- w tym od jednostek powiązanych 2 298 949

2 722 516

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 19 2 264 796 2 693 140

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 20 292 132 299 271

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 2 517 719 2 646 895

- w tym od jednostek powiązanych 2 276 160 2 379 951

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 21 2 243 855 2 351 601

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 273 864 295 294

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 39 209 345 516

IV. Koszty sprzedaży 21 14 103 13 765

V. Koszty ogólnego zarządu 21 9 646 10 812

VI. Zysk (strata) na sprzedaży 15 460 320 939

VII. Pozostałe przychody operacyjne 22 151 881 111 911

1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 314 531

2. Dotacje 0 0

3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 82 52

4. Inne przychody operacyjne 151 485 111 328

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 109 073 110 657

1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 59 17

3. Inne koszty operacyjne 23 109 014 110 640

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 58 268 322 193

X. Przychody finansowe 24 46 005 41 678

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od pozostałych jednostek, w tym: 0 0

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

2. Odsetki, w tym: 46 005 41 678

- od jednostek powiązanych 42 603 35 907

3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0

w jednostkach powiązanych 0 0

4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0

5. Inne 0 0

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek zysków i strat** – c.d. Nota 2024 2023

XI. Koszty finansowe 25 6 096 11 153

1. Odsetki, w tym: 2 920 3 649

- dla jednostek powiązanych 0 0

2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0

w jednostkach powiązanych 0 0

3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0

4. Inne 3 176 7 504

XII. Udział w zyskach (stratach) jednostek

podporządkowanych wycenianych metodą

praw własności

0 0

XIII. Zysk (strata) brutto 98 177 352 718

XIV. Podatek dochodowy 27 20 421 68 365

a) część bieżąca 4 479 57 132

b) część odroczona 15 942 11 233

XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia

straty)

0 0

XVI. Zysk (strata) netto 77 756 284 353

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 77 756 284 353

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 5,63 20,60

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 5,63 20,60

** Dane finansowe zaprezentowane w układzie sprzed nowelizacji ustawy o rachunkowości (Dz.U. 2024, poz. 1863)

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Zestawienie zmian w kapitale własnym 2024 2023

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 431 452

1 201 619

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0

b) korekty błędów podstawowych 0

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych

porównywalnych

1 431 452

1 201 619

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 110 422

110 422

1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0

a) zwiększenia (z tytułu) 0

- emisji akcji (wydania udziałów) 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0

- umorzenia akcji (udziałów) 0

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422

110 422

2. Kapitał zapasowy na początek okresu 328 387

328 078

2.1. Zmiany kapitału zapasowego 82

309

a) zwiększenia (z tytułu) 82

309

- przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji wyceny

środków trwałych zlikwidowanych

bieżący okres

309

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0

- pokrycia straty 0

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 328 469

328 387

3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 64 172

64 480

3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -82

-308

a) zwiększenia (z tytułu) 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 82

308

- przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków

trwałych zlikwidowanych - bieżący okres

308

3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 64 090

64 172

4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 644 118

626 042

4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 142 184

18 076

a) zwiększenia (z tytułu) 142 184

18 076

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2023/2022 rok,

z możliwością podziału między akcjonariuszy

142 184

18 076

b) zmniejszenia (z tytułu) 0

4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 786 302

644 118

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Zestawienie zmian w kapitale własnym – c.d. 2024 2023

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 284 353

72 597

5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 284 353

72 597

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0

b) korekty błędów podstawowych 0

5.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych

porównywalnych

284 353

72 597

a) zwiększenia (z tytułu) 0

- podziału zysku z lat ubiegłych 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 284 353

72 597

- dywidenda dla akcjonariuszy 142 169

54 521

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2023/2022 rok,

z możliwością podziału między akcjonariuszy

142 184

18 076

5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0

5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0

b) korekty błędów podstawowych 0

5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych

porównywalnych

a) zwiększenia (z tytułu) 0

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0

5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0

5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0

6. Wynik netto 77 756

284 353

a) zysk netto 77 756

284 353

b) strata netto 0

c) odpisy z zysku 0

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 1 367 039

1 431 452

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku

(pokrycia straty)

1 367 039

1 431 452

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek przepływu środków pieniężnych 2024 2023

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto 77 756

284 353

II. Korekty razem 141 920

92 343

1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw

własności

2. Amortyzacja 94 839

97 637

3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 16

-28

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -42 248

-35 398

5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 535

27 138

6. Zmiana stanu rezerw 15 161

18 584

7. Zmiana stanu zapasów 1 254

-336

8. Zmiana stanu należności 116 743

21 234

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i

kredytów

-47 634

-31 993

10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 3 254

-4 495

11. Inne korekty 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 219 676

376 696

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 321 129

192 838

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów

trwałych

3 526

6 931

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0

3. Z aktywów finansowych, w tym: 42 603

35 907

a) w jednostkach powiązanych 42 603

35 907

- zbycie aktywów finansowych 0

- dywidendy i udziały w zyskach 0

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0

- odsetki 42 603

35 907

- inne wpływy z aktywów finansowych 0

b) w pozostałych jednostkach 0

- zbycie aktywów finansowych 0

- dywidendy i udziały w zyskach 0

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0

- odsetki 0

- inne wpływy z aktywów finansowych 0

4 . Inne wpływy inwestycyjne 275 000

150 000

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek przepływu środków pieniężnych – c.d. 2024 2023

II. Wydatki 538 105

397 425

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów

trwałych

273 105

147 425

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0

3. Na aktywa finansowe, w tym: 0

a) w jednostkach powiązanych 0

- nabycie aktywów finansowych 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0

b) w pozostałych jednostkach 0

- nabycie aktywów finansowych 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0

4. Inne wydatki inwestycyjne 265 000

250 000

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -216 976

-204 587

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 197

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów

kapitałowych oraz dopłat do kapitału

2. Kredyty i pożyczki 0

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0

4. Inne wpływy finansowe 197

II. Wydatki 147 529

59 399

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 142 169

54 521

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0

4. Spłaty kredytów i pożyczek 0

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 4 808

4 369

8. Odsetki 552

509

9. Inne wydatki finansowe 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -147 332

-59 399

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -144 632

112 710

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -144 648

112 738

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -16

F. Środki pieniężne na początek okresu 179 701

66 991

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 35 069

179 701

- o ograniczonej możliwości dysponowania 4 367

3 118

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

2. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

2.1. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

Nota 1a

Wartości niematerialne i prawne 2024 2023

a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0

b) wartość firmy 0

c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 200

254

- oprogramowanie komputerowe 200

254

d) inne wartości niematerialne i prawne 5 706

8 554

e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 5 906

8 808

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 1b

Zmiany wartości niematerialnych i prawnych

(wg grup rodzajowych) / 2024

a b c d e

WNiP

razem

koszty

zakończ.

prac

rozwojowych

wartość

firmy

nabyte

koncesje,

patenty,

licencje

i podobne

wartości,

w tym:

oprogram.

komputerowe

inne wartości

niematerialne

i prawne

zaliczki

na poczet

wartości

niematerialnych

i prawnych

a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu

7 651

8 554

0 16 205

b) zwiększenia (z tytułu) 0

6 365

0 6 365

- zakup 0

6 365

0 6 365

c) zmniejszenia (z tytułu) 0

9 213

0 9 213

- likwidacji/umorzenia 0

9 213

0 9 213

d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

7 651

5 706

0 13 357

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek

okresu

7 397

0 7 397

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0

0 54

- naliczona amortyzacja za okres 0

0 54

- likwidacja 0

0 0

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0

7 451

0 7 451

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

0 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

0 0

j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

200

5 706

0 5 906

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Zmiany wartości niematerialnych i prawnych

(wg grup rodzajowych) / 2023

a b c d e

WNiP

razem

koszty

zakończ.

prac

rozwojowych

wartość

firmy

nabyte

koncesje,

patenty,

licencje

i podobne

wartości,

w tym:

oprogram.

komputerowe

inne wartości

niematerialne

i prawne

zaliczki

na poczet

wartości

niematerialnych

i prawnych

a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu

7 433

6 985

0 14 418

b) zwiększenia (z tytułu) 0

218

8 554

0 8 772

- zakup 0

218

8 554

0 8 772

c) zmniejszenia (z tytułu) 0

6 985

0 6 985

- likwidacji/umorzenia 0

6 985

0 6 985

d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

7 651

8 554

0 16 205

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek

okresu

7 386

0 7 386

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0

0 11

- naliczona amortyzacja za okres 0

0 11

- likwidacja 0

0 0

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0

7 397

0 7 397

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

0 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

0 0

j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

254

8 554

0 8 808

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 1c

Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) 2024 2023

a) własne 5 906

8 808

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu

Wartości niematerialne i prawne, razem 5 906

8 808

Nota 2a

Rzeczowe aktywa trwałe 2024 2023

a) środki trwałe, w tym: 779 149

634 473

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 97

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 123 052

111 162

- urządzenia techniczne i maszyny 647 417

513 857

- środki transportu 585

971

- inne środki trwałe 7 998

8 386

b) środki trwałe w budowie 202 019

151 946

c) zaliczki na środki trwałe w budowie 6 817

34 560

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 987 985

820 979

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 2b

Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) / 2024

grunty (w tym

prawo

użytkowania

wieczystego

gruntu)

budynki, lokale

i obiekty

inżynierii

lądowej

i wodnej

urządzenia

techniczne

i maszyny

środki

transportu

pozostałe

środki trwałe

Środki

trwałe,

razem

a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 97

323 581

1 861 252

3 140

30 003

2 218 073

b) zwiększenia (z tytułu) 0

18 538

223 855

1 563

243 956

- przyjęcie z inwestycji 0

18 538

220 892

1 563

240 993

- przyjęcie w leasing 0

2 963

c) zmniejszenia (z tytułu) 0

246

25 679

468

1 158

27 551

- sprzedaży 0

5 721

5 733

- likwidacje 0

246

18 461

1 158

19 865

- zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy 0

1 497

456

1 953

d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 97

341 873

2 059 428

2 672

30 408

2 434 478

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0

212 364

1 347 258

2 169

21 617

1 583 408

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0

6 402

64 616

-82

793

71 729

- naliczona amortyzacja za okres 0

6 645

85 802

386

1 951

94 784

- zmniejszenia amortyzacji z tytułu sprzedaży i likwidacji 0

243

19 689

1 158

21 102

- zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy 0

1 497

456

1 953

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0

218 766

1 411 874

2 087

22 410

1 655 137

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

137

192

- zwiększenie 0

- zmniejszenie 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

137

192

j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 97

123 052

647 417

585

7 998

779 149

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) / 2023

grunty (w tym

prawo

użytkowania

wieczystego

gruntu)

budynki, lokale

i obiekty

inżynierii

lądowej

i wodnej

urządzenia

techniczne

i maszyny

środki

transportu

pozostałe

środki trwałe

Środki

trwałe,

razem

a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 97

320 865

1 854 418

2 819

27 980

2 206 179

b) zwiększenia (z tytułu) 0

8 279

101 267

471

2 060

112 077

- przyjęcie z inwestycji 0

8 279

94 792

1 363

104 434

- przyjęcie w leasing 0

6 475

471

697

7 643

c) zmniejszenia (z tytułu) 0

5 563

94 433

150

100 183

- sprzedaży 0

13 353

13 368

- likwidacje 0

5 563

79 090

84 690

- zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy 0

1 990

135

2 125

d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 97

323 581

1 861 252

3 140

30 003

2 218 073

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0

208 760

1 320 504

1 925

19 943

1 551 132

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0

3 604

26 754

244

1 674

32 276

- naliczona amortyzacja za okres 0

7 102

88 427

394

1 704

97 627

- zmniejszenia amortyzacji z tytułu sprzedaży i likwidacji 0

3 498

59 683

63 226

- zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy 0

1 990

135

2 125

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0

212 364

1 347 258

2 169

21 617

1 583 408

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

137

192

- zwiększenie 0

- zmniejszenie 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

137

192

j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 97

111 162

513 857

971

8 386

634 473

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 2c

Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) 2024 2023

a) własne 769 728

623 248

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu, w tym:

9 421

11 225

- leasingowane 9 421

11 225

Środki trwałe bilansowe, razem 779 149

634 473

Nota 2d

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo 2024 2023

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu, w tym:

55 037

51 764

- nieruchomości użytkowane na podstawie umowy najmu wg oszacowanej

wartości brutto

- leasing operacyjny 6 654

5 802

- prawo użytkowania wieczystego gruntów 48 383

45 962

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 55 037

51 764

Nota 3a

Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych

(wg grup rodzajowych)

2024 2023

a) stan na początek okresu 8 808

7 032

- oprogramowanie komputerowe 254

- inne wartości niematerialne i prawne 8 554

6 985

b) zwiększenia (z tytułu) 6 365

8 772

- oprogramowanie komputerowe 0

218

- inne wartości niematerialne i prawne 6 365

8 554

c) zmniejszenia (z tytułu) 9 267

6 996

- oprogramowanie komputerowe 54

- inne wartości niematerialne i prawne 9 213

6 985

d) stan na koniec okresu 5 906

8 808

- oprogramowanie komputerowe 200

254

- inne wartości niematerialne i prawne 5 706

8 554

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 3b

Długoterminowe aktywa finansowe 2024 2023

a) w jednostkach zależnych 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

b) w jednostkach współzależnych 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

c) w jednostkach stowarzyszonych 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

d) w znaczącym inwestorze 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

e) w jednostce dominującej 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

f) w pozostałych jednostkach 101

101

- udziały lub akcje 101

101

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 101

101

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 3c

Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych

(wg grup rodzajowych)

2024 2023

a) stan na początek okresu 101

101

b) zwiększenia (z tytułu) 0

c) zmniejszenia (z tytułu) 0

d) stan na koniec okresu 101

101

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 3d

Akcje/udziały

w pozostałych

jednostkach

Lp. a b c d e f g h i

nazwa (firma)

jednostki, ze

wskazaniem

formy prawnej

siedziba

przedmiot

przedsiębiorstwa

wartość

bilansowa

akcji /

udziałów

kapitał własny

jednostki, w tym:

posiadanego

kapitału

zakładowego

Udział w

ogólnej

liczbie głosów

na walnym

zgromadzeniu

Nieopłacona

przez

emitenta

wartość

akcji

(udziałów)

Otrzymane

lub

należne

dywidendy

za ostatni

rok

obrotowy

- kapitał

zakładowy

CENTRUM

UTYLIZACJI

OPON

ORGANIZACJA

ODZYSKU S.A.

Warszawa

Prowadzenie

odzysku i

recyclingu

odpadów

opakowaniowych

i poużytkowych

(opony)

101

1 514

1 008

10,00% 10,00% 0

Dane na dzień 31.12.2023 r.

(ostatnie dostępne dane na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego przez Spółkę)

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 3e

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

(struktura walutowa)

2024 2023

a) w walucie polskiej 101

101

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0

b1. jednostka/waluta EURO/ ... 0

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe,

razem

101

Nota 3f

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

(wg zbywalności)

2024 2023

A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 101

101

a) udziały i akcje (wartość bilansowa): 101

101

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 0

- wartość na początek okresu 0

- wartość według cen nabycia 101

101

b) obligacje (wartość bilansowa): 0

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 0

- wartość na początek okresu 0

- wartość według cen nabycia 0

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0

c1 wycena wbudowanych instrumentów pochodnych 0

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 0

- wartość na początek okresu 0

- wartość według cen nabycia 0

Wartość według cen nabycia, razem 101

101

Wartość na początek okresu, razem 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0

Wartość bilansowa, razem 101

101

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 4a

Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2024 2023

1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek

okresu, w tym:

24 409

20 614

a) odniesionych na wynik finansowy 24 409

20 614

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

9 006

8 335

wartość utworzonych rezerw na koszty 12 658

9 247

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 2 307

2 737

pozostałe 438

295

1a Korekta wyceny 0

2. Zwiększenia 2 744

5 060

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami

przejściowymi (z tytułu)

2 744

5 060

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

1 276

1 378

wartość utworzonych rezerw na koszty 1 443

3 508

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 7

pozostałe 18

174

2a Korekta wyceny 0

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową

(z tytułu)

3. Zmniejszenia 6 226

1 265

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami

przejściowymi (z tytułu)

6 226

1 265

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

741

707

wartość utworzonych rezerw na koszty 3 055

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 2 311

430

pozostałe 119

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową

(z tytułu)

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu,

razem, w tym:

20 927

24 409

a) odniesionych na wynik finansowy 20 927

24 409

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

9 541

9 006

wartość utworzonych rezerw na koszty 11 046

12 658

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 3

2 307

pozostałe 337

438

b) odniesionych na kapitał własny 0

4A. Korekta wyceny 0

4B. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec

okresu, razem

20 927

24 409

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 5a

Zapasy 2024 2023

a) materiały 98 943

88 487

b) półprodukty i produkty w toku 29 622

39 960

c) produkty gotowe 1 714

3 091

d) towary 5

Zapasy, razem 130 284

131 538

Nota 6a

Należności krótkoterminowe 2024 2023

a) od jednostek powiązanych 421 773

544 912

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 421 773

436 212

- do 12 miesięcy 421 773

436 212

- inne 0

108 700

b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w

kapitale

- z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty: 0

- do 12 miesięcy 0

- powyżej 12 miesięcy 0

- dochodzone na drodze sądowej 0

- inne 0

c) należności od pozostałych jednostek 20 186

13 950

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 10 741

12 586

- do 12 miesięcy 10 741

12 586

- powyżej 12 miesięcy 0

- z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz

innych tytułów publiczno-prawnych

8 791

- inne 654

1 355

- dochodzone na drodze sądowej 0

Należności krótkoterminowe netto, razem 441 959

558 862

d) odpisy aktualizujące wartość należności 95

12 200

Należności krótkoterminowe brutto, razem 442 054

571 062

Nota 6b

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych 2024 2023

a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 421 773

436 212

- od jednostki dominującej 821

2 432

- od innych jednostek powiązanych 420 952

433 780

b) inne 0

108 700

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 421 773

544 912

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 421 773

544 912

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych na dzień 31.12.2023 r. obejmują kwotę należnej

zaliczki z tytułu odszkodowania majątkowego od ubezpieczyciela, którego płatnikiem technicznym jest

jednostka powiązana.

Nota 6c

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek 2024 2023

a) z tytułu dostaw i usług 10 741

12 586

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz

innych tytułów publicznoprawnych

8 791

c) inne 654

1 355

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem 20 186

13 950

d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek 95

12 200

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem 20 281

26 150

Nota 6d

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności

krótkoterminowych

2024 2023

Stan na początek okresu 12 200

13 737

a) zwiększenia (z tytułu) 94

241

- utworzenie rezerw 94

241

b) zmniejszenia (z tytułu) 12 199

1 778

- wykorzystanie, umorzenie 12 025

1 496

- rozwiązanie, zapłacono 174

282

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na

koniec okresu

12 200

Nota 6e

Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) 2024 2023

a) w walucie polskiej 35 480

39 817

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 406 574

531 245

b1. jednostka/waluta '000/USD 488

tys. zł 2 001

104

b2. jednostka/waluta '000/EUR 94 681

122 158

tys. zł 404 573

531 141

b3. jednostka/waluta '000/GBP 0

tys. zł 0

Należności krótkoterminowe brutto, razem 442 054

571 062

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 6f

Należności z tytułu dostaw, robót i usług (brutto) od pozostałych

jednostek

o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty

2024 2023

a) do 1 miesiąca 2 055

5 772

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 22 858

26 301

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 91

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0

e) powyżej 1 roku 0

f) należności przeterminowane 1 793

13 294

g) rezerwa na rabaty -15 961

-20 581

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 10 836

24 786

h) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -95

-12 200

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 10 741

12 586

Należności wykazane w pkt. a), b) i c) czyli do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy oraz

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy, są związane z normalnym tokiem sprzedaży T.C. Dębica S.A.

Nota 6g

Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane (brutto)

z podziałem na należności niespłacone w okresie

2024 2023

a) do 1 miesiąca 1 078

334

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 644

209

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 4

642

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku -1

-4

e) powyżej 1 roku 68

12 113

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 1 793

13 294

f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług,

przeterminowane

-95

-12 200

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 1 698

1 094

Nota 7a

2024

Należności krótkoterminowe brutto wynoszą 442 054 tys. zł, w tym należności przeterminowane 1 793

tys. zł.

Odpisy aktualizujące wynoszą 95 tys. zł, z tego dotyczące należności przeterminowanych 95 tys. zł.

Należności długoterminowe brutto nie występują.

Należności z tytułu dostaw, robót i usług dochodzone na drodze sądowej 17 tys. zł.

Rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług dochodzone na drodze sądowej 17 tys. zł.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

2023

Należności krótkoterminowe brutto wynoszą 571 062 tys. zł, w tym należności przeterminowane 13 294

tys. zł.

Odpisy aktualizujące wynoszą 12 200 tys. zł, z tego dotyczące należności przeterminowanych 12 200

tys. zł.

Należności długoterminowe brutto nie występują.

Należności z tytułu dostaw, robót i usług dochodzone na drodze sądowej 12 097 tys. zł.

Rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług dochodzone na drodze sądowej 12 097 tys. zł.

Nota 8a

Krótkoterminowe aktywa finansowe 2024 2023

a) wobec pozostałych jednostek powiązanych 693 563

703 403

- udzielone pożyczki z należnymi odsetkami 693 563

703 403

b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 35 077

179 725

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 35 077

179 725

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 728 640

883 128

Nota 8b

Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) 2024 2023

a) w walucie polskiej 690 000

700 000

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0

pozostałe waluty w tys. zł 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 690 000

700 000

Nota 8c

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) 2024 2023

a) w walucie polskiej 33 740

170 352

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 337

9 373

b1. jednostka/waluta '000/USD 105

782

tys. zł 429

3 077

b2. jednostka/waluta '000/EUR 213

1 448

tys. zł 908

6 296

pozostałe waluty w tys. zł 0

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 35 077

179 725

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 9a

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2024 2023

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 3 369

3 141

- ubezpieczenie majątku 2 346

1 605

- pozostałe 1 023

1 536

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 3 369

3 141

Nota 10a

2024

Odpisu aktualizującego wartość zapasów dokonano w wyniku ostrożnej wyceny materiałów, wyrobów

i towarów.

Za 12 miesięcy 2024 r. aktualizacja niefinansowych aktywów wyniosła 59 tys. zł i dotyczyła zapasu

materiałów (59 tys. zł) i wyrobów gotowych (0 tys. zł).

Jednocześnie skorygowano (zmniejszono) wartość odpisu na materiały o kwotę 120 tys. zł, która

w rachunku zysków i strat pomniejszyła koszt wytworzenia sprzedanych produktów.

2023

Odpisu aktualizującego wartość zapasów dokonano w wyniku ostrożnej wyceny materiałów, wyrobów

i towarów.

Za 12 miesięcy 2023 r. aktualizacja niefinansowych aktywów wyniosła 17 tys. zł i dotyczyła zapasu

materiałów (17 tys. zł) i wyrobów gotowych (0 tys. zł).

Jednocześnie skorygowano (zmniejszono) wartość odpisu na materiały o kwotę 161 tys. zł, która

w rachunku zysków i strat pomniejszyła koszt wytworzenia sprzedanych produktów.

Nota 11a

Kapitał zakładowy (struktura)

w tys. zł

Seria/

emisja

Rodzaj

akcji

Rodzaj

uprzywilejowania

akcji

Rodzaj

ograniczenia

praw do

akcji

Liczba akcji

Wartość

serii/emisji

wartości

nominalnej

Sposób

pokrycia

kapitału

Data

rejestracji

Prawo do

dywidendy

(od daty)

A i B DĘBICA - 10 100 000 80 800 gotówka 23.05.1995 09.05.1995

C DĘBICA - 3 702 750 29 622 gotówka 11.04.1996 01.01.1996

Liczba akcji razem 13 802 750

Kapitał zakładowy razem

110 422

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 8,00

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej

liczby głosów na walnym zgromadzeniu:

 Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu rocznego

akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu

Spółki był:

o Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji stanowiących

87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976 głosów na

walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów

na walnym zgromadzeniu Spółki*.

o FRAM Fundacja Rodzinna z siedzibą w Warszawie, Otwarty Fundusz Emerytalny

Nationale–Nederlanden reprezentowany przez Nationale-Nederlanden Powszechne

Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie, PKO BP Bankowy Otwarty

Fundusz Emerytalny reprezentowany przez PKO BP BANKOWY Powszechne

Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie oraz PKO Dobrowolny Fundusz

Emerytalny tworzące Porozumienie zawarte na podstawie art. 87 ust. 1 pkt 5 ustawy z

dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów

finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych,

posiadające 879 469 akcji Spółki, uprawniających do wykonywania 879 469 głosów na

walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 6,37% w ogólnej liczbie głosów na

walnym zgromadzeniu Spółki**.

* Źródło: Raport bieżący nr 22/2024 Otrzymanie zawiadomień od spółek z grupy Goodyear o zmianie stanu

posiadania akcji spółki w związku z transakcją wewnątrzgrupową, data publikacji: 04.09.2024 r.

** Źródło: Raport bieżący nr 25/2024 Zawiadomienie o znacznych pakietach akcji - zmiana porozumienia

akcjonariuszy, data publikacji: 02.10.2024 r.

Nota 12a

Kapitał zapasowy 2024 2023

a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 130 164

130 164

b) utworzony ustawowo 36 807

36 807

c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo

(minimalną) wartość

139 263

d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0

e) inny (wg rodzaju) 22 235

22 153

- przeniesienie kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków

trwałych zlikwidowanych i sprzedanych

20 551

20 469

- zwiększenie w 1991 r kapitału zapasowego o przeniesienie z funduszu

socjalnego amortyzacji środków trwałych działalności socjalnej

1 614

- utworzenie kapitału zapasowego z podziału zysku z lat ubiegłych 70

Kapitał zapasowy, razem 328 469

328 387

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 13a

Kapitał z aktualizacji wyceny 2024 2023

a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 63 609

63 691

b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0

- z wyceny instrumentów zabezpieczających 0

c) z tytułu podatku odroczonego 481

481

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 64 090

64 172

Nota 14a

Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) 2024 2023

- do pokrycia ewentualnych strat na majątku nieprodukcyjnym 5 362

5 362

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2000 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

34 445

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2001 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

4 802

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2002 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

629

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2003 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

1 698

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2004 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

158

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2005 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2006 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

30 626

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2007 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

28 040

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2008 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

67 916

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2009 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

9 916

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2010 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

40 829

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2011 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

45 384

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

46 773

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

57 831

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

43 467

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

39 437

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2016 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

32 317

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2017 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

29 856

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2018 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

22 395

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) – c.d. 2024 2023

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2019 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

56 424

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2020 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

17 046

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2021 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

10 657

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2022 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

18 076

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2023 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

142 184

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 786 302

644 118

Nota 15a

Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2024 2023

1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek

okresu, w tym:

80 809

65 780

a) odniesionej na wynik finansowy 80 809

65 780

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 58 359

64 657

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów)

692

704

rozliczenia międzyokresowe czynne 623

443

pozostałe 20 653

-24

2. Zwiększenia 482

21 342

a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic

przejściowych (z tytułu)

14 483

21 342

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 0

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów)

rozliczenia międzyokresowe czynne 206

180

należne nieotrzymane odszkodowanie z tytułu ubezpieczenia majątkowego 14 277

20 653

pozostałe 0

506

3. Zmniejszenia 2 023

6 313

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami

przejściowymi (z tytułu)

2 023

6 313

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 1 480

6 298

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów)

rozliczenia międzyokresowe czynne 87

pozostałe 0

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu,

razem

445

80 809

a) odniesionej na wynik finansowy 93 269

80 809

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 93 269

58 359

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów);

681

692

rozliczenia międzyokresowe czynne 742

623

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego – c.d.

2024 2023

należne nieotrzymane odszkodowanie z tytułu ubezpieczenia majątkowego 34 930

20 653

pozostałe 37

482

4a. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec

okresu, razem

93 269

80 809

Nota 15b

Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne

i podobne (wg tytułów)

2024 2023

a) stan na początek okresu 7 766

7 402

- odprawy emerytalne 7 370

6 857

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 396

545

b) zwiększenia (z tytułu) 403

769

- odprawy emerytalne 175

513

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 228

256

c) wykorzystanie (z tytułu) 0

- odprawy emerytalne 0

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 0

d) rozwiązanie (z tytułu) 396

405

- odprawy emerytalne 0

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 396

405

e) stan na koniec okresu 7 773

7 766

- odprawy emerytalne 7 545

7 370

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 228

396

Nota 15c

Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne

i podobne (wg tytułów)

2024 2023

a) stan na początek okresu 37 061

36 107

-rezerwa na premię 28 557

25 649

-rezerwa na świadczenia emerytalne 1 267

1 084

-rezerwa na niewykorzystane urlopy 7 237

9 374

b) zwiększenia (z tytułu) 43 474

39 662

-rezerwa na premię 31 688

32 243

-rezerwa na świadczenia emerytalne 91

183

-rezerwa na niewykorzystane urlopy 11 695

7 236

c) wykorzystanie (z tytułu) 38 589

38 638

-rezerwa na premię 31 352

29 265

-rezerwa na świadczenia emerytalne 0

-rezerwa na niewykorzystane urlopy 7 237

9 373

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne

i podobne (wg tytułów)

–

c.d.

2024 2023

d) rozwiązanie (z tytułu) 262

-rezerwa na premię 262

-rezerwa na świadczenia emerytalne 0

-rezerwa na niewykorzystane urlopy 0

e) stan na koniec okresu 41 684

37 061

-rezerwa na premię 28 631

28 557

-rezerwa na świadczenia emerytalne 1 358

1 267

-rezerwa na niewykorzystane urlopy 11 695

7 237

Nota 15d

Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) 2024 2023

a) stan na początek okresu 2 936

368

- udzielone gwarancje na ogumienie 206

368

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 2 730

b) zwiększenia (z tytułu) 0

2 730

- udzielone gwarancje na ogumienie 0

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 0

2 730

c) wykorzystanie (z tytułu) 0

162

- udzielone gwarancje na ogumienie 0

162

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 0

d) rozwiązanie (z tytułu) 2 936

- udzielone gwarancje na ogumienie 206

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 2 730

e) stan na koniec okresu 0

2 936

- udzielone gwarancje na ogumienie 0

206

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 0

2 730

Nota 15e

Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) 2024 2023

a) stan na początek okresu 1 118

1 449

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 1 118

1 449

b) zwiększenia (z tytułu) 2 791

2 565

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 2 791

2 565

c) wykorzystanie (z tytułu) 1 784

1 594

- rezerwa na restrukturyzację (wypłata odszkodowań dla zwalnianych

pracowników)

1 784

1 594

d) rozwiązanie (z tytułu) 0

1 302

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 0

1 302

e) stan na koniec okresu 2 125

1 118

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 2 125

1 118

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 16a

Zobowiązania długoterminowe 2024 2023

a) wobec pozostałych jednostek 5 492

7 038

- kredyty i pożyczki 0

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 5 492

7 038

- umowy leasingu finansowego 5 492

7 038

- inne (wg rodzaju) 0

- wbudowane instrumenty pochodne 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 5 492

7 038

Nota 16b

Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego

okresie spłaty

2024 2023

a) powyżej 1 roku do 3 lat 4 431

5 542

b) powyżej 3 do 5 lat 1 061

1 496

c) powyżej 5 lat 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 5 492

7 038

Nota 16c

Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) 2024 2023

a) w walucie polskiej 5 492

7 038

Zobowiązania długoterminowe, razem 5 492

7 038

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 16d

Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

Nazwa (firma)

jednostki

Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty Warunki Termin Zabezpieczenia

ze wskazaniem

formy prawnej

w tys. zł

walucie

jednostka waluta w tys. zł

walucie

jednostka waluta oprocentowania spłaty

BANK PEKAO

S.A.

WARSZAWA 60 000 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN

WIBOR 1M +

1,30%

31.10.2025

pełnomocnictwo do rachunków

bankowych, oświadczenie o

dobrowolnym poddaniu się

egzekucji na podstawie art. 777

§ 1 ustawy Kodeks

Postępowania Cywilnego.

BNP PARIBAS WARSZAWA 40 000 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN

WIBOR 1M +

1,00%

30.09.2025

pełnomocnictwo do rachunków

bankowych, oświadczenie o

dobrowolnym poddaniu się

egzekucji na podstawie art. 777

§ 1 ustawy Kodeks

Postępowania Cywilnego.

MBANK SA WARSZAWA 45 000 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN

WIBOR ON +

1,60%

26.09.2025

pełnomocnictwo do rachunków

bankowych, oświadczenie o

dobrowolnym poddaniu się

egzekucji na podstawie art. 777

§ 1 ustawy Kodeks

Postępowania Cywilnego.

145 000

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 17a

Zobowiązania krótkoterminowe 2024 2023

a) zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych 174 525

189 889

a1) wobec jednostki dominującej 6 779

11 203

- kredyty i pożyczki, w tym: 0

- długoterminowe w okresie spłaty 0

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0

- z tytułu dywidend 0

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 0

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 6 779

11 203

- do 12 miesięcy 6 779

11 203

- powyżej 12 miesięcy 0

- zaliczki otrzymane na dostawy 0

- zobowiązania wekslowe 0

- inne (wg rodzaju) 0

a2) wobec pozostałych jednostek powiązanych 167 746

178 686

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 167 746

178 686

- do 12 miesięcy 167 746

178 686

- z tytułu dywidend 0

b) wobec pozostałych jednostek 626 557

671 841

- kredyty i pożyczki, w tym: 0

- długoterminowe w okresie spłaty 0

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0

- z tytułu dywidend 0

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 4 136

4 435

- umowy leasingu finansowego 4 136

4 435

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 546 253

538 559

- do 12 miesięcy 546 253

538 559

- powyżej 12 miesięcy 0

- zaliczki otrzymane na dostawy 0

- zobowiązania wekslowe 0

- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 35 041

87 320

- z tytułu wynagrodzeń 17 516

14 062

- inne (wg tytułów) 23 611

27 465

- zobowiązania inwestycyjne 23 611

27 465

- pozostałe 0

c) fundusze specjalne (wg tytułów) 707

1 056

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 801 789

862 786

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 17b

Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) 2024 2023

a) w walucie polskiej 290 293

372 266

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 511 496

490 520

b1. jednostka/waluta '000/USD 3 508

3 175

tys. zł 14 389

12 495

b2. jednostka/waluta '000/EUR 116 337

109 920

tys. zł 497 107

477 931

b3. jednostka/waluta '000/GBP 0

tys. zł 0

b4. jednostka/waluta '000/CHF 0

tys. zł 0

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 801 789

862 786

Nota 18a

Wartość księgowa na jedną akcję = Wartość kapitału własnego / liczba akcji.

Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie

zaistniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, dlatego wartość księgowa na jedną

akcję równa się rozwodnionej wartości księgowej na akcję.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

2.2. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

Nota 19a

Przychody netto ze sprzedaży produktów

(struktura rzeczowa

rodzaje

działalności)

2024 2023

- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 2 226 447 2 660 688

- w tym: od jednostek powiązanych 2 225 088 2 659 108

- przychody ze sprzedaży usług 38 349 32 452

- w tym: od jednostek powiązanych 36 553 30 185

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 2 264 796 2 693 140

- w tym: od jednostek powiązanych 2 261 641 2 689 293

Nota 19b

Przychody netto ze sprzedaży produktów

(struktura terytorialna)

2024 2023

a) kraj 4 150

4 037

- w tym: od jednostek powiązanych 2 335

1 765

- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 20

- w tym: od jednostek powiązanych 0

- przychody ze sprzedaży usług 4 130

4 032

- w tym: od jednostek powiązanych 2 335

1 765

b) eksport 2 260 646

2 689 103

- w tym: od jednostek powiązanych 2 259 306

2 687 528

- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 2 226 428

2 660 683

- w tym: od jednostek powiązanych 2 225 088

2 659 108

- przychody ze sprzedaży usług 34 218

28 420

- w tym: od jednostek powiązanych 34 218

28 420

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 2 264 796

2 693 140

- w tym: od jednostek powiązanych 2 261 641

2 689 293

Nota 20a

Przychody netto ze sprzedaży towarów

(struktura rzeczowa - rodzaje działalności)

2024 2023

- przychody ze sprzedaży towarów 254 033

266 048

- w tym: od jednostek powiązanych 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów 254 033

266 048

- w tym: od jednostek powiązanych 0

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

(struktura rzeczowa

rodzaje działalności)

2024 2023

- przychody ze sprzedaży materiałów 38 099

33 223

- w tym: od jednostek powiązanych 37 308

33 223

- przychody ze sprzedaży towarów 254 033

266 048

- w tym: od jednostek powiązanych 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 292 132

299 271

- w tym: od jednostek powiązanych 37 308

33 223

Nota 20b

Przychody netto ze sprzedaży towarów

(struktura terytorialna)

2024 2023

a) kraj 254 033

266 048

- w tym: od jednostek powiązanych 0

- przychody ze sprzedaży towarów 254 033

266 048

- w tym: od jednostek powiązanych 0

b) eksport 0

- w tym: od jednostek powiązanych 0

- przychody ze sprzedaży towarów 0

- w tym: od jednostek powiązanych 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów 254 033

266 048

- w tym: od jednostek powiązanych 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

(struktura terytorialna)

2024 2023

a) kraj 254 033

266 048

- w tym: od jednostek powiązanych 0

- przychody ze sprzedaży materiałów 0

- w tym: od jednostek powiązanych 0

- przychody ze sprzedaży towarów 254 033

266 048

- w tym: od jednostek powiązanych 0

b) eksport 38 099

33 223

- w tym: od jednostek powiązanych 37 308

33 223

- przychody ze sprzedaży materiałów 38 099

33 223

- w tym: od jednostek powiązanych 37 308

33 223

- przychody ze sprzedaży towarów 0

- w tym: od jednostek powiązanych 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 292 132

299 271

- w tym: od jednostek powiązanych 37 308

33 223

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 21a

Koszty według rodzaju 2024 2023

a) amortyzacja 94 839

97 637

b) zużycie materiałów i energii 1 662 490

1 838 170

c) usługi obce 173 449

157 010

d) podatki i opłaty 11 092

10 360

e) wynagrodzenia 296 434

264 491

f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 96 770

86 686

g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 15 829

13 472

- koszty reklamy i reprezentacji 624

1 327

- podróże służbowe 506

350

- ubezpieczenia majątkowe 8 400

6 044

- PFRON 5 693

5 148

- inne 606

603

Koszty według rodzaju, razem 2 350 903

2 467 826

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 11 715

-24 622

Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość

ujemna)

, w tym:

-95 014

-67 026

- reklasyfikacja niewykorzystanych mocy produkcyjnych -75 329

- 54 750

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -14 103

-13 765

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -9 646

-10 812

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2 243 855

2 351 601

Nota 22a

Pozostałe przychody operacyjne (dane przekształcone) 2024 2023

a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 222

1 464

- rezerwa na koszty restrukturyzacji 16

1 302

- rezerwa na udzielone gwarancje 206

162

b) pozostałe, w tym: 189 758

143 670

- należne odszkodowanie z tytułu ubezpieczenia majątkowego 150 981

108 700

- przychody netto ze sprzedaży materiałów 38 099

33 223

- w tym: od jednostek powiązanych 37 308

33 223

- otrzymane koszty postępowania spornego 14

- przychody z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 314

531

- rekompensata za złą jakość surowców 26

135

- przychody z tytułu sprzedaży złomu popożarowego 161

916

- otrzymane wynagrodzenia płatnika ZUS i US 81

109

- pozostałe przychody operacyjne 82

Pozostałe przychody operacyjne, razem 189 980

145 134

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Pozostałe przychody operacyjne 2024 2023

a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 222

1 464

- rezerwa na koszty restrukturyzacji 16

1 302

- rezerwa na udzielone gwarancje 206

162

b) pozostałe, w tym: 151 659

110 447

- należne odszkodowanie z tytułu ubezpieczenia majątkowego 150 981

108 700

- otrzymane koszty postępowania spornego 14

- przychody z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 314

531

- rekompensata za złą jakość surowców 26

135

- przychody z tytułu sprzedaży złomu popożarowego 161

916

- otrzymane wynagrodzenia płatnika ZUS i US 81

109

- pozostałe przychody operacyjne 82

Pozostałe przychody operacyjne, razem 151 881

111 911

Nota 23a

Inne koszty operacyjne (dane przekształcone) 2024 2023

a) utworzone rezerwy (z tytułu) 77

5 295

- koszty restrukturyzacji 77

5 295

b) pozostałe, w tym: 144 872

136 545

- koszty związane z pożarem, w tym: 108 475

103 562

- koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych 75 329

54 750

- likwidacja środków trwałych 714

29 854

- koszty związane z likwidacją szkód pożarowych 32 432

18 958

- wartość sprzedanych materiałów 35 935

31 200

- w tym: od jednostek powiązanych 35 468

31 484

- koszty postępowania spornego 28

- złomowanie wyrobów i materiałów 24

403

- darowizny i składki na rzecz organizacji 22

227

- likwidacja środków trwałych 23

935

- pozostałe koszty operacyjne 365

174

Inne koszty operacyjne, razem 144 949

141 840

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Inne koszty operacyjne 2024 2023

a) utworzone rezerwy (z tytułu) 77

5 295

- koszty restrukturyzacji 77

5 295

b) pozostałe, w tym: 108 937

105 345

- koszty związane z pożarem, w tym: 108 475

103 562

- koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych 75 329

54 750

- likwidacja środków trwałych 714

29 854

- koszty związane z likwidacją szkód pożarowych 32 432

18 958

- koszty postępowania spornego 28

- złomowanie wyrobów i materiałów 24

403

- darowizny i składki na rzecz organizacji 22

227

- likwidacja środków trwałych 23

935

- pozostałe koszty operacyjne 365

174

Inne koszty operacyjne, razem 109 014

110 640

Nota 23b

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych obejmuje:

- rozwiązanie odpisu w wysokości 82 tys. zł dotyczącego przeterminowanych należności handlowych,

- dokonanie odpisu w wysokości 59 tys. zł dotyczącego niechodliwych zapasów materiałów i wyrobów

podlegających ostrożnej wycenie.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 24a

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach 2024 2023

a) od pozostałych jednostek, w tym: 0

- od innych jednostek 0

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0

Nota 24b

Przychody finansowe z tytułu odsetek 2024 2023

a) z tytułu udzielonych pożyczek 42 603

35 907

- od jednostek powiązanych, w tym: 42 603

35 907

- od jednostki dominującej 42 603

35 907

- od pozostałych jednostek 0

b) pozostałe odsetki 3 402

5 771

- od pozostałych jednostek, w tym: 3 402

5 771

- od innych jednostek 3 402

5 771

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 46 005

41 678

Nota 25a

Koszty finansowe z tytułu odsetek 2024 2023

a) od kredytów i pożyczek 8

- dla pozostałych jednostek, w tym: 8

- dla innych jednostek 8

b) pozostałe odsetki 2 912

3 637

- dla pozostałych jednostek, w tym: 2 912

3 637

- dla innych jednostek 2 912

3 637

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 2 920

3 649

Nota 25b

Inne koszty finansowe 2024 2023

a) ujemne różnice kursowe, w tym: 3 176

7 504

- zrealizowane -6 638

9 264

- niezrealizowane 9 814

-1 760

Inne koszty finansowe, razem 3 176

7 504

Nota 26a

TC Dębica S.A. nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz nie posiada

jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Nota 27a

Podatek dochodowy bieżący 2024 2023

1. Zysk (strata) brutto 98 177

352 718

2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania

podatkiem dochodowym (wg tytułów)

-74 601

-52 021

Przychody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżącym 0

A. Trwałe różnice 9 306

7 100

Koszty i straty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu, w tym 9 306

7 100

wierzytelności odpisanych jako nieściągalne (kwota VAT) 2 416

280

odsetki za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych -178

wpłaty na PFRON 5 846

5 235

wydatki, z zastrzeżeniem pkt 30, z tytułu kosztów używania, dla potrzeb

działalności gospodarczej, samochodów osobowych niestanowiących

składników majątku podatnika

146

165

odszkodowania z tytułu wypadków przy pracy i chorób zawodowych 30

składki na rzecz organizacji, do których przynależność podatnika nie jest

obowiązkowa

darowizny i ofiary wszelkiego rodzaju, z wyjątkiem określonych przepisami 103

118

koszty reprezentacji, w szczególności poniesionych na usługi gastronomiczne,

zakup żywności oraz napojów, w tym alkoholowych

121

VAT nieodzyskany od wysyłek eksportowych i niepotwierdzonych faktur

korygujących

koszty polis oc nie bedące k.u.p. zgodnie z art.15 ust.1 ustawy CIT 613

665

dodatkowy odpis na ZFŚS art. 16 ust. 1 pkt 9 0

pozostałe tytuły 236

338

B. Przejściowe różnice 83 907

59 121

Dodatnie w tym według tytułów 65 579

79 098

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową -7 788

-33 151

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów);

-60

-65

rozliczenia międzyokresowe czynne 624

948

należne nieotrzymane odszkodowanie z tytułu ubezpieczenia majątkowego 75 144

108 700

pozostałe wartości -2 341

2 666

Ujemne, w tym 18 328

-19 977

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych

należności z

tytułów określonych w

art.

-2 815

-3 535

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 12 128

2 264

wartość utworzonych rezerw na koszty 8 481

-17 950

pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zł) 534

-756

3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (przed odliczeniami) 23 576

300 697

4. Dochód objęty zezwoleniem strefowym 0

5. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (po odliczeniach) 23 576

300 697

6. Podatek dochodowy dotyczący przychodu bieżącego okresu według

stawki 19 %

4 479

57 132

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Podatek dochodowy bieżący – c.d. 2024 2023

7. Przychody podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym dotyczące lat

ubiegłych, w tym:

korekta przychodu na transakcjach z podmiotami powiązanymi 0

pozostałe 0

8. Podatek dochodowy dotyczący przychodu z lat ubiegłych według

stawki 19 %

9. Łączny podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji

podatkowej okresu, w tym:

4 479

57 132

- wykazany w rachunku zysków i strat 4 479

57 132

Nota 27b

Podatek dochodowy odroczony 2024 2023

- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic

przejściowych

15 942

11 233

Podatek dochodowy odroczony, razem 15 942

11 233

Nota 28

Podział zysku netto za 2023 rok:

dywidenda dla akcjonariuszy 142 169 tys. zł, która została wypłacona 18 grudnia 2024 roku

zwiększenie kapitału rezerwowego 142 184 tys. zł

Razem zysk netto za 2023 rok 284 353 tys. zł

Propozycja przeznaczenia zysku netto za 2024 rok w kwocie 77 756 tys. zł zostanie przedstawiona

przez Zarząd na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy które odbędzie się zgodnie

z art. 395 Kodeksu Spółek Handlowych.

Nota 29a

Do obliczenia zysku na jedną akcję przyjęto zysk netto za rok 2024 i podzielono przez liczbę akcji.

Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie za

zaistniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, oraz nie zaistniały zdarzenia

zmieniające wielkość zysku.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

2.3. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

I. Środki pieniężne - patrz nota 8a pkt. b).

Krótkoterminowe papiery dłużne dla potrzeb przepływów pieniężnych są ujęte w działalności

inwestycyjnej, oraz kredyt w rachunku bieżącym jest ujęty w działalności finansowej, a nie w pozycji

środki pieniężne.

Okres 31.12.2024 31.12.2023

1. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wg poz. 3.1.b aktywów,

w tym:

35 077

179 725

- środki pieniężne na rachunku bankowym 35 067

179 720

- środki pieniężne w kasie 10

2. Korekta z tytułu wyceny bilansowej walut obcych 8

3. Środki pieniężne do spr. z przepływów 35 069

179 701

II. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji

wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych:

Okres 31.12.2024 31.12.2023

zmiana bilansowa -60 997

-34 011

Korekty:

zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ. trw. w budowie 3 851

-3 509

zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego 299

-1 458

zmiana stanu rezerwy na prawa do emisji CO

9 213

6 985

Korekty razem 13 363

2 018

W rachunku przepływów pieniężnych -47 634

-31 993

III. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu należności oraz zmianami stanu tych pozycji

wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych:

Okres 31.12.2024 31.12.2023

zmiana bilansowa -116 903

-21 151

Korekty:

naliczone odsetki od udzielonej pożyczki 160

-83

Korekty razem 160

-83

W rachunku przepływów pieniężnych -116 743

-21 234

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

3. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Odpisy aktualizujące wartość aktywów

W roku obrotowym 2024 Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych.

Na 31.12.2024 r. stan odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych wynosi 192 tys. zł.

Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów na 31.12.2024 r. wyniósł 306 tys. zł, w tym:

 na wyroby: 0 tys. zł,

 na materiały: 306 tys. zł.

Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów w 2023 r. wyniósł 368 tys. zł.

2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami

pochodnymi.

Spółka nie posiada instrumentów finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi.

3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym

świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze

wskazaniem praw, jakie przyznają.

Na dzień bilansowy Spółka nie posiada takich aktywów.

4. Składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi wyceniane według wartości

godziwej.

Spółka nie posiada aktywów niebędących instrumentami finansowymi wycenianych wg wartości

godziwej.

5. Zobowiązania warunkowe, w tym gwarancje i poręczenia

W roku obrotowym 2024 Spółka nie udzieliła żadnych gwarancji i poręczeń. Nie istnieją inne istotne

zobowiązania warunkowe poza niżej opisanymi.

 Zobowiązanie warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli.

Na podstawie umów zawartych pomiędzy Coface Poland Factoring Sp z o.o. a Firmą Oponiarską Dębica

S.A., wartość zdyskontowanych weksli na dzień bilansowy wynosi 46 651 tys. zł.

Wg Raportu otrzymanego przez Spółkę od Coface Poland Factoring Sp. z o.o., na dzień podpisania

sprawozdania finansowego kwota niespłaconych przez klientów weksli wynosi 0 tys. zł.

6. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu

uzyskania prawa własności budynków i budowli

Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa, ani gminy z tytułu prawa własności budynków

i budowli.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

7. Działalność zaniechana

W roku obrotowym 2024 nie zlikwidowano i nie zaniechano działalności gospodarczej w całości, czy też

w części, stąd też nie wystąpiły koszty zaniechanej działalności.

8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które

powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia

środków trwałych na własne potrzeby

Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w 2024 r. wyniósł 297 611 tys. zł (w 2023 r. 151 946

tys. zł); w tym różnice kursowe zmniejszające koszt wytworzenia wyniosły 992 tys. zł (w 2023 r. różnice

kursowe zwiększające koszt wytworzenia wyniosły 48 tys. zł). Odsetki zwiększające koszt wytworzenia

nie wystąpiły.

Koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby wyniósł 75 388 tys. zł (w 2023 r. 54 767 tys.

zł).

9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia

produktów w roku obrotowym

Nie wystąpiły.

10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia

bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; poniesione i

planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

W 2024 r. nakłady inwestycyjne wyniosły 262 888 tys. zł, w tym 0 tys. zł na ochronę środowiska.

Planowane nakłady inwestycyjne w 2025 r. wynoszą 120 337 tys. zł (w tym na ochronę środowiska 0

tys. zł).

11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły

incydentalnie.

Nie wystąpiły.

12.1. Transakcje z podmiotami powiązanymi, które zostały zawarte na warunkach innych niż

rynkowe

W roku obrotowym objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie zawarła transakcji ze stronami

powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych

Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów

nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację

majątkową, finansową i wynik finansowy.

W roku objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie była stroną istotnych umów nieuwzględnionych

w bilansie, innych niż wykazane w zobowiązaniach pozabilansowych niniejszego sprawozdania.

14. Wspólne przedsięwzięcia

Wspólne przedsięwzięcia nie wystąpiły.

15. Zatrudnienie

Przeciętne zatrudnienie w grupach zawodowych przedstawia się następująco:

Przeciętne zatrudnienie 2023 2024 Kobiety Mężczyźni

Ogółem przeciętne zatrudnienie 3 007

2 922

496

2 426

w tym:

pracownicy umysłowi 279

292

105

187

pracownicy fizyczni 2 728

2 630

391

2 239

16. Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących

Wynagrodzenie wypłacone i należne (łącznie z wynagrodzeniem z zysku) Zarządu i Rady Nadzorczej

za 2024 r. wyniosło 3 199,9 w tys. zł, natomiast za 2023 r. 4 200,4 w tys. zł.

Członkowie Zarządu:

2024 2023

1. Leszek Szafran

1 419,9 tys. zł

2. Ireneusz Maksymiuk 1 166,4 tys. zł

1 022,2 tys. zł

3. Marko Nahtigal

1 252,1 tys. zł

1 067,0 tys. zł

4. Anna Winiarska-Miśkowiec

37,8 tys. zł

41,3 tys. zł

Razem: 2 456,3 tys. zł

3 550,4 tys. zł

Wynagrodzenie za okres pełnienia funkcji prezesa zarządu od 1 stycznia 2023 do 5 grudnia 2023

Koszty poniesione przez Spółkę na podstawie otrzymywanych faktur dotyczących wynagrodzenia za pracę w związku z

zatrudnieniem przez Goodyear Slovenija d.o.o. za okres pełnienia funkcji członka zarządu od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023

oraz od 1 stycznia 2024 do 31 grudnia 2024

Koszty poniesione przez Spółkę na podstawie otrzymywanych faktur dotyczących wynagrodzenia za pracę w związku z

zatrudnieniem przez Goodyear Polska Sp. z o.o. za okres pełnienia funkcji członka od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023 oraz

od 1 stycznia 2024 do 31 grudnia 2024

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Członkowie Rady Nadzorczej:

2024 2023

1. Andrzej Kowal

247,1 tys. zł

210,6 tys. zł

2. Agnieszka Modras

189,8 tys. zł

174,2 tys. zł

3. Krzysztof Pieniążek

164,2 tys. zł

111,7 tys. zł

4. Janusz Raś

142,5 tys. zl

153,5 tys. zł

Razem: 743,6 tys. zł

650,0 tys. zł

Pozostali członkowie Rady Nadzorczej nie pobierali wynagrodzenia.

17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym

charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów

administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami,

ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu.

Nie wystąpiły.

18. Zaliczki, kredyty, pożyczki, gwarancje, poręczenia dla zarządzających i nadzorujących

W okresie obliczeniowym nie wystąpiły rozrachunki z członkami Zarządu i osobami nadzorującymi

Spółkę z tytułu pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze.

Spółka nie zawarła transakcji z członkami Zarządu i organów nadzorczych Spółki i osobami z nimi

powiązanymi, rozumianymi jako małżonkowie, krewni lub powinowaci w linii prostej do drugiego stopnia

lub związani z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobami zarządzającymi lub będącymi w

organach nadzorczych jednostki lub spółkami, w których są znacznymi udziałowcami, akcjonariuszami

lub wspólnikami.

19. Wynagrodzenie za audyt sprawozdań finansowych

W dniu 21.06.2024 r. została zawarta umowa nr 10482 z Grant Thornton Polska Prosta spółka akcyjna

(dawniej: Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa) z

siedzibą w Poznaniu (kod pocztowy: 61-131) przy ul. abpa Antoniego Baraniaka 88 E, na: badania

jednostkowego sprawozdania finansowego oraz przegląd jednostkowego śródrocznego sprawozdania

finansowego za lata 2024 i 2025.

Zgodnie z zawartą umową wynagrodzenie należne za wykonanie wymienionych prac za rok 2024

wynosi 288 000 zł (wynagrodzenie za przegląd i badanie sprawozdania finansowego za 2023

świadczone przez PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt

sp.k. z siedzibą Warszawie, ul. Polna 11 wyniosło 355 550 zł).

Ponadto z biegłym rewidentem podpisana została umowa o świadczenie usługi weryfikacji raportowania

zrównoważonego rozwoju za rok 2024. Wynagrodzenie za usługę wynosi 140 000 zł.

W roku 2024 firma Grant Thornton Polska Prosta spółka akcyjna nie świadczyła żadnych innych usług

poza wymienionymi powyżej.

Zarząd informuje, że na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej, podmiot uprawniony do badania

sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki za 2024 rok

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego

badania spełnili warunki do wydania bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania, zgodnie z

przepisami prawa krajowego.

20. Informacja o istotnych zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych

Nie wystąpiły.

21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej

i wyniku finansowego

21.1. Wpływ sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie

Od początku wojny w Ukrainie Spółka na bieżąco monitoruje jej wpływ na swoją działalność. Spółka nie

posiada zakładów produkcyjnych ani biur w Ukrainie, Rosji ani na Białorusi. Nie prowadzi również

bezpośredniej sprzedaży swoich produktów w tych krajach.

Niektóre surowce wykorzystywane w produkcji w fabryce w Dębicy są pozyskiwane z obszaru

dotkniętego konfliktem, jednak Spółka na bieżąco współpracuje z centrami zakupowymi Goodyear w

celu redukcji ryzyka związanego z niedostępnością surowców i zapewnienia alternatywnych źródeł

dostaw.

Spółka na bieżąco ocenia potencjalne skutki sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie mogące mieć

wpływ na jej działalność biznesową. Wraz z rozwojem wydarzeń, Zarząd będzie podejmował

odpowiednie starania minimalizujące negatywny wpływ tej sytuacji na działalność Spółki. Na dzień

publikacji Raportu rocznego za 2024 r., w ocenie Zarządu, nie istnieje zagrożenie dla płynności i

kontynuacji działalności Spółki wynikające z wojny w Ukrainie.

21.2. Pożar hali produkcyjnej

Raportami bieżącymi nr 24/2023, 25/2023 oraz 30/2023 Zarząd Spółki informował o wybuchu pożaru w

dniu 20 sierpnia 2023 r. w fabryce Spółki w Dębicy oraz o jego skutkach.

W wyniku pożaru żaden Pracownik nie odniósł obrażeń, a Spółka niezwłocznie przystąpiła do prac

związanych z usuwaniem jego skutków, o czym informowała w kolejnych komunikatach i raportach

finansowych.

W ciągu roku 2024 Spółka w dalszym ciągu koncentrowała się na odbudowie infrastruktury produkcyjnej

i przywracaniu mocy produkcyjnych. Koszty poniesione w związku z ukończeniem remontu budynku

oraz kontynuacją niezbędnych napraw - wyniosły w całym 2024 r. 32 432 tys. zł. Nakłady poniesione w

związku z realizacją zadania inwestycyjnego umożliwiającego odbudowę mocy produkcyjnych w 2024

r. wyniosły 158 179 tys. zł. Dodatkowo, do końca trzeciego kwartału 2024 r. Spółka poniosła koszty

niewykorzystanych mocy produkcyjnych w wysokości 75 329 tys. zł. Pełne moce produkcyjne sprzed

pożaru zostały przywrócone w IV kwartale 2024 r.

Pożar i jego skutki są objęte ochroną ubezpieczeniową, której zakres zawiera ubezpieczenie szkód

majątkowych, usunięcie skutków pożaru oraz kwalifikujące się koszty przerw w działalności.

Dnia 7 lutego 2024 r. Spółka otrzymała na rachunek bankowy wpłatę zaliczki z tytułu odszkodowania

związanego z pożarem hali produkcyjnej, która została wykazana jako należny przychód w

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

sprawozdaniu finansowym za rok 2023. Kwota otrzymanej zaliczki wyniosła 25 milionów euro (108 700

tys. zł).

Dnia 19 lipca 2024 r. Spółka otrzymała na rachunek bankowy wpłatę drugiej zaliczki z tytułu

odszkodowania związanego z pożarem hali produkcyjnej, która została wykazana jako należny

przychód w sprawozdaniu finansowym za pierwsze półrocze 2024 r. Kwota otrzymanej zaliczki wyniosła

35 milionów euro (150 980 tys. zł).

1. Zapewnienie ciągłości działania:

a) Zespół ds. zapewnienia ciągłości biznesu

W Spółce funkcjonuje zespół ds. zapewnienia ciągłości działania składający się z przedstawicieli

kluczowych funkcji, który w ramach regularnych spotkań wypracowuje działania mające zapewnić

ciągłość funkcjonowania Spółki w oparciu o istniejące procedury korporacyjne. Zespół raportuje swoje

działania do Zarządu Spółki.

b) Ograniczenie produkcji opon

W 2024 r. Spółka nie zanotowała zakłóceń produkcji wynikających z zaburzeń łańcuchów dostaw na

świecie. Ograniczenie produkcji nastąpiło z powodu zdarzenia nadzwyczajnego opisanego w punkcie

21.2.

c) Monitorowanie sytuacji rynkowej.

Spółka na bieżąco monitoruje sytuację rynkową i poziom zamówień, aby dostosować swoją działalność

do dynamicznie zmieniającej się sytuacji rynkowej.

d) Monitorowanie łańcucha dostaw materiałów i usług.

Spółka monitoruje stan dostaw strategicznych surowców i innych materiałów oraz usług niezbędnych

do zapewnienia ciągłości produkcji.

2. Zabezpieczenie długoterminowej stabilności finansowej Spółki.

a) Ochrona płynności finansowej

Zarząd na bieżąco monitoruje stan płynności finansowej Spółki. Dotychczasowa odpowiedzialna

polityka finansowa Spółki wpływa pozytywnie na aktualny stan gotówki w Spółce, który w obecnej

sytuacji jest jednym z kluczowym czynników zapewniających bezpieczeństwo finansowe w ujęciu

długoterminowym. Spółka bez zakłóceń realizuje wszystkie zobowiązania handlowe wobec

kontrahentów, zobowiązania wobec pracowników oraz wszelkie zobowiązania publiczno-prawne.

b) Monitorowanie stanu pożyczek

Na dzień bilansowy 31 grudnia 2024 r. stan pożyczek do Goodyear SA wyniósł 690 mln zł, jednak

Spółka przypomina, że w ramach umów pożyczek Goodyear SA udziela gwarancji natychmiastowej

spłaty przed terminem, w sytuacji, gdy spółka się o to zwróci. Kapitał nie jest więc „zamrożony” i można

skorzystać z niego w każdej chwili, gdy zajdzie taka potrzeba, bez utraty odsetek.

c) Spłacanie należności przez klientów

Spółka na bieżąco kontroluje stan spłacania należności przez swoich klientów i będzie podejmować

odpowiednie działania w sytuacji pojawienia się informacji o problemach finansowych swoich partnerów

handlowych.

d) Optymalizacja kosztów

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Spółka na bieżąco analizuje swoje zaplanowane aktywności biznesowe i dostosowuje terminy ich

realizacji do aktualnych warunków rynkowych.

3. Kontynuowanie działalności sprzedażowej i dystrybucyjnej

Spółka kontynuowała działalność sprzedażową i dystrybucyjną. W opinii Zarządu nie należy traktować

danych za 2024 r. jako źródła wskazówek czy prognoz w odniesieniu do wyników Spółki w kolejnych

okresach z uwagi na dynamicznie zmieniające się okoliczności biznesowe w tym m.in.: podwyższony

poziom niepewności rynkowej i jego wpływ na gospodarkę, branżę, partnerów biznesowych Spółki oraz

zachowania konsumenckie, jak również zachwiania w łańcuchu dostaw spowodowane trwającą wojną

w Ukrainie oraz kosztami usuwania skutków pożaru hali produkcyjnej w fabryce, który miał miejsce w

sierpniu 2023 r.

21.3. Wniosek akcjonariuszy mniejszościowych o wyznaczenie przez sąd rewidenta ds.

szczególnych

W dniu 29 sierpnia 2024 r. Spółka otrzymała odpis wniosku złożonego przez akcjonariuszy działających

w porozumieniu (o zawarciu którego Spółka informowała raportem bieżącym nr 3/2023) o wyznaczenie

dla Spółki rewidenta do spraw szczególnych w trybie art. 85 ust. 1 oraz art. 84 ustawy z dnia 29 lipca

2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego

systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

3 października 2024 r. Sąd Rejonowy w Rzeszowie postanowił o oddaleniu wskazanego powyżej

wniosku akcjonariuszy. Postanowienie nie jest prawomocne.

21 października 2024 r. Spółka powzięła informację o złożeniu wniosku przez akcjonariuszy

działających w porozumieniu o wyznaczenie dla Spółki rewidenta do spraw szczególnych w trybie art.

85 ust. 1 oraz art. 84 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania

instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Wniosek

ten został złożony w związku z niepodjęciem przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 27

czerwca 2024 r. uchwały o powołaniu rewidenta do spraw szczególnych o treści zaproponowanej przez

wnioskodawców.

28 marca 2025 r. Sąd Rejonowy w Rzeszowie postanowił o odrzuceniu wskazanego powyżej wniosku

akcjonariuszy. Postanowienie nie jest prawomocne.

21.4. Wpływ zmian klimatycznych

Zarząd Spółki ma świadomość zagadnień związanych z wpływem zmian klimatycznych. Obecnie jednak

kwestia ta nie ma istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, a jej przyszłe skutki dla działalności i

planów biznesowych Spółki są trudne do przewidzenia. Zarząd będzie dalej monitorował zagadnienia

związane z wpływem zmian klimatycznych na swoją działalność i podejmował odpowiednie działania w

zależności od rozwoju sytuacji.

21.5. Informacja o faktycznych i potencjalnych skutkach polityki USA w zakresie ceł dla

działalności Spółki

Wprowadzenie zwiększonych stawek celnych może wpłynąć na perspektywę rozwoju branży

motoryzacyjnej, co może przełożyć się na sytuację i perspektywy rozwoju Spółki w ujęciu krótko- i

długoterminowym. Zdaniem Zarządu podwyższenie stawek celnych jest zdarzeniem nie wymagającym

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

korekty w sprawozdaniu finansowym za rok 2024. Zarząd na bieżąco monitoruje sytuację

makroekonomiczną i podejmuje odpowiednie decyzje, aby zapewnić ciągłość działania oraz bezpieczną

i stabilną sytuację Spółki w dynamicznie zmieniającym się otoczeniu.

21.6. Zarządzanie ryzykiem finansowym

Ryzyko kredytowe

Ryzyko kredytowe implikowane rodzajem i zakresem prowadzonej działalności gospodarczej, może

dotyczyć zwiększenia poziomu nieściągalnych należności, będącego następstwem koniecznego (ze

względu na wymogi rynku) kredytowania odbiorców. Spółka ogranicza ekspozycję na ryzyko kredytowe

związane z należnościami z tytułu dostaw i usług poprzez ocenę i monitoring kondycji finansowej

kontrahentów, ustalanie limitów kredytowych oraz stosowanie zabezpieczeń wierzytelności. Ponadto od

lipca 2015 r. Spółka ubezpiecza należności. Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności,

zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka), jak również merytorycznej (tj.

doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.).

Nieodłącznym elementem procesu zarządzania ryzykiem kredytowym realizowanym w Spółce jest

bieżący monitoring stanu należności oraz wewnętrzny system raportowania. W efekcie dobre

zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. Pomimo koncentracji ryzyka z tego

tytułu ocenia się, że ze względu na dostępne dane historyczne oraz wieloletnie doświadczenie we

współpracy z klientami, jak również stosowane zabezpieczenia występuje niski stopień ryzyka

kredytowego.

W ocenie Zarządu Spółki, poziom ryzyka finansowego związanego ze ściąganiem należności jest niski.

Ryzyko płynności

Z uwagi na fakt, iż Spółka funkcjonuje w ramach międzynarodowej grupy kapitałowej oraz

charakteryzuje się stosunkowo wysoką zyskownością, nie istnieje w ocenie Zarządu istotne ryzyko

utraty płynności. W związku z powyższym Spółka nie stosuje instrumentów zabezpieczających przed

utratą płynności. Spółka finansuje swoją działalność głównie z wewnętrznie wygenerowanych środków.

Ryzyko kursowe

Spółka jest uzależniona od wahań kursów walut obcych w związku z eksportem wyrobów gotowych

oraz importem surowców, lecz zgodnie z długookresową strategią finansową Spółki nie stosuje

instrumentów w zakresie zabezpieczenia ryzyka walutowego wykorzystując hedging naturalny. Wpływy

z eksportu w większości przeznaczone są na zakup materiałów z importu. Długookresowo polityka ta

daje pozytywne efekty.

Ryzyko stopy procentowej

W 2024 roku obowiązywały umowy o kredyty w rachunku bieżącym na łączną kwotę 145 mln zł.

Wykorzystanie tych kredytów na dzień 31 grudnia 2024 r. było zerowe. Spółka utrzymywała płynność i

stabilność finansowania. Spółka nie poniosła istotnych kosztów odsetek, dlatego też - w ocenie Zarządu

- ryzyko związane ze zmiennością stóp procentowych nie jest w przypadku Spółki istotne.

Ryzyko rynkowe

Spółka zarządza ryzykiem rynkowym poprzez bieżące monitorowanie sytuacji rynkowej oraz

makroekonomicznej. Zarząd podejmuje strategiczne decyzje biznesowe związane z utrzymaniem

pozycji rynkowej Spółki i odpowiednim reagowaniem na dynamicznie zmieniającą się sytuację rynkową.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

W 2024 r. Spółka kontynuowała swoje działania biznesowe, pozwalające na utrzymanie konkurencyjnej

pozycji rynkowej. Ponadto Spółka utrzymywała wysoką płynność finansową połączoną z niskim

poziomem zadłużenia. W okresie roku obrotowego Spółka utrzymywała bezpieczny poziom zadłużenia

oraz dywersyfikowała ryzyko związane z zadłużeniem i działalnością operacyjną, współpracując z

kilkoma bankami.

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, Zarząd Spółki nie przewiduje wystąpienia istotnych

zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, jednak w związku

z dynamiczną i nieprzewidywalną sytuacją związaną w szczególności z sytuacją geopolityczną

podejmowane są działania mające na celu minimalizowanie takiego ryzyka, m.in. bliską współpracę z

partnerami handlowymi, optymalizowanie kosztów Spółki i przygotowywanie zrewidowanych planów

biznesowych.

22. Informacja o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a

nieuwzględnionych w sprawozdaniach finansowych

Nie wystąpiły.

23. Poprzednik prawny

Firma Oponiarska „Dębica” Spółka Akcyjna („Spółka”) powstała 26.04.1991 r. w wyniku przekształcenia

przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych „Stomil” w Dębicy.

24. Korekta sprawozdania o inflację

Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęto zasadę kosztu historycznego, przez co wpływ

inflacji nie jest uwzględniony.

Środki trwałe mogą ulegać okresowej aktualizacji wyceny na podstawie odrębnych przepisów zgodnie

ze wskaźnikami przeliczeniowymi określonymi przez Główny Urząd Statystyczny.

25. Różnice między danymi ujawnionymi w sprawozdaniu a uprzednio opublikowanymi

sprawozdaniami

25.1. Przychody ze sprzedaży oraz wartość sprzedanych materiałów

W związku z nowelizacją ustawy o rachunkowości (Dz.U. 2024, poz. 1863, Spółka dokonała korekty

prezentacyjnej dotyczącej rachunku zysków i strat oraz powiązanych not zgodnie z załącznikiem nr 1

ustawy o rachunkowości.

25.2. Naliczone odsetki od udzielonych pożyczek

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Spółka dokonała korekty prezentacyjnej w zakresie naliczonych odsetek od udzielonych pożyczek za

rok 2023, co prezentuje poniższa tabela.

Bilans na dzień 31.12.2023 r. Jest Było Zmiana

II. Aktywa obrotowe 1 576 669

1 576 669

2. Należności krótkoterminowe

558 862

562 265

-3 403

2.1. Od jednostek powiązanych

544 912

548 315

-3 403

3. Inwestycje krótkoterminowe

883 128

879 725

3 403

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe

883 128

879 725

3 403

a) w jednostkach powiązanych

703 403

700 000

3 403

26. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania

finansowego

Nie wystąpiły.

27. Korekty błędów podstawowych

Nie wystąpiły.

28. Występowanie niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych

niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy

sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również

opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności

Nie występuje.

29. Sprawozdanie finansowe sporządzone za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie.

W roku obrotowym 2024 nie wystąpiło połączenie, którego Spółka byłaby stroną.

30. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w

jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie

spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy.

Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych.

31. Konsolidacja sprawozdań finansowych

Spółka nie jest jednostką dominującą, ani posiadającą znaczący wpływ w innej jednostce i nie

sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Spółka jest jednostką współzależną, w

grupie której sprawozdanie skonsolidowane sporządza Goodyear & Tire Rubber Company z siedzibą

w Akron (Stany Zjednoczone Ameryki Północnej).

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

32. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z

jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną

odpowiedzialność majątkową

Nie występuje.

33. Pozostałe informacje - udzielone pożyczki

W 2024 r. Spółka udzieliła 7 pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. Luxembourg.

Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela.

Data umowy 09.12.2022 20.12.2022 23.06.2023

20.09.2023

22.09.2023

termin zapadalności (spłaty

pożyczki)

08.12.2023

19.12.2023

21.06.2024

20.09.2024

01.04.2024

wynagrodzenie umowne WIBOR1Y + 0,45%

kwota pożyczki (w tys. zł) 105 000

100 000

175 000

150 000

70 000

odsetki zrealizowane w

2024 (w tys. zł)

144

308

6 115

7 598

1 489

kapitał pożyczek na dzień

31.12.2024 (w tys. zł)

odsetki naliczone na dzień

31.12.2024 (w tys. zł)

Data umowy 08.12.2023 19.12.2023 18.03.2024

21.06.2024

26.07.2024

termin zapadalności (spłaty

pożyczki)

01.03.2024

19.12.2024

18.03.2025

20.06.2025

02.09.2024

wynagrodzenie umowne WIBOR1Y + 0,45%

kwota pożyczki (w tys. zł) 105 000

200 000

115 000

155 000

80 000

odsetki zrealizowane w

2024 (w tys. zł)

1 493

11 964

5 104

4 333

525

kapitał pożyczek na dzień

31.12.2024 (w tys. zł)

115 000

155 000

odsetki naliczone na dzień

31.12.2024 (w tys. zł)

600

594

800

Data umowy 26.07.2024 20.09.2024 19.12.2024

19.12.2024

Razem

termin zapadalności (spłaty

pożyczki)

25.07.2025

19.09.2025

03.02.2025

19.12.2025

wynagrodzenie umowne WIBOR1Y + 0,45%

kwota pożyczki (w tys. zł) 70 000

150 000

100 000

odsetki zrealizowane w

2024 (w tys. zł)

1 533

1 836

42 442

kapitał pożyczek na dzień

31.12.2024 (w tys. zł)

70 000

150 000

100 000

690 000

odsetki naliczone na dzień

31.12.2024 (w tys. zł)

361

775

217

216

3 563

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Termin płatności odsetek przypada do 14 dnia miesiąca następującego po miesiącu, którego odsetki

dotyczą.

34. Środki pieniężne zgromadzone na rachunku VAT

Kwota środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku VAT na dzień 31 grudzień 2024 r. wyniosła

3 661 tys. zł (w 2023 r. kwota ta wyniosła 2 062 tys. zł).

35. Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi

Opis transakcji Nazwa spółki 2024 2023

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Dalian Tire Company Ltd. 623

8 284

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Malaysia Berhad 25

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Germany GmbH 17 330

21 057

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Operations S.A. 2 195 443

2 602 996

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear S.A. 2 242

1 106

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Slovenija d.o.o. 4 536

4 236

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear France 633

728

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Amiens 4 021

3 326

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Lastikleri T.A.S. 4 788

8 529

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear South Africa LTD 278

500

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear do Brasil Productos de

Borracha LTDA

1 174

1 570

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear De Colombia S.A 155

404

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Canada INC 429

2 980

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear SLP S de RL de CV 0

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Tire & Rubber Company 9 324

13 367

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear India Limited 4

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Serbia d.o.o. 21 393

23 318

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear (Thailand) Public Co., Ltd. 0

1 714

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear de Chile SAIC 0

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Nederland BV 15

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Mounting Solutions SA 20

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Germany GmbH 52

102

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Hungary Kft. 4

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Czech s.r.o. 42

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Opis transakcji – c.d. Nazwa spółki 2024 2023

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tires Netherlands 262

263

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Belgium 46

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Operations S.A. 33 502

25 789

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Romania S.R.L. 17

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Slovakia s.r.o. 21

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tyres UK Limited 10

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Polska Sp. z o.o. 2 335

1 765

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Amiens 5

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear S.A. 207

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Serbia d.o.o. 13

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Orient Co PTE LTD 308 440

309 247

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Germany GmbH 9

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Operations S.A. 293 964

321 035

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear S.A. 13 858

9 533

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Lastikleri T.A.S. 0

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Tire & Rubber Company 30 797

28 741

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Slovenija d.o.o. 1 963

406

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear South Africa LTD 0

297

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Amiens 0

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Serbia d.o.o. 5 523

780

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Operations S.A. 15 599

14 009

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear S.A. 2 981

2 693

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Slovenija d.o.o. 1 248

1 254

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Polska Sp. z o.o. 9 922

9 393

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tire & Rubber Company 2 612

2 284

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Middle East FZE 0

Zakup usług wewnątrzgrupowych PT Goodyear Indonesia Tbk. 77

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Dalian Tire Company Ltd. 3

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Operations S.A. 15 051

2 961

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear S.A. 23 296

33 559

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Lastikleri T.A.S. 587

708

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Tire & Rubber Company 1 771

7 101

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Germany GmbH 2 717

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Serbia d.o.o. 110

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear France 3 836

Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Operations S.A. 3 039

5 218

Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Lastikleri T.A.S. 0

590

Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Serbia d.o.o. 583

1 140

Przychody z instrumentów finansowych Goodyear S.A. 42 603

35 907

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

36. Istotne postępowania toczące się przed sądem w 2024 r.:

W dniu 29 sierpnia 2024 r. Spółka otrzymała odpis wniosku złożonego przez akcjonariuszy działających

w porozumieniu (o zawarciu którego Spółka informowała raportem bieżącym nr 3/2023) o wyznaczenie

dla Spółki rewidenta do spraw szczególnych w trybie art. 85 ust. 1 oraz art. 84 ustawy z dnia 29 lipca

2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego

systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

3 października 2024 r. Sąd Rejonowy w Rzeszowie postanowił o oddaleniu wskazanego powyżej

wniosku akcjonariuszy. Postanowienie nie jest prawomocne.

21 października 2024 r. Spółka powzięła informację o złożeniu wniosku przez akcjonariuszy

działających w porozumieniu o wyznaczenie dla Spółki rewidenta do spraw szczególnych w trybie art.

85 ust. 1 oraz art. 84 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania

instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Wniosek

ten został złożony w związku z niepodjęciem przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 27

czerwca 2024 r. uchwały o powołaniu rewidenta do spraw szczególnych o treści zaproponowanej przez

wnioskodawców.

28 marca 2025 r. Sąd Rejonowy w Rzeszowie postanowił o odrzuceniu wskazanego powyżej wniosku

akcjonariuszy. Postanowienie nie jest prawomocne.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2024 rok

Dane w tys. PLN

Podpisy Zarządu T.C. Dębica S.A.

Ireneusz Maksymiuk Prezes Zarządu, Dyrektor ds. finansowych

Anna Winiarska-Miśkowiec Członek Zarządu, Starszy Radca Prawny

Marko Nahtigal Członek Zarządu, Dyrektor ds. produkcji

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Anna Bolanowska Kontroler finansowy

Data raportu 24 kwiecień 2025 r.