................................................................................................. 3
.................................................................... 3
................................................................................................. 6
.............................................................................................................................. 6
............................................................... 7
.......................................................................................................................................................... 7
................................................................................. 8
............................................................................................................................................... 8
............................................................................................................................................... 9
............................................................................................................... 10
............................................................................................................. 16
.................................................... 16
.................................................................................... 19
...................................................................................................... 20
................................................................................................................................................. 25
............................................................................................................................ 25
................................................................................ 27
........................................................................................................... 28
................................................................................................................ 29
................................................................................................................... 36
........................................................................................................................ 38
........................................................................................................ 39
............................................................................................................................................................... 40
.. 40
............................................................................................... 41
................ 41
................................................ 43
....................................................................................... 44
Podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej jest spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa
FASING S.A. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Modelarskiej 11.
Spółka FASING S.A. specjalizuje się w produkcji łańcuchów ogniwowych o średnicy pręta od 9 do 60 mm,
ogniw złącznych, kompletnych tras łańcuchowych oraz jej elementów: zgrzebeł, zamków, obejm. Świadczy również
usługi z zakresu mechaniki i automatyki, w tym usługi serwisowe i remontowe. Wyroby Spółki stosowane są
w sektorze wydobywczym, energetyce, sektorze transportu i przeładunku, cementowniach, hutach, cukrowniach,
rolnictwie, rybołówstwie – wszędzie tam, gdzie pracują przenośniki zgrzebłowe, wciągniki łańcuchowe a transport
odbywa się przy zastosowaniu suwnic z zawiesiami łańcuchowymi.
Spółka Grupa Kapitałowa FASING S.A. jest przedsiębiorstwem jednozakładowym i nie posiada jednostek
wyodrębnionych organizacyjnie, finansowo i terytorialnie. Struktura organizacyjna dostosowana jest do charakteru
prowadzonej przez Spółkę działalności. Przedsiębiorstwem Spółki na dzień 31.12.2024 kierował Prezes Zarządu,
Dyrektor Naczelny, który z Wiceprezesem Zarządu Dyrektorem ds. Technicznych, Wiceprezesem Zarządu Dyrektorem
ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych oraz Wiceprezesem Zarządu Dyrektorem ds. Rozwoju tworzyli zarząd Spółki
Grupa Kapitałowa FASING S.A. Funkcjonalnie wyodrębnione piony realizowały zadania według podziału
kompetencyjnego.
W dniu 26 lutego 2025 roku dokonane zostały zmiany w składzie Zarządu Spółki, które zostały opisane
w Oświadczeniu o stosowaniu ładu korporacyjnego na s. 56.
W okresie sprawozdawczym Spółka zrealizowała sprzedaż na poziomie 214.129 tys. zł, uzyskując dodatni wynik
finansowy w wysokości 14.416 tys. zł.
MOJ S.A.
▪ siedziba: Katowice (Polska)
▪ % udziału w kapitale: 61,38%
▪ % głosów w organie stanowiącym: 73,12%
▪ ilość posiadanych akcji: 6.031.509 szt.
▪ wartość nominalna: 6.557,83 tys. zł
▪ wartość bilansowa: 6.557,83 tys. zł
▪ jednostka zależna konsolidowana metodą pełną
Kapitał zakładowy Spółki na dzień bilansowy wynosi 9.827.114,00 złotych i dzieli się na 9.827.114 akcji o wartości
nominalnej 1,00 zł każda. Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiadała w Spółce MOJ S.A. 4.293.475
akcji imiennych uprzywilejowanych serii A (uprzywilejowanie – z każdej akcji przysługuje prawo wykonywania
2 głosów na WZA) 4918 akcji imiennych zwykłych serii F oraz 1.733.116 akcji zwykłych na okaziciela serii B, co łącznie
stanowi 61,38% udziału w kapitale zakładowym Spółki i uprawnia do wykonywania 73,12% głosów na Walnym
Zgromadzeniu.
Przedmiotem działalności spółki jest produkcja sprzętu małej mechanizacji (m.in. sprzęgieł, wiertarek, kotwiarek,
agregatów hydraulicznych, stojaków i innych), kompleksowa produkcja odkuwek matrycowych oraz narzędzi do
kucia. Wyroby Spółki znajdują zastosowanie w wielu gałęziach przemysłu takich jak: wydobywczy, energetyczny,
motoryzacja, przemysł stoczniowy, kolejnictwo, drogownictwo czy hydraulika. MOJ S.A. świadczy również usługi
w zakresie remontów własnych produktów oraz prowadzi działalność deweloperską.
Działalność gospodarcza prowadzona jest w siedzibie Spółki w Katowicach oraz w utworzonym z dniem
1 października 2013 roku oddziale MOJ S.A. – Oddział Kuźnia Osowiec w Osowcu. Spółka nadzorowana jest przez
dwuosobowy Zarząd. Całokształt działalności Spółki skupiony jest w pionach organizacyjnych: produkcyjno-
technicznym, organizacyjno–handlowym, ekonomiczno–finansowym i inwestycyjno–logistycznym.
W okresie sprawozdawczym Spółka zrealizowała sprzedaż na poziomie 73.241 tys. zł, uzyskując dodatni wynik
finansowy w wysokości 3.089 tys. zł.
▪ siedziba: Pekin (Chiny)
▪ % udziału w kapitale: 100%
▪ % głosów w organie stanowiącym: 100%
▪ wartość nominalna: 1.700,0 tys. euro
▪ wartość bilansowa: 2.169,04 tys. zł
▪ jednostka zależna konsolidowana metodą pełną
Spółka o charakterze dystrybucyjnym. Jej głównym zadaniem jest sprzedaż produktów Grupy FASING na terenie Chin.
Spółka nadzorowana jest przez jednoosobowy Zarząd.
W okresie sprawozdawczym Spółka zrealizowała sprzedaż na poziomie 59.621 tys. zł, uzyskując dodatni wynik
finansowy w wysokości 834 tys. zł.
▪ siedziba: Charków (Ukraina)
▪ % udziału w kapitale: 100%
▪ % głosów w organie stanowiącym: 100%
▪ wartość nominalna: 50,0 tys. euro
▪ jednostka zależna konsolidowana metodą pełną
Spółka o charakterze dystrybucyjnym. Jej głównym zadaniem jest sprzedaż produktów Grupy FASING na terenie
Ukrainy. Spółka nadzorowana jest przez jednoosobowy Zarząd.
Przedmiotem działalności Spółki jest sprzedaż maszyn i urządzeń wykorzystywanych głównie w górnictwie
i budownictwie, w szczególności łańcuchów i tras łańcuchowych produkowanych przez FASING S.A.
W okresie sprawozdawczym Spółka zrealizowała sprzedaż na poziomie 501 tys. zł. Zysk na dzień 31.12.2024 wyniósł
12 tys. zł.
▪ siedziba: Kilonia (Niemcy)
▪ % udziału w kapitale: 100%
▪ % głosów w organie stanowiącym: 100%
▪ wartość nominalna: 25 tys. euro
▪ wartość bilansowa: 0,00 tys. zł
▪ Jednostka zależna, niekonsolidowana. Dane finansowe tej jednostki są nieistotne dla realizacji rzetelnego
i jasnego przedstawienia sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego Grupy Kapitałowej FASING.
Spółka o charakterze dystrybucyjnym. Spółka zajmuje się sprzedażą pełnego zakresu produktowego spółek z obrębu
Grupy FASING w regionie DACH. Kluczowym obszarem działalności spółki jest realizacja zleceń dotyczących
konstrukcji stalowych, łańcuchów, odkuwek i obróbka CNC. Spółka nadzorowana jest przez jednoosobowy Zarząd.
▪ siedziba: Wilmington (Stany Zjednoczone Ameryki)
▪ % udziału w kapitale: 100%
▪ % głosów w organie stanowiącym: 100%
▪ wartość bilansowa: 4,00 tys. zł
▪ jednostka zależna konsolidowana metodą pełną
Spółka o charakterze dystrybucyjnym. Jej głównym zadaniem jest sprzedaż produktów Grupy FASING na obszarze
kontynentów Ameryki Północnej i Środkowej. Czas trwania Spółki jest nieograniczony. Charakter działalności lub
celów, które mają być prowadzone lub promowane przez Spółkę, to angażowanie się w jakiekolwiek zgodne
z prawem czynności lub działania, które mogą być organizowane zgodnie z ustawą Delaware General Corporation.
Spółka nadzorowana jest przez dwuosobowy Zarząd.
W okresie sprawozdawczym Spółka zrealizowała sprzedaż na poziomie 8.646 tys. zł. Strata na dzień 31.12.2024
wynosi 5.023 tys. zł.
▪ siedziba: Katowice (Polska)
▪ % udziału w kapitale: 48,38%
▪ % głosów w organie stanowiącym: 48,38%
▪ Charakter powiązania: jednostka zależna
▪ ilość posiadanych udziałów: 300 szt.
▪ wartość nominalna: 300,0 tys. zł
▪ wartość bilansowa: 300, 0 tys. zł
▪ jednostka zależna konsolidowana metodą pełną
Głównym celem spółki jest przygotowanie i realizacja inwestycji w zakresie wznowienia wydobycia węgla
kamiennego w kopalni „Barbara-Chorzów”. Spółka jest podmiotem jednozakładowym nadzorowanym przez
dwuosobowy Zarząd. Spółka zajmuje się przygotowaniem i realizacją przedsięwzięcia inwestycyjnego uruchomienia
wydobycia węgla kamiennego z pokładu 816 w obszarze górniczym w zlikwidowanej kopalni „Barbara-Chorzów”.
W okresie sprawozdawczym Spółka zrealizowała sprzedaż na poziomie 32 tys. z. Strata na dzień 31.12.2024 wynosi
238 tys. zł.
▪ siedziba: Katowice (Polska)
▪ % udziału w kapitale: 85%
▪ % głosów w organie stanowiącym: 85%
▪ ilość posiadanych udziałów: 85 szt.
▪ wartość nominalna: 85,55 tys. zł
▪ wartość bilansowa: 0,00 tys. zł
▪ Jednostka zależna, niekonsolidowana. Dane finansowe tej jednostki są nieistotne dla realizacji rzetelnego
i jasnego przedstawienia sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego Grupy Kapitałowej FASING.
Pierwotnym celem Spółki była produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego. Działalność Spółki była
zawieszona do dnia 31 grudnia 2024 roku. Z dniem 01.01.2025 roku spółka wznowiła działalność.
W roku sprawozdawczym nie odnotowano zmian w podstawowych zasadach zarządzania w Grupie Kapitałowej.
Konsolidacją objęto sprawozdania finansowe następujących jednostek:
▪ Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. – podmiot dominujący w Grupie
▪ Spółki zależne:
▫ MOJ S.A. z siedzibą w Katowicach. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
▫ FASING UKRAINA Sp. z o.o. (Ukraina). Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
▫ Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenway Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach. Spółka objęta
skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
▫ Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co. Ltd. (Chiny). Spółka objęta skonsolidowanym
sprawozdaniem metodą pełną.
▫ FASING America Corp. Welmington USA. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
Zasady sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz oświadczenie o zgodności zostały
zamieszczone w informacji dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej FASING S.A.
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej FASING S.A. zostało sporządzone zgodnie z wymogami
Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej
oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a także zgodnie
z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r. w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa i państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 poz. 757).
Według stanu na dzień 31 grudnia 2024 roku w spółkach Grupy Kapitałowej zatrudnione były 452 osoby (w tym
41 osób w niepełnym wymiarze czasu pracy). Przeciętne zatrudnienie na przestrzeni 2024 roku w przeliczeniu na
pełne etaty wyniosło 415,65. Strukturę zatrudnienia w poszczególnych kwartałach 2024 roku (zatrudnienie
przeciętne w przeliczeniu na etaty) przedstawiono w poniższej tabeli.
Stanowiska nierobotnicze
195,55
198,74
195,24
198,97
Stanowiska robotnicze
229,8
219,01
215,94
209,39
RAZEM
425,35
417,75
411,18
408,36
Umowy o pracę zawarte z Wiceprezesami Zarządu nie zawierają zapisu dotyczącego odszkodowania z tytułu zakazu
konkurencji oraz nie przewidują wypłaty rekompensaty z tytułu rozwiązania umowy o pracę, tak w przypadku
rezygnacji jak i odwołania z zajmowanego stanowiska. Umowa o zarządzanie zawarta z Prezesem Zarządu zawiera
zapis dotyczący odszkodowania z tytułu zakazu konkurencji. Odszkodowanie w wysokości 50% średniego
miesięcznego wynagrodzenia pobieranego w ostatnim roku przez Zarządzającego wypłacane będzie przez Spółkę
przez okres sześciu miesięcy po rozwiązaniu umowy. W przypadku odwołania Zarządzającego ze stanowiska i
rozwiązania umowy przed upływem terminu na jaki została zawarta, Zarządzający otrzyma odszkodowanie w
wysokości 12-krotnego średniego miesięcznego wynagrodzenia, obliczonego na podstawie wynagrodzenia faktycznie
pobieranego przez Zarządzającego w okresie 12 miesięcy poprzedzających rozwiązanie umowy. Odszkodowanie nie
przysługuje w przypadku odwołania Zarządzającego z funkcji w Zarządzie z przyczyn wskazanych w art. 52 § 1
Kodeksu pracy. Ww. umowy nie przewidują żadnych rekompensat w przypadku połączenia emitenta przez przejęcie.
w tys. zł
Zaprezentowana struktura sprzedaży w Grupie Kapitałowej przedstawia wartości po dokonanych wyłączeniach
transakcji realizowanych pomiędzy podmiotami powiązanymi w Grupie. Podmiotami powiązanymi są nie tylko spółki
mające siedzibę w Polsce, ale również na teranie UE i poza granicami UE. Wyłączenia zostały wykonane zgodnie
z zasadami MSR przyjętymi do sporządzania sprawozdań finansowych.
Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług stanowiły w 2024 roku 93,37% przychodów ogółem. Strukturę osiągniętych
przez Grupę Kapitałową przychodów ze sprzedaży według rodzaju działalności przedstawia poniższe zestawienie.
Sprzedaż wyrobów
236 035
88,45
259 609
88,55
Sprzedaż usług
13 131
4,92
9 807
3,34
Sprzedaż towarów
14 983
5,61
20 959
7,15
Sprzedaż materiałów
2 725
1,02
2 806
0,96
RAZEM PRZYCHODY GRUPY
266 874
100
293 181
100
Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług Grupy Kapitałowej pochodzą w głównej mierze z obrotów spółki
dominującej FASING S.A. oraz zależnej MOJ S.A. Na ogólną wartość przychodów ze sprzedaży Grupy w okresie
sprawozdawczym w wysokości 266 874 tys. zł, przychody spółki dominującej wynosiły 160 324 tys. zł, spółki FASING
Sino-Pol 57 785 tys. zł, spółki MOJ S.A. 39 586 tys. zł.
Łańcuchy i trasy łańcuchowe
174 638
65,44
197 305
67,30
-11,49
Ogniwa złączne
23 880
8,95
26 221
8,94
-8,93
Odkuwki, inne wyroby kuziennicze
14 547
5,45
15 897
5,42
-8,50
Pozostałe*
53 809
20,16
53 758
18,34
0,09
RAZEM PRZYCHODY GRUPY
266 874
100
293 181
100,00
-8,98
*w pozycji „Pozostałe” w 2024 roku ujęto: wyroby: zgrzebła, zamki, obejmy, zaczepy; usługi: czynsz najmu, dzierżawy, usługi dystrybucji, usługi refakturowane,
usługi transportowe, usługi zrywania łańcucha, montaż zgrzebeł, kompletacje, remonty, usługi toczenia, frezowania, transport, techniczna obsługa urządzeń
górniczych; towary: zgrzebła kompletne, łańcuchy cienkie, uchwyty kubełków, gwiazdy łańcuchowe, zespół wału zwrotnego, odkuwka dźwigni, odkuwka czop,
rynny, stojaki i części do stojaków, wkładki, segmenty, łączniki, sprzęgła, piły; materiały: złom. (w ub. roku ujęto: zgrzebła, stojaki Valent, zamki, obejmy, zaczepy,
blachy, pozostałe wyroby oraz części zamienne, usługi [w tym: czynsz najmu, dzierżawy, usługi dystrybucji, usługi refakturowane, usługa badania łańcucha,
usługa montażu trasy, badanie trwałości zmęczeniowej, usługi transportowe, montaż zgrzebeł, kompletacje, remonty, usługi toczenia, frezowania,
partycypowanie w kosztach oprzyrządowania], towary [w tym: węgiel, blachy, łańcuchy, pręty, uchwyty kubełkowe, wkładki, segmenty, łączniki, sprzęgła, zawory,
pierścienie), materiały [w tym: olej przepracowany, skrzynie drewniane, złom, gwiazdy łańcuchowe, zespół wału zwrotnego, odkuwka dźwigni, odkuwka czop,
rynny])
SPRZEDAŻ KRAJOWA
191 692
71,83
216 459
73,83
-11,45
wyroby
166 644
62,44
187 206
63,85
-10,99
usługi
12 964
4,86
9 618
3,28
34,78
towary
9 359
3,51
16 829
5,74
-44,39
materiały
2 725
1,02
2 806
0,96
-2,89
EKSPORT I WDT
75 182
28,17
76 722
26,17
-2,01
wyroby
69 391
26,00
72 403
24,70
-4,16
usługi
167
0,06
189
0,06
-11,65
towary
5 624
2,11
4130
1,41
36,17
materiały
0
0
0
0
0
OGÓŁEM
266 874
100
293 181
100%
-8,98
Spółki wchodzące w skład Grupy dostarczają swoje wyroby odbiorcom wielu gałęzi przemysłu, takim jak: przemysł
wydobywczy, energetyka, sektor transportu i przeładunku, przemysł stoczniowy, rybołówstwo, kolejnictwo,
motoryzacja, hydraulika czy rolnictwo.
Znaczącymi odbiorcami wyrobów, usług, materiałów i towarów Spółek Grupy na rynku polskim w 2024 roku były:
JSW S.A., LW „Bogdanka” S.A., PGG S.A., Węglokoks, WASIAK Industry Sp. z o.o.
W 2024 roku skonsolidowana sprzedaż na rynkach zagranicznych stanowiła wartość 75 182 tys. zł. Do istotnych
rynków zbytu Grupy poza terytorium Polski należą kraje: Chiny, Szwecja, Ukraina, Kirgistan, Stany Zjednoczone,
Australia, Estonia, Niemcy, Kazachstan.
W 2024 roku żaden odbiorca wyrobów oraz towarów Spółek Grupy nie przekroczył progu 10% przychodów ze
sprzedaży ogółem.
Podstawowe materiały wykorzystywane w procesach produkcyjnych to:
▪ walcówka, pręty walcowane
▪ odkuwki
▪ wyroby hutnictwa metali nieżelaznych, odlewy
▪ części z elastomeru, wkłady gumowe
Struktura dostawców w porównaniu do 2023 roku uległa nieznacznym zmianom. W 2024 roku Spółka
współpracowała z renomowanymi hutami z rynku krajowego jak i sprawdzonymi producentami wyrobów stalowych
na rynkach zagranicznych.
W 2024 roku dostawcą, który przekroczył próg 10% dostaw materiałów bezpośrednio produkcyjnych oraz towarów
w ogólnej wartości przychodów ze sprzedaży była spółka Karbon 2 Sp. z o.o. 20,38% - podmiot dominujący w
stosunku do Grupy Kapitałowej FASING S.A.
W dniu 26 stycznia 2024 roku Emitent odebrał postanowienie Sądu Rejonowego Katowice-Wschód w Katowicach VIII
Wydziału Gospodarczego Krajowego Rejestru Gospodarczego z dnia 22.12.2023 r. o oddaleniu wniosku w sprawie
wyznaczenia rewidenta ds. szczególnych na podstawie art. 85 ustawy z dnia 29.07.2005 r. ustawy o ofercie publicznej
i warunkach wprowadzenia instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz spółkach
publicznych (Dz.U 2022.2554 t.j.).
W dniu 5 marca 2024 roku Spółka skierowała do spółki MOJ S.A. zamówienia o łącznej wartości 2.669,2 tys. zł brutto,
przedmiotem których były odkuwki oraz usługi obróbki ze skrawaniem. W ramach współpracy pomiędzy spółkami
wartość jednostkowych zamówień złożonych przez Spółkę w okresie od dnia 3 listopada 2023 roku, tj. od publikacji
raportu bieżącego nr 44/2023 do dnia 5 marca 2024 roku (włączając powyższe zamówienia) wynosiła łącznie
12.663,2 tys. zł brutto. Przedmiotem tych zamówień były odkuwki oraz usługi obróbki ze skrawaniem.
W dniu 8 marca 2024 roku Spółka skierowała do spółki KARBON 2 Sp. z o.o. zamówienia na pręty walcowane, pręty
stalowe, płaskowniki o łącznej wartości 767,8 tys. zł brutto. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość
złożonych przez Spółkę zamówień (przedmiotem których były wyroby stalowe w tym: pręty walcowane, pręty
stalowe, pręty płaskie, płaskowniki, kątowniki) w okresie od dnia 20 lutego 2023 roku tj. od publikacji raportu
bieżącego nr 6/2023 (włączając powyższe zamówienia) do dnia 8 marca 2024 roku wynosiła łącznie 8.422,0 tys. zł
brutto oraz 591,6 tys. EUR.
W dniu 13 marca 2024 roku zostały podpisane umowy ze spółką zależną Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment
and Tools Co., Ltd. (Chiny), na łączną wartość 15.442.716,78 CNY. Przedmiotem umów była dostawa łańcuchów,
która odbywała się partiami w terminach od dnia 30.04.2024r. do dnia 31.07.2024r. Zgodnie z umowami, jeżeli
którakolwiek ze Stron umowy z powodu zadziałania siły wyższej opóźni wykonanie umowy, to okres realizacji
zamówienia może zostać przedłużony do czasu rozwiązania problemu. Wszelkie spory związane z umową lub jej
wykonaniem będą załatwiane poprzez konsultacje. W przypadku, gdy nie można osiągnąć porozumienia poprzez
konsultacje, spór będzie rozpatrywany przez wybrany przez Strony sąd arbitrażowy polski. Decyzja Komisji
Arbitrażowej lub Instytutu Arbitrażu zostanie przyjęta jako ostateczna i wiążąca dla obu stron. W ramach współpracy
pomiędzy firmami wartość wszystkich umów w okresie od dnia 20 grudnia 2023 roku tj. od publikacji raportu
bieżącego nr 47/2023 do dnia 13 marca 2024 roku, włączając powyższe umowy, wynosiła łącznie 25.062.316,35 CNY.
Przedmiotem tych umów były łańcuchy, ogniwa złączne oraz gwiazda napędowa.
W dniu 2 kwietnia 2024 roku wpłynął do Spółki odpis skargi akcjonariuszy Wnioskodawców na postanowienie
Referendarza Sądowego z dnia 22.12.2023 r. o oddaleniu wniosku w sprawie wyznaczenia rewidenta
ds. szczególnych na podstawie art. 85 ustawy z dnia 29.07.2005 r. ustawy o ofercie publicznej i warunkach
wprowadzenia instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz spółkach publicznych
(Dz.U 2022.2554 t.j.). Spółka podtrzymała swoje stanowisko w sprawie. Została przygotowana odpowiedź na skargę,
zgodnie z wezwaniem z dnia 28.03.2024 r. Sądu Rejonowego Katowice-Wschód w Katowicach VIII Wydziału
Gospodarczego Krajowego Rejestru Gospodarczego.
Rada Nadzorcza Spółki w dniu 8 kwietnia 2024 roku podjęła uchwałę o rozszerzeniu składu Zarządu Spółki obecnej
X kadencji z trzech do czterech osób oraz podjęła uchwałę o powołaniu Pana Stanisława Pruska na stanowisko
Wiceprezesa Zarządu spółki Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. z równoczesnym
powierzeniem mu funkcji Dyrektora ds. Rozwoju.
W dniu 12 kwietnia 2024, po uzyskaniu zgody Rady Nadzorczej, Emitent jako Beneficjent zawarł umowę
z Województwem Śląskim – Śląskim Centrum Przedsiębiorczości z siedzibą w Chorzowie, pełniącym rolę Instytucji
Pośredniczącej dla Programu Fundusze Europejskie dla Śląskiego 2021-2027. Przedmiotem umowy jest przyznanie
Spółce dofinansowania ze środków publicznych w ramach Programu Fundusze Europejskie dla Śląskiego 2021-2027
na realizację Projektu “Transformacja technologicznych i energochłonnych obszarów Spółki w celu ograniczenia
negatywnego wpływu na środowisko i dywersyfikacji rynków zbytu” – “TRANSFORMACJA FASING”. Planowana
całkowita wartość Projektu wynosi 40.532.600,00 zł, przy czym kwalifikowane wydatki Projektu wynoszą
33.341.200,00 zł. Wartość dofinansowania wynosi maksymalnie 13.029.000,00 zł. Spółka zobowiązana jest pokryć
ze środków własnych wszelkie wydatki niekwalifikowane w ramach Projektu a także Spółka zobowiązuje się wnieść
własny wkład finansowy w wysokości co najmniej 25% kosztów kwalifikowalnych pochodzących ze środków własnych
albo zewnętrznych źródeł finansowania w postaci wolnej od wszelkiego publicznego wsparcia. Termin końcowy
realizacji Projektu określony został na dzień 31.12.2026. Trwałość Projektu wynosi 5 lat od daty płatności końcowej.
W dniu 22 kwietnia 2024 roku wpłynęła do Spółki Umowa podpisana przez drugą stronę umowy tj. Jastrzębską
Spółkę Węglową S.A. (Odbiorca) z siedzibą w Jastrzębiu Zdroju. Przedmiotem umowy jest dostawa łańcucha
ogniwowego górniczego o wartości 26.492,4 tys. zł. brutto. Dostawa i wydanie towaru nastąpi częściami w terminie
12 miesięcy od daty zawarcia umowy. Dostawa poszczególnych części towarów następować będzie na podstawie
zamówień, które szczegółowo określą ich ilość, wymagane terminy oraz miejsca dostaw. Integralnymi częściami
umowy na dostawę są: SWZ z załącznikami w tym Specyfikacja Techniczna oraz Ogólne Warunki Umów. W okresie od
publikacji raportu bieżącego nr 39/2023 tj. od dnia 10 sierpnia 2023 roku do dnia 22 kwietnia 2024 roku, Spółka
zawarła z Jastrzębską Spółką Węglową S.A. umowy (włączając powyższą) na łączną wartość 31.249,7 tys. zł brutto,
przedmiotem których była dostawa łańcuchów ogniwowych górniczych, ogniw złącznych, zamków, obejm oraz
zgrzebeł do tras łańcuchowych.
W dniu 10 czerwca 2024 roku wpłynęła do Spółki umowa podpisana przez Polską Grupę Górniczą S.A. (Zamawiający)
z siedzibą w Katowicach. Przedmiotem umowy jest zakup i dostawa ogniw złącznych do łańcuchów górniczych dla
Oddziałów Polskiej Grupy Górniczej S.A. Wartość umowy wynosi 7.133,3 tys. zł brutto. Umowa obowiązuje od dnia
11.06.2024r. do dnia 30.06.2025r. W przypadku, gdy w okresie obowiązywania umowy Zamawiający nie złoży
zamówień na dostawy o wartości minimum 50% wartości udzielonego zamówienia, umowa obowiązywać będzie do
dnia 30.09.2025 roku. Zamówienie nie może być doręczone później niż w ostatnim dniu obowiązywania umowy.
Do realizacji niniejszej umowy zastosowanie mają, w zakresie w jakim nie są zmieniane lub uchylane niniejszą umową,
Ogólne Warunki Zakupu i Realizacji Dostaw materiałów, wyrobów i części zamiennych maszyn i urządzeń dla
Oddziałów Polskiej Grupy Górniczej S.A. stanowiące integralną część niniejszej umowy. Dla określenia ilości oraz
terminu dostaw, Zamawiający składać będzie Wykonawcy stosowne zamówienia. Zamawiający oświadcza,
że minimalny gwarantowany poziom wykonania umowy wynosi 50% wartości udzielonego zamówienia (tj. wartości
o której mowa powyżej). Strony mogą w każdej chwili rozwiązać umowę na mocy porozumienia stron. W okresie
od dnia 12 lipca 2023 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 36/2023 do dnia 10 czerwca 2024 roku zawarto
z Polską Grupą Górniczą S.A. kilka umów (włączając powyższą) na łączną wartość 16.851,5 tys. zł. brutto.
Przedmiotem tych umów były: ogniwa złączne, zgrzebła do przenośników zgrzebłowych, łańcuchy oraz trasy
łańcuchowe.
W dniu 24 czerwca 2024 roku Spółka skierowała do spółki KARBON 2 Sp. z o.o. zamówienia na pręty walcowane
o łącznej wartości 506,0 tys. zł brutto. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość złożonych przez Spółkę
zamówień (przedmiotem których były wyroby stalowe w tym: pręty walcowane, pręty stalowe, pręty płaskie,
płaskowniki, walcówki, kątowniki) w okresie od dnia 8 marca 2024 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 6/2024
(włączając powyższe zamówienia) do dnia 24 czerwca 2024 roku wynosiła łącznie 12 873,5 tys. zł brutto.
W dniu 2 lipca 2024 roku została podpisana umowa ze spółką Polska Grupa Górnicza S.A (Zamawiający) z siedzibą
w Katowicach. Przedmiotem umowy jest zakup i dostawa łańcuchów ogniwowych górniczych dla Oddziałów Polskiej
Grupy Górniczej S.A. Wartość udzielonego zamówienia określona na podstawie przeprowadzonego postępowania
wynosi 22.506.100,50 zł netto + podatek VAT według przepisów obowiązujących w okresie realizacji umowy.
Do realizacji niniejszej umowy zastosowanie mają, w zakresie w jakim nie są zmieniane lub uchylane niniejszą
umową, Ogólne Warunki Zakupu i Realizacji Dostaw materiałów, wyrobów i części zamiennych maszyn i urządzeń dla
Oddziałów Polskiej Grupy Górniczej S.A. stanowiące integralną część niniejszej umowy. Dla określenia ilości oraz
terminu dostaw, Zamawiający składać będzie Wykonawcy stosowne zamówienia. Zamawiający oświadcza,
że minimalny gwarantowany poziom wykonania umowy wynosi 50% wartości udzielonego zamówienia (tj. wartości
o której mowa powyżej). Umowa obowiązuje od dnia 05.07.2024r. do dnia 31.07.2025 r. W przypadku, gdy w
okresie obowiązywania umowy Zamawiający nie złoży zamówień na dostawy o wartości minimum 50% wartości
udzielonego zamówienia, umowa obowiązywać będzie do dnia 31.10.2025 roku.
W dniu 19 lipca 2024 roku na podstawie umów sprzedaży Emitent nabył od: Pana Mirosława Szemla 5 udziałów
w Spółce PROFIT ENERGY sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach, za cenę 50 zł za udział co daje wartość 250,00 zł; Pana
Przemysława Szemla 5 udziałów w Spółce PROFIT ENERGY sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach, za cenę 50 zł za udział
co daje wartość 250,00 zł. W wyniku ww. umów nabycia Emitentowi przysługuje 10 % udziałów w Spółce.
W dniu 24 lipca 2024 roku Zarząd Spółki powziął informację o podpisanym przez drugą stronę Aneksie do umowy
generalnej o udzielanie gwarantowanych przez Skarb Państwa płatniczych gwarancji ubezpieczeniowych z KUKE S.A.
z siedzibą w Warszawie (o podpisanej umowie Spółka informowała raportem bieżącym nr 13/2022 w dniu
04.05.2022r., o aneksie raportem bieżącym nr 35/2023 w dniu 28.06.2023r.). Na podstawie niniejszego aneksu
wysokość limitu odnawialnego została ustalona w kwocie 100.000.000,00 zł z terminem obowiązywania od
22.07.2024r. do 22.07.2025r., a maksymalna kwota pojedynczej Gwarancji nie może przekroczyć kwoty limitu. Celem
zabezpieczenia wszelkich roszczeń KUKE S.A. wobec Eksportera wynikających lub związanych z niniejszą Umową
i z wydanymi Gwarancjami, Eksporter ustanowi na rzecz KUKE S.A. następujące zabezpieczenia: 1) wystawi 5 weksli
własnych in blanco wraz z 5 deklaracjami wekslowymi; 2) podda się egzekucji do kwoty 120.000.000,00 zł składając
oświadczenie woli w formie aktu notarialnego, o którym mowa w art. 777 par 1 pkt. 5 kodeksu postępowania
cywilnego; wskazując jako datę powstania zobowiązania i termin wykonania świadczenia wierzyciela datę zawarcia
niniejszej Umowy; 3) wskazany w akcie notarialnym, o którym mowa w pkt 2), termin, do którego KUKE S.A. może
wystąpić o nadanie temu aktowi klauzuli wykonalności, Strony ustalają na 30.07.2029r. Pozostałe warunki Umowy
pozostały bez zmian.
W dniu 30 sierpnia 2024 roku Spółka skierowała do spółki MOJ S.A. zamówienia o łącznej wartości 2.046,9 tys. zł
brutto, przedmiotem których są odkuwki. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość jednostkowych
zamówień złożonych przez Spółkę w okresie od dnia 5 marca 2024 roku, tj. od publikacji raportu bieżącego
nr 5/2024 (włączając powyższe zamówienia) wynosiła łącznie 15.033,3 tys. zł brutto. Przedmiotem tych zamówień
były odkuwki oraz usługi obróbki skrawaniem.
W dniu 6 września 2024 roku wpłynęła do Spółki Umowa podpisana przez drugą stronę umowy tj. Jastrzębską Spółkę
Węglową S.A. (Odbiorca) z siedzibą w Jastrzębiu Zdroju. Przedmiotem umowy jest dostawa tras łańcuchowych
i ogniw złącznych o wartości 11.587,3 tys. zł. brutto. Dostawa i wydanie towaru nastąpi częściami w terminie 12
miesięcy od daty zawarcia umowy. Dostawa poszczególnych części towarów następować będzie na podstawie
zamówień, które szczegółowo określą ich ilość, wymagane terminy oraz miejsca dostaw. Integralnymi częściami
umowy na dostawę są: SWZ z załącznikami w tym Specyfikacja Techniczna oraz Ogólne Warunki Umów. W okresie od
publikacji raportu bieżącego nr 11/2024 tj. od dnia 22 kwietnia 2024 roku do dnia 6 września 2024 roku, Spółka
zawarła z Jastrzębską Spółką Węglową S.A. umowy (włączając powyższą) na łączną wartość 12.722,1 tys. zł brutto,
przedmiotem których była dostawa łańcuchów górniczych, ogniw złącznych, zamków oraz tras łańcuchowych.
W dniu 19 września 2024 roku zostały podpisane umowy ze spółką zależną Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining
Equipment and Tools Co., Ltd. (Chiny), na łączną wartość 9.144.722,80 CNY. Przedmiotem umów jest dostawa
łańcuchów i zgrzebeł, która będzie odbywała się partiami w terminach od dnia 15.10.2024r. do dnia 31.12.2024r.
Zgodnie
z umowami jeżeli którakolwiek ze Stron umowy z powodu zadziałania siły wyższej opóźni wykonanie umowy,
to okres realizacji zamówienia może zostać przedłużony do czasu rozwiązania problemu. Wszelkie spory związane
z umową lub jej wykonaniem będą załatwiane poprzez konsultacje. W przypadku, gdy nie można osiągnąć
porozumienia poprzez konsultacje, spór będzie rozpatrywany przez wybrany przez Strony sąd arbitrażowy polski.
Decyzja Komisji Arbitrażowej lub Instytutu Arbitrażu zostanie przyjęta jako ostateczna i wiążąca dla obu stron.
W ramach współpracy pomiędzy firmami wartość wszystkich umów w okresie od dnia 13 marca 2024 roku tj.
od publikacji raportu bieżącego nr 7/2024 do dnia 19 września 2024 roku, włączając powyższe umowy, wynosi
łącznie 30.709.914,52 CNY. Przedmiotem tych umów były łańcuchy, ogniwa złączne, odkuwki, zgrzebła oraz gwiazdy
łańcuchowe.
W dniu 10 października 2024 roku wpłynęła do Spółki podpisana umowa przez drugą stronę tj. firmę Shandong
Zhongxing Supply Chain Technology Co., Ltd. (Chiny), na łączną wartość 17 851 887,50 CNY. Przedmiotem umowy
jest dostawa łańcuchów i ogniw złącznych, która będzie odbywała się partiami w terminie do dnia 30.06.2025r.
Zgodnie z umową jeżeli którakolwiek ze Stron umowy z powodu zadziałania siły wyższej opóźni wykonanie umowy,
to okres realizacji zamówienia może zostać przedłużony do czasu rozwiązania problemu. Wszelkie spory związane
z umową lub jej wykonaniem będą załatwiane poprzez konsultacje. W przypadku, gdy nie można osiągnąć
porozumienia poprzez konsultacje, spór będzie rozpatrywany przez Międzynarodową Komisję Arbitrażu
Gospodarczego i Handlowego w Chinach. Decyzja Instytucji Arbitrażowej zostanie przyjęta jako ostateczna i wiążąca
dla obu stron. Łączna wartość umów, których przedmiotem są łańcuchy i ogniwa złączne, zawartych z ww. firmą od
dnia 25.09.2024r. do dnia 10 października 2024 roku wynosi 38.182.952 CNY.
W dniu 28 października 2024 roku została podpisana umowa z Lubelskim Węglem „BOGDANKA” S.A. (Zamawiający).
Przedmiotem umowy jest dostawa fabrycznie nowych ogniw złącznych do łańcuchów górniczych. Maksymalna
wartość umowy wynosi 13.941,1 tys. zł netto. Minimalna wartość umowy wynosi 30% maksymalnej wartości umowy
netto. Umowa zostaje zawarta na czas określony, na okres 18 miesięcy od dnia jej zawarcia. Dostawy realizowane
będą według bieżących potrzeb Zamawiającego na podstawie okresowych zamówień określających asortyment, ilość,
miejsce
i termin dostawy. W przypadku gdy przed końcem terminu obowiązywania umowy nie zostanie wykorzystana przez
Strony kwota maksymalnej wartości netto umowy, Strony w drodze pisemnego aneksu mogą przedłużyć termin
obowiązywania niniejszej umowy maksymalnie o kolejne 18 miesięcy. W 2024 roku Spółka zawarła z Lubelskim
Węglem „BOGDANKA” S.A. umowy (włączając powyższą) na łączną wartość 18.247,9 tys. zł. netto. Przedmiotem tych
umów były ogniwa złączne do łańcuchów.
W dniu 22 listopada 2024 roku Spółka skierowała do spółki KARBON 2 Sp. z o.o. zamówienia na pręty walcowane
i walcówkę o łącznej wartości 1.629,0 tys. zł brutto. W ramach współpracy pomiędzy spółkami wartość złożonych
przez Spółkę zamówień (przedmiotem których były wyroby stalowe w tym: pręty walcowane, blachy, pręty płaskie,
płaskowniki, walcówki) w okresie od dnia 24 czerwca 2024 roku tj. od publikacji raportu bieżącego nr 23/2024
(włączając powyższe zamówienia) do dnia 22 listopada 2024 roku wynosi łącznie 14.265,6 tys. zł brutto.
Z końcem grudnia 2023 roku Spółka zawarła umowy ubezpieczenia z następującymi firmami ubezpieczeniowymi
na rok 2024:
▪ Ubezpieczenia Komunikacyjne z TU COMPENSA VIG SA - Umowa generalna z okresem ubezpieczenia
od 28.10.2023 – wartość składki 84 514,00 zł
▪ Umowa ubezpieczenia zawarta z Towarzystwem Ubezpieczeń i Reasekuracji WARTA S.A. w zakresie
ubezpieczenia członków zarządu. Ubezpiecza KARBON 2 Sp. z o.o., wszystkie spółki zależne są ujęte w tym
ubezpieczeniu.
a) Polisa 2023 - okres ubezpieczenia od 15.02.2023 – wartość składki 75.525,00 zł
b) Obecna polisa - okres ubezpieczenia od 15.02.2024 – wartość składki 79.754,40 zł
▪ Ubezpieczenie OC ogólnej przedsiębiorstwa TU UNIQA S.A z okresem ubezpieczenia od 16.04.2023 – wartość
składki 72.380, 00 zł (polisa razem z MOJ S.A.)
▪ Ubezpieczenie mienia z TU UNIQA S.A.:
a) 01.06.2023 – ubezpieczenie EEI sprzęt elektroniczny - 3.900,00 zł
b) 01.06.2023 – ubezpieczenie PD, BI, MB – 284.012,00 zł
c) 22.09.2023 – maszyna produkcyjna – 17.913,00 zł
▪ Ubezpieczenie transportowanych ładunków - Umowa Generalna CARGO Towarzystwo Ubezpieczeń i
Reasekuracji WARTA S.A z okresem ubezpieczenia od 11.05.2023 – wartość składki 33.086,00 zł
▪ Ubezpieczenie Travel - Umowa Generalna Podróży Zagranicznych TU UNIQA S.A. z okresem ubezpieczenia od
11.08.2023 – wartość składki 4.500,00 zł
▪ Ubezpieczenie NNW dla pracowników z TU Wiener VIG S.A. z okresem ubezpieczenia od 01.01.2024 – wartość
składki 6.768,00 zł
W 2024 roku Spółka zawarła umowy ubezpieczenia z następującymi firmami ubezpieczeniowymi na rok 2025:
▪ Ubezpieczenia Komunikacyjne z TU COMPENSA VIG SA - Umowa generalna z okresem ubezpieczenia od
28.10.2024 r. do 27.10.2025 – wartość składki 82 046,00 zł
Dodatkowo zawarte polisy w TU Compensa na pojazdy leasingowane:
a) od 06.04.2024 do 05.04.2025 składka 8 829 zł
b) od 15.05.2024 do 14.05.2025 składka 6 539 zł
c) od 13.12.2024 do 12.12.2025 składka 17 618 zł
Dodatkowo zawarte polisy w TU Compensa na pojazdy wykupione z leasingu:
a) od 05.10.2024 do 04.10.2025 składka 9 974 zł
▪ Umowa ubezpieczenia zawarta z Towarzystwem Ubezpieczeń i Reasekuracji WARTA S.A. w zakresie
ubezpieczenia członków zarządu. Ubezpiecza KARBON 2 Sp. z o.o., wszystkie spółki zależne są ujęte w tym
ubezpieczeniu.
Polisa 2024 - okres ubezpieczenia od 15.02.2024 do 14.02.2025 – wartość składki 79.754,40 zł
▪ Ubezpieczenie OC ogólnej przedsiębiorstwa TU UNIQA S.A z okresem ubezpieczenia od 01.06.2024 do
31.05.2025 – wartość składki 84.120, 00 zł. (polisa razem z MOJ S.A.)
▪ Ubezpieczenie mienia z TU UNIQA S.A:
d) 01.06.2024 – 31.05.2025 - ubezpieczenie EEI sprzęt elektroniczny - 6.720,00 zł
e) 01.06.2024 – 31.05.2025 - ubezpieczenie PD, BI, MB - 321.231,00 zł
f) 01.06.2024 – 31.05.2025 - ubezpieczenie PD, BI, MB aneks 1 - 1.541,00 zł
g) 22.09.2024 – 21.09.2025 – maszyna produkcyjna - 17.913,00 zł
▪ Ubezpieczenie transportowanych ładunków - Umowa Generalna CARGO Towarzystwo Ubezpieczeń
i Reasekuracji WARTA S.A z okresem ubezpieczenia od 11.05.2024r. do 10.05.2025 – wartość składki 34.428,00
zł
▪ Ubezpieczenie Travel - Umowa Generalna Podróży Zagranicznych TU UNIQA S.A. z okresem ubezpieczenia od
11.08.2024 do 10.08.2025 – wartość składki 9.800,00 zł
▪ Ubezpieczenie NNW dla pracowników z TU Wiener VIG S.A. z okresem ubezpieczenia od
a) 01.01.2024 – 31.12.2024 - wartość składki 6.768,00 zł
b) 01.01.2025 – 31.01.2025 – wartość składki 7.072,00 zł (aktualna polisa)
▪ Ubezpieczenie NNW Ogólne PZU. S.A. z okresem ubezpieczenia od 21.09.2024 do 21.09.2024 – wartość składki
1.400,46 zł
W 2024 roku spółka MOJ S.A. zawarła umowy ubezpieczenia z następującymi firmami ubezpieczeniowymi na rok
2025:
▪ Ubezpieczenia Komunikacyjne z TU COMPENSA VIG SA - Umowa z okresem ubezpieczenia od 28.10.2024 –
27.10.2025 – wartość składki 35.823,00 zł
▪ Ubezpieczenia Komunikacyjne (leasingi) z TU COMPENSA VIG SA - Umowa z okresem ubezpieczenia od
24.02.2024 – 23.02.2025 – wartość składki 4.623,00 zł.
▪ Umowa ubezpieczenia zawarta z Towarzystwem Ubezpieczeń i Reasekuracji WARTA S.A. w zakresie
ubezpieczenia członków zarządu. Ubezpiecza KARBON 2 Sp. z o.o., - ujęte wszystkie spółki zależne - okres
ubezpieczenia od 15.02.2024 – 14.02.2025 – wartość składki 79.754,00 zł
▪ Ubezpieczenie OC ogólnej przedsiębiorstwa TU UNIQA S.A z okresem ubezpieczenia od 01.06.2024 – 31.05.2025r
wartość składki 84.120 zł (polisa z FASING S.A.)
▪ Ubezpieczenie mienia z TU UNIQA S.A.:
01.06.2024 – 31.05.2024 ubezpieczenie PD, BI, MB – 63.754,00 zł
01.06.2024 – 31.05.2024 ubezpieczenie PD, BI, MB - 1.171,00 zł
01.06.2023 – 31.05.2024 ubezpieczenie EEI – 2.508,00 zł
W okresie 2024 roku transakcje zawierane przez Spółkę z podmiotami powiązanymi były głównie typowymi
transakcjami wynikającymi z bieżącej działalności operacyjnej, zawieranymi na warunkach rynkowych. Spółki
w okresie sprawozdawczym nie zawierały transakcji z podmiotami zależnymi i niezależnymi na warunkach innych niż
rynkowe. Zagadnienie związane z transakcjami z podmiotami powiązanymi zostały opisane w Skonsolidowanym
Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Fasing S.A.
Zgodnie z postulatem misji i wizją, którą wyznacza sobie Emitent, Grupa rozwija i dywersyfikuje swoje rozwiązania w
sposób zrównoważony, tak, aby uwzględniały one zarówno cele gospodarcze Emitenta, jak i odpowiedzialność za
otoczenie w którym funkcjonują jego spółki, w trosce o przyszłość następnych pokoleń.
• wytwarzanie
rozwiązań bezpiecznych
w użytkowaniu
• tworzenie
bezpiecznych i
stabilnych miejsc pracy
• współpraca z
rzetelnymi
i zweryfikowanymi
dostawcami
• poszanowanie zasad,
potrzeb oraz wspieranie
rozwoju społecznego i
środowiska.
• transparentna i
systematyczna
komunikacja z
interesariuszami
funkcjonującymi w
obrębie spółki
• bezpośrednie
spotkania z
odbiorcami naszych
rozwiązań aktywne
uczestnictwo
odbiorcy
w procesie
tworzenia
rozwiązania
• angażowanie się w
społeczne inicjatywy
oraz działalność
charytatywną
• automatyzacja i
usprawnianie procesów
produkcyjnych
• cyfryzacja organizacji
• rozbudowywanie
parku maszynowego o
innowacyjne maszyny i
urządzania
• tworzenie
perspektywicznych
ścieżek rozwoju
pracownika
• współpraca z
instytucjami badawczo-
naukowymi.
• tworzenie nowych
produktów i
wchodzenie z nimi na
• przestrzeganie
regulacji, zasad, norm i
przepisów w każdym
aspekcie swojej
działalności,
• dobre praktyki i gra
fair play
• podejmowanie
ciągłych działań w
zakresie zapobiegania
powstawania
negatywnego wpływu
na środowisko
• dążenie do
zmniejszania śladu
węglowego i
optymalizacja
wykorzystywania
zasobów naturalnych
• tworzenie
rozwiązań
przynoszących
mierzalne korzyści
dla ich odbiorców
przy jednoczesnej
rentowności samej
produkcji
• racjonalne
zarządzanie
odpadami.
• udostępnianie
informacji na temat
swojej działalności
proekologicznej.
nowe rynki zbytu
• ciągłe podnoszenie
świadomości
ekologicznej kadry
kierowniczej i
pracowników.
Spółka i Grupa kieruje się wartościami opartymi na bezpieczeństwie, partnerstwie, rozwoju, odpowiedzialności i
efektywności. Na podstawie tych wartości wytyczane są kierunki kolejnych działań i decyzje strategiczne spółek
Emitenta. Oprócz planów uwzględniających cele gospodarcze podmiotów Emitenta, działają one na podstawie
Strategii Zrównoważonego Rozwoju i Strategii Wizerunkowej Grupy.
▪ Oferowanie innowacyjnych produktów i kompleksowych rozwiązań dla odbiorców na rynkach zbytu Spółek
Grupy (tj. m.in. sektor wydobywczy, energetyczny, elektromaszynowy, sektor transportu i przeładunku,
rybołówstwa, stoczniowy, sektor cementowo-wapienny, motoryzacyjny, kolejnictwo, hydraulika, rolnictwo).
▪ Rozwój współpracy w zakresie sektora elektromaszynowego.
▪ Inwestycje w zaplecze maszynowe i badawczo-technologiczne produkcyjnych spółek Grupy jak również
utrzymanie ścisłej współpracy z renomowanymi jednostkami naukowo-badawczymi, w celu rozwoju nowych
rozwiązań i produktów, ograniczenia kosztów i zwiększenia wydajności.
▪ Utrzymanie pozycji wiodącego dostawcy na rodzimym rynku górniczym oraz rynkach międzynarodowych sektora
górniczego, w tym poprzez rozwój spółek zależnych jak również poprzez bezpośrednią ekspansję zagraniczną
Grupy Kapitałowej FASING S.A.
▪ Dywersyfikacja przychodów i zapewnienie Grupie niezależności od koniunktury sektora górniczego, poprzez
zwiększenie udziałów sprzedaży na rynkach pozagórniczych.
▪ Promocja rozwoju myśli technologicznej poprzez aktywne uczestnictwo w wydarzeniach branżowych na skalę
globalną. Umacnianie rozpoznawalności marki FASING na scenie międzynarodowej.
▪ Racjonalne zarządzanie finansami.
▪ Doskonalenie metod zarządzania i organizacji poprzez spójny przepływ informacji i współpracę wewnątrz Grupy,
w tym poprzez cyfryzację organizacji.
▪ Optymalizacja energetyczna spółek produkcyjnych.
▪ Ustalanie kierunków działań z uwzględnieniem dbałości o środowisko i otoczenia społecznego regionów, w jakich
funkcjonują Spółki Grupy.
W 2024 ROKU
▪ Kontynuowano intensywne prace rozwojowe w zakresie konstrukcyjno-technologicznym oraz ścisłą współpracę
z kluczowymi odbiorcami jak i renomowanymi instytucjami badawczymi.
▪ Zwiększono zdolności produkcyjne poprzez wdrożenie do produkcji nowych maszyn i urządzeń. Poszerzono tym
samym spektrum średnic oferowanych łańcuchów. Dotyczy to zarówno typów produktów określanych jako
łańcuchy „grube”- z możliwością produkcji do 65 mm; jak i średnic łańcuchów „cienkich”. Nowe inwestycje
w parku maszynowym pozwoliły również zwiększyć możliwości produkcyjne w zakresie średnic „cienkich”
i „średnich”, które pozwalają na komponowanie szerszej oferty produktowej Spółki, szczególnie w zakresie
rynków poza górniczych. Zwiększono również ofertę produkcyjną w zakresie elementów kutych spółki MOJ.
▪ Konsekwentnie realizowano działania handlowo-marketingowe, oparte przede wszystkich na długofalowych
relacjach biznesowych z uczestnikami rynków zbytu i skomponowanej odpowiednio do potrzeb ofercie.
▪ Rozwijano współpracę z producentami kompleksowych rozwiązań maszynowych (OEM) zarówno w Polsce jak i
na zagranicznych rynkach zbytu.
▪ Umacniano swoją pozycję na rynku chińskim, będącym jednym z kluczowych zagranicznych rynków zbytu.
▪ Umacniano swoją pozycję na rynku australijskim.
▪ Inwestowano w rozwój spółki dystrybucyjnej FASING America.
▪ Prowadzono intensywne działania w zakresie dalszej ekspansji na rynkach zagranicznych, takich jak pozostałe
rynki azjatyckie, rynki Europy Południowo-Wschodniej, rynki krajów bałtyckich.
▪ Prowadzono intensywne prace rozwojowe dążące do poszerzenia oferty w takich branżach jak rolnictwo,
hydraulika czy motoryzacja. Ponadto umocniono pozycję w sektorze kolejnictwa, w kraju i zagranicą (spółka
MOJ).
▪ Systematycznie inwestowano w rozwój pracowników poszczególnych obszarów organizacji, realizując roczny
plan szkoleń uwzgledniający wszystkie aspekty funkcjonowania spółek Grupy.
▪ Realizowano proces transformacji energetycznej Spółki, m.in. poprzez optymalizację procesów energochłonnych,
audyty energetyczne, poprawę wydajności urządzeń czy termomodernizację.
▪ Realizowano projekt “Transformacja technologicznych i energochłonnych obszarów Spółki w celu ograniczenia
negatywnego wpływu na środowisko i dywersyfikacji rynków zbytu” – “TRANSFORMACJA FASING”.
▪ Utrzymanie pozycji lidera na rodzimym rynku górniczym oraz kluczowych dla Emitenta zagranicznych rynkach
górniczych.
▪ Dalsza ekspansja na zagraniczne rynki górnicze wymagające produktu wysokiej jakości.
▪ Nacisk na rozwój strategicznych spółek dystrybucyjnych Grupy – spółki Fasing America oraz spółki Fasing Sino-Pol
(Fasing China) w celu zwiększenia udziału w sprzedaży rozwiązań dla górnictwa na tych rynkach.
▪ Utrzymanie spółki dystrybucyjnej Fasing Ukraina poprzez stosowanie instrumentów finansowych
zabezpieczających należności odbiorców z tego rynku, w świetle niepewnej sytuacji gospodarczej wywołanej
konfliktem zbrojnym w Ukrainie.
▪ Dalsza dywersyfikacja przychodów poprzez intensyfikację działań na rynkach pozagórniczych oraz rozwój
produktów i rozwiązań dla innych sektorów stanowiących docelowe rynki zbytu Spółki i Grupy. Do
perspektywicznych rynków pozagórniczych, w których planuje się poszerzenie udziału należą: energetyka, sektor
transportu i przeładunku, rybołówstwo, rolnictwo, motoryzacja oraz kolejnictwo.
▪ Aktywny udział w kluczowych, cyklicznych wydarzeniach, które mają miejsce w 2025 roku w celu pogłębiania
wypracowanych relacji biznesowych, pozyskiwania nowych, wzmocnienia rozpoznawalności marki FASING oraz
zdobywania niezbędnej wiedzy rynkowej.
▪ Współpraca z jednostkami samorządu terytorialnego oraz instytucjami rządowymi odpowiedzialnymi zarówno za
promocję polskiej gospodarki na scenie międzynarodowej, jak i ułatwienie funkcjonowania i rozwoju
przedsiębiorstwom w polskim środowisku regulacyjnym.
▪ Kontynuacja inwestycji w park maszynowy w celu umocnienia możliwości produkcyjnych na rzecz górniczych
rynków zbytu w skali globalnej, jak i w kontekście rozszerzenia oferty wyrobów do sektorów pozagórniczych.
▪ Kontynuacja rozwoju innowacyjnych produktów i rozwiązań Spółki poprzez intensywne prace technologiczne
oraz ścisłą współpracę z certyfikowanymi jednostkami badawczo-naukowymi.
▪ Rozwój programów środowiskowych wspierających dbałość Emitenta o otoczenie.
▪ Poprawa efektywności energetycznej Emitenta.
▪ Udział w transformacji regionu poprzez realizację projektu “Transformacja technologicznych i energochłonnych
obszarów Spółki w celu ograniczenia negatywnego wpływu na środowisko i dywersyfikacji rynków zbytu” –
“TRANSFORMACJA FASING”, wspierającego: optymalizację energetyczną Emitenta, niwelowanie jego
negatywnego wpływu na środowisko oraz dywersyfikowanie oferty produkcyjnej do innych niż górnicze
sektorów, uwzględniającą politykę dekarbonizacji.
▪ Intensywne działania na rzecz płynności Emitenta (m.in. w kontekście taryf celnych) poprzez efektywniejsze
zarządzanie kapitałem obrotowym, np. poprzez stosowanie instrumentów finansowania handlu.
▪ Dalsza optymalizacja działalności Emitenta poprzez doskonalenie metod zarządzania oraz cyfryzację.
I Wartości niematerialne i prawne
Zakup oprogramowania i licencji
168
II Środki trwałe
Modernizacja maszyn
8 148
Zakup maszyn i urządzeń
1 565
Modernizacja budynków i budowli
964
Zakup środków transportu
428
Archiwum mobilne
226
Modernizacja monitoringu wizyjnego
107
Zakup oprzyrządowań
47
Sprzęt komputerowy
78
Pozostałe
75
NAKŁADY INWESTYCYJNE NA AKTYWA
NIEFINANSOWE OGÓŁEM
11 806
Wyposażenie IT
417
Remonty kapitalne (infrastruktura)
1 054
NAKŁADY INWESTYCYJNE OGÓŁEM
13 277
Na rok 2025 planuje się inwestycje w kwocie łącznej 30 568 tys. zł, w tym:
▪ Inwestycje bieżące w zakresie maszyn i urządzeń na kwotę 22 231 tys. zł. Plan obejmuje: zakup nowych maszyn
i urządzeń oraz modernizację maszyn.
▪ Zakup sprzętu komputerowego oraz usługi cyberbezpieczeństwa, rozbudowę sieci i oprogramowania w łącznej
kwocie 750 tys. zł,
▪ Nakłady inwestycyjne w zakresie remontów infrastruktury zakładowej (ocieplenie elewacji, oświetlenie
zewnętrzne, drogi) w łącznej kwocie 3 631 tys. zł.
▪ Nakłady na ochronę środowiska w łącznej kwocie 3 877 tys. zł.
▪ Inne nakłady w łącznej kwocie 79 tys. zł.
Inwestycje w środki trwałe będą sfinansowane z nadwyżki finansowej wygenerowanej przez Spółki (zysk netto +
amortyzacja) oraz środków obcych.
Obecna sytuacja polskiego przemysłu wydobywczego węgla kamiennego wpływa bezpośrednio na sytuację Grupy i
jej przyszłość. Pomimo prowadzonych działań marketingowych mających zwiększyć sprzedaż na eksport oraz do
innych segmentów przemysłu, firmy te w dalszym ciągu są znaczącym odbiorcą spółek Grupy zlokalizowanych w
Polsce, tym samym wszelkie problemy sektora górniczego w Polsce bezpośrednio przekładają się na ich sytuację, co
przejawia się przede wszystkim spadkiem zamówień oraz wydłużeniem terminu spłaty zobowiązań. Problemy te
mogą wpłynąć na pogorszenie płynności w przyszłości. Do głównych przyczyn problemów polskiego górnictwa należy:
▪ Polityka klimatyczna Unii Europejskiej zmierzająca do eliminacji paliw kopalnych, jako źródeł produkcji energii,
▪ znaczne koszty wydobycia wynikające z bardzo trudnych warunków geologiczno-górniczych, wzrostu kosztów
materiałów oraz energii,
▪ niskie ceny węgla na rynkach międzynarodowych,
▪ nadwyżki węgla na rynku krajowym wynikające między innymi z dużego importu surowca w okresie rozpoczęcia
się konfliktu zbrojnego na Ukrainie.
▪ Polityka zagraniczna Stanów Zjednoczonych, szczególnie w zakresie ochrony rynku wewnętrznego poprzez
nakładanie wyższych ceł na towary importowane,
▪ wciąż nierozwiązany problem zakończenia wojny na Ukrainie.
▪ Zwiększona konkurencja ze strony firm krajowych i zagranicznych, która zmusza Grupę do elastycznej polityki
cenowej.
▪ Wahania kursów walutowych, zwłaszcza PLN/EUR oraz PLN/CNY, mające wpływ na wynik z transakcji
importowych i eksportowych.
▪ Zmienność cen stali, głównego surowca do produkcji łańcuchów. Ryzyko to jest szczególnie duże przy dostawach
do spółek węglowych, gdzie ustalone ceny są stałe przez cały rok i nie podlegają zmianom.
▪ Problemy finansowe sektora bankowego, co może przełożyć się na zaostrzenie polityki banków
w zakresie udzielania kredytów i gwarancji.
▪ Zapotrzebowanie na usługi górnicze związane z wydobyciem węgla na rynkach zagranicznych. Im większe
zapotrzebowanie tym większa szansa dla Spółki na wzrost przychodów.
▪ Możliwość sprzedaży produktów na pozagórnicze rynki zbytu Spółki, dająca szansę na większą dywersyfikację
sprzedaży.
▪ Wsparcie finansowe ze środków krajowych i zagranicznych nakierowane na transformację przedsiębiorstw
związanych z sektorem górnictwa węglowego, co pozwala m.in. na inwestycje w zakresie optymalizacji
energetycznej Spółki, zwiększenia efektywności pracy, rozwijania technologii.
▪ Tendencje rynkowe do poszukiwania rozwiązań wysokiej jakości, która stanowi podstawę oferty Spółki, pozwala
na utrzymanie stabilnej pozycji konkurencyjnej.
▪ Wojna na Ukrainie i konsekwencje dla handlu z Ukrainą, Rosją i Białorusią.
▪ Tendencje zacieśniania polityki pieniężnej przez główne banki centralne na świecie ze względu na inflację.
▪ Sytuacja gospodarcza w kraju oraz na świecie, która może mieć wpływ na wyniki osiągane przez Spółkę.
▪ Sytuacja finansowa odbiorców, zwłaszcza z sektora górnictwa węglowego. Problemy z odzyskaniem należności
mogą stanowić zagrożenie dla płynności Spółki.
▪ Częstotliwość zmian następujących w przepisach prawnych, zwłaszcza podatkowych, które mogą ograniczać
dynamikę prowadzenia działalności.
▪ Skokowe zmiany kursu złotówki w stosunku do euro, juana chińskiego oraz dolara amerykańskiego, co może
negatywnie wpływać na rentowność sprzedaży.
▪ Znaczny wzrost cen energii.
▪ Zła sytuacja gospodarcza w wielu krajach UE z uwagi na brak możliwości konkurowania z tańszymi produktami z
Azji (m.in. wysokie koszty energii oraz pracy).
▪ Przyśpieszenie procesu zamykania kopalń w Polsce.
▪ Podpisane umowy ze spółkami węglowymi na dostawy produktów w roku 2025, dające szanse na utrzymanie
poziomu sprzedaży krajowej.
▪ Poszerzenie oferty produktowej, produkcja pod specjalne potrzeby klientów. Ułatwi to pozyskanie klientów z
innych branż niż górnictwo oraz zwiększy przychody Spółki. Bardzo dobra oferta w stosunku do potrzeb rynku.
▪ Wysoka jakość produktów osiągana poprzez unowocześnianie parku maszynowego.
▪ Profesjonalna obsługa posprzedażowa (serwis i doradztwo technologiczne).
▪ Bardzo dobra znajomość rynku górniczego w Polsce i zagranicą.
▪ Rozwój działalności eksportowej. Wieloletnie doświadczenie na scenie międzynarodowej.
▪ Korzystne położenie Spółki, bliskość dużych odbiorców z sektora węglowego.
▪ Współpraca z jednostkami badawczo-rozwojowymi.
▪ Duży udział w łącznych przychodach Spółki sprzedaży do sektora węglowego.
▪ Trudności z pozyskaniem z rynku wykwalifikowanej kadry pracowniczej.
W szczególności istotna jest zapowiedziana w 2020 likwidacja kopalń węgla energetycznego do 2049 w Polsce, która
jest jednym z największych rynków zbytu z perspektywy Grupy oraz regulacje związane z emisją metanu.
Szczególnym zagrożeniem związanym ze specyfiką górnictwa węgla kamiennego jest oddziaływanie funkcjonujących
kopalń na środowisko naturalne, polityka ochrony klimatu, w tym szczególne dążenie do ograniczenia emisji
dwutlenku węgla, co może prowadzić do zastępowania paliwa w postaci węgla kamiennego innymi mniej emisyjnymi
substytutami. W odniesieniu do rozwoju konkurencyjnych rynków paliw i energii nie wydaje się, aby w najbliższych
latach pojawiły się w obszarze wytwarzania energii elektrycznej paliwa bardziej konkurencyjne cenowo do węgla
kamiennego. Należy mieć na uwadze, że pośrednio na powyższą konkurencyjność może w sposób istotny wpływać
dezyderat ograniczenia oddziaływania na środowisko naturalne energetyki opartej na węglu kamiennym,
wprowadzanie pakietu klimatycznego i związanego z nim ograniczenia emisji dwutlenku węgla i innych gazów.
Działania te mogą prowadzić do wyraźnego wzrostu kosztów samej energii, i tym samym do wyraźnie mniejszej
atrakcyjności cenowej węgla kamiennego jako paliwa. Podobny wpływ może mieć również drastyczny wzrost
kosztów środowiskowych w odniesieniu do bezpośredniej działalności wydobywczej górnictwa węgla kamiennego.
Celem głównym polityki energetycznej w Polsce jest realizacja wyzwań związanych ze zrównoważonym rozwojem
sfery paliwowo – energetycznej z uwzględnieniem kierunków wytyczonych przez Radę Europejską jednak
z uwzględnieniem polskiej specyfiki w tym obszarze gospodarki. Specyficznym czynnikiem odróżniającym polski
sektor paliwo – energetyczny w stosunku do innych krajów UE jest przede wszystkim struktura zużycia nośników
energii pierwotnej. Dominujące miejsce ma w niej pozycja paliwa węglowego, co związane jest z wykorzystywaniem
przez polską elektroenergetykę krajowej bazy surowcowej, zarówno węgla kamiennego jak i brunatnego. Realizacja
założenia dotyczącego wzrostu bezpieczeństwa paliwowego i energetycznego wiąże się ze zwiększonym popytem na
węgiel kamienny. Zwiększony popyt na węgiel kamienny spowoduje większe zapotrzebowanie na urządzenia i
produkty Spółek, ponieważ wzrost wydobycia węgla kamiennego wymaga większych nakładów inwestycyjnych, co
bezpośrednio wpłynie na wzrost zamówień na produkty Spółek.
Przychody Grupy pozyskiwane są w znacznej wielkości z polskiego sektora górnictwa węgla kamiennego. Znacząca
część pozostałych przychodów jest generowana przez realizację zamówień dla przemysłu maszynowego pracującego
na rzecz górnictwa. Mimo stałego wzrostu sprzedaży do innych sektorów gospodarki i ciągłego poszukiwania nowych
odbiorców spoza branży górniczej, cały czas spółki Grupy w sposób istotny są uzależnione od bieżącej koniunktury w
tej branży. Ograniczenie zamówień ze strony polskiego górnictwa węgla kamiennego może powodować trudności w
szybkim znalezieniu nowego kręgu odbiorców na produkty wytwarzane przez spółki Grupy i wpływać na pogorszenie
się jej wyników finansowych. Spółki Grupy starają się ograniczać powyższe ryzyko poprzez dywersyfikację rynków
zbytu. Pozwala ona wykorzystywać różnice w czynnikach kształtujących koniunkturę na rynkach lokalnych,
zmniejszając w ten sposób prawdopodobieństwo jednoczesnego wystąpienia sytuacji kryzysowych.
Jest to ryzyko istotne, ponieważ stal jest głównym surowcem wykorzystywanym przez Spółki do swojej produkcji a
jego cena bezpośrednio wpływa na rentowność sprzedaży. Aby ograniczyć to ryzyko spółki starają się odbierać stal
od różnych producentów, oraz u każdego z nich wynegocjować możliwie najdłuższy termin ważności ceny. Ponadto,
za wyjątkiem dostaw do kopalń, spółki nie zawierają umów długoterminowych ze stałą ceną sprzedaży. W przypadku
dostaw na kopalnie, spółki przygotowując ofertę przetargową kalkulują swą marżę wliczając w nią prognozowaną
zmianę cen stali.
Działalność spółek związana jest z zapotrzebowaniem na kadrę pracowników o wysokich kwalifikacjach zawodowych,
posiadających doświadczenie oraz umiejętności w produkcji zaawansowanych technologicznie produktów.
Wdrażanie nowych konstrukcji wymaga kadry inżynierskiej posiadającej doświadczenie zawodowe. Wobec
nasilającego się w Polsce zjawiska braku kwalifikowanych pracowników branży metalowej istnieje ryzyko, że w
przyszłości utrudnione będzie zatrudnienie wystarczającej ilości osób z odpowiednim doświadczeniem,
wykształceniem i kwalifikacjami zawodowymi, co może negatywnie oddziaływać na możliwość zwiększania produkcji,
wdrażania nowych konstrukcji i rozwiązań technicznych przez spółki.
Obecna sytuacja gospodarcza powodująca wzrost bezrobocia umożliwia pozyskania kadry głównie
niewykwalifikowanej lub bez doświadczenia zawodowego. Sytuacja ta to efekt braku szkolenia nowych kadr po
likwidacji szkół zawodowych oraz drenaż polskich specjalistów przez bardziej rozwinięte, a co za tym bardziej
atrakcyjne płacowo, gospodarki.
Potencjalne zagrożenie dla spółek w zakresie ich działalności na rynkach poza górniczych stanowią konkurenci –
zwłaszcza podmioty zagraniczne, dysponujące nowoczesnymi laboratoriami badawczo-rozwojowymi i
wykorzystujące efekty ekonomii skali. Posiadają one dobrze rozbudowaną sieć sprzedaży na terenie Polski oraz mogą
pozwolić sobie na agresywne pozyskiwanie klientów. Spółki z Grupy Kapitałowej są dla klientów poza górniczych
stosunkowo nowym dostawcą, dlatego – zwłaszcza w początkowym okresie obecności spółek na poza górniczych
rynkach zbytu – są narażone na działania konkurencji zmierzające do uniemożliwienia przejęcia części klientów. W
opinii Zarządów Spółek są one przygotowane na tego typu działania.
Aby ograniczyć ryzyko zmiany kursów walutowych spółki wykorzystują hedging naturalny, tj. skorelowanie w czasie
wpływów z tytułu sprzedaży eksportowej i wydatków do kontrahentów zagranicznych w tej samej walucie oraz
starają się ograniczyć transakcje wymiany waluty. Transakcje zabezpieczające ryzyko walutowe zawierane są zgodnie
z przyjętą w Grupie Kapitałowej strategią zabezpieczenia działalności spółek przed ryzykiem kursowym. Strategia ta
dopuszcza zawieranie transakcji forward na zakup lub sprzedaż waluty, jednak tylko do wysokości planowanych
wpływów/wydatków. Zawieranie transakcji w celach spekulacyjnych nie jest dozwolone.
W celu zmniejszenia ryzyka spadku sprzedaży oraz niewypłacalności kontrahentów spółki starają się zdobywać nowe
rynki oraz pozyskiwać nowych odbiorców, tak aby możliwie maksymalnie zdywersyfikować źródła przychodów, a tym
samym ograniczyć wpływ problemów jednego z kontrahentów na sytuację finansową.
W celu zabezpieczenia się przed ryzykiem kredytowym spółki zawierają transakcje z odbiorcami o dobrej renomie.
W przypadku sprzedaży z odroczonym terminem płatności kontrahenci poddawani są weryfikacji pod kątem
zdolności kredytowej. Aby ograniczyć ryzyko braku zapłaty od kontrahentów spółki monitorują stan swych należności,
sprawdzają czy są spłacane na bieżąco. Jeśli nie, to monitują swoich dłużników, dokonują naliczeń odsetek
ustawowych, a w ostateczności dochodzą swoich roszczeń na drodze powództwa sądowego. W celu zabezpieczenia
dostaw eksportowych spółki wykorzystują akredytywę lub inkaso dokumentowe, a w przypadku największych
klientów także ubezpieczają swe należności.
W celu ograniczenia ryzyka płynności Spółki przygotowują plany finansowe, które są co miesiąc aktualizowane.
Umożliwia to precyzyjne zaplanowanie wpływów i wydatków związanych z działalnością, oraz wykrycie
ewentualnych problemów, które mogą pojawić się w przyszłości. Dzięki temu Spółki mają czas na podjęcie
odpowiednich działań (np. szybsze ściągnięcie swych należności od dłużników, zaciągniecie krótkoterminowego
kredytu obrotowego itp.). Spółki monitorują także stan swych należności, sprawdzają czy są spłacane na bieżąco. Jeśli
nie, to monitują swoich dłużników, nakładają na nich odsetki ustawowe, a w ostateczności dochodzą swoich roszczeń
na drodze powództwa sądowego.
Aby ograniczyć ryzyko braku finansowania zewnętrznego, Spółki utrzymują kontakty z wieloma bankami, firmami
leasingowymi, oraz funduszami pożyczkowymi, przez co w razie konieczności zwiększają swe szanse na pozyskanie
funduszy. Ponadto, wykorzystując analizy finansowe oraz wskaźniki finansowe, Spółki badają swój standing
finansowy oraz sprawdzają, aby nie uległ pogorszeniu, co mogłoby zniechęcić banki do współpracy. Obecnie
współpraca z instytucjami finansowymi przebiega bez zarzutów.
Ryzyka finansowe zostały również opisane w Rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2024.
Skonsolidowana suma bilansowa wynosi 332 666 tys. zł i w porównaniu do stanu na koniec 2023 roku uległa
zwiększeniu o 12.251 tys. zł. Największy wpływ na wartości skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej
ma podmiot dominujący w Grupie spółka Grupa Kapitałowa FASING S.A. oraz podmiot zależny MOJ S.A.
(wybrane pozycje) w tys. zł
Stan na
31 grudnia
2024
Stan na
31 grudnia
2023
Stan na
31 grudnia
2024
Stan na
31 grudnia
2023
Dynamika %
AKTYWA
Rzeczowe aktywa trwałe
99 448
95 342
29,89%
29,76%
4,31%
Prawo do użytkowania składnika aktywów
14 512
14 781
4,36%
4,61%
-1,82%
Aktywa niematerialne
7 504
6 393
2,26%
2,00%
17,38%
Nieruchomości inwestycyjne
22 401
22 777
6,73%
7,11%
-1,65%
Długoterminowe aktywa finansowe
0
42
0,00%
0,01%
-100,00%
Pozostałe aktywa niefinansowe
591
341
0,18%
0,11%
73,31%
Aktywa z tytułu podatku odroczonego
1 546
1 362
0,47%
0,42%
13,51%
Aktywa trwałe razem
146 002
141 038
43,89%
44,02%
3,52%
Zapasy
99 410
91 179
29,88%
28,46%
9,03%
Należności handlowe i pozostałe
76 294
73 967
22,93%
23,08%
3,15%
Należności z tytułu podatku dochodowego
4
0
0,00%
0,00%
0,00%
Krótkoterminowe aktywa finansowe
787
392
0,24%
0,12%
100,51%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
10 169
13 839
3,06%
4,32%
-26,52%
Aktywa obrotowe razem
186 664
179 377
56,11%
55,98%
4,06%
Aktywa razem
332 666
320 415
100,00%
100,00%
3,82%
Aktywa obrotowe stanowią 56,11% w aktywach ogółem, natomiast aktywa trwałe 43,89%. W aktywach trwałych
dominującą pozycję stanowią rzeczowe aktywa trwałe 29,89%, natomiast największą pozycję w strukturze aktywów
obrotowych stanowią zapasy 29,88% a następnie należności krótkoterminowe 22,93%.
(wybrane pozycje) w tys. zł
Stan na
31 grudnia
2024
Stan na
31 grudnia
2023
Stan na
31 grudnia
2024
Stan na
31 grudnia
2023
Dynamika %
PASYWA
Kapitał podstawowy
8 731
8 731
2,62%
2,72%
0,00%
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości
nominalnej
5 298
5 298
1,59%
1,65%
0,00%
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek
działających za granicą
(2 169)
(2 005)
-0,64%
-0,62%
8,18%
Zyski zatrzymane
163 717
149 734
49,21%
46,73%
9,34%
Kapitał własny właścicieli jednostki
dominującej
175 577
161 758
52,78%
50,48%
8,54%
Udziały niekontrolujące
18 919
17 431
5,69%
5,44%
8,54%
Kapitały własne razem
194 496
179 189
58,47%
55,92%
8,54%
Kredyty i pożyczki
1 324
22 707
0,40%
7,09%
-94,17%
Zobowiązania z tytułu leasingu
8 785
6 833
2,64%
2,13%
28,57%
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
612
552
0,18%
0,17%
10,87%
Rezerwy na świadczenia pracownicze
3 196
3 267
0,96%
1,02%
-2,17%
Rezerwa na podatek odroczony
500
955
0,15%
0,30%
-47,64%
Zobowiązania długoterminowe razem
14 417
34 314
4,33%
10,71%
-57,99%
Kredyty, pożyczki, inne źródła finansowania
59 516
29 460
17,89%
9,19%
102,02%
Zobowiązania z tytułu leasingu
1 806
2 522
0,54%
0,79%
-28,39%
Zobowiązania handlowe i pozostałe
47 724
61 007
14,35%
19,04%
-21,77%
Zobowiązania z tytułu podatku
dochodowego
5 413
5 464
1,63%
1,71%
-0,93%
Rezerwy na świadczenia pracownicze
3 085
2 055
0,93%
0,64%
50,12%
Pozostałe rezerwy
6 209
6 404
1,86%
2,00%
-3,04%
Zobowiązania krótkoterminowe razem
123 753
106 912
37,20%
33,37%
15,75%
Zobowiązania razem
138 170
141 226
41,53%
44,08%
-2,16%
Pasywa razem
332 666
320 415
100,00%
100,00%
3,82%
W strukturze pasywów dominującą pozycją są kapitały własne i stanowią one 58,47%. Znaczącą pozycją są
zobowiązania i rezerwy na zobowiązania stanowiące 41,53% pasywów w tym zobowiązania krótkoterminowe
stanowiące 37,20% pasywów - są to zobowiązania z tytułu dostaw i usług, krótkoterminowe kredyty bankowe i
pożyczki.
wybrane pozycje w tys. zł
Rok zakończony
31 grudnia 2024
Rok zakończony
31 grudnia 2023
Dynamika
DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA
Przychody ze sprzedaży
266 874
293 181
-8,97%
Koszt własny sprzedaży
(162 307)
(181 097)
-10,38%
Zysk brutto na sprzedaży
104 567
112 084
-6,71%
Pozostałe przychody operacyjne
1 879
4 279
-56,09%
Koszty sprzedaży
(19 585)
(22 344)
-12,35%
Koszty ogólnego zarządu
(57 004)
(47 452)
20,13%
Pozostałe koszty operacyjne
(4 111)
(8 497)
-51,62%
Zysk na działalności operacyjnej
25 746
38 070
-32,37%
Przychody finansowe
3 630
6 007
-39,57%
Koszty finansowe
(9 329)
(21 952)
-57,50%
Zysk przed opodatkowaniem
20 047
22 125
-9,39%
Podatek dochodowy
(4 503)
(5 127)
-12,17%
Zysk netto z działalności kontynuowanej
15 544
16 998
-8,55%
DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA
0,00%
Zysk/(strata) netto z działalności zaniechanej
0
0
0,00%
Zysk netto
15 544
16 998
-8,55%
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek
zagranicznych
(163)
(482)
-66,18%
Pozostałe całkowite dochody podlegające
przeklasyfikowaniu w wynik finansowy
(163)
(482)
-66,18%
Zyski (straty) aktuarialne
(91)
(385)
-76,36%
Podatek dochodowy
17
73
-76,71%
Pozostałe całkowite dochody niepodlegające
przeklasyfikowaniu w wynik finansowy
(74)
(312)
-76,28%
Pozostałe całkowite dochody netto
(237)
(794)
-70,15%
CAŁKOWITE DOCHODY OGÓŁEM
15 307
16 204
-5,54%
W 2024 roku nastąpił spadek o 26 307 tys. zł przychodów ze sprzedaży w stosunku do analogicznego okresu
ubiegłego roku. Wygenerowany zysk netto grupy kapitałowej za ten okres wynosi 15 544 tys. zł, w analogicznym
okresie ub.r. zysk netto wyniósł 16 998 tys. zł. Zysk ze sprzedaży za okres sprawozdawczy wyniósł 27 978 tys. zł
(w ub.r. 42 288 tys. zł). Odnotowano stratę na pozostałej działalności operacyjnej w wysokości (-) 2 232 tys. zł,
natomiast na działalności finansowej stratę w wysokości (-) 5.699 tys. zł. Zysk przed opodatkowaniem wyniósł
20.047 tys. zł.
Grupa Kapitałowa nie publikowała prognozy wyników finansowych.
Oceny zarządzania zasobami finansowymi Grupy Kapitałowej przeprowadzono w formie analizy wskaźnikowej.
dokonano w następujących obszarach:
▪ płynności finansowej
▪ rentowności
▪ stopnia zadłużenia
▪ wskaźnik marży zysku brutto ze sprzedaży – mierzy poziom kosztów zmiennych w przychodach ze sprzedaży;
obliczany jest jako stosunek zysku brutto ze sprzedaży do przychodów ze sprzedaży netto,
▪ wskaźnik marży zysku operacyjnego – mierzy efektywność działalności operacyjnej; obliczany jest on jako
stosunek zysku operacyjnego do przychodów netto ze sprzedaży,
▪ wskaźnik marży zysku brutto – mierzy efektywność działalności podmiotu gospodarczego z uwzględnieniem
operacji finansowych oraz zdarzeń nadzwyczajnych; obliczany jest on jako stosunek zysku brutto do przychodów
ze sprzedaży netto,
▪ wskaźnik marży zysku netto – mierzy efektywność działalności podmiotu gospodarczego z uwzględnieniem
wszystkich czynników wpływających na wyniki finansowe; obliczany jest on jako stosunek zysku przed
opodatkowaniem do przychodów ze sprzedaży netto,
▪ stopa zwrotu z aktywów (wskaźnik rentowności majątku) - ROA – mierzy efektywność wykorzystania aktywów;
liczona jest jako stosunek zysku netto do ogólnej wielkości aktywów,
▪ stopa zwrotu z kapitału własnego (wskaźnik rentowności finansowej) - ROE – mierzy efektywność wykorzystania
zaangażowanych kapitałów; liczona jest jako stosunek zysku netto do wartości kapitału własnego,
▪ wskaźnik płynności bieżącej – wskaźnik ten służy do oceny zdolności do spłaty zobowiązań krótkoterminowych z
aktywów obrotowych; obliczany jest jako stosunek aktywów obrotowych do poziomu zobowiązań
krótkoterminowych (za wartość bezpieczną uznaje się przedział 1,5 - 3,0),
▪ wskaźnik płynności podwyższonej – wskaźnik ten służy do oceny zdolności do spłaty zobowiązań
krótkoterminowych z aktywów obrotowych bez uwzględniania zapasów; obliczany jest jako stosunek aktywów
obrotowych pomniejszonego o wartość zapasów do całości zobowiązań krótkoterminowych (bezpiecznym
poziomem dla tego wskaźnika jest wartość zbliżona do 1),
▪ wskaźnik płynności gotówkowej – wskaźnik ten służy do oceny zdolności do spłaty zobowiązań
krótkoterminowych z posiadanych na dzień sporządzenia bilansu środków pieniężnych; obliczany jest jako
stosunek środków pieniężnych do poziomu zadłużenia krótkoterminowego (za bezpieczny poziom tego
wskaźnika uznaje się wartość 0,2),
▪ wskaźnik zadłużenia długoterminowego – wskaźnik ten określa stopień zadłużenia kapitałów własnych podmiotu
długoterminowymi kapitałami obcymi; obliczany jest jako stosunek poziomu zobowiązań długoterminowych do
wysokości kapitałów własnych,
▪ stopa zadłużenia majątku ogółem – wskaźnik ten określa udział kapitałów obcych w sumie bilansowej ogółem;
obliczany jest jako stosunek całkowitego zadłużenia do wartości aktywów ogółem.
Wyszczególnienie
Stan na
31.12.2024
Stan na
31.12.2023
I. Wskaźniki płynności
wskaźnik płynności bieżącej
1,51
1,68
wskaźnik płynności podwyższonej
0,71
0,82
wskaźnik płynności gotówkowej
0,08
0,13
II. Wskaźniki rentowności
marża brutto sprzedaży
39,18%
38,23%
zyskowność operacyjna sprzedaży
9,65%
12,99%
rentowność brutto sprzedaży
7,51%
7,55%
rentowność netto sprzedaży
5,82%
5,80%
rentowność majątku ROA (stopa zwrotu z aktywów)
4,67%
rentowność finansowa ROE (stopa zwrotu z kapitału własnego)
7,99%
III. Wskaźniki zadłużenia
wskaźnik ogólnego zadłużenia
41,53%
44,08%
wskaźnik zadłużenia długoterminowego
7,41%
19,15%
Stan na dzień 31.12.2024
BANK PEKAO SA
Kredyt refinansujący od 22.06.2021 do
22.06.2023 do 14.07.2025
40.000,0
20.000,0
WIBOR 3M +
2,50pp
O.K. Bank Spółdzielczy
O/Zabrze
Kredyt obrotowy w konsorcjum z BS w
Tychach od 10.01.2022 do 31.12.2024
3.000,0
0,0
WIBOR 3M +
2,90pp
O.K. Bank Spółdzielczy
O/Zabrze
Kredyt w rachunku bieżącym od
21.12.2015 do 20.12.2016, do
20.12.2018, do 20.12.2019, do
15.12.2020, do 14.12.2021, do
13.12.2022 do 12.12.2023, do
11.12.2024
1.250,0
0,0
WIBOR 3M +
2,25pp
BANK PEKAO SA
Kredyt w rachunku bieżącym od
22.06.2021 do 22.06.2023, do
02.06.2025
18.000,0
16.689,8
WIBOR 1M +
2,20pp
Na dzień bilansowy – ogółem kredyty pozostające do spłaty wynosiły: 36.689,8 tys. zł.
Stan na dzień 31.12.2024
mBank SA
Kredyt w
rachunku
bieżącym
15.12.2021, Aneks z 08.12.2022, Aneks
z 21.12.2023, Aneks z 25.04.2024,
Aneks z 29.10.2024.
30.10.2025
2.800
2.640,7
WIBOR O/N +
1,9 p.p.
mBank SA
Elastyczny
kredyt
odnawialny
15.12.2021, Aneks z 08.12.2022, Aneks
dnia 21.12.2023, Aneks z 25.04.2024,
Aneks z 29.10.2024.
30.10.2025
3.200
3.200
WIBOR 1M +
1,9 p.p.
Śląski Bank
Spółdzielczy
SILESIA
Kredyt
obrotowy
w rachunku
bieżącym
26.07.2019, Aneks z 29.06.2020, Aneks
z 30.07.2020, Aneks z 18.06.2021,
Aneks z 28.07.2021, Aneks z
23.08.2021, Aneks z 30.06.2022, Aneks
z 26.07.2022, Aneks z 29.08.2022,
Aneks z 30.06.2022, Aneks z
26.07.2022, Aneks z 26.06.2023 o
przedłuż. do 28.07.2023, przedłuż. do
28.06.2024, Aneks o przedłuż. do
26.07.2024, Aneks o przedłuż. do
26.08.2024, Aneks o przedłuż. do
27.06.2025, Aneks z 06.12.2024
27.06.2025
6.000
4.988,6
zmienna WIBOR
1M + 3,6 P.P.
RAZEM KREDYTY POZOSTAJĄCE DO SPŁATY:
10.829,3
Stan na dzień 31.12.2024
PEAC Poland Sp. z
o.o.
Pożyczka udzielona
na zakup maszyny
produkcyjnej na
okres od
06.12.2019 do
10.12.2025
Uruchomiana w
transzach całość
2.308,5 EUR
2 150,6
1,3 p.a.
Zastaw na środku
trwałym weksel in blanco,
poręczenie wekslowe
WFOŚ i GW w
Katowicach
Pożyczka udzielona
na okres od
31.10.2023 do
31.05.2034
1.062,5
1.001,4
4,84%
Gwarancja bankowa
Banku PKO BP SA
WFOŚ i GW w
Katowicach
Pożyczka udzielona
na okres od
31.10.2023 do
31.05.2034
747,6
665,9
6,43%
Gwarancja bankowa
Banku PKO BP SA
ODSETKI OD ZACIĄGNIĘTYCH POŻYCZEK
7,9
RAZEM
3.825,8
Stan na dzień 31.12.2024
BNP Paribas
Lease Group
Sp. z o.o.
pożyczka
leasingowa
02.02.2023
13.02.2026
118,4
EUR
68
EUR
EULIBOR 1 M
brak
FASING SA
pożyczka
04.04.2023
30.06.2024
2.950
3.464
10%
weksel własny
in blanco
W okresie sprawozdawczym Spółka dominująca udzieliła pożyczek oraz dokonała przedłużenia okresu spłaty
udzielonych pożyczek podmiotom:
▪ Pożyczka udzielona na okres 21.11.2014 do 31.12.2024, następnie przedłużona stosownym aneksem do
31.12.2025 w kwocie 70,0 tys. zł Spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z siedzibą w Katowicach. Oprocentowanie
pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 70,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 26.02.2015 do 31.12.2024, następnie przedłużona stosownym aneksem do
31.12.2025 w kwocie 40,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z siedzibą w Katowicach. Oprocentowanie
pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 40,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 20.11.2015 do 31.12.2024, następnie przedłużona stosownym aneksem do
31.12.2025 w kwocie 40,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z siedzibą w Katowicach. Oprocentowanie
pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 40,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 12.02.2016 do 31.12.2024, następnie przedłużona stosownym aneksem do
31.12.2025 w kwocie 60,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z siedzibą w Katowicach. Oprocentowanie
pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 60,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 21.03.2016 do 31.12.2024, następnie przedłużona stosownym aneksem do
31.12.2025 w kwocie 330,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z siedzibą w Katowicach. Oprocentowanie
pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 330,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 16.02.2017 do 31.12.2024, następnie przedłużona stosownym aneksem do
31.12.2025 w kwocie 260,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z siedzibą w Katowicach. Oprocentowanie
pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 260,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 08.06.2017 do 31.12.2024, następnie przedłużona stosownym aneksem do
31.12.2025 w kwocie 1.600,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z siedzibą w Katowicach. Oprocentowanie
pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 1.600,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 05.09.2018 do 31.12.2024 w kwocie 220,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach. następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 220,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 11.03.2019 do 31.12.2024 w kwocie 200,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach, następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 200,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 14.10.2019 do 31.12.2024 w kwocie 450,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach, następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 450,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 03.01.2020 do 31.12.2024 w kwocie 799,5 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach, następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 799,5 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 01.04.2020 do 31.12.2024 w kwocie 18,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach, następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 18,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 30.04.2020 do 31.12.2024 w kwocie 20,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach, następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 20,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 08.11.2021 do 31.12.2024 w kwocie 150,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 150,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 02.08.2022 do 31.12.2024 w kwocie 100,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 100,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 02.03.2023 do 31.12.2024 w kwocie 100,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 100,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 21.08.2023 do 31.12.2024 w kwocie 100,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach, następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 100,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 27.12.2023 do 31.12.2024 w kwocie 190,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach, następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 190,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 03.01.2024 do 31.12.2024 w kwocie 800,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach, następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 800,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 08.04.2024 do 30.06.2025 w kwocie 450,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach. Oprocentowanie pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień
bilansowy wynosi 450,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 02.12.2024 do 31.12.2025 w kwocie 100,0 tys. zł spółce PUG GRENWAY Sp. z o. o. z
siedzibą w Katowicach. Oprocentowanie pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień
bilansowy wynosi 20,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 04.04.2023 do 30.06.2024 w kwocie 3.000,0 tys. zł spółce MOJ SA, następnie
przedłużona stosownym aneksem do 30.06.2025. Oprocentowanie pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym.
Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 2.950,0 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 04.05.2023 do 31.12.2024 w kwocie 550,0 tys. USD spółce FASING AMERICA,
następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki wynosi 10,00% w
stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 2.239,3 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 26.05.2023 do 30.06.2027 w kwocie 3.000,0 tys. USD spółce FASING AMERICA, .
Oprocentowanie pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi
10.765,6 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 29.05.2023 do 31.12.2024 w kwocie 400,0 tys. USD spółce FASING AMERICA,
następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki wynosi 10,00% w
stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 1.640,5 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 14.07.2023 do 31.12.2024 w kwocie 335,0 tys. USD spółce FASING AMERICA,
następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki wynosi 10,00% w
stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 1.373,9 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 06.12.2023 do 31.12.2024 w kwocie 150,0 tys. USD spółce FASING AMERICA,
następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie pożyczki wynosi 10,00% w
stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 615,2 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 12.01.2024 do 31.12.2025 w kwocie 972,0 tys. USD spółce FASING AMERICA.
Oprocentowanie pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 3 986,4
tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres 17.06.2024 do 31.12.2025 w kwocie 270,0 tys. USD spółce FASING AMERICA.
Oprocentowanie pożyczki wynosi 10,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 1 107,3
tys.zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres od 01.10.2019 do 30.06.2023 w kwocie 415,5 tys. zł spółce PRO-SELL SRO, Czechy,
następnie przedłużona stosownym aneksem do 30.06.2024. Oprocentowanie pożyczki wynosi 6,00% w stosunku
rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowym wynosi 15,5 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres od 05.11.2020 do 31.12.2024, w kwocie 400,0 tys. zł spółce Aqua Gaz Innowacje Sp.
z o.o. z siedzibą w Katowicach, a następnie przedłużona stosownym aneksem do 31.12.2025. Oprocentowanie
pożyczki wynosi 6,00% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 148,5 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona na okres od 30.05.2017 do 28.02.2021, w kwocie 139,4 tys. zł spółce Ruch Chorzów SA z
siedzibą w Chorzowie. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 117,3 tys. zł.
▪ Pożyczka udzielona osobie fizycznej na okres 19.09.2012 do 28.02.2018, w kwocie 40,0 tys. zł. Oprocentowanie
pożyczki wynosi 7,0% w stosunku rocznym. Saldo pożyczki na dzień bilansowy wynosi 37,5 tys. zł.
Stan na dzień 31.12.2024
EUROPEJSKI FUNDUSZ
LEASINGOWY SA
Leasing wózka widłowego
od 21.05.2021 do 21.05.2025
74,7 tys. zł
11,9
zmienna
PEAC POLAND
Sp z o.o.
Leasing maszyny produkcyjnej
od 15.09.2021 do 12.10.2026
982,4 tys. EUR
1 236,4
zmienna
weksel in blanco wraz
deklaracją wekslową
poręczony przez spółkę
zależną
BMW FINANCIAL
SERVICES
Leasing pojazdu od 25.08.2022
do 25.09.2026
543,2 tys. zł
242,7
zmienna
PKO LEASING SA
Leasing pojazdu od 29.03.2023
do 25.04.2027
358,8 tys zł
185,3
zmienna
EUROPEJSKI FUNDUSZ
LEASINGOWY SA
Leasing pojazdu od 09.05.2023
do 18.05.2027
264,2 tys zł
129,2
zmienna
EUROPEJSKI FUNDUSZ
LEASINGOWY SA
Leasing pojazdu od 29.11.2023
do 14.12.2027
460,4 tys zł
335,4
zmienna
EUROPEJSKI FUNDUSZ
LEASINGOWY SA
Leasing pojazdu od 15.03.2024
do 15.02.2029
753,2 tys. zł
480,7
zmienna
PKO LEASING SA
Leasing pojazdu od 19.06.2024
do 15.04.2026
248,5 tys. zł
188,9
zmienna
PKO LEASING SA
Leasing pojazdu od 21.06.2024
do 15.06.2027
150,4 tys. zł
118,7
zmienna
RAZEM
2.929,2
Stan na dzień 31.12.2024
Millennium
Leasing Sp. z o. o.
Urządzenie
produkcyjne
27.05.2021
05.08.2026
66,9
21,2
zmienna
weksel wraz z deklaracją
wekslową
Millennium
Leasing Sp. z o. o.
Maszyna produkcyjna
10.09.2021
05.09.2026
217
65,1
zmienna
weksel wraz z deklaracją
wekslową
Millennium
Leasing Sp. z o. o.
Urządzenie
produkcyjne
27.05.2021
05.10.2026
127,8
44,9
zmienna
weksel wraz z deklaracją
wekslową
Millennium
Leasing Sp. z o. o.
Urządzenie
okołoprodukcyjne
23.03.2021
05.12.2026
169
59,2
zmienna
weksel wraz z deklaracją
wekslową
Millennium
Leasing Sp. z o. o.
Centrum obróbcze
14.07.2021
05.09.2027
529
290,0
zmienna
weksel wraz z deklaracją
wekslową
Millennium
Leasing Sp. z o. o.
Urządzenie
produkcyjne
05.10.2021
05.08.2027
532,4
249,5
zmienna
weksel wraz z deklaracją
wekslową
Millennium
Leasing Sp. z o. o.
Samochód służbowy
09.02.2022
05.01.2027
134,1
50,7
zmienna
weksel wraz z deklaracją
wekslową
Millennium
Leasing Sp. z o. o.
Środek transportu
okołoprodukcyjny
09.02.2022
05.03.2027
151,9
60,8
zmienna
weksel wraz z deklaracją
wekslową
Zagadnienie związane z zobowiązaniami warunkowymi z tytułu zabezpieczenia kredytów oraz umów
leasingowych zostało szczegółowo opisane w Rocznym Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy
Kapitałowej FASING S.A.
Stan na dzień 31.12.2024
03.12.2019
Poręczenie
wekslowe
11.012,0
PEAC Poland
Sp. z o.o.
KARBON 2 Sp. z o.o.
(podmiot dominujący w
stosunku do FASING S.A.)
Zobowiązania FASING S.A. z tyt. umowy pożyczki w
wysokości 2.308,0 tys. EUR z dnia 6.12.2019 do 10.12.2025
na finansowanie budowy i zakupu maszyny produkcyjnej.
Poręczenie do kwoty 2.577,1 tys. EUR obowiązuje do
10.12.2025. Saldo pożyczki na dzień 31.12.2024 wynosi
503,3 tys. EUR.
26.02.2020
18.12.2020
12.12.2022
11.12.2024
Poręczenie
wekslowe
3.000,0
PKO BP SA
KARBON 2 Sp. z o.o.
(podmiot dominujący w
stosunku do FASING S.A.)
Zobowiązanie FASING SA z tytułu MULTILINII z dnia
22.09.2009, aneksowanej 26.02.2020 do kwoty 1 mln zł, od
18.12.20 do 1 mln zł, do kwoty 6 mln zł od 12.12.2022, do
kwoty 3 mln zł od 11.12.2024, w ramach której Spółka może
korzystać z gwarancji, akredytyw. Poręczenie do kwoty 3 mln
zł obowiązuje do 21.12.2025. Saldo na 31.12.2024 wynosi:
gwarancji 1.884,0 tys. zł , akredytywy 0,0 tys. zł.
23.06.2021
14.07.2023
Poręczenie
cywilne
18.000,0
PEKAO SA
KARBON 2 Sp. z o.o.
(podmiot dominujący w
stosunku do FASING S.A.)
Zobowiązania FASING SA z tyt. Wielocelowego Limitu
Kredytowego w ramach którego spółka może korzystać z
kredytu w rachunku bieżącym oraz limitów na gwarancje i
akredytywy. Poręczenie cywilne do kwoty 16,8 mln zł
zwiększone do kwoty 18 mln zł obowiązuje do 02.06.2025.
Saldo kredytu na 31.12.2024: wynosi RB 16.689,8 tys. zł,
gwarancji 0,0 tys. zł, akredytyw 5 296,9 tys. zł.
01.10.2021
Poręczenie
wekslowe
3.076,6
PEAC POLAND
Sp z o.o.
MOJ S.A.
(podmiot zależny w
stosunku do FASING S.A.)
Zobowiązanie FASING z tyt. umowy leasingu nr 1021060 na
kwotę 900 tys. EUR na zakup maszyny produkcyjnej.
Poręczenie wekslowe do kwoty 720 tys. EUR obowiązuje do
12.10.2026. Saldo leasingu na dzień 31.12.2024 wynosi 289,3
tys. EUR.
09.07.2024
Poręczenie
cywilne
4 500,0
FASING SA
BUKSIŃSKI MICHAŁ
Zobowiązanie spółki ELZAMET względem Grupy Kapitałowej
FASING SA na terminowe wykonanie Umowy z dnia
9.7.2024. Poręczenie udzielone do 31.12.2026.
RAZEM
39.588,6
Stan na dzień 31.12.2024 r.
22.07.2015
22.06.2016
19.06.2019
19.06.2020
18.12.2020
12.12.2022
12.12.2023
10.12.2024
Poręczenie
wekslowe
3.000,0
PKO BP SA Katowice
KARBON 2 Sp. z o.o.
(podmiot dominujący w
stosunku do FASING S.A.)
Umowa o kredyt w rachunku bieżącym na
kwotę 2.000,0 tys. zł na okres od
22.07.2015 do 21.07.2016, do 21.07.2017,
do 21.06.2018, do 21.06.2019, do
21.06.2020 do 21.12.2020 do 21.12.2022
do 11.12.2023 do 11.12.2024 do
11.12.2025
26.07.2019
30.07.2020
23.08.2021
29.08.2022
28.08.2023
26.08.2024
Poręczenie
cywilne
4.500,0
ŚLĄSKI BANK
SPÓŁDZIELCZY SILESIA
MOJ S.A.
(podmiot zależny w stosunku
do FASING S.A )
Umowa o kredyt w rachunku bieżącym nr
001/19/39 z dnia 26.07.2019. Poręczenie
do kwoty 4.500,0 tys. zł do 30.07.2020 do
30.06.2021, do 30.06.2022 do 28.08.2023
do 28.06.2024 do 27.06.2025.
18.06.2021
Poręczenie
cywilne
3.240,0
PEKAO SA
KARBON 2 Sp. z o.o.
(podmiot dominujący w
stosunku do FASING S.A.)
Umowa o kredyt inwestycyjny z dnia
18.06.2021 na kwotę 2,7 mln zł.
Poręczenie cywilne udzielone do kwoty
3,24 mln zł do 20.06.2026.
18.06.2021
17.07.2023
Poręczenie
cywilne
5.400,0
PEKAO SA
KARBON 2 Sp. z o.o.
(podmiot dominujący w
stosunku do FASING S.A.)
Umowa o kredyt w rachunku bieżącym z
dnia 18.06.2021 na kwotę 4,5 mln zł.
Poręczenie cywilne udzielone do kwoty 5,4
mln zł do 17.06.2023, do 30.06.2025.
RAZEM
16.140,0
Stan na dzień 31.12.2024
23.06.2021
02.06.2025
6.656
BANK
PEKAO SA
hipoteka na
nieruchomości
FASING SA
Zabezpieczenie Wielocelowego
Limitu Kredytowego udzielonego
Grupie Kapitałowej FASING SA
przez BANK PEKAO SA w
Katowicach hipoteka łączna do
kwoty 42 000 000 PLN na
nieruchomościach
23.06.2021
14.07.2025
4.755
BANK
PEKAO SA
hipoteka na
nieruchomości
FASING SA
Zabezpieczenie Kredytu
Refinansującego udzielonego
Grupie Kapitałowej FASING SA
przez BANK PEKAO SA w
Katowicach hipoteka łączna do
kwoty 30 000 000,00 na
nieruchomości
01.10.2021
10.2026
720
PEAC
Finance
poręczenie
wekslowe
FASING SA
umowa leasingu na maszynę
produkcyjną
RAZEM
11.411
720
Stan na dzień 31.12.2024
Nazwa
instytucji
finansowej
Kwota
w tys. zł
Rodzaj/na okres
Na rzecz
Przeznaczenie
Zabezpieczenie
BGK
16.000,0
Gwarancja
bankowa
BANK PEKAO SA
Zabezpieczenie kredytu refinansującego na
kwotę 40.000,0 tys. zł od 22.06.2021 od
21.07.2023 zmniejszone do kwoty 20 mln zł do
14.07.2025.
weksel in blanco
wraz z deklaracją
wekslową
KUKE SA
4.800,0
Gwarantowana
przez Skarb
Państwa płatnicza
gwarancja
ubezpieczeniowa
KUKE FINANCE
Zabezpieczenie factoringu odwrotnego
udzielonego do kwoty 12 mln zł od 05.04.2022
do 29.02.2024 od 1.03.2024 zmniejszonego do
kwoty 6 mln zł do28.02.2026
5 weksli In blanco
z deklaracjami
wekslowymi
KUKE SA
12.800,0
Gwarantowana
przez Skarb
Państwa płatnicza
gwarancja
ubezpieczeniowa
PKO
FAKTORING
Zabezpieczenie umowy factoringu odwrotnego z
dnia 12.12.2022r. z limitem 10 mln zł od
23.12.2022 od 22.03.2023, zwiększony limit do
16 mln zł do 09.07.2026.
j.w.
KUKE SA
14.400,0
Gwarantowana
przez Skarb
Państwa płatnicza
gwarancja
ubezpieczeniowa
BANK PEKAO SA
Zabezpieczenie kredytu WLK udzielonego do
kwoty 18 mln zł od 21.07.2023 do 02.07.2025.
j.w.
PKO BP SA
1.107,0
Gwarancja
bankowa
WFOŚ I GW
Katowice
Zabezpieczenie pożyczki udzielonej na okres od
31.10.2023 do 31.05.2034 w kwocie 1.062,5 tys.
zł. Gwarancja od 21.11.2023 do 20.06.2025.
j.w.
PKO BP SA
777,0
Gwarancja
bankowa
WFOŚ I GW
Katowice
Zabezpieczenie pożyczki udzielonej na okres od
06.08.2024 do 31.07.2035 w kwocie 747,6 tys. zł.
Gwarancja od 21.11.2023 do 20.06.2025.
j.w.
KUKE SA
8 000,0
Gwarantowana
przez Skarb
KUKE FINANCE
Zabezpieczenie wypłat zaliczek z tyt.
poszczególnych faktur kontrahentów z
j.w.
Państwa płatnicza
gwarancja
ubezpieczeniowa
wydłużonym terminem płatności do umowy
faktoringu z dnia 3.02.2020 wraz z aneksami na
okres od 14.08.2024 do 24.04.2026.
RAZEM
57.884,0
W roku obrotowym 2024 Spółki nie udzielały gwarancji.
Stan na dzień 31.12.2024
Nazwa
instytucji
finansowej
Kwota
w tys. zł
Rodzaj/na okres
Na rzecz
Przeznaczenie
Zabezpieczenie
STU ERGO
HESTIA SA
2.200,0
Gwarancja
kontraktowa w
ramach limitu
odnawialnego
od 21.03.2011
na czas
nieokreślony.
FASING S.A.
Gwarancje: zapłaty wadium, należytego
wykonania kontraktu, należytego usunięcia wad
i usterek.
weksle in blanco
wraz z deklaracjami
wekslowymi
KUKE SA
11 645,0
Polisa nierynkowa
Polisa bez granic
od 03.01.2020
do 31.10.2020
od 01.11.2020
do 31.10.2021
do 31.10.2022
do 31.10.2023
do 31.10.2024
do 31.10.2025
Kontrahenci
spoza Unii
Europejskiej
Ubezpieczenie należności przysługujących
FASING od kontrahentów zarejestrowanych w
krajach z podwyższonym ryzykiem dla których
przyznano limity kredytowe.
KUKE SA
5 897,0
Polisa obrotowa
od 08.01.2020
do 31.12.2020
do 31.12.2021
do 31.12.2022
do 31.12.2023
do 31.12.2024
do 31.12.2025
Kontrahenci
kraj i Unia
Europejska
Ubezpieczenie należności z tyt. umów
sprzedaży przysługujące FASING SA od
kontrahentów z Unii Europejskiej dla których
przyznano limity kredytowe.
EULER
HERMES
5 505,8
Ubezpieczenie
factoringu z
przejęciem ryzyka
od 12.11.2020
na czas nieokreślony
Kontrahenci
kraj i Unia
Europejska
Ubezpieczenie należności z tyt. umów
sprzedaży przysługujące FASING SA od
kontrahentów z Unii Europejskiej dla których
przyznano limity kredytowe.
RAZEM
25 247,8
Stan na dzień 31.12.2024
Nazwa
Kwota
w tys. zł
Rodzaj/na okres
Na rzecz
Przeznaczenie
Zabezpieczenie
MOJ SA
6.656,4
Hipoteka na
nieruchomości
FASING S.A.
Zabezpieczenie Wielocelowego Limitu Kredytowego
udzielonego Grupie Kapitałowej FASING SA przez BANK
PEKAO SA w Katowicach, hipoteka łączna do kwoty 42 mln
zł na nieruchomościach. Saldo na dzień 31.12.2024 wynosi
RB – 16 689,8 tys. zł, gwarancje - 0,0 tys zł, akredytywy –
5 296,9 tys zł do 02.06.2025.
MOJ S.A.
4.754,6
Hipoteka na
nieruchomości
FASING S.A.
Zabezpieczenie Kredytu Refinansującego udzielonego
Grupie Kapitałowej FASING SA przez BANK PEKAO SA w
Katowicach, hipoteka łączna do kwoty 30 mln zł na
nieruchomościach. Saldo na dzień 31.12.2024 wynosi – 20
mln zł do 14.07.2025.
RAZEM
11.411,0
FACTORING ODWROTNY
Stan na dzień 31.12.2024
Nazwa instytucji
finansowej
Kwota
wykorzystania
w tys. zł
Rodzaj
Okres
obowiązywania
Przeznaczenie
Zabezpieczenie
KUKE FINANCE
5.981,2
Factoring
odwrotny
limit 6.000.000,00
zł
od 10.05.2022
do 30.11.2025
Finansowanie
wierzytelności wg
umowy factoringowej
z dnia 05.05.2022r.
weksel in blanco wraz z deklaracją
wekslową, poddanie się egzekucji w
formie aktu notarialnego KPC,
gwarancja KUKE SA.
PKO FAKTORING
10.360,2
Factoring
odwrotny
limit
16.000.000,00 zł
od 12.12.2022
do 11.12.2025
Finansowanie
wierzytelności wg
umowy factoringowej
z dnia 12.12.2022r.
weksel in blanco wraz z deklaracją
wekslową, poddanie się egzekucji w
formie aktu notarialnego KPC,
gwarancja KUKE SA.
FACTORING PEŁNY
Stan na dzień 31.12.2024 r.
Nazwa instytucji
finansowej
Kwota
w tys. zł
Rodzaj
Okres
obowiązywani
a
Przeznaczenie
Zabezpieczenie
KUKE FINANCE
14 848,3
Factoring pełny bez
regresu
limit 15 mln zł
od 03.02.2020
na czas
nieokreślony
Finansowanie
wierzytelności wg
umowy factoringowej
nr 0209/2020 z dnia
03.02.200r.
weksel in blanco wraz z deklaracją
wekslową, pełnomocnictwo do
rachunków bankowych, zgody na
cesję wierzytelności, ubezpieczenie
KUKE SA.
PKO FAKTORING
4 713,6
Factoring pełny
finansowanie aktywów
limit 6 mln zł
zwiększony 11.12.2023
do kwoty 10 mln zł
od 12.11.2020
na czas
nieokreślony
Finansowanie
wierzytelności wg
umowy factoringowej
nr 2183/10/2020 z
dnia 12.11.2020r.
weksel in blanco wraz z deklaracją
wekslową, pełnomocnictwo do
rachunku bankowego w PKO BP SA,
ubezpieczenie należności na polisie
PKOF.
Od 9.12.2023 Podmiot dominujący nie korzystał z factoringu klasycznego z regresem.
W roku obrotowym 2024 podmioty Grupy Kapitałowej nie korzystały z obligacji.
Stan na dzień 31.12.2024
Udzielony przez
Bank PEKAO SA
limit na otwieranie
akredytyw na
podstawie
dyspozycji/zleceni
a od 14.07.2021
do kwoty 7.000,0
tys. zł, od
14.07.2023 do
02.06.2025
7.000,0
aneksowany
do 12 000,0
2 544,4
1.132,6
1 619,9
do 24.02.2025
do 03.03.2025
do 16.06.2025
Pobrane za każdy
rozpoczęty
trzymiesięczny
okres odroczenia
od kwoty płatności
0,25% kwartalnie
(wg. umowy)
weksel in blanco, oświadczenie o
poddaniu się egzekucji, hipoteka
łączna, gwarancja BGK,
(zabezpieczenia obejmują również
kredyt RB) zastawy na maszynach i
urządzeniach, zapasach produkcji w
toku oraz towarach handlowych, na
prawach do rachunków bankowych,
przelewy praw z polisy
ubezpieczeniowej, pełnomocnictwo
do rachunków
W roku obrotowym 2024 pozostałe podmioty Grupy Kapitałowej nie korzystały z akredytyw.
Za prawidłowe zarządzanie zasobami finansowymi poszczególnych Spółek odpowiedzialni są wyznaczeni Członkowie
Zarządu, którzy nadzorują pracę działów finansowych lub finansowo-księgowych. Głównym zadaniem pracowników
tych działów jest pozyskiwanie kapitałów niezbędnych do funkcjonowania firmy oraz ich racjonalne lokowanie w
składnikach majątkowych.
Celem zarządzania finansowego jest wzrost wartości firmy, prowadzący do maksymalizowania korzyści jej
udziałowców poprzez dobranie optymalnej struktury finansowania. Aby osiągnąć ten cel wprowadzono w Spółkach
Grupy następujące reguły, które muszą być bezwzględnie przestrzegane:
▪ Właściwą organizację i nadzór nad obiegiem informacji wewnętrznej, która umożliwia kontrolę i monitorowanie
przebiegu operacji finansowych, sygnalizuje możliwość występowania ewentualnych zagrożeń
i nieprawidłowości wymagających interwencji, oraz ułatwia ocenę bieżącej sytuacji firmy.
▪ Regularne informowanie Zarządu o aktualnej sytuacji finansowej spółki i jej przewidywanym rozwoju oraz
o wynikających z tego konsekwencjach dla dalszego kształtowania działalności gospodarczej.
▪ Zapewnienie dopływu niezbędnych kapitałów z zewnątrz (kredyty bankowe, leasingi, pożyczki z funduszy), przy
minimalizacji kosztów finansowych oraz przy zachowaniu należytej płynności finansowej.
▪ Comiesięczne przygotowanie planu wpływów i wydatków finansowych, wraz z podaniem środków zaradczych
w przypadku wystąpienia niedoborów finansowych.
▪ Ciągłe monitorowanie stanu należności handlowych, oraz interweniowanie w przypadku wystąpienia opóźnień
w zapłacie (monity, wezwania do zapłaty, a w ostateczności, oddanie sprawy do sądu).
Od 2020 Emitent finansuje swoją działalność również na podstawie umów na faktoring z KUKE Finance S.A. oraz z
PKO Faktoring S.A. co wpłynęło korzystnie na czas odzysku gotówki z należności handlowych.
Po dniu 31 grudnia 2024 roku, tj. po dniu kończącym okres sprawozdawczy, zgodnie z posiadaną wiedzą, nie
wystąpiły inne niż wymienione poniżej albo opisane w pozostałych częściach sprawozdania, istotne zdarzenia
mogące znacząco wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego.
W dniu 7 kwietnia 2025 został podpisany aneks do umowy faktoringu z KUKE Finance S.A. Zgodnie z aneksem
wartość limitu faktoringowego wynosi 40.000.000,00 PLN. Dodatkowymi zabezpieczeniami umowy są m.in.:
▪ oświadczenie w formie aktu notarialnego o poddaniu się egzekucji spłaty wierzytelności wynikających z niniejszej
umowy w trybie art. 777 ustawy Kodeks postępowania cywilnego,
▪ gwarancja KUKE S.A. wystawiona na rzecz KUKE Finance S.A.,
▪ ustanowienie zastawu rejestrowego na maszynach produkcyjnych wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej.
Wpływ pandemii COVID-19 na działalność Spółki oraz wpływ działań zbrojnych Federacji Rosyjskiej w Ukrainie na
działalność Grupy zostały opisane w Rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2024.
W roku 2024 roku nie zostały wszczęte oraz nie toczą się istotne postępowania dotyczące zobowiązań lub
wierzytelności Spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A. oraz podmiotów od niej zależnych. Informacja w powyższym
zakresie dotycząca spółki zależnej MOJ S.A. jest zamieszczona w sprawozdaniu spółki MOJ S.A.
Spośród osób zarządzających i nadzorujących na dzień 31 grudnia 2024 roku, zgodnie z posiadanymi przez Spółkę
informacjami, posiadaczami akcji i udziałów w jednostkach powiązanych z emitentem byli:
▪ Prezes Zarządu Pan Zdzisław Bik był w posiadaniu 472.149 sztuk akcji imiennych zwykłych serii F spółki MOJ S.A o
wartości nominalnej 1 zł każda akcja oraz 140 udziałów o wartości nominalnej 1.000,00 zł każdy udział spółki
Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenaway Sp. z o.o.
▪ Przewodniczący Rady Nadzorczej Pan Tadeusz Demel był w posiadaniu 20 udziałów o wartości nominalnej
1.000,00 zł każdy udział spółki Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenaway Sp. z o.o.
▪ Członek Rady Nadzorczej Pan Włodzimierz Grudzień był w posiadaniu 20 udziałów o wartości nominalnej
1.000,00 zł każdy udział spółki Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenaway Sp. z o.o.
W roku sprawozdawczym nie wpłynęły do Spółki umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w
proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
Spółka FASING S.A. nie przeprowadza programów akcji pracowniczych, a także nie dokonywała w okresie 2024 roku
transakcji nabycia akcji własnych.
W okresie sprawozdawczym spółka Grupa Kapitałowa FASING S.A. nie przeprowadzała nowej emisji akcji kolejnej
serii.
Przegląd i badanie sprawozdań finansowych Spółki za rok 2024 przeprowadzała firma audytorska INTERFIN Spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością, z siedzibą w Krakowie, ul. Radzikowskiego 27/03, wpisana na listę podmiotów
uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 529. Przegląd i badanie prowadzone było przez
kluczowego biegłego rewidenta Pana Antoniego Tekieli.
W roku 2024 Zarząd Spółki przedłożył Komitetowi Audytu oferty firm audytorskich na przegląd oraz badanie
sprawozdań finansowych Spółki za lata 2024-2026. Po przeprowadzeniu analizy złożonych ofert firm audytorskich na
badanie i przegląd sprawozdań finansowych Spółki za lata 2022-2023, biorąc pod uwagę kryteria wyboru firmy
audytorskiej zawarte w „Polityce i Procedurze wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdania finansowego oraz
świadczenia dodatkowych usług przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci
w spółce Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A.” Komitet Audytu rekomendował
Radzie Nadzorczej ponowne wybranie Firmy Audytorskiej INTERFIN Spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością
z siedzibą w Krakowie przy ulicy Radzikowskiego 27/03 wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania
sprawozdań finansowych pod nr 529, zgodnie z Uchwałą nr 114/57/95 Krajowej Rady Izby Biegłych Rewidentów
i powierzyć jej przegląd i badanie sprawozdań finansowych za lata 2024-2026 oraz ocenę sprawozdań z wynagrodzeń
Członków Zarządu i Rady Nadzorczej.
Komitet Audytu, działając na podstawie § 4 pkt. 2.2 h) Regulaminu Komitetu Audytu Spółki oraz na podstawie
„Polityki i Procedury wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdania finansowego (…)”, po przeprowadzeniu
analizy złożonych trzech ofert firm audytorskich na badanie i przegląd sprawozdań finansowych Spółki, na ocenę
Sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej za lata 2024-2026, oraz na weryfikację
wskaźnika kredytowego za 2024 rok, biorąc pod uwagę kryteria wyboru firmy audytorskiej zawarte w „Polityce i
Procedurze wyboru (…)” Komitet Audytu rekomendował Radzie Nadzorczej wybór Firmy Audytorskiej INTERFIN
Spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Krakowie przy ulicy Radzikowskiego 27/03 wpisaną na listę
podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod nr 529, zgodnie z Uchwałą nr 114/57/95
Krajowej Rady Izby Biegłych Rewidentów i powierzyć jej:
▪ przegląd sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze 2024 roku, za I półrocze 2025 roku, oraz za I półrocze
2026 roku,
▪ przegląd skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej FASING S.A. za I półrocze 2024 roku,
za I półrocze 2025 roku, oraz za I półrocze 2026 roku,
▪ badanie sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2024, za rok obrotowy 2025, oraz za rok obrotowy
2026,
▪ badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej FASING S.A. za rok obrotowy 2024, za
rok obrotowy 2025, oraz za rok obrotowy 2026,
▪ oraz ocenę sprawozdań z wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej za rok obrotowy 2024, za rok
obrotowy 2025 oraz za rok obrotowy 2026.
▪ weryfikację wskaźnika kredytowego za 2024 rok
Na podstawie dotychczasowego doświadczenia Komitet Audytu stwierdził, że Firma Audytorska INTERFIN Sp. z o.o.
jest bezstronna i niezależna od spółki Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. Biorąc pod
uwagę dotychczasowe doświadczenie harmonogram badania firmy audytorskiej INTERFIN Sp. z o.o. był efektywny w
procesie sprawozdawczości finansowej.
Niniejszym Komitet Audytu wskazał powyższą firmę audytorską, której zaproponował powierzyć ustawowe badanie
finansowe. Rekomendację swoją oparł na następujących przesłankach:
▪ Komitet Audytu oświadcza, że rekomendacja jest wolna od wpływów stron trzecich.
▪ Komitet Audytu stwierdza, że Spółka nie zawarła umów zawierających klauzule które ograniczałyby możliwości
wyboru firmy audytorskiej przez organ dokonujący wyboru, o których mowa w art.66 ust 5 a ustawy z dnia
29 września 1994 roku o rachunkowości.
▪ Rekomendacja jest potwierdzona pozytywną oceną dotychczasowej współpracy z Firmą Audytorską INTERFIN
Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością. Wykazała się ona wysokimi kompetencjami, zdolnością współpracy z
Komitetem Audytu oraz znajomością branży, w której działa Grupa Kapitałowa FASING S.A.
Głosowanie nad uchwałą przeprowadzono w trybie jawnym.
Rada Nadzorcza zgodnie z kompetencjami wynikającymi ze Statutu Spółki oraz z obowiązującymi przepisami
i normami zawodowymi w dniu 25 czerwca 2024 roku dokonała wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdań
finansowych Fabryk Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. za lata 2024-2026. Rada Nadzorcza
wybrała audytora: INTERFIN Spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Krakowie przy ulicy
Radzikowskiego 27/03 wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod nr 529,
zgodnie z Uchwałą nr 114/57/95 Krajowej Rady Izby Biegłych Rewidentów. Firma audytorska INTERFIN nie
dokonywała wcześniej badań i przeglądów sprawozdań finansowych Emitenta i jego Grupy Kapitałowej.
Spółka na przegląd i badanie sprawozdań finansowych za lata 2024- 2026 zawarła umowy z firmą audytorską
INTERFIN Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, ul. Radzikowskiego 27/03, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do
badania sprawozdań finansowych pod numerem 529:
▪ Umowa z dnia 05.07.2024r. na przeprowadzenie przeglądów śródrocznych sprawozdań finansowych za I
półrocze 2024; I półrocze 2025 ; I półrocze 2026.
▪ Umowa z dnia 05.07.2024r. o przeprowadzenie przeglądów śródrocznych skróconych, skonsolidowanych
sprawozdań finansowych za I półrocze 2024; I półrocze 2025; I półrocze 2026.
▪ Umowa z dnia 22.11.2024r. na przeprowadzenie badania sprawozdań finansowych za lata obrotowe 2024-2026.
▪ Umowa z dnia 22.11.2024r. o przeprowadzenie badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych za lata
obrotowe 2024-2026.
W dniu 24 stycznia 2025 roku Spółka podpisała umowę z Firmą Audytorską INTERFIN na wykonanie usługi
atestacyjnej polegającej na ocenie sprawozdań o wynagrodzeniach zarządu i rady nadzorczej w latach 2024-2026.
W dniu 17 stycznia 2025 roku Spółka zawarła z Firmą Audytorską INTERFIN umowę, której przedmiotem jest
sporządzenie świadectwa zgodności potwierdzającego wysokość oraz sposób kalkulacji wskaźnika zadłużenia
finansowego netto do EBITDA.
Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. nie korzystała z innych usług firmy
audytorskiej.
Wysokość wynagrodzenia firmy audytorskiej za usługi świadczone na rzecz Spółki została przedstawiona w Rocznym
jednostkowym sprawozdaniu finansowym za rok 2024.
Emitent publikuje sprawozdanie na temat informacji niefinansowych w formie odrębnego dokumentu, zgodnie z
obowiązującymi przepisami.
Od 1 lipca 2021 roku Grupa Kapitałowa FASING S.A. stosuje zasady przyjęte uchwałą nr 13/1834/2021 Rady
Nadzorczej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 29 marca 2021 roku – „Dobre Praktyki Spółek
Notowanych na GPW 2021”. Dokument ten jest dostępny na stronie internetowej Giełdy (http://www.gpw.pl)
w sekcji poświęconej zagadnieniom ładu korporacyjnego spółek notowanych. Pełne oświadczenie Grupy Kapitałowej
FASING S.A. dotyczące stosowania DPSN 2021 znajduje się na stronie internetowej Spółki www.fasing.pl w zakładce
Relacje Inwestorskie.
Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. dokładała wszelkich starań by stosować
zasady ładu korporacyjnego określone ww. dokumencie. Spółka nie stosuje żadnego innego, oprócz wymienionego
powyżej, zbioru zasad ładu korporacyjnego. Spółka nie stosuje praktyk w zakresie ładu korporacyjnego, które
wykraczają poza wymogi przewidziane prawem krajowym.
POLITYKA INFORMACYJNA I KOMUNIKACJA Z INWESTORAMI
1.2 Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi zawartymi w raporcie
okresowym w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych
powodów nie jest to możliwe, jak najszybciej publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki finansowe.
Zasada nie jest stosowana. Spółka będzie dokładać starań, aby publikacja raportów okresowych była w możliwie
najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego, jednak nie może zagwarantować publikacji w
terminach wcześniejszych niż wynikających z Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 r. Spółka tworzy
Grupę Kapitałową składającą się m. in. ze spółek zagranicznych, przez co proces uzyskiwania danych
skonsolidowanych jest czasochłonny i wydłuża się także o konieczność tłumaczenia danych jednostek zagranicznych.
Ostateczne wyniki znane są niejednokrotnie na krótko przed publikacją raportów okresowych. Z tego względu
wstępne wyniki mogą znacznie odbiegać od wyników ostatecznych.
1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:
zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia
zrównoważonego rozwoju;
Zasada nie jest stosowana. Z uwagi na rozmiar działalności, Spółka nie tworzy odrębnego dokumentu strategii
biznesowej, w tym dokumentu poświęconego tematyce ESG. Strategia biznesowa jest uwzględniana w rocznych
planach Spółki. Natomiast zakres ESG jest uwzględniany w działalności Spółki. Zagadnienia środowiskowe Spółki oraz
Grupy Kapitałowej, w tym dotyczące polityki środowiskowej, zużycia energii, poboru wody, odprowadzanych ścieków,
emisji, odpadów a także ryzyka związane z obszarem środowiskowym są ujmowane/opisywane corocznie w
Sprawozdaniu na temat Informacji Niefinansowych Grupy Kapitałowej FASING S.A.
Zagadnienia dotyczące m.in. obszaru środowiskowego określa Strategia Zrównoważonego Rozwoju wdrożona w
Spółce w 2022 roku stanowiąca ramowe wytyczne. Strategia Zrównoważonego Rozwoju nakreśla kierunki działań w
następujących obszarach: ochrony środowiska, pracowniczy, poszanowania praw człowieka, przeciwdziałania
korupcji, zagadnienia społeczne i działalności lokalnej.
1.3.2 sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na
celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze
społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Zasada nie jest stosowana. Z uwagi na rozmiar działalności, Spółka nie tworzy odrębnego dokumentu strategii
biznesowej, w tym dokumentu poświęconego tematyce ESG. Strategia biznesowa jest uwzględniana w rocznych
planach Spółki. Natomiast zakres ESG jest uwzględniany w działalności Spółki. Zagadnienia pracownicze Spółki oraz
Grupy Kapitałowej, w tym dotyczące m.in. polityki personalnej, zatrudnienia, szkoleń pracowniczych, wynagrodzenia,
ścieżki kariery, bezpieczeństwa i higieny pracy, obszaru poszanowania praw człowieka, zagadnienia z obszaru
społecznego a także ryzyka związane z obszarem pracowniczym oraz poszanowania praw człowieka są
ujmowane/opisywane corocznie w Sprawozdaniu na temat Informacji Niefinansowych Grupy Kapitałowej FASING S.A.
Strategia Zrównoważonego Rozwoju wdrożona w Spółce w 2022 roku uwzględnia w sposób ramowy sprawy
społeczne i pracownicze.
1.4 W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka
zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w
tym zwłaszcza celów
długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych
za pomocą
mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
1.4.1 objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie
związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
Zasada nie jest stosowana. Spółka nie tworzy odrębnego dokumentu w postaci strategii biznesowej. Niemniej jednak
w okresowych Sprawozdaniach Zarządu (półrocznych i rocznych) publikowane są perspektywy rozwoju Spółki i Grupy
Kapitałowej, a także strategia rozwoju Emitenta i jego Grupy Kapitałowej.
1.4.2 przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako
procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych
dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji
ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w
którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Zasada nie jest stosowana. Spółka nie tworzy odrębnego dokumentu w postaci strategii biznesowej. Spółka
przestrzega obowiązujących przepisów prawa w zakresie niedyskryminacji przy zatrudnianiu i wynagradzaniu. Spółka
nie będzie przedstawiać wskaźników równości wynagrodzeń, niemniej jednak wynagradzanie jest realizowane z
poszanowaniem zasady równouprawnienia, biorąc pod uwagę kwalifikacje poszczególnych osób, wiedzę i
doświadczenie w branży, potrzeby długofalowe oraz krótkookresowe Spółki, uwzględniając wymagania i specyfikę
danego stanowiska. Płeć nie jest czynnikiem wpływającym na proces decyzyjny w tym zakresie.
1.5 Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie kultury, sportu,
instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym
sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych
wydatków.
Zasada nie jest stosowana. Spółka prowadzi działania o charakterze charytatywnym oraz sponsoringowym w zakresie
wsparcia: przedsięwzięć kulturowo-społecznych, lokalnych inicjatyw społecznych, rozwoju nauki i oraz instytucji
szkolnictwa na różnych szczeblach, przedsięwzięć sportowych, celów kultu religijnego. Informację na temat
stosowania polityki w tym zakresie przedstawiana jest w Sprawozdaniu Zarządu Spółki oraz w Sprawozdaniu na
temat Informacji Niefinansowych Grupy Kapitałowej FASING S.A.. Poziom zaangażowania w ten rodzaj działalności,
wynika z możliwości finansowych Spółki a także rangi, rodzaju, charakteru i zasięgu oddziaływania konkretnych
przedsięwzięć będących celem wsparcia finansowego lub sponsoringu. Z uwagi na ograniczone możliwości finansowe
i każdorazowe dokonywanie wyboru instytucji wspieranej, Spółka nie chcąc eksponować swoich preferencji,
postanawia nie ujawniać wydatków w powyższym zakresie.
1.6 W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych
nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności
akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki
prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze
wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas
organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania.
Zasada nie jest stosowana. Emitent udziela informacji na temat Spółki przy uwzględnieniu powszechnie
obowiązujących przepisów prawa. Zakres informacji wymienionych w zasadzie 1.6 jest publikowany w raportach
okresowych.
1.7 W przypadku zgłoszenia przez inwestora żądania udzielenia informacji na temat spółki, spółka udziela odpowiedzi
niezwłocznie, lecz nie później niż w terminie 14 dni.
Zasada nie jest stosowana. Emitent udziela informacji na temat Spółki przy uwzględnieniu powszechnie
obowiązujących przepisów prawa, w tym w szczególności art. 428 k.s.h. Inwestorzy mają możliwość zapoznania się z
informacjami na temat Spółki zawartymi w raportach okresowych i raportach bieżących
ZARZĄD I RADA NADZORCZA
2.1.Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio
przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w
takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a
także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci
warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie
niższym niż 30%.
Zasada nie jest stosowana. Dobór kadry nie jest uzależniony od płci, wieku i wykształcenia, ale od potrzeby
realizowanej polityki. Przy czym Spółka przestrzega obowiązujących przepisów prawa w zakresie niedyskryminacji
przy zatrudnianiu. Spółka nie opracowuje polityki różnorodności, niemniej jednak realizuje proces zatrudnienia z
poszanowaniem zasady równouprawnienia, biorąc pod uwagę kwalifikacje poszczególnych osób, wiedzę i
doświadczenie w branży, potrzeby długofalowe oraz krótkookresowe Spółki, uwzględniając wymagania i specyfikę
danego stanowiska. Zarówno płeć, jak i wiek nie są czynnikami wpływającym na proces decyzyjny w tym zakresie.
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić
wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in.
osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie
nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie
Zasada nie jest stosowana. W nawiązaniu do zasady 2.1., powyższej zasady nie przyjmujemy do stosowania. Rada
Nadzorcza podejmująca decyzje w sprawie wyboru członków Zarządu oraz Walne Zgromadzenie podejmujące
decyzje w sprawie wyboru członków Rady Nadzorczej kierują się aktualnymi potrzebami Spółki. W swoim wyborze
poszczególne organy Spółki biorą pod uwagę przede wszystkim doświadczenie zawodowe, kompetencje oraz
wykształcenie. Takie czynniki jak wiek i płeć kandydata nie stanowią wyznacznika w tym zakresie.
2.11.6 informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w
tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana. Zasada nie jest stosowana w związku z niestosowaniem zasady 2.1. i 2.2.
SYSTEMY I FUNKCJE WEWNĘTRZNE
3.2 Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub
funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności.
Zasada nie jest stosowana. Z uwagi na rozmiar działalności, w strukturze Spółki i Grupy Kapitałowej nie będą
wyodrębniane specjalne jednostki odpowiedzialne za realizację zadań w poszczególnych systemach lub funkcjach tj.
jednostki kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance i funkcje audytu wewnętrznego. Za
funkcjonowanie kontroli wewnętrznej w Spółce oraz zapobieganie i wykrywanie nieprawidłowości odpowiedzialność
ponosi Zarząd Spółki. Kontrola wewnętrzna w Spółce funkcjonuje jako kontrola funkcjonalna oparta na podziale
funkcji i kompetencji przypisanych w zakresie czynności i obowiązków do poszczególnych stanowisk kierowniczych.
3.4 Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem
wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników
spółki.
Zasada nie jest stosowana w związku z niestosowaniem zasady 3.2.
3.5 Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu
członkowi zarządu.
Zasada nie jest stosowana w związku z niestosowaniem zasady 3.2.
3.6 Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie
przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu
audytu.
Zasada nie jest stosowana. Zasada ta nie będzie stosowana ponieważ w Spółce nie jest zatrudniona osoba kierująca
funkcją audytu wewnętrznego, a osoby wykonujące audyt wewnętrzny mają zapewnioną możliwość raportowania
wyników bezpośrednio do Zarządu lub Rady Nadzorczej.
3.7 Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej
działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.
Zasada nie jest stosowana. Zasada nie jest stosowana w związku z niestosowaniem zasady 3.2.
3.10 Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez
niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.
Nie dotyczy.
WALNE ZGROMADZENIE I RELACJE Z AKCJONARIUSZAMI
4.1 Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków
komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to
uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy,
o ile jest w stanie
zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.
Zasada nie jest stosowana. Emitent postanowił o nie podejmowaniu dodatkowych czynności organizacyjno-
technicznych, które obarczone byłyby ryzykami, a ponadto generowałyby dodatkowe koszty. W ocenie Emitenta
obowiązujące zasady organizacji walnych zgromadzeń zabezpieczają interesy akcjonariuszy.
4.8 Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia
powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem.
Zasada nie jest stosowana. Spółka w tej kwestii stosuje przepis art. 401 § 5 kodeksu spółek handlowych, zgodnie
z którym każdy z akcjonariuszy może podczas walnego zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw
wprowadzonych do porządku obrad.
4.9 W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej
lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji:
4.9.1 kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez
akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed
walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie
opublikowane na stronie internetowej spółki;
Zasada nie jest stosowana. Spółka daje możliwość Akcjonariuszom zgłaszanie kandydatur do dnia posiedzenia
walnego zgromadzenia.
KONFLIKT INTERESÓW I TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
5.6 Jeżeli zawarcie transakcji z podmiotem powiązanym wymaga zgody walnego zgromadzenia, rada nadzorcza
sporządza opinię na temat zasadności zawarcia takiej transakcji. W takim przypadku rada ocenia konieczność
uprzedniego zasięgnięcia opinii podmiotu zewnętrznego, o której mowa w zasadzie 5.5.
Zasada nie jest stosowana. Transakcje z podmiotami powiązanymi poddane są licznym regulacjom ustawowym, które
Spółka uznaje za wystarczające do prawidłowej oceny takich transakcji. Rada Nadzorcza każdorazowo dokonuje
oceny i przeprowadza dyskusję oraz analizę zagadnienia. Wynikiem takiej analizy jest treść uchwały i wynik
głosowania nad podjęciem uchwały. Jednocześnie Rada Nadzorcza, jeżeli uzna to za konieczne, może fakultatywnie
sporządzić opinię.
5.7 W przypadku gdy decyzję w sprawie zawarcia przez spółkę istotnej transakcji z podmiotem powiązanym
podejmuje walne zgromadzenie, przed podjęciem takiej decyzji spółka zapewnia wszystkim akcjonariuszom dostęp
do informacji niezbędnych do dokonania oceny wpływu tej transakcji na interes spółki, w tym przedstawia opinię
rady nadzorczej, o której mowa w zasadzie 5.6.
Zasada nie jest stosowana. Zasada nie jest stosowana ponieważ Statut Spółki nie przewiduje takiej sytuacji.
Spółka nie ma wyodrębnionej komórki kontroli wewnętrznej. Za funkcjonowanie kontroli wewnętrznej w Spółce oraz
zapobieganie i wykrywanie nieprawidłowości odpowiedzialność ponosi Zarząd Spółki. Kontrola wewnętrzna w Spółce
funkcjonuje jako kontrola funkcjonalna oparta na podziale funkcji i kompetencji przypisanych w zakresie czynności
i obowiązków do poszczególnych stanowisk kierowniczych. System kontroli zapewnia prawidłowe udokumentowanie
oraz kompletne ujęcie zakupu, sprzedaży i zabezpiecza właściwą kontrolę merytoryczną i formalno-rachunkową.
System kontroli wewnętrznej związany z rachunkowością zapewnia kompletne ujęcie i prawidłowe
udokumentowanie w szczególności:
▪ operacji gospodarczych związanych z zakupem środków trwałych, materiałów oraz usług,
▪ dowodów związanych z kalkulacją kosztów i wyceną produktów,
▪ dowodów związanych z obliczaniem wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych,
▪ dowodów związanych z rozchodem do użytkowania maszyn i urządzeń, zużyciem materiałów oraz z ich sprzedażą,
▪ dowodów związanych z obrotem pieniężnym (kasowym i bankowym).
W kwestii zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych, merytoryczny i
organizacyjny nadzór sprawuje Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny. Sprawozdania finansowe zatwierdzane są przez
Zarząd spółki Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. Półroczne i roczne sprawozdania
finansowe jednostkowe i skonsolidowane, podlegają badaniu oraz przeglądowi przez niezależnego biegłego
rewidenta wybranego przez Radę Nadzorczą. Księgi rachunkowe (główna i analityczna) prowadzone są za pomocą
programu komputerowego Biura Projektowania Systemów Cyfrowych S.A. IMPULS. Dostęp do zbiorów mają tylko
upoważnione osoby. Dane zawarte w bazach systemu są zabezpieczone przed utratą i zniszczeniem.
Kapitał zakładowy Spółki wynosi 8.731.369,72 złotych i dzieli się na 3.107.249 akcji o wartości nominalnej 2,81 zł
każda:
▪ 2.080.910 akcji serii A. Akcje serii A zostały wyemitowane w związku z przekształceniem przedsiębiorstwa
państwowego w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa,
▪ 693.637 akcji serii B. Akcje serii B zostały wyemitowane na podstawie uchwały nr 1 NWZA z dnia
30 stycznia 1997 roku w sprawie podwyższenia kapitału akcyjnego,
▪ 332.702 akcji serii C. Akcje serii C zostały wyemitowane na podstawie uchwały nr 2 NWZA z dnia
19 września 1997 roku w sprawie podwyższenia kapitału akcyjnego.
Wszystkie akcje Spółki są akcjami zwykłymi na okaziciela i nie podlegają zamianie na akcje imienne. Każda akcja daje
prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Nie istnieją ograniczenia w przenoszeniu praw własności
akcji Spółki oraz w zakresie wykonywania praw głosu przypadających na akcje Spółki, inne niż wynikające
z powszechnie obowiązujących przepisów prawa regulujących rynek kapitałowy.
Na dzień 01.01.2024 r. akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym
Zgromadzeniu Spółki byli:
1. spółka KARBON 2 Sp. z o.o., która posiada 1.875.013 akcji, stanowiących 60,34 % kapitału zakładowego i
uprawniających do 1.875.013 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, co stanowi 60,34 % ogólnej liczby głosów
na walnym zgromadzeniu
2. Akcjonariusze Spółki działający w Porozumieniu (Pan Piotr Orlewicz, Pan Bogdan Warmuz, Pani Paulina Warmuz,
Pan Jakub Warmuz, Pan Jakub Machnik, Pan Grzegorz Machnik, Pan Łukasz Ćmiel, Pan Maciej Jadachowski, Pani
Agnieszka Łepik-Dobrzyń, Pan Krzysztof Nicman). Strony Porozumienia osiągnęły łącznie 319.233 głosów na
Walnym Zgromadzeniu, stanowiącym 10,27% ogólnej liczby głosów i tyle samo udziału w kapitale
Stan na dzień 01.01.2024
KARBON 2 Sp. o.o.
1.875.013
60,34
1.875.013
60,34
Porozumienie Akcjonariuszy
319.233
10,27
319.233
10,27
Pozostali – poniżej 5%
kapitału zakładowego
913.003
29,39
913.003
29,39
RAZEM
3.107.249
100,00%
3.107.249
100,00%
W dniu 12 stycznia 2024 roku wpłynęło do Spółki od Pana Tomasza Dobrzynia, działającego jako Pełnomocnika
Porozumienia, zawiadomienie datowane 05.01.2024 r. dotyczące zmiany ilości głosów, o których Pełnomocnik
powziął informację w dniu 02.01.2024 r., w wyniku czego sygnatariusze Porozumienia Akcjonariuszy spółki Fabryki
Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. z siedzibą w Katowicach obecnie posiadają mniej niż 10%
akcji i głosów Spółki.
Zgodnie z zawiadomieniem Porozumienie Akcjonariuszy posiada bezpośrednio 304.048 akcji, które reprezentują 9,79%
kapitału zakładowego Spółki uprawniających do 304.048 głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, stanowiących
9,79% ogólnej liczby głosów w Spółce.
O zawartym Porozumieniu Akcjonariuszy Spółka informowała raportem bieżącym nr 40/2021 w dniu 08.10.2021 r.
Następnie o otrzymaniu zawiadomienia dotyczącego zmiany stanu głosów i akcji Porozumienia Akcjonariuszy -
raportem bieżącym nr 28/2022 w dniu 08.07.2022 r. oraz raportem bieżącym nr 35/2022 w dniu 13.10.2022 r.
Stan na dzień 31.12.2024
KARBON 2 Sp. o.o.
1.875.013
60,34
1.875.013
60,34
Porozumienie Akcjonariuszy
304.048
9,79
304.048
9,79
Pozostali – poniżej 5%
kapitału zakładowego
928.188
29,87
928.188
29,87
RAZEM
3.107.249
100,00 %
3.107.249
100,00 %
Na dzień przekazania niniejszego raportu członkowie Rady Nadzorczej oraz członkowie Zarządu nie posiadają akcji
Spółki, oraz uprawnień do akcji.
Akcje spółki Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. nie są akcjami uprzywilejowanymi
i nie dają specjalnych uprawnień kontrolnych.
Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. nie wprowadziła żadnych ograniczeń
dotyczących wykonywania prawa głosu z wyemitowanych akcji.
Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. nie ustanowiła żadnych ograniczeń
dotyczących przenoszenia praw własności akcji Spółki.
Zarząd składa się z jednej do pięciu osób. Kadencja Zarządu trwa trzy lata i jest wspólna dla wszystkich Członków
Zarządu. Kadencję oblicza się w pełnych latach obrotowych. Ponowne powołania tej samej osoby na Członka Zarządu
są dopuszczalne, jednak nie wcześniej niż na rok przed upływem bieżącej kadencji. Mandat Członka Zarządu wygasa
najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok
obrotowy pełnienia funkcji Członka Zarządu.
Rada Nadzorcza powołuje Prezesa Zarządu oraz na wniosek Prezesa pozostałych Członków Zarządu, pełniących
funkcje Wiceprezesów Zarządu. Rada Nadzorcza określa liczbę Członków Zarządu i zasady wynagradzania Członków
Zarządu.
Rada Nadzorcza może odwołać Prezesa Zarządu, Członka Zarządu (Wiceprezesów Zarządu) lub wszystkich Członków
Zarządu (w tym Prezesa, Wiceprezesów Zarządu) przed upływem ich kadencji.
Zarząd wykonuje wszelkie uprawnienia w zakresie zarządzania spółką z wyjątkiem uprawnień zastrzeżonych przez
prawo lub Statut Spółki dla pozostałych władz Spółki. Pracami Zarządu kieruje Prezes Zarządu.
Tryb działania Zarządu, a także sprawy, które mogą być powierzone poszczególnym jego Członkom, w tym Prezesowi,
i Wiceprezesom Zarządu, określa szczegółowo Regulamin Zarządu. Regulamin Zarządu uchwala Zarząd Spółki,
a zatwierdza go Rada Nadzorcza.
Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów, a w przypadku równości głosów decyduje głos Prezesa
Zarządu.
Do składania oświadczeń i podpisywania ich w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch Członków
Zarządu (w tym Prezesa, Wiceprezesów Zarządu), albo jednego Członka Zarządu (w tym Prezesa, Wiceprezesów
Zarządu) łącznie z prokurentem.
Rada Nadzorcza zawiera w imieniu Spółki umowy z Członkami Zarządu i reprezentuje Spółkę w sporach z Członkami
Zarządu. Rada Nadzorcza może upoważnić, w drodze uchwały, jednego lub więcej członków do dokonania takich
czynności prawnych.
Pracownicy Spółki podlegają Zarządowi. Zarząd zawiera i rozwiązuje z nimi umowy o pracę oraz ustala ich
wynagrodzenie.
Do zakresu działania Zarządu należy prowadzenie wszelkich spraw Spółki, za wyjątkiem zastrzeżonych w przepisach
Kodeksu spółek handlowych i Statucie Spółki do kompetencji Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej.
Składanie oświadczeń woli w imieniu Spółki w zakresie praw i obowiązków majątkowych i niemajątkowych, a także
podpisywanie dokumentów w imieniu Spółki wymaga współdziałania dwóch Członków Zarządu, albo jednego
Członka Zarządu łącznie z prokurentem.
W rozumieniu przepisów prawa pracy, Zarząd Spółki jest organem działającym w imieniu Spółki jako pracodawcy,
z zastrzeżeniem § 2 ust. 5 Regulaminu Zarządu.
Do praw i obowiązków Zarządu w szczególności należy:
▪ ustalanie terminu, porządku obrad i zwoływanie Walnych Zgromadzeń; składanie Walnemu Zgromadzeniu
wniosków, wraz z opinią Rady Nadzorczej, w sprawach objętych porządkiem obrad;
▪ przedstawianie organom nadzorczym sprawozdania finansowego i pisemnego sprawozdania Zarządu
z działalności w okresie obrachunkowym oraz wniosku w sprawie podziału zysku lub pokrycia strat;
▪ uchwalanie Regulaminu Organizacyjnego Spółki oraz innych wewnętrznych aktów regulujących tok pracy
przedsiębiorstwa Spółki;
▪ opracowywanie i uchwalanie planów rocznych, wieloletnich i strategicznych Spółki;
▪ ustanawianie pełnomocnictw i prokury;
▪ występowanie do Rady Nadzorczej z wnioskiem o zwołanie jej posiedzenia;
▪ występowanie do Rady Nadzorczej z wnioskami o zatwierdzenie: Regulaminu Zarządu, planów rocznych,
wieloletnich i strategicznych Spółki;
▪ występowanie do Rady Nadzorczej z wnioskiem o wyrażenie zgody na dokonanie transakcji nieobjętych
zatwierdzonymi na dany rok planami, obejmujących zbycie, nabycie, obciążenie oraz wydzierżawienie mienia,
a także przekraczających zatwierdzone plany, jeżeli wartość danej transakcji przewyższy 15% wartości aktywów
netto Spółki, według ostatniego bilansu;
▪ uczestniczenie w Walnym Zgromadzeniu, a w razie nieobecności przedstawienie Walnemu Zgromadzeniu
pisemnego usprawiedliwienia.
▪ występowanie do Rady Nadzorczej z wnioskiem o wyrażenie zgody na zawarcie przez Spółkę istotnej transakcji, o
której mowa w art. 4b ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania
instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.
▪ udzielenie Radzie Nadzorczej informacji o: uchwałach zarządu i ich przedmiocie; sytuacji spółki, w tym w zakresie
jej majątku, a także istotnych okolicznościach z zakresu prowadzenia spraw spółki, w szczególności w obszarze
operacyjnym, inwestycyjnym i kadrowym; postępach w realizacji wyznaczonych kierunków rozwoju działalności
spółki, przy czym powinien wskazać na odstępstwa od wcześniej wyznaczonych kierunków, podając zarazem
uzasadnienie odstępstw; transakcjach oraz innych zdarzeniach lub okolicznościach, które istotnie wpływają lub
mogą wpływać na sytuację majątkową spółki, w tym na jej rentowność lub płynność; zmianach uprzednio
udzielonych radzie nadzorczej informacji, jeżeli zmiany te istotnie wpływają lub mogą wpływać na sytuację spółki.
Zarząd nie posiada uprawnień do podjęcia decyzji o emisji akcji. Uprawnienia odnośnie prawa do podjęcia decyzji
o wykupie akcji nie odbiegają od uregulowań zawartych w kodeksie spółek handlowych.
Zmiany postanowień Statutu Spółki należą do kompetencji Walnego Zgromadzenia. Podjęcie uchwały w sprawie
zmiany Statutu wymaga większości ¾ głosów. Uchwały w przedmiocie zmian Statutu Spółki zwiększających
świadczenia akcjonariuszy lub uszczuplających prawa przyznane osobiście poszczególnym akcjonariuszom, wymagają
zgody wszystkich akcjonariuszy, których dotyczą.
Zasady działania Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy regulują postanowienia Kodeksu Spółek Handlowych oraz
Statutu Spółki. Zasady działania Walnego Zgromadzenia oraz jego zasadniczych uprawnień reguluje odrębny
regulamin (Regulamin Walnego Zgromadzenia), który Spółka udostępniła na swojej stronie internetowej.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd nie później niż do dnia 30 (trzydziestego) czerwca każdego roku.
Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie określonym
w zdaniu poprzednim.
Rada Nadzorcza może zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd z własnej inicjatywy lub na wniosek akcjonariuszy
reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego. Wniosek o którym mowa w zdaniu
poprzednim winien być złożony w formie pisemnej lub elektronicznej. Zarząd zwołuje Nadzwyczajne Walne
Zgromadzenie w ciągu dwóch tygodni od daty zgłoszenia wniosku.
Jeżeli w terminie dwóch tygodni od dnia przedstawienia żądania Zarządowi Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie nie
zostanie zwołane, sąd rejestrowy może upoważnić do zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Akcjonariuszy występujących z tym żądaniem. Sąd wyznacza przewodniczącego tego zgromadzenia.
Walne Zgromadzenie zwołane na wniosek akcjonariuszy powinno odbyć się w terminie wskazanym w żądaniu,
a w razie istotnych przeszkód w najbliższym terminie umożliwiającym rozstrzygnięcie wnoszonych spraw.
Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów
w spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie.
Odwołanie Walnego Zgromadzenia, w którego porządku obrad na wniosek uprawnionych podmiotów umieszczono
określone sprawy lub które zwołane zostało na taki wniosek możliwe jest tylko za zgodą wnioskodawców. W innych
przypadkach Walne Zgromadzenie może być odwołane, jeżeli jego odbycie napotyka na nadzwyczajne przeszkody
lub jest oczywiście bezprzedmiotowe. Odwołanie Walnego Zgromadzenia następuje w taki sam sposób jak zwołanie
zapewniając jak najmniejsze ujemne skutki dla spółki i akcjonariuszy.
Porządek obrad Walnego Zgromadzenia ustala Zarząd w porozumieniu z Radą Nadzorczą.
Rada Nadzorcza oraz akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału mogą zgłosić uzasadnione
żądanie umieszczenia poszczególnych spraw w porządku obrad Walnego Zgromadzenia. Żądanie, powinno zostać
zgłoszone Zarządowi nie później niż na 21 (dwadzieścia jeden) dni przed wyznaczonym terminem zgromadzenia.
Żądanie zgłoszone po upływie ww. terminu będzie traktowane jako wniosek o zwołanie Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia.
Zgodnie z postanowieniami Statutu Spółki, Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki. Jeżeli przepisy
ustawy lub statutu nie stanowią inaczej Walne Zgromadzenie jest ważne bez względu na liczbę reprezentowanych na
nim akcji.
Walne Zgromadzenie otwiera przewodniczący Rady Nadzorczej lub osoba przez niego wskazana, po czym spośród
osób uprawnionych do głosowania wybiera się przewodniczącego Zgromadzenia.
Uchwały Walnego Zgromadzenia podejmowane są bezwzględną większością głosów oddanych, jeżeli przepisy ustawy
lub statutu nie przewidują surowszych warunków powzięcia danej uchwały.
Poza sprawami zastrzeżonymi w Kodeksie Spółek Handlowych, zgodnie z postanowieniami Statutu, do kompetencji
Walnego Zgromadzenia należy:
▪ rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania zarządu z działalności spółki oraz sprawozdania finansowego
za ubiegły rok obrotowy,
▪ powzięcie uchwały o podziale zysku albo pokryciu straty,
▪ udzielenie członkom organów spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków,
▪ rozpatrzenie i zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej,
▪ zmiany statutu,
▪ emisji obligacji zamiennych i obligacji z prawem pierwszeństwa objęcia akcji,
▪ zbycia przedsiębiorstwa spółki albo jego zorganizowanej części,
▪ obniżenia kapitału zakładowego,
▪ umorzenia akcji z zastrzeżeniem, że jeżeli na Walnym Zgromadzeniu jest reprezentowana co najmniej połowa
kapitału zakładowego, do powzięcia uchwały o umorzeniu akcji wystarczy zwykła większość głosów,
▪ połączenia z inną Spółką z zastrzeżeniem, że wymagana większość stanowi co najmniej połowę kapitału
zakładowego,
rozwiązania spółki.
Przedsiębiorstwem Spółki kieruje Prezes Spółki, Dyrektor Naczelny, który wraz z Wiceprezesami tworzy Zarząd spółki
Grupa Kapitałowa FASING S.A.
Rok 2024 Zarząd Spółki rozpoczął w następującym składzie:
Pan Zdzisław Bik Prezes Zarządu Dyrektor Naczelny
Pani Zofia Guzy Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Technicznych
Pan Mateusz Bik Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych
Przedsiębiorstwem Spółki kierował Prezes Spółki, Dyrektor Naczelny, który z Dyrektorem ds. Technicznych oraz
Dyrektorem ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych tworzył Zarząd Spółki Grupa Kapitałowa FASING S.A.
Funkcjonalnie wyodrębnione piony realizowały zadania wg podziału kompetencyjnego.
W dniu 8 kwietnia 2024 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o rozszerzeniu składu Zarządu Spółki obecnej X
kadencji z trzech do czterech osób oraz podjęła uchwałę o powołaniu Pana Stanisława Pruska na stanowisko
Wiceprezesa Zarządu spółki Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. z równoczesnym
powierzeniem funkcji Dyrektora ds. Rozwoju.
Skład Zarządu Spółki na dzień 31.12.2024:
Pan Zdzisław Bik Prezes Zarządu Dyrektor Naczelny
Pani Zofia Guzy Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Technicznych
Pan Mateusz Bik Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych
Pan Stanisław Prusek Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Rozwoju
Przedsiębiorstwem Spółki kieruje Prezes Spółki, Dyrektor Naczelny, który z Dyrektorem ds. Technicznych,
Dyrektorem ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych oraz Dyrektorem ds. Rozwoju tworzy Zarząd Spółki.
W dniu 26 lutego 2025 roku dokonane zostały zmiany w składzie Zarządu Spółki. Rada Nadzorcza Spółki podjęła
następujące uchwały:
1) Uchwałę dotyczącą odwołania Pana Zdzisława Bika z pełnionej funkcji Prezesa Zarządu, Dyrektora Naczelnego.
Uchwała weszła w życie z dniem podjęcia.
2) Uchwałę dotyczącą ustalenia trzyosobowego składu Zarządu Spółki. Rada Nadzorcza postanowiła, że Zarząd będzie
się składał z Prezesa Zarządu oraz dwóch Wiceprezesów Zarządu. Uchwała weszła w życie w dniu 27 lutego 2025r.
3) Uchwałę dotyczącą powołania dotychczasowego Wiceprezesa Zarządu Pana Mateusza Bik na stanowisko Prezesa
Zarządu z równoczesnym powierzeniem funkcji Prezesa Zarządu, Dyrektora Naczelnego. Uchwała weszła w życie w
dniu 27 lutego 2025r.
W związku z powyższym skład Zarządu Spółki przedstawia się następująco:
Pan Mateusz Bik Prezes Zarządu Dyrektor Naczelny
Pani Zofia Guzy Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Technicznych
Pan Stanisław Prusek Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Rozwoju
Zasady działania Zarządu Spółki określa Statut Spółki oraz Regulamin Zarządu.
Zarząd składa się z jednej do pięciu osób. Kadencja Zarządu trwa trzy lata i jest wspólna dla wszystkich członków
Zarządu. Rada Nadzorcza powołuje Prezesa Zarządu oraz na wniosek Prezesa pozostałych członków Zarządu, w tym
pełniących funkcje Wiceprezesów Zarządu. Liczbę Członków Zarządu określa Rada Nadzorcza.
Zarząd wykonuje wszelkie uprawnienia w zakresie zarządzania spółką z wyjątkiem uprawnień zastrzeżonych przez
prawo lub Statut Spółki dla pozostałych władz Spółki. Pracami Zarządu kieruje Prezes Zarządu. Tryb działania Zarządu,
określa szczegółowo Regulamin Zarządu. Regulamin Zarządu uchwala Zarząd Spółki, a zatwierdza go Rada Nadzorcza.
Zarząd Spółki zarządza majątkiem i sprawami Spółki, wypełniając swoje obowiązki z zachowaniem najwyższej
staranności, przy przestrzeganiu Statutu Spółki, Regulaminów wewnętrznych Spółki i obowiązującego prawa, a także
reprezentuje Spółkę na tle innych jej organów. Zarząd kieruje się przede wszystkim interesem Spółki, określa główne
cele działania spółki i przedkłada Radzie Nadzorczej, przy czym jest odpowiedzialny za ich realizację. Zadaniem
Zarządu jest dbanie o przejrzystość i efektywność systemu zarządzania Spółką, a także prowadzenie jej spraw
zgodnie z przepisami prawa i dobrą praktyką.
Działalność w roku sprawozdawczym Rada Nadzorcza Grupy Kapitałowej FASING S.A. rozpoczęła w sześcioosobowym
składzie:
Pan Tadeusz Demel Przewodniczący Rady Nadzorczej
Pan Józef Dubiński Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
Pan Stanisław Bik Sekretarz Rady Nadzorczej
Pan Włodzimierz Grudzień Członek Rady Nadzorczej
Pan Janusz Olszowski Członek Rady Nadzorczej
Pan Jerzy Wróbel Członek Rady Nadzorczej
Skład Rady Nadzorczej na dzień 31.12.2024 r. pozostał bez zmian.
W dniu 23 grudnia 2024 roku wpłynęła do Spółki rezygnacja Pana Jerzego Wróbla z członkostwa w Radzie Nadzorczej
obecnej XI kadencji z powodów osobistych, ze skutkiem na dzień 31 stycznia 2025 roku.
W dniu 22 stycznia 2025 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę o powołaniu w skład Rady
Nadzorczej obecnej XI kadencji Pani Grażyny Dudek. W związku ze złożoną w dniu 22 stycznia 2025 roku rezygnacją
Pana Jerzego Wróbla z członkostwa w Komitecie Audytu, Rada Nadzorcza powołała Panią Grażynę Dudek w skład
Komitetu Audytu.
Skład Rady Nadzorczej na dzień 22.01.2025:
Pan Tadeusz Demel Przewodniczący Rady Nadzorczej
Pan Józef Dubiński Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
Pan Stanisław Bik Sekretarz Rady Nadzorczej
Pan Włodzimierz Grudzień Członek Rady Nadzorczej
Pan Janusz Olszowski Członek Rady Nadzorczej
Pani Grażyna Dudek Członek Rady Nadzorczej
Zasady działania Rady Nadzorczej określa Statut Spółki oraz Regulamin Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza składa się
z pięciu do dziewięciu członków wybieranych przez Walne Zgromadzenie na wspólną kadencję, która trwa trzy lata.
Kadencję oblicza się w pełnych latach obrotowych. Ponowne powołania tej samej osoby na Członka Rady Nadzorczej
są dopuszczalne, jednak nie wcześniej niż na rok przed upływem bieżącej kadencji. Mandat Członka Rady Nadzorczej
wygasa najpóźniej z dniem odbycia walnego zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni
pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza odbywa posiedzenia co najmniej raz na kwartał. Rada Nadzorcza podejmuje uchwały, jeżeli na
posiedzeniu obecna jest co najmniej połowa jej Członków, a wszyscy jej Członkowie zostali zaproszeni. Uchwały Rady
Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów, a w przypadku równości głosów rozstrzyga głos
przewodniczącego Rady. Rada Nadzorcza uchwala swój regulamin, określający szczegółowy tryb działania Rady.
Uchwały Rady Nadzorczej mogą być podjęte w trybie pisemnym, lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego
porozumiewania się na odległość, jeżeli wszyscy członkowie Rady zostali powiadomieniu o treści projektu uchwały
oraz co najmniej połowa Członków Rady Nadzorczej wzięła udział w podejmowaniu uchwały. Członkowie Rady
Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego
członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw wprowadzonych do porządku obrad na
posiedzeniu Rady Nadzorczej. Zasady udziału w posiedzeniach Rady Nadzorczej, Komitetu Audytu, a także oddawania
głosów przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość określa odrębny Regulamin.
Rada Nadzorcza nadzoruje działalność Spółki. Do podstawowych obowiązków Rady Nadzorczej należy:
▪ ocena sprawozdania finansowego oraz sprawozdania zarządu z działalności spółki za rok obrotowy,
▪ badanie co roku wykonania i zatwierdzanie planów działalności gospodarczej, planów finansowych
i marketingowych Spółki oraz żądanie od Zarządu szczegółowych sprawozdań z wykonania tych planów,
▪ ocena wniosków Zarządu dotyczących podziału zysku albo pokrycia straty,
▪ składanie Walnemu Zgromadzeniu pisemnego sprawozdania z wyników czynności, o których mowa
w powyższych punktach,
▪ wybór firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki,
▪ określanie i przedstawianie Walnemu Zgromadzeniu zasad podziału zysku, w tym określanie kwoty przeznaczanej
na dywidendy i terminów wypłaty dywidend lub zasad pokrycia strat,
▪ wyrażanie zgody na transakcje obejmujące zbycie lub nabycie akcji lub innego mienia albo zaciągnięcie
zobowiązania za wyjątkiem zobowiązań zabezpieczających wykonanie umów handlowych, jeżeli wartość danej
transakcji przewyższy 15% wartości aktywów netto Spółki według ostatniego bilansu,
▪ powoływanie, zawieszanie i odwoływanie członków Zarządu,
▪ delegowanie członków Rady Nadzorczej do wykonywania czynności zarządu w razie zawieszenia lub odwołania
całego zarządu lub gdy zarząd z innych powodów nie może działać,
▪ Rada Nadzorcza powołuje spośród swych członków, członków Komitetu Audytu, o którym mowa w ustawie
z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Szczegółowy tryb
działania Komitetu Audytu określa regulamin uchwalony przez Radę Nadzorczą,
▪ podejmowanie niezwłocznie odpowiednich działań w celu dokonania zmiany w składzie Zarządu, w przypadku
niemożności sprawowania czynności przez członka Zarządu;
▪ ustalanie liczby członków Zarządu i zasady ich wynagradzania;
▪ ustalanie wynagrodzenie członków Zarządu zatrudnionych na podstawie umowy o pracę lub innej umowy;
▪ wyrażanie zgody na zajmowanie się przez członków Zarządu interesami konkurencyjnymi;
▪ reprezentowanie Spółki w umowach i sporach z członkami Zarządu;
▪ zwoływanie Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jeżeli Zarząd nie zwoła go w przypisanym terminie;
▪ zwoływanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane;
▪ uprawnienie do wytoczenia powództwa o uchylenie uchwały Walnego Zgromadzenia;
▪ wyrażanie zgody na ustalenie przez Zarząd, w przypadku podwyższenia kapitału ceny emisyjnej akcji oraz
wydania akcji w zamian za wkłady niepieniężne;
▪ korzystanie z ekspertyz i opinii odpowiednich specjalistów wybranych przez siebie, spoza Spółki na koszt Spółki;
▪ wyrażanie zgody na istotne transakcje w rozumieniu i na zasadach określonych w rozdziale 4b ustawy z dnia 29
lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego
systemu obrotu oraz o spółkach publicznych,
▪ dokonywanie na zasadach określonych w odrębnej procedurze okresowej oceny transakcji istotnych
w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów
finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych,
▪ sporządzanie corocznego sprawozdania o wynagrodzeniach zgodnie z Polityką Wynagrodzeń Członków Zarządu
i Rady Nadzorczej Spółki Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa Fasing S.A. oraz
postanowieniami art. 90g ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania
instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.
Rok sprawozdawczy 2024 Komitet Audytu rozpoczął w składzie:
Pan Józef Dubiński Przewodniczący Komitetu Audytu,
Pan Janusz Olszowski Zastępca Przewodniczącego Komitetu Audytu,
Pan Jerzy Wróbel Sekretarz Komitetu Audytu.
Do końca okresu sprawozdawczego skład Komitetu Audytu nie uległ zmianie.
Skład Komitetu Audytu uwzględnia kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania określone w art. 129 ust. 1,3,5
i 6 tj. Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym Dz.U.
z 2017 poz. 1089 z późn. zm.
▪ Członkami Komitetu Audytu spełniającymi warunki niezależności, o których mowa w art. 129 ust. 3 Ustawy z dnia
11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym są Pan Józef Dubiński i
Pan Janusz Olszowski.
▪ Członkiem Komitetu Audytu posiadającym wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości, potwierdzone
szkoleniami, był Pan Jerzy Wróbel.
▪ Osoby posiadające wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, ze wskazaniem sposobu ich
nabycia
▪ Pan Józef Dubiński – Przewodniczący Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której
działa Spółka.
Potwierdzenie niniejszych kompetencji: Pan Józef Dubiński jest absolwentem Akademii Górniczo –Hutniczej w
Krakowie Wydziału Geologiczno-Poszukiwawczego. Ukończył studia podyplomowe MBA SGH w Warszawie. Posiada
tytuł doktora nauk technicznych w dyscyplinie górnictwo i geologia inżynierska, oraz tytuł profesora dr hab. inż. w
dziedzinie nauk technicznych. Pan Józef Dubiński jest przewodniczącym Komisji Bezpieczeństwa Pracy w Górnictwie
przy Wyższym Urzędzie Górniczym. W latach 1991-2001 był Zastępcą Naczelnego Dyrektora Głównego Instytutu
Górnictwa; w latach 2001-2015 Naczelnym Dyrektorem Głównego Instytutu Górnictwa; w latach 2004-2016
Prezydentem Światowego Kongresu Górniczego; w latach 2002-2015 Członkiem Executive Committe EURACOAL.
W dniu 23 grudnia 2024 roku wpłynęła do Spółki rezygnacja Pana Jerzego Wróbla z członkostwa w Radzie Nadzorczej
obecnej XI kadencji z powodów osobistych, ze skutkiem na dzień 31 stycznia 2025 roku.
W dniu 22 stycznia 2025 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę o powołaniu w skład Rady
Nadzorczej obecnej XI kadencji Pani Grażyny Dudek.
W związku ze złożoną w dniu 22 stycznia 2025 roku rezygnacją Pana Jerzego Wróbla z członkostwa w Komitecie
Audytu, Rada Nadzorcza powołała Panią Grażynę Dudek w skład Komitetu Audytu. Pani Grażyna Dudek posiada
wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości zgodnie z art. 129 ust. 1 ustawy z dnia 11 maja 2017r. o biegłych
rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, potwierdzoną szkoleniami, certyfikatami a przede
wszystkim kilkunastoletnim doświadczeniem zawodowym.
Skład Komitetu Audytu na dzień 22.01.2025r.:
Pan Józef Dubiński Przewodniczący Komitetu Audytu,
Pan Janusz Olszowski Zastępca Przewodniczącego Komitetu Audytu,
Pani Grażyna Dudek Sekretarz Komitetu Audytu.
Komitet Audytu działa na podstawie ustawy z dnia 11 maja 2017r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym, Statutu Spółki, Regulaminu Rady Nadzorczej, Regulaminu Komitetu Audytu oraz innych
właściwych regulacji prawnych. Zadania Komitetu są realizowane w szczególności poprzez przedstawianie Radzie
Nadzorczej rekomendacji, wniosków, opinii i sprawozdań. Komitet działa kolegialnie w ramach struktury Rady
Nadzorczej. Komitet pełni w szczególności stałe funkcje konsultacyjno – doradcze dla Rady Nadzorczej Spółki.
Członkowie Komitetu powoływani są przez Radę Nadzorczą na okres jej kadencji spośród członków Rady Nadzorczej
zgodnie z obowiązującym w tym zakresie Statutem Spółki oraz Regulaminem Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza
dokonuje wyboru Członków Komitetu, w tym Przewodniczącego, Zastępcę Przewodniczącego oraz Sekretarza na
swym pierwszym posiedzeniu danej kadencji.
W dniu 25 czerwca 2024 roku Rada Nadzorcza dokonała wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdań
finansowych Spółki za lata 2024-2026. Szczegóły wyboru zostały opisane w punkcie 7 dotyczącym informacji o
zawartych umowach z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych.
W 2024 roku odbyło się sześć posiedzeń Komitetu Audytu.
Zarząd lub Dyrektor ds. Finansowych gromadzi i weryfikuje oferty firm audytorskich branych pod uwagę do
przeprowadzenia badania, a następnie przedstawia zebrane informacje członkom Komitetu Audytu. Wyboru
podmiotu uprawnionego do badania dokonuje Rada Nadzorcza, działając na podstawie rekomendacji Komitetu
Audytu. Do zawarcia umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdania finansowego jest zobowiązany
Zarząd Spółki.
Podczas dokonywania finalnego wyboru Rada Nadzorcza, a Komitet Audytu na etapie przygotowywania
rekomendacji, kierują się następującymi wytycznymi dotyczącymi podmiotu uprawnionego do badania:
▪ potwierdzenie bezstronności i niezależności podmiotu, jak i biegłego rewidenta mającego przeprowadzić
badanie;
▪ cena zaproponowana przez podmiot uprawniony do badania;
▪ harmonogram badania;
▪ klauzule o udostępnieniu biegłemu wymaganych informacji i dostępu do pracowników Spółki i dokumentów
księgowych;
▪ dotychczasowe doświadczenie podmiotu w badaniu sprawozdań finansowych jednostek zainteresowania
publicznego działających w sektorze przemysłu wydobywczego i obsługujących go branż elektromaszynowych;
▪ możliwość zapewnienia świadczenia wymaganego zakresu usług;
▪ kwalifikacje zawodowe i doświadczenie osób bezpośrednio zaangażowanych w prowadzenie badania;
▪ zobowiązanie o zachowaniu tajemnicy przez biegłego co do otrzymanych informacji.
Biegły rewident lub firma audytorska przeprowadzająca ustawowe badania Spółki lub podmiot powiązany z firmą
audytorską ani żaden z członków sieci, do której należy biegły rewident lub firma audytorska, nie świadczą
bezpośrednio ani pośrednio na rzecz Spółki ani jednostek powiązanych żadnych zabronionych usług niebędących
badaniem sprawozdań finansowych ani czynnościami rewizji finansowej.
Usługami zabronionymi nie są usługi wskazane z art.136 ust. 2 ustawy z dnia 11 maja 2017r. o biegłych rewidentach,
firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.
Świadczenie usług o których mowa w zdaniu poprzednim możliwe jest jedynie w zakresie niezwiązanym z polityką
podatkową Spółki, po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależność
i wyrażeniu zgody przez Komitet Audytu.
W stosownych przypadkach Komitet Audytu wydaje wytyczne dotyczące usług.
Spółka nie opracowała polityki różnorodności, niemniej jednak realizuje proces zatrudnienia
z poszanowaniem zasady równouprawnienia, biorąc pod uwagę kwalifikacje poszczególnych osób, wiedzę
i doświadczenie w branży, potrzeby długofalowe oraz krótkookresowe Spółki, uwzględniając wymagania i specyfikę
danego stanowiska. Zarówno płeć, jak i wiek nie są czynnikami wpływającym na proces decyzyjny w tym zakresie.
Wartości i elementy przemawiające za powyższym zawarte są w Strategii Zrównoważonego Rozwoju.