Oświadczenie Rady Nadzorczej
Cognor Holding S.A.
w zakresie funkcjonowania Komitetu Audytu w związku z publikacją jednostkowego
i skonsolidowanego raportu rocznego
Rada Nadzorcza Cognor Holding Spółka Akcyjna z siedzibą w Poraju (dalej „Spółka”), działając na
podstawie § 70 ust. 1 pkt 8) oraz § 71 ust. 1 pkt 8) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca
2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) w związku z art. 60 ust. 2
ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej
i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o
spółkach publicznych (Dz.U. z 2024 r. poz. 620 ze zm.), oświadcza, że w Spółce:
a) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu, w tym
dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do
posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent oraz
w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych;
b) komitet audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach.
Data sporządzenia oświadczenia: 30.04.2025
Hubert Janiszewski Jacek Welc Marzena Bielecka Stefan Dzienniak Zbigniew Łapiński
OCENA ROCZNYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH I ROCZNEGO SPRAWOZDANIA ZARZĄDU
DOKONANA PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ COGNOR HOLDING SA
zgodnie z wymogiem § 70 ust 1. pkt 14) oraz § 71 ust. 1. pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z
dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757).
1.
Rada Nadzorcza Cognor Holding S.A., po wnikliwym rozpatrzeniu „Sprawozdania finansowego Cognor
Holding S.A. za rok 2024” oraz „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
Cognor Holding SA za rok 2024”, a także po zapoznaniu się z opinią biegłego rewidenta i ze
sprawozdaniem z badania, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdania finansowe w zakresie ich
zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.
Równocześnie Rada Nadzorcza stwierdza, iż wyżej wymienione sprawozdania finansowe zostały
sporządzone w ustalonym przepisami terminie i zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej w brzmieniu zatwierdzonym przez Unię Europejską. Poprawność
sporządzenia przedmiotowego sprawozdania finansowego co do
zgodności z księgami rachunkowymi, dokumentami i stanem faktycznym nie budzi zastrzeżeń i znajduje
potwierdzenie w pozytywnej opinii biegłego rewidenta.
Zgodnie z opinią wydaną przez niezależnego biegłego rewidenta zarówno jednostkowe, jak i
skonsolidowane sprawozdanie finansowe Cognor Holding S.A., przedstawia rzetelny i jasny obraz
sytuacji majątkowej i finansowej Spółki i Grupy na dzień 31 grudnia 2024 r. oraz jednostkowego i
skonsolidowanego wyniku finansowego, a także przepływów pieniężnych za rok obrotowy 2024. Są
one zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa i statutem Spółki.
2.
Rada Nadzorcza Cognor Holding S.A., po wnikliwym rozpatrzeniu „Sprawozdania Zarządu z działalności
Grupy Kapitałowej Cognor Holding S.A. w 2024 roku (obejmującego sprawozdanie Zarządu z
działalności Cognor Holding S.A.)”, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie w zakresie jego
zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym. Przedmiotowe sprawozdanie przedstawia
prawidłowy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuację majątkową
i finansową oraz wynik finansowy Spółki i Grupy Kapitałowej Cognor Holding S.A.
Równocześnie Rada Nadzorcza stwierdza, iż wyżej wymienione sprawozdanie zostało sporządzone
zgodnie z obowiązującymi przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości oraz
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa nie będącego państwem
członkowskim.
Zgodnie z opinią niezależnego biegłego rewidenta sprawozdanie Zarządu jest zgodne z informacjami
ujętymi w sprawozdaniu finansowym Spółki i Grupy, i nie zawiera istotnych zniekształceń.
Zamieszczone w sprawozdaniu „Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2024 r.”
uwzględnia wszystkie wymagane składowe, a „ Sprawozdanie zrównoważonego rozwoju” uzyskało
osobną pozytywną opinię z objaśniającą uwagą odnoszącą się do obszaru taksonomii i
identyfikowanego ryzyka wynikającego z niewystarczającego poziomu agregacji danych finansowych
w zakresach CapEx oraz OpEx.
Data sporządzenia oświadczenia: 30.04.2025
Hubert Janiszewski Jacek Welc Marzena Bielecka Stefan Dzienniak Zbigniew Łapiński