Szanowni Państwo,
W 2024 roku spółka LESS S.A. („Spółka”, „Emitent”) kontynuowała działalność, podejmując kolejne
strategiczne decyzje prowadzące do dalszego rozwoju Spółki.
Z perspektywy Zarządu w roku 2024 nastąpiły dwa zdarzenia najbardziej istotne w kontekście
działalności Emitenta. Pierwszym z nich było podpisanie w dniu 11 kwietnia 2024 roku listu
intencyjnego ze spółką Luna Corporate sp. z o.o. która wraz ze swoimi spółkami zależnymi operuje i
planuje ekspansję w segmencie produkcji oraz sprzedaży woreczków nikotynowych oraz
energetycznych. W 2025 roku spółka Luna Corporate sp. z o. o. minializuje aktywność w związku ze
zmianami legislacyjnymi w sektorze vapour. Segment woreczków nikotynowych i energetycznych,
dzięki zwiększonym mocom produkcyjnym Luna Corporate sp. z o.o. oraz zwiększającemu się popytowi
na te produkty w globalnej skali jest pozytywnym sygnałem dotyczącym przyszłości rozwoju LESS S.A.
po dokonaniu transakcji. List intencyjny określa m.in. warunki ewentualnej transakcji która w opinii
Zarządu pozwoli Emitentowi generować wartość dla wszystkich akcjonariuszy. Jest to efekt przeglądu
i analiz opcji strategicznych dotyczących m.in. kierunku, w tym branży, rozwoju Spółki oraz Grupy
Kapitałowej LESS S.A. W 2024 roku, w związku z planowaną transakcją, wielokrotnie prowadzono
również intensywne rozmowy celem uszczegółowienia warunków transakcji. Wszystkie te działania
doprowadziły do zawarcia w dniu 29 lipca 2024 roku przez Emitenta ze spółką Luna Corporate sp. z o.o.
umowy inwestycyjnej zgodnie z którą strony umowy zobowiązały się przeprowadzić transakcję, na
skutek której Emitent nabędzie 100% udziałów w kapitale zakładowym spółki Luna Corporate sp. z o.o.
Drugim zdarzeniem o zasadniczej ważności, dotyczącym działalności operacyjnej, było podjęcie w
październiku 2024 roku przez Zarząd Spółki decyzji o połączeniu Emitenta ze spółkami zależnymi, tj.
spółką CountMe sp. z o.o. oraz spółką Less Bike sp. z o.o. (Spółki Zależne). Tym samym Spółka podjęła
decyzję o uproszczeniu struktury Grupy Kapitałowej Emitenta oraz zdecydowała, że połączenie
Emitenta ze Spółkami zależnymi zostanie przeprowadzone jako połączenie poprzez przejęcie, tj.
poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Zależnych na Emitenta. Z uwagi na fakt, że Emitent był
jedynym wspólnikiem Spółek Zależnych, posiadającym udział w ich kapitale zakładowym w wysokości
100% – połączenia zostały przeprowadzone w trybie uproszczonym i bez podwyższania kapitału
zakładowego Spółki. W dniu 11 grudnia 2024 roku w raporcie bieżącym nr 31/2024 Spółka
poinformowała, że uzyskano informację o wpisaniu z dniem 10 grudnia 2024 roku do rejestru
przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we
Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego połączeń Emitenta ze Spółkami
Zależnymi.
Spółka wraz ze spółkami zależnymi do momentu połączenia, zgodnie z wcześniej opublikowanymi
raportami nie prowadziła działalności operacyjnej.
Zarząd kontynuował również racjonalizację poziomu kosztów Spółki i te działania będzie kontynuował
również w roku 2025.
W dniu 11 lipca 2023 roku Zarząd spółki LESS S.A. podjął uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego
Spółki o kwotę 4.666.560 PLN z kwoty 124.587.290 PLN do kwoty 129.253.850 PLN poprzez emisję
4.666.560 sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii N, o wartości nominalnej 1,00 PLN każda akcja.
Uchwała ta została następczo zmieniona podjętą przez Zarząd uchwałą z dnia 27 marca 2024 roku.
Subskrypcja akcji serii N rozpoczęła się w dniu 11 lipca 2023 roku i zakończyła w dniu 14 lipca 2023
roku. Wszystkie umowy objęcia akcji zostały zawarte do dnia 14 lipca 2023 r. Wszystkie akcje zostały
opłacone wkładami pieniężnymi przez wpłatę środków pieniężnych na rachunek bankowy Spółki. W
dniu 17 kwietnia 2024 w raporcie bieżącym nr 5/2024 Spółka poinformowała, że uzyskano informację
o dokonaniu przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego Spółki o kwotę
4.666.560 PLN.
W dniu 28 czerwca 2024 roku, w związku z podjęciem przez Zarząd decyzji o planowaniu podpisania
umowy inwestycyjnej i podjęcia współpracy ze spółką Luna Corporate sp. z o.o., Walne Zgromadzenie
Emitenta podjęło uchwałę w sprawie obniżenia kapitału zakładowego Spółki poprzez zmniejszenie
wartości nominalnej akcji Spółki do poziomu 20 groszy i przeznaczenie kwoty obniżenia kapitału
zakładowego na pokrycie strat Spółki z lat ubiegłych. Obniżenie kapitału zakładowego Spółki miało na
celu m.in. dostosowanie wartości nominalnej akcji Spółki do ich wartości rynkowej. W dniu 1 sierpnia
2024 roku w raporcie bieżącym nr 14/2024 Spółka poinformowała, że uzyskano informację o
dokonaniu przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego rejestracji obniżenia kapitału zakładowego z kwoty 129.253.850,00 zł
do kwoty 25.850.770,00 zł, tj. o kwotę 103.403.080,00 zł, poprzez zmniejszenie wartości nominalnej
wszystkich akcji Spółki do kwoty 0,20 zł za każdą akcję. Umowa inwestycyjna była aneksowana przez
obie strony celem aktualizacji terminu realizacji transakcji.
Zarząd Spółki w raporcie bieżącym nr 20/2024 z dnia 11 października 2024 r. poinformował o podjęciu
w dniu 11 października 2024 roku uchwały w sprawie zmiany adresu siedziby Spółki z pl. Tadeusza
Kościuszki 19, 50-027 Wrocław na ul. Bolesława Krzywoustego 326/6, 51-312 Wrocław. Zmiana ta
została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 10 grudnia 2024 roku.
Chcielibyśmy bardzo podziękować wszystkim osobom wspierającym Emitenta w tym wymagającym
2024 roku i wierzymy, że przyszłe okresy przyniosą rozwój LESS S.A. oraz Grupy Kapitałowej LESS S.A.
dzięki planowanej transakcji z Luna Corporate sp. z o.o.
_________________
Wojciech Paczka
Prezes Zarządu LESS S.A.
