SA-Q 1/2025
AC S.A.
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2025
kwartał / rok
(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)
(dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
za 1 kwartał roku obrotowego 2025 obejmując y okres
od 2025-01-01 do 2025-03-31
data przekazania:
2025-05-09
AC SPÓŁKA AKCYJNA
(pełna nazwa emitenta)
AC S.A. Przemysł inne (pin)
(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
15-181 Białystok
(kod pocztowy) (miejscowość)
42 Pułku Piechoty 50
(ulic a) (numer)
85 743 81 00
(telefon) (fax)
(e-mail) (www)
966-13-19-418 050643816
(NIP) (REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
1 kwartał(y)
narastająco /
2025 okres od
2025-01-01 do
2025-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2025 okres od
2025-01-01 do
2025-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
55 684 67 135 13 306 15 537
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
8 119 10 362 1 940 2 398
III. Zysk (strata) brutto
7 506 10 486 1 794 2 427
IV. Zysk (strata) netto
6 908 9 234 1 651 2 137
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
6 000 21 543 1 434 4 985
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej
-1 079 -822 -258 -190
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-4 296 -21 005 -1 027 -4 861
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
625 -284 149 -66
IX.
Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
224 163 214 369 53 578 50 168
X.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
72 542 69 656 17 338 16 301
XI.
Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
317 328 76 77
XII.
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
55 449 50 790 13 253 11 886
XIII.
Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
151 621 144 713 36 239 33 867
XIV.
Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
2 300 2 300 550 538
XV.
Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
9 198 683 9 198 683 9 198 683 9 198 683
XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR)
2,82 3,17 0,67 0,73
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
2,82 3,17 0,67 0,73
XVIII.
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
16,48 15,73 3,94 3,68
XIX.
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na
koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku
obrotowego)
16,48 15,73 3,94 3,68
XX.
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w
zł/EUR)
0,00 0,00 0,00 0,00
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za
pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
Komisja Nadzoru Finansowego
1
SA-Q 1/2025
AC S.A.
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
BILANS
w tys. zł
stan na
2025-03-31
koniec kwartału /
2025
stan na koniec
poprz. kwartału /
stan na
2024-12-31
koniec poprz. roku
/ 2024
stan na
2024-03-31
koniec kwartału /
2024
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
92 178 93 703 94 853
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
6 989 7 304 4 715
- wartość firmy
0 0 0
2. Rzeczowe aktywa trwałe
81 065 82 796 86 543
3. Należności długoterminowe
0 0 0
4. Inwestycje długoterminowe
1 450 1 450 1 450
4.1. Długoterminowe aktywa finansowe
1 450 1 450 1 450
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
1 450 1 450 1 450
-
udziały lub akcje w jednostkac h zależnyc h wyceniane metodą
praw własności
0 0 0
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
2 674 2 153 2 145
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2 538 1 990 1 886
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
136 163 259
II. Aktywa obrotowe
131 985 120 666 127 277
1. Zapasy
82 081 80 818 74 951
2. Należności krótkoterminowe
38 190 31 574 41 117
2.1. Od jednostek powiązanych
11 151 6 876 9 272
2.2. Od pozostałyc h jednostek
27 039 24 698 31 845
3. Inwestycje krótkoterminowe
4 622 3 274 2 674
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
4 622 3 274 2 674
a) w pozostałych jednostkach
984 251 432
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
3 638 3 023 2 242
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
7 092 5 000 8 535
A k t y w a r a z e m
224 163 214 369 222 130
PASYWA
I. Kapitał własny
151 621 144 713 153 322
1. Kapitał zakładowy
2 300 2 300 2 300
2. Kapitał zapasowy
113 974 113 974 113 090
3. Pozostałe kapitały rezerwowe
218 218 218
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych
28 221 0 28 480
5. Zysk (strata) netto
6 908 28 221 9 234
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
72 542 69 656 68 808
1. Rezerwy na zobowiązania
9 068 10 080 8 677
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
4 633 4 617 4 439
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
2 784 3 426 2 351
a) długoterminowa
669 669 634
b) krótkoterminowa
2 115 2 757 1 717
1.3. Pozostałe rezerwy
1 651 2 037 1 887
a) krótkoterminowe
1 651 2 037 1 887
2. Zobowiązania długoterminowe
317 328 0
2.1. Wobec pozostałych jednostek
317 328 0
3. Zobowiązania krótkoterminowe
55 449 50 790 51 283
3.1. Wobec pozostałych jednostek
54 149 50 380 50 005
3.2. Fundusze specjalne
1 300 410 1 278
4. Rozliczenia międzyokresowe
7 708 8 458 8 848
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
7 708 8 458 8 848
a) długoterminowe
6 710 6 950 7 697
b) krótkoterminowe
998 1 508 1 151
P a s y w a r a z e m
224 163 214 369 222 130
Wartość księgowa
151 621 144 713 153 322
Liczba akcji (w szt.)
9 198 683 9 198 683 9 198 683
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
16,48 15,73 16,67
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 9 198 683 9 198 683 9 198 683
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
16,48 15,73 16,67
Komisja Nadzoru Finansowego
2
SA-Q 1/2025
AC S.A.
W pozycji 3.1 pasywów:
- kredyty i pożyczki stanowiły (tys. zł) na dzień:
31.03.2025__________33.407
31.12.2024__________37.059
31.03.2024__________23.762
-inne zobowiązania finansowe stanowiły (tys. zł) na dzień:
31.03.2024___________43 w tym leasing: 43
31.12.2024___________42 w tym leasing: 42
31.03.2024____________0
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2025-03-31
koniec kwartału /
2025
stan na koniec
poprz. kwartału /
stan na
2024-12-31
koniec poprz. roku
/ 2024
stan na
2024-03-31
koniec kwartału /
2024
1. Należności warunkowe
1 473 1 473 1 473
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
1 473 1 473 1 473
- otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń
1 473 1 473 1 473
2. Zobowiązania warunkowe
2 256 2 304 2 319
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale (z tytułu)
otrzymanyc h gwarancji i poręczeń
2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
2 256 2 304 2 319
- udzielonych gwarancji i poręczeń
2 256 2 304 2 319
3. Inne (z tytułu)
74 788 71 041 86 756
- wartość księgowa majątku, na którym ustanowiono zabezpieczenie
74 788 71 041 86 756
Pozycje pozabilansowe, razem
78 517 74 818 90 548
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
1 kwartał/2025
okres od
2025-01-01 do
2025-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
I.
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:
55 684 67 135
- od jednostek powiązanych
5 264 5 240
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
51 660 62 771
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
4 024 4 364
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
36 446 47 018
- jednostkom powiązanym
4 738 3 684
1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
33 242 43 620
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
3 204 3 398
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
19 238 20 117
IV. Koszty sprzedaży
5 170 5 480
V. Koszty ogólnego zarządu
6 279 5 032
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
7 789 9 605
Komisja Nadzoru Finansowego
3
SA-Q 1/2025
AC S.A.
w tys. zł
1 kwartał/2025
okres od
2025-01-01 do
2025-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
VII. Pozostałe przychody operacyjne
870 801
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h
16 0
2. Dotacje
420 410
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0 369
4. Inne przychody operacyjne
434 22
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
540 44
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0 1
2. Inne koszty operacyjne
540 43
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
8 119 10 362
X. Przychody finansowe
6 577
1. Odsetki, w tym:
6 18
- od jednostek powiązanych
0 0
2. Inne
0 559
XI. Koszty finansowe
619 453
1. Odsetki w tym:
602 453
- dla jednostek powiązanych
0 0
2. Inne
17 0
XII. Zysk (strata) brutto
7 506 10 486
XIII. Podatek dochodowy
598 1 252
a) część bieżąca
1 129 2 011
b) część odroczona
-531 -759
XIV. Zysk (strata) netto
6 908 9 234
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
25 895 30 090
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
9 198 683 9 492 740
Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 2,82 3,17
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.)
9 198 683 9 492 740
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
2,82 3,17
Ustawa z dnia 6 grudnia 2024 r. o zmianie ustawy o rachunkowości, ustawy o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 1863) wprowadziła zmiany w
prezentacji przychodów ze sprzedaży materiałów oraz kosztów sprzedanych materiałów. W związku z tym Spółka w
pozycji I i I.2 rachunku zysków i strat prezentuje odpowiednio przychody ze sprzedaży produktów i towarów oraz
przychody ze sprzedaży towarów, w pozycji II i II.2 rachunku zysków i strat prezentuje odpowiednio koszty
sprzedanych produktów i towarów oraz wartość sprzedanych towarów. Przychody ze sprzedaży materiałów i wartość
sprzedanych materiałów ujęto w części dotyczącej pozostałej działalności operacyjnej odpowiednio w pozycji Inne
przychody operacyjne i Inne koszty operacyjne.
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU I-III/2025:
amortyzacja______________________________________________________________ 3 089
zużycie materiałów i energii_________________________________________________24 848
usługi obce_______________________________________________________________2 886
podatki i opłaty_____________________________________________________________ 343
wynagrodzenia___________________________________________________________13 848
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia_____________________________________ 3 108
pozostałe koszty rodzajowe___________________________________________________ 414
Razem koszty rodzajowe_________________________________________________ 48 536
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych__________________(2 775)
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)______ (1 070)
Koszty sprzedaży (wielkośc ujemna)_________________________________________ (5 170)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)___________________________________ (6 279)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów_________________________________ 33 242
Komisja Nadzoru Finansowego
4
SA-Q 1/2025
AC S.A.
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
1 kwartał / 2025
okres od
2025-01-01 do
2025-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
rok 2024 okres od
2024-01-01 do
2024-12-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2024 okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
144 713 144 088 144 088
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
2 300 2 300 2 300
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0 0 0
a) zwiększenia (z tytułu)
0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 0 0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
2 300 2 300 2 300
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
13 974 113 090 113 090
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
0 884 0
a) zwiększenia (z tytułu)
0 884 0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość )
0 884 0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 0 0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
113 974 113 974 113 090
3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
218 218 218
3.1. Zmiany pozostałyc h kapitałów rezerwowych
0 0 0
a) zwiększenia (z tytułu)
0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 0 0
3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
218 218 218
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
28 221 28 480 28 480
4.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu
28 221 28 480 28 480
a) zwiększenia (z tytułu)
0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 28 480 0
- dywidenda (wypłac ona i zadelarowana)
0 27 596 0
- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy
0 884 0
4.2. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu
28 221 0 28 480
4.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
28 221 0 28 480
5. Wynik netto
6 908 28 221 9 234
a) zysk netto
6 908 28 221 9 234
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
151 621 144 713 153 322
III.
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
124 025 117 117 125 726
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
1 kwartał / 2025
okres od
2025-01-01 do
2025-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
6 908 9 234
II. Korekty razem
-908 12 309
1. Amortyzacja
3 089 2 889
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
-27 -129
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
602 453
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-16 2
5. Zmiana stanu rezerw
-1 011 -604
6. Zmiana stanu zapasów
-1 263 4 119
7. Zmiana stanu należności
-6 616 -2 876
8.
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
8 611 11 112
9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych
-3 544 -2 948
10. Inne korekty
-733 291
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia
6 000 21 543
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
16 0
Komisja Nadzoru Finansowego
5
SA-Q 1/2025
AC S.A.
w tys. zł
1 kwartał / 2025
okres od
2025-01-01 do
2025-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2024
okres od
2024-01-01 do
2024-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1.
Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
16 0
II. Wydatki
1 095 822
1.
Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
1 046 676
2. Inne wydatki inwestycyjne
49 146
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-1 079 -822
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
465 0
1. Kredyty i pożyczki
465 0
II. Wydatki
4 761 21 005
1. Spłaty kredytów i pożyczek
4 080 20 336
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11 82
3. Odsetki
670 587
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-4 296 -21 005
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
625 -284
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym:
615 -281
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
-10 3
F. Środki pieniężne na początek okresu
3 015 2 519
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
3 640 2 235
- o ogranic zonej możliwości dysponowania
426 283
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2025-05-08 Mirosław Bendzera Prezes Zarządu
2025-05-08 Katarzyna Rutkowska Wic eprezes Zarządu ds. Finansów i IR
2025-05-08 Krzysztof Szymański Wic eprezes ds. Operacyjnych
2025-05-08 Paweł Baraniuk Wic eprezes ds. Handlu i Rozwoju
Komisja Nadzoru Finansowego
6
