SF_OPSA-2025-03-31-0-pl.xhtml

Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE

ul. inż. Władysława Rogowskiego 22

27-200 Starachowice

tel. 041 2758600 fax 041 2758682

Śródroczne sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 r.

obejmujące okres od 1 stycznia 2025 do 31 marca 2025 roku

Starachowice, 12 maja 2025 r.

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

Spis treści

1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz

pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o

porównywalności danych ................................................................................................................................ 4

2. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego .......... 5

3. BILANS ........................................................................................................................................................... 6

4. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT .................................................................................................................... 8

5. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM .......................................................................................... 9

6. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH .............................................................................................. 10

7. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem

najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki ............................................................................................... 11

8. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na

osiągnięte wyniki finansowe ......................................................................................................................... 13

9. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności ............................................................... 13

10. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i

odwróceniu odpisów z tego tytułu ................................................................................................................. 13

11. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów

trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów .......... 14

12. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach wielkości

szacunkowych. ............................................................................................................................................. 14

13. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego ....................................... 14

14. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych ............................ 14

15. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych ................. 15

16. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych ..................................................................... 15

17. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub

organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki .. 15

18. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów .......................................................................................... 15

19. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny

wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta, niezależnie od tego,

czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie

zamortyzowanym) ......................................................................................................................................... 16

20. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub

pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu

sprawozdawczego ........................................................................................................................................ 16

21. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach ................................................................. 16

22. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. ..................... 16

23. Instrumenty finansowe .................................................................................................................................. 16

24. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w

wartości godziwej .......................................................................................................................................... 17

25. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania

tych aktywów ................................................................................................................................................ 17

26. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. ...... 17

27. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy ........................................................... 17

28. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym

sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe ............................ 17

29. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu

zakończenia ostatniego roku obrotowego..................................................................................................... 17

30. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych,

przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału , restrukturyzacji

i zaniechania działalności. ............................................................................................................................ 18

31. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok. ... 18

32. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby głosów

na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji w okresie od

przekazania poprzedniego raportu okresowego ........................................................................................... 19

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

33. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania

raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu

okresowego .................................................................................................................................................. 19

34. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości ............................. 19

35. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian

oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę ..................................... 19

36. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału ..... 20

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

Zgodnie z paragrafem 60 ust.1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych

przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r., poz. 757) Zarząd

Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie z siedzibą w Starachowicach przekazuje skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe.

1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów

oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także

o porównywalności danych

W pierwszym kwartale 2025 roku w Spółce nie wystąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz

pomiaru wyniku finansowego.

Raport sporządzono na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły zasadami

rachunkowości, zgodnymi z polskimi zasadami rachunkowości zawartymi w Ustawie o rachunkowości z 29 września 1994 r.

(tekst jednolity Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późn. zm.) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie z

wymogami wynikającymi z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych

przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami

prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r.

Stosowane w Spółce zasady (polityka) rachunkowości, sposób wyceny składników majątkowych oraz pomiar wyniku

finansowego określone zostały w Zasadach (Polityce) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont (ZPK) i przedstawione

ostatnio w rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2024 r.

Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania skróconego sprawozdania finansowego za I kwartał 2025 roku nie uległy

zmianom w stosunku do ich poprzedniego brzmienia opisanego w sprawozdaniu finansowym stanowiącym element składowy

rocznego sprawozdania finansowego za 2024 rok.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 r. obejmuje okres obrachunkowy od 01.01.2025 r. do

31.03.2025 r. i dane porównawcze za okres obrachunkowy od 01.01.2024 r. do 31.03.2024 r.

Dla pozycji bilansowych prezentowane są dodatkowo dane na koniec poprzedniego roku, to jest na 31.12.2024 r.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 r. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności

gospodarczej przez Spółkę. Zgodnie z oceną Zarządu kontynuacja działalności gospodarczej w perspektywie kolejnych 12

miesięcy nie jest zagrożona.

Dane finansowe zawarte w skróconym sprawozdaniu za I kwartał 2025 r. i za analogiczny okres 2024 r. nie podlegały

przekształceniu i doprowadzeniu do porównywalności z uwagi na stosowanie identycznych zasad wyceny w obydwu okresach.

Zakres danych sprawozdawczych i porównawczych wykazanych w danej pozycji kwartalnego sprawozdania finansowego jest

jednakowy.

Walutą funkcjonalną Spółki i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego jest

złoty polski. Dane w sprawozdaniu finansowym zaprezentowano w zaokrągleniu do tysięcy złotych, chyba, że w konkretnych

sytuacjach podano inaczej.

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

2. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego

WYBRANE DANE FINANSOWE

I kwartał 2025 r.

I kwartał 2024 r.

tys. zł

tys. EUR

tys. zł

tys. EUR

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów i towarów

63 660

15 212

61 091

14 138

II. Zysk/strata z działalności operacyjnej

5 159

1 233

7 460

1 726

III. Zysk/strata brutto

4 401

1 052

7 084

1 639

IV. Zysk/strata netto

3 731

892

5 641

1 305

V. Aktywa (stan na koniec okresu)

197 462

47 196

195 971

45 565

VI. Kapitał własny (stan na koniec okresu)

151 525

36 216

150 248

34 934

VII. Kapitał zakładowy (stan na koniec okresu)

30 164

7 210

30 164

7 013

VIII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (stan na

koniec okresu)

45 937 10 979 45 723 10 631

IX. Zobowiązania krótkoterminowe

35 097

8 389

33 551

7 801

X. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

9 279

2 217

-622

-144

XI. Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej

-3 075 -735 -15 619 -3 615

XII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

1 666

398

-45

-10

XIII. Przepływy pieniężne netto

7 870

1 881

-16 286

-3 769

XIV. Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec

kwartału (w szt.)

20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621

XV. Liczba akcji ( w szt.) na koniec okresu 20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621

XVI. Zanualizowany zysk / strata na jedną akcję w

zł/EUR (zysk zanualizowany/ średnia ważona liczba

akcji)

0,56 0,13 1,10 0,26

XVII. Wartość księgowa na jedną akcję w zł/EUR

(kapitał własny/ liczba akcji)

7,53 1,80 7,47 1,74

Do przeliczenia wybranych danych finansowych zaprezentowanych w raporcie Spółki za I kwartał 2025 r. i danych

porównawczych za I kwartał 2024 r. przyjęto:

- dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych średni kurs dla waluty EUR obliczony jako

średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień roboczy każdego miesiąca od stycznia do

marca danego roku, tj.:

1 EUR = 4,1848 PLN dla I kw. 2025 r.

1 EUR = 4,3211 PLN dla I kw. 2024 r.

- dla pozycji bilansowych przyjęto średni kurs NBP dla waluty EUR obowiązujący na dzień bilansowy, tj.:

1 EUR = 4,1839 PLN na dzień 31.03.2025 r. - tabela NBP nr 062/A/NBP/2025 z dnia 31.03.2025 r.

1 EUR = 4,3009 PLN na dzień 31.03.2024 r. - tabela NBP nr 064/A/NBP/2024 z dnia 29.03.2024 r.

Najwyższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do marca bieżącego i ubiegłego roku

wyniósł:

1 EUR = 4,2794 PLN ogłoszony na dzień 9 stycznia 2025 r.

1 EUR = 4,4016 PLN ogłoszony na dzień 18 stycznia 2024 r.

Najniższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do marca bieżącego i ubiegłego roku

wyniósł:

1 EUR = 4,1339 PLN ogłoszony na dzień 25 lutego 2025 r.

1 EUR = 4,2804 PLN ogłoszony na dzień 12 marca 2024 r.

Zanualizowany zysk na jedną akcję zwykłą w wysokości 0,56 zł na koniec I kwartału 2025 r. (1,10 zł na koniec I kwartału

2024 r.) wyliczono dzieląc zysk netto za okres od 1 kwietnia 2024 r. do 31 marca 2025 r. w kwocie 11 321 tys. zł (odpowiednio

zysk netto za okres od 1 kwietnia 2023 r. do 31 marca 2024 r. w wysokości 22 205 tys. zł) przez średnioważoną liczbę akcji

występującą w tych okresach, która wyniosła 20 109 621 szt.

Wartość księgową na jedną akcję w wysokości 7,53 zł na dzień 31.03.2025 r. (7,47 zł na dzień 31.03.2024 r.) wyliczono

dzieląc wartość kapitału własnego na dzień 31.03.2025 r. wynoszącego 151 525 tys. zł (odpowiednio na dzień 31.03.2024 r.:

150 249 tys. zł) przez liczbę akcji zwykłych występujących na dzień 31.03.2025 r. i 31.03.2024 r., tj. 20 109 621 sztuk.

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

3. BILANS

Wyszczególnienie

w tys. zł

stan na

2025-03-31

stan na

2024-12-31

stan na

2024-03-31

I. Aktywa trwałe

79 993

78 472

77 646

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym :

1 863

1 988

2 282

2. Rzeczowe aktywa trwałe

77 271

75 748

74 005

3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

859

736

1 359

3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

771

670

1 359

3.2. Inne rozliczenia międzyokresowe

II. Aktywa obrotowe

117 469

102 818

118 325

1. Zapasy

45 011

44 728

38 763

2. Należności krótkoterminowe

32 386

28 150

31 963

2.1. Od jednostek powiązanych

2.2. Od pozostałych jednostek

32 386

28 150

31 963

3. Inwestycje krótkoterminowe

37 015

29 145

45 291

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe

37 015

29 145

45 291

a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

37 015

29 145

45 291

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

3 057

795

2 308

III. Akcje (udziały) własne

A k t y w a r a z e m

197 462

181 290

195 971

I. Kapitał własny

151 525

147 729

150 248

1. Kapitał zakładowy

30 164

2. Kapitał zapasowy

100 427

75 792

3. Kapitał z aktualizacji wyceny

106

-154

4. Pozostałe kapitały rezerwowe

3 866

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych

13 231

34 939

6. Zysk (strata) netto

3 731

13 231

5 641

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

45 937

33 561

45 723

1. Rezerwy na zobowiązania

4 592

4 046

7 690

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

1 130

1 121

1 141

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

3 126

2 539

6 046

a) długoterminowa

845

1 600

b) krótkoterminowa

2 281

1 694

4 446

1.3. Pozostałe rezerwy

336

386

503

a) krótkoterminowe

336

386

503

2. Zobowiązania krótkoterminowe

35 097

25 964

33 551

2.1. Wobec jednostek powiązanych

2.2. Wobec pozostałych jednostek

33 563

25 416

32 483

2.3. Fundusze specjalne

1 534

548

1 068

3. Rozliczenia międzyokresowe

6 248

3 551

4 482

3.1. Inne rozliczenia międzyokresowe

6 248

3 551

4 482

a) długoterminowe

765

926

1 270

b) krótkoterminowe

5 483

2 625

3 212

P a s y w a r a z e m

197 462

181 290

195 971

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

Wyszczególnienie

w tys. zł

stan na

2025-03-31

stan na

2024-12-31

stan na

2024-03-31

Wartość księgowa

151 525

147 729

150 248

Liczba akcji (w szt.) 20 109 621 20 109 621 20 109 621

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł ) 7,53 7,35 7,47

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

20 109 621

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł ) 7,53 7,35 7,47

Wartość księgowa na jedną akcję obliczono jako relację wartości kapitału własnego na dzień bilansowy do łącznej liczby

zarejestrowanych w dniu bilansowym akcji.

Na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania Spółka nie wyemitowała instrumentów finansowych zamiennych na akcje, stąd

rozwodniona wartość księgowa na jedna akcję jest równa wartości księgowej na jedną akcję.

POZYCJE POZABILANSOWE

w tys. zł

stan na

2025-03-31

stan na

2024-12-31

stan na

2024-03-31

1. Należności warunkowe

877

2 670

1 756

1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu )

877

2 670

1 756

- kwota dotacji wynikająca z podpisanych umów na

dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze

środków publicznych

877

2 670

1 756

2. Zobowiązania warunkowe

11 171

9 424

2.1.Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją: 8 173

8 173

- weksle własne in blanco zabezpieczające należyte wykonanie

umów o dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych

ze środków publicznych

8173

8 173

2.2.Otrzymane zaliczki na realizację projektów

2 998

1 251

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

12 048

12 094

11 180

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

4. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Wyszczególnienie

w tys. zł

I kwartał / 2025

okres

od 2025-01-01

do 2025-03-31

I kwartał / 2024

okres

od 2024-01-01

do 2024-03-31

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów i towarów, w tym:

63 660

61 091

- od jednostek powiązanych

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów

61 537

60 801

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów

2 123

290

II. Koszty sprzedanych produktów i towarów, w tym :

53 905

49 805

- jednostkom powiązanym

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

51 881

49 594

2. Wartość sprzedanych towarów

2 024

211

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży

9 755

11 286

IV. Koszty sprzedaży

1 519

1 391

V. Koszty ogólnego zarządu

3 231

2 924

VI. Zysk (strata) ze sprzedaży

5 005

6 971

VII. Pozostałe przychody operacyjne

547

750

1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

2. Dotacje

303

298

3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

4. Inne przychody operacyjne

209

321

VIII. Pozostałe koszty operacyjne

393

261

1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

190

3. Inne koszty operacyjne

203

236

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej

5 159

7 460

X. Przychody finansowe

1. Odsetki , w tym:

- od jednostek powiązanych

2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych

3. Inne

XI. Koszty finansowe

761

460

1. Odsetki w tym:

- dla jednostek powiązanych

2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym :

- w jednostkach powiązanych

3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych

4. Inne

680

415

XII. Zysk (strata) brutto

4 401

7 084

XIII. Podatek dochodowy

670

1 443

a) część bieżąca

762

1 553

b) część odroczona

-92

-110

XIV. Zysk (strata) netto

3 731

5 641

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 11 321 22 205

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)

20 109 621

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł )

0,56

1,10

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 20 109 621 20 109 621

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykł ą (w zł ) 0,56 1,10

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

5. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Wyszczególnienie

w tys. zł

I kwartał / 2025

okres

od 2025-01-01

do 2025-03-31

rok 2024

okres

od 2024-01-01

do 2024-12-31

I kwartał

narastająco /

2024 okres

od 2024-01-01

do 2024-03-31

I. Kapitał własny na początek okresu (BO)

147 729

144 642

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu

do danych porównywalnych

147 729 144 642 144 642

1. Kapitał zakładowy na początek okresu

30 164

1.1. Zmiany kapitału zakładowego

a) zwiększenia (z tytułu)

- emisji akcji (wydania udziałów)

b) zmniejszenia (z tytułu)

- umorzenie udziałów (akcji)

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu

30 164

2. Kapitał zapasowy na początek okresu

100 427

75 792

2.1. Zmiany kapitału zapasowego

24 635

a) zwiększenia (z tytułu)

24 635

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną

wartość)

0 24 635 0

b) zmniejszenia (z tytułu)

- z wyceny programu motywacyjnego

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu

100 427

75 792

3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

-119

3.1. Zmiany kapitał z aktualizacji wyceny

160

-35

a) zwiększenia (z tytułu)

160

- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego

160

b) zmniejszenia (z tytułu)

- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego

3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

106

-154

4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

3866

3 866

4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

a) zwiększenia (z tytułu)

- z podziału zysku na wypłatę jednorazowej nagrody rocznej dla

pracowników Spółki

0 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu)

- wypłata jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki

4.2. Kapitał rezerwowy na koniec okresu

3 866

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu

13 231

34 939

5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

13 231

34 939

5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu

do danych porównywalnych

13 231 34 939 34 939

a) zmniejszenia (z tytułu)

34 939

- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy

24 635

- przeznaczenie zysku na kapitał rezerwowy

- przeznaczenie zysku na wypłatę dywidendy

10 054

- przeznaczenie zysku na zwiększenie ZFŚS

250

5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

13 231

34 939

5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

13 231

34 939

6. Wynik netto

3 731

13 231

5 641

a) zysk netto

3 731

13 231

5 641

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )

151 525

147 729

150 248

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego

podziału zysku (pokrycia straty)

151 525 141 696 140 193

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

6. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Wyszczególnienie

w tys. zł

I kwartał /

2025 okres

od 2025-01-01

do 2025-03-31

I kwartał /

202

4 okres

od 202

4-01-01

do 2024-03-31

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto

3 731

5 641

II. Korekty razem

5 548

-6 263

1. Amortyzacja

2 393

2 820

2. (Zyski ) straty z tytułu różnic kursowych

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

-10

-73

5. Zmiana stanu rezerw

545

309

6. Zmiana stanu zapasów

-283

-2 505

7. Zmiana stanu należności

-4 236

-9 352

8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,

z wyjątkiem pożyczek i kredytów

8 427 4 270

9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

-1 271

-1 534

10. Inne korekty

-98

-243

III Przepływy środków pieniężnych z działalności

operacyjnej j (I+/-II) - metoda pośrednia

9 279 -622

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy

1.Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz

rzeczowych aktywów trwałych

10 73

2. Z aktywów finansowych, w tym :

a) w jednostkach powiązanych

- zbycie aktywów finansowych

3. Inne wpływy inwestycyjne

II. Wydatki

3 085

15 692

1.Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych

aktywów trwałych

3 085 15 692

2. Inne wydatki inwestycyjne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej (I-II)

-3 075 -15 619

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy

1 747

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych

instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

0 0

2. Kredyty i pożyczki

3. Inne wpływy finansowe (dotacje)

1 747

II. Wydatki

1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

2. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu

podziału zysku

0 0

3. Spłaty kredytów i pożyczek

3. Odsetki

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)

1 666

-45

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)

7 870

-16 286

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym :

7 870

-16 286

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

F. Środki pieniężne na początek okresu

29 145

61 577

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym :

37 015

45 291

- o ograniczonej możliwości dysponowania

874

284

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

7. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem

najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki

W I kwartale 2025 r. Spółka kontynuowała swoją działalność podstawową w zakresie:

- produkcji komponentów odlewniczych w obiektach fabrycznych w Starachowicach,

- świadczenia usług w branży odlewniczej na terenie Niemiec, przez Zakład Niemcy.

W I kwartale 2025 r. w porównaniu do analogicznego okresu 2024 r. nastąpił wzrost łącznej wartości przychodów ze

sprzedaży produktów i towarów o 4,2%. W działalności produkcyjnej realizowanej w kraju wzrost ten wyniósł 6,01%, zaś w

działalności usługowej na terenie Niemiec nastąpił spadek przychodów o 5,36%.

Na wielkość osiągniętych przychodów w I kwartale 2025 r. decydujący wpływ miała działalność produkcyjna w kraju, której

przychód stanowił 85,61% przychodów ze sprzedaży ogółem Spółki. W I kw. 2024 r. udział ten wyniósł 84,16%.

Udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i zrównanych z nimi przychodów w PLN ustalonych na bazie cen

walutowych (głównie w EUR) w przychodach ze sprzedaży ogółem za I kwartał 2025 r. wyniósł 83,30% i wykazał spadek w

porównaniu z I kwartałem 2024 r. o 1,49 p.p.

W ramach działalności produkcyjnej w kraju Spółka sprzedała 4 452 tony komponentów odlewniczych, co stanowiło

107,48% tonażu sprzedanego w I kwartale 2024 r.

Niekorzystny dla eksporterów trend aprecjacyjny złotego spowodował, że w warunkach porównywalnych do pierwszego

kwartału 2024, uwzględniając średnie kursy EUR z tego okresu oraz kursy bieżące, Spółka osiągnęła o około 1.372 tys. zł

niższe przychody i poniosła o około 446 tys. zł niższe koszty zakupu materiałów i surowców dokonywanych w EUR. W efekcie

zysk brutto Spółki za pierwszy kwartał 2025 był o około 926 tys. zł niższy w warunkach porównywalnych do pierwszego

kwartału 2024.

W warunkach trwającej recesji gospodarczej Spółka nie wykorzystywała w pełni swoich zdolności produkcyjnych na

poziomie 19500 ton komponentów odlewniczych możliwych do wykonania w nominalnym czasie pracy w skali roku, co miało

również wpływ na rentowność prowadzonej działalności gospodarczej w I kwartale 2025 r.

Spółka po I kwartale 2025 r. ocenia swoją sytuację ekonomiczno-finansową za stabilną. Kontynuuje intensywną akcję

marketingową, której celem jest dalsze zwiększanie obłożenia obecnie posiadanych zdolności produkcyjnych oraz realizację

zadań inwestycyjnych objętych planem działalności Spółki na 2025 r., co skutkować będzie począwszy od 2026 r.

zwiększeniem jej zdolności produkcyjnych z jednoczesnym rozszerzeniem asortymentowym produkowanych komponentów

odlewniczych do poziomu 23500 ton w skali roku w nominalnym czasie pracy.

Pozostałe przychody operacyjne za I kw. 2025 r. i I kw. 2024 r. wyniosły:

Pozostałe przychody operacyjne

I kw. 2025 r.

I kw. 2024 r.

tys. zł tys. zł

Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat ubiegłych do projektów

inwestycyjnych i badawczych rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji

dotowanych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych

163 205

Dofinansowanie – refundacja wynagrodzeń pracowniczych 140 93

Rozwiązanie odpisów aktualizujących zapasy materiałów i towarów

25 58

Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny

Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych 10 73

Przychody z tyt. użytkowania samochodów i inne (oddział Niemcy) 67 114

Nadwyżki inwentaryzacyjne

Zwrot środków z polisy ubezpieczeniowej 0 49

Przychody ze sprzedaży złomu niewsadowego i pyłów

101

Pozostałe

Razem: 547 750

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

Pozostałe koszty operacyjne za I kw. 2025 r. i I kw. 2024 r. wyniosły:

Pozostałe koszty operacyjne

I kw. 2025 r.

I kw. 2024 r.

tys. zł tys. zł

Przekazane darowizny 0 20

Odpisy aktualizujące wartość należności

190

Koszty związane z przyznaną pomocą publiczną 20 10

Odpisy aktualizujące wartość zapasów materiałów i towarów

Niedobory inwentaryzacyjne

104

133

Zapłacone odszkodowania 0 66

Strata ze sprzedaży materiałów

Pozostałe

Razem: 393 261

Pozostałe przychody finansowe za I kw. 2025 r. i I kw. 2024 r. wyniosły:

Przychody finansowe

I kw. 2025 r.

I kw. 2024 r.

tys. zł

Odsetki od środków na rachunkach bankowych

Razem: 3 84

Pozostałe koszty finansowe za I kw. 2025 r. i I kw. 2024 r. wyniosły:

Koszty finansowe

I kw. 2025 r.

I kw. 2024 r.

tys. zł

Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych

Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych 44 45

Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych 680 415

Razem:

761

460

Różnica stanu podatku odroczonego na początek i koniec I kwartału 2025 r. ujęta w rachunku zysków i strat wykazała

aktywa z tego tytułu w kwocie 92 tys. zł.

Bieżący podatek dochodowy od osób prawnych za I kwartał 2025 r. wyniósł 1 039 tys. zł (za I kw. 2024 r.: 1 533 tys. zł)

i został terminowo uregulowany. Wartość wykazanego w rachunku zysków i strat za rok I kwartał 2025 roku podatku

dochodowego bieżącego uwzględnia zwrot nadpłaty podatku za rok 2018 w kwocie 277 tys. zł.

Za I kwartał 2025 r. i analogiczny okres 2024 r. Spółka uzyskała następujące wskaźniki rentowności:

Wskaźniki rentowności I kw. 2025 r. I kw. 2024 r.

Dynamika

I kw. 2025 r. /

I kw. 2024 r.

Marża brutto ze sprzedaży

[zysk brutto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży]

15,32% 18,47% 82,95%

Rentowność działalności operacyjnej

[zysk z działalności operacyjnej / przychody ze sprzedaży]

8,10% 12,21% 66,34%

Rentowność brutto

[zysk brutto / przychody ze sprzedaży]

6,91% 11,60% 59,57%

Rentowność netto

[zysk netto / przychody ze sprzedaży]

5,86% 9,23% 63,49%

Rentowność majątku (ROA)

[zysk netto / aktywa ogółem]

1,89% 2,88% 65,63%

Rentowność kapitału (ROE)

[zysk netto / średni kapitał własny]

2,46% 3,75% 65,60%

EBITDA

[wynik z działalności operacyjnej + amortyzacja]

7 552 tys. zł 10 280 tys. zł 73,46%

Nadwyżka finansowa

[wynik netto + amortyzacja]

6 124 tys. zł 8 461 tys. zł 72,38%

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

Wybrane wskaźniki zadłużenia i płynności za I kwartał 2025 r. i I kwartał 2024 r. przyjęły wartości jak niżej:

Wskaźniki zadłużenia i płynności I kw. 2025 r. I kw. 2024 r.

Dynamika

I kw. 2025 r. /

I kw. 2024 r.

poziom zadłużenia w %

[zobowiązania i rez. na zobowiązania ogółem / aktywa ogółem]

23,26% 23,35% 99,61%

płynność bieżąca

[majątek obrotowy / zobowiązania krótkoterminowe]

3,35 3,53 94,90%

płynność szybka

[(majątek obrotowy- zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe]

2,06 2,37 86,92%

cykl zapasów w dniach

[średni stan zapasów * 90 dni / przychody netto ze sprzedaży]

63 55 114,55%

cykl należności handlowych w dniach

[średni stan należności handlowych * 90 dni / przychody netto ze sprzedaży]

38 37 102,70%

cykl zobowiązań handlowych w dniach

[średni stan zobowiązań z tyt. dostaw * 90 dni / przychody netto ze sprzedaży]

28 30 93,33%

W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała swoje zobowiązania, a poziom zadłużenia uległ

nieznacznemu obniżeniu z porównywalnym okresem 2024 r., co sukcesywnie zmniejsza ryzyko finansowe w związku ze

zmniejszeniem obcych źródeł w finansowaniu działalności. Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych

zobowiązań oraz zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze, a także do realizacji zadań

inwestycyjnych. Wskaźnik płynności szybkiej wyniósł 2,06 co oznacza, że należności i środki pieniężne gwarantują spłatę

bieżących zobowiązań wymagalnych w terminach.

Wskaźnik płynności bieżącej oraz wskaźnik płynności szybkiej uległy nieznacznemu spadkowi, cykl zapasów i należności

handlowych uległy wydłużeniu, a cykl zobowiązań handlowych uległ skróceniu.

8. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na

osiągnięte wyniki finansowe

W dniu 31 stycznia 2025 roku Spółka otrzymała dofinansowanie w kwocie 1 747 tys. zł w związku z realizacją projektu

w konsorcjum międzynarodowym w dziedzinie ochrony środowiska i klimatu, LIFE-2021-SAP-ENV o tytule „Towards zero

emissions in European ferrous foundries using inorganic binder systems” – „W kierunku zerowej emisji w europejskich

odlewniach żeliwa z zastosowaniem nieorganicznych systemów spoiw”.

9. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności

W okresie objętym bieżącym sprawozdaniem nie wystąpiły w działalności gospodarczej zjawiska cykliczności i sezonowości.

10. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i

odwróceniu odpisów z tego tytułu

[ w tys. zł]

Wyszczególnienie

stan na

31.12.2024 r.

zwiększenia

zmniejszenia

stan na

31.03.2025 r.

wykorzystanie rozwiązanie

Odpis aktualizujący zapasy materiałów i

towarów

280 0 24 0 256

Odpis aktualizujący zapasy wyrobów gotowych

614

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

11. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych

aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich

odpisów

[ w tys. zł]

Wyszczególnienie

stan na

31.12.2024 r.

zwiększenia

zmniejszenia

stan na

31.03.2025 r.

wykorzystanie

rozwiązanie

Odpis aktualizujący należności 2 898 131 0 0 3 029

12. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach

wielkości szacunkowych.

[ w tys. zł]

Wyszczególnienie

stan na

31.12.2024 r.

zwiększenia

zmniejszenia

stan na

31.03.2025 r.

wykorzystanie

rozwiązanie

1. Rezerwa na świadczenia emerytalne i

podobne, w tym:

2 539 1 001 135 279 3 126

1.1 długoterminowe ( świadczenia emerytalne i

rentowe)

845 0 0 0 845

1.2. krótkoterminowe 1 694 1 001 135 279 2 281

- rezerwa na świadczenia emerytalne i rentowe

- rezerwa na urlopy

1 600

1 001

135

279

2 187

2. Pozostałe rezerwy 386 137 187 0 336

2.1. długoterminowe 0 0 0 0 0

2.2. krótkoterminowe 386 137 187 0 336

- pozostałe rezerwy na koszty

bieżące

386 137 187 0 336

13. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

W okresie od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o kwotę 101 tys. zł.

Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego

W okresie od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r. zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o kwotę

9 tys. zł.

14. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych

W I kwartale 2025 r. Spółka poniosła łącznie nakłady na cele inwestycyjne oraz na prace badawczo - rozwojowe w

wysokości 3 914 tys. zł, w tym wydatki na prace B+R wyniosły 50 tys. zł, z których kwotę 43 tys. zł rozliczono bezpośrednio

w koszty, a kwotę 7 tys. zł stanowią koszty poniesione na WNiP

Poniesione w I kwartale 2025 r. nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 3 864 tys. zł.

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

Wartość poniesionych nakładów inwestycyjnych dla poszczególnych grup Środków Trwałych prezentuje się następująco:

Wyszczególnienie

w tys. zł

budynki i budowle,

1 646

maszyny i urządzenia,

1 620

środki transportu,

311

wyposażenie,

287

Na dzień bilansowy wartość zapłaconych przez Spółkę zaliczek na poczet dostaw inwestycyjnych wyniosła

23 400 tys. zł.

W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała istotnych transakcji sprzedaży rzeczowych aktywów

trwałych. Spółka nie ponosiła również nakładów na długoterminowe aktywa finansowe.

W I kwartale 2025 r. Spółka poniosła nakładów na ochronę środowiska naturalnego w wysokości 90 tys. zł.

15. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych

Na dzień 31.03.2025 r. wystąpiły nieprzeterminowane zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych

w kwocie łącznej 1 799 tys. zł.

Na dzień 31.03.2025 r. kwota 30 828 tys. zł stanowi przyszłe zobowiązania wynikające z zawartych umów

inwestycyjnych w 2024 i 2025 roku.

Po dniu 31.03.2025 r. do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego uregulowano łącznie kwotę

2 244 tys. zł, z tego: 1 787 tys. zł stanowiły zobowiązania bilansowe a 457 tys. zł zobowiązania pozabilansowe.

16. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych

Na dzień 31.03.2024 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.

17. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego

lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego

jednostki

24 marca 2025 roku Spółka otrzymała zawiadomienie z Finanzamt Kleve o zamiarze przeprowadzenia kontroli

Zakładu Niemcy w zakresie podatku VAT, podatku od osób prawnych oraz podatku od działalności gospodarczej

(Umsatzsteuer, Körperschaftsteuer oraz Gewerbesteuer) za lata 2021-2023. Kontrola podatkowa rozpoczęła się 24 kwietnia

2025 roku.

15 kwietnia 2025 roku do Spółki wpłynęło od Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki zawiadomienie o wszczęciu

postępowania administracyjnego w sprawie wymierzenia kary pieniężnej w związku z ujawnieniem możliwości

nieprzestrzegania za rok 2017 określonego w art. 10 ust. 1 ustawy z dnia 20 maja 2016 roku o efektywności energetycznej

(Dz. U. z 2021 r. poz. 2166). W ocenie Spółki wysokość ewentualnie nałożonej kary, nie będzie miała istotnego wpływu na

wyniki Spółki w 2025 roku.

18. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów

W sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2025 roku nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

19. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają

istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta,

niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie

nabycia (koszcie zamortyzowanym)

Spółka nie odnotowała negatywnych zmian i warunków prowadzenia działalności mających wpływ na wartość

aktywów finansowych i zobowiązań. Spółka prowadzi efektywną działalność gospodarczą.

20. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu

lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu

sprawozdawczego

W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów

bankowych i nie naruszyła postanowień umów kredytowych.

21. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach

W rozumieniu ustawy o rachunkowości Spółka nie tworzyła i nie wchodziła w skład grupy kapitałowej, gdyż nie była

jednostką zależną i nie posiadała udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w innym podmiocie.

Zaangażowanie innych podmiotów/osób w kapitale Spółki Odlewnie Polskie S.A. wynoszące powyżej 5%

przedstawia tabela zamieszczona w punkcie 31 niniejszego skróconego sprawozdania finansowego.

22. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi.

Spółka w I kwartale 2025 r. nie zawierała z podmiotami powiązanymi istotnych transakcji na innych warunkach niż rynkowe.

23. Instrumenty finansowe

W okresie od 01.01.2025 do 31.03.2025 działalność Spółki finansowana była kapitałem własnym i zobowiązaniami

handlowymi. Finansowanie zapewniały również umowy zawarte z bankami Bank Millennium S.A. oraz Bank Polska Kasa

Opieki S.A.

Spółka w ramach zawartej 30 listopada 2021 roku z Bankiem Millennium S.A. Umowy o linię wieloproduktową z

późniejszymi aneksami, z globalnym limitem w kwocie 12.000 tys. zł obowiązującej od 4 grudnia 2021 do 3 grudnia 2025 oraz

w ramach dostępnych sublimitów mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na

gwarancje i akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania

przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M

powiększony o marżę Banku 0,8% p.a.

W ramach Umowy o Limit Wierzytelności zawartej z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. dnia 18 marca 2020 roku z

późniejszymi aneksami, obowiązującej do dnia 18 marca 2026 roku na kwotę 25 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać z kredytu

w rachunku bieżącym w wysokości 25 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje do kwoty 7.000 i limitu na akredytywy w wysokości

25 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może

przekroczyć kwoty Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M powiększony o marżę Banku 1,0%

p.a.

W okresie od 01.01.2025 do 31.03.2025 r. średnio dzienne wykorzystanie kredytów udostępnionych w ramach

podpisanych z Bankami umów o limit wierzytelności liczone z dni wykorzystania kredytów wyniosło 2189 tys. zł a ich stan

wykorzystania na dzień bilansowy wyniósł 0 tys. zł

W okresie od 01.01.2025 do 31.03.2025 Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych.

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

24. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w

wartości godziwej

W I kw. 2025 r. nie wystąpiła zmiana metody ustalania wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości

godziwej.

25. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub

wykorzystania tych aktywów

W I kw. 2025 r. nie miała miejsca zmiana w kwalifikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub

wykorzystania tych aktywów.

26. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

W I kw. 2025 r. nie miały miejsca emisja akcji, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

27. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy

W I kwartale 2025 r. Spółka nie wypłacała dywidendy. Zarząd Spółki zarekomendował wypłatę dywidendy w kwocie

6 033 tys. zł, tj. 0,30 zł na każdą akcję, w ramach podziału zysku osiągniętego za 2024 r.

28. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym

sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe

Po dniu, na który sporządzono bieżące kwartalne sprawozdanie finansowe, nie wystąpiły zdarzenia nie ujęte w tym

sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe.

29. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od

czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

Na dzień 31.03.2025 r. należności warunkowe odpowiadające kwocie możliwych do uzyskania dotacji uległy zmniejszeniu

o 1 793 tys. zł w stosunku do stanu na dzień 31.12.2024 r. i wyniosły 877 tys. zł.

Lp.

Uprawniony

Zobowiązany

/Lider Konsorcjum

Tytuł

Wartość w tys. zł

na 31.03.2025 r.

Wartość w tys. zł

na 31.12.2024 r.

Odlewnie Polskie

S.A.

Meehanite

Technology OY z

siedzibą w

Finlandii

- Lider Projektu

Projekt nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING LIFE

pn.”Towards zero emissions in European ferrous foundries using

inorganic binder systems”

- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej

ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska

- Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r.

695

2 485

Odlewnie Polskie

S.A.

NORGES

TEKNISK-

NATURVIDENSKA

BELIGE

UNIWERSYT.

Lider Projektu

Projekt nr 101091936 – HAIMan pn.” Sustainable Hydrogen and

Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and

Critical Raw Materials Production

- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej

ds. Zdrowia i Cyfryzacji (HADEA)

- Umowa podpisana w dn.8.11.2022 r.

182

185

RAZEM

877

2 670

Należności warunkowe odpowiadają kwocie możliwych do uzyskania dotacji ze środków publicznych w związku z

zawartymi umowami na dofinansowania projektów badawczych i inwestycyjnych.

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

Na dzień bilansowy 31.03.2025 r. zobowiązania warunkowe wyniosły 11 171 tys. zł i uległy zwiększeniu w stosunku do

stanu na dzień 31.12.2024 r. o kwotę 1 747 tys. zł

Wartość zabezpieczeń wekslowych i otrzymanych zaliczek na dzień bilansowy dotyczących zawartych umów o dotację

prezentuje poniższa tabela:

Lp.

Uprawniony

Forma

zobowiązania

Tytuł

Wartość na dzień

31.03.2025 r.

Wartość na dzień

31.12.2024 r.

Minister Rozwoju

w Warszawie,

Pl. Trzech Krzyży

3/5

weksel in

blanco

Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań

wynikających z umowy nr POIR.02.01.00-00-0018/15-00 z

dnia 31.08.2016 r. o dofinansowanie projektu „Wzrost

kompetencji Ośrodka Badawczo- Rozwojowego

Komponentów Odlewniczych w zakresie automatyzacji i

robotyzacji procesowej”.

3 526

wraz z należnymi odsetkami

w wysokości określonej jak

dla zaległości podatkowych

(okres trwałości projektu

do 25.02.2026 r.)

3 526

wraz z należnymi odsetkami

w wysokości określonej jak

dla zaległości podatkowych

(okres trwałości projektu

do 25.02.2026 r.)

Województwo

Świętokrzyskie w

Kielcach

weksel in

blanco

Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań

wynikających z umowy nr RPSW.01.02.00-26-0025/17-00 z

dnia 25.04.2018 r. na dofinansowanie projektu „Badania i

opracowanie zaawansowanej technologii obróbki

skrawaniem odlewów żeliwnych zgodnie z wymaganiami

innowacyjnego elastycznego systemu paletyzacji”.

1 084

wraz z odsetkami w

wysokości określonej jak dla

zaległości podatkowych

(okres trwałości projektu

do 31.12.2025 r.)

1 084

wraz z odsetkami w

wysokości określonej jak dla

zaległości podatkowych

(okres trwałości projektu

do 31.12.2025 r. )

Narodowe

Centrum Badań i

Rozwoju w

Warszawie

weksel in

blanco

Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań

wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-0545/19-00 z

dnia 13.11.2019 r. o dofinansowanie projektu „Opracowanie

innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z

wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy

zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki

hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu”.

1 935

wraz z należnymi odsetkami

w wysokości określonej jak

dla zaległości podatkowych

(okres trwałości projektu

do 03.06.2028 r.)

1 935

wraz z należnymi odsetkami

w wysokości określonej jak

dla zaległości podatkowych

(okres trwałości projektu do

3.06.2028 r.)

Narodowe

Centrum Badań i

Rozwoju w

Warszawie

weksel in

blanco

Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań

wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-1303/19-00 z

dnia 05.06.2020 r. o dofinansowanie projektu „Wdrożenie na

rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si

(krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii

topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do

tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i

gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa

1 628

wraz z należnymi odsetkami

w wysokości określonej jak

dla zaległości podatkowych

(okres trwałości projektu

do 30.09.2028 r.)

1 628

wraz z należnymi odsetkami

w wysokości określonej jak

dla zaległości podatkowych

(okres trwałości projektu do

30.09.2028 r.)

Meehanite

Technology OY z

siedzibą w

Finlandii

- Lider Projektu

zaliczka

Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji

Projektu nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING

LIFE pn.”Towards zero emissions in European ferrous

foundries using inorganic binder systems”

- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji

Wykonawczej ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska

- Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r.

2 916

1 169

NORGES

TEKNISK-

NATURVIDENSK

ABELIGE

UNIWERSYT.

- Lider Projektu

zaliczka

Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji

Projektu nr 101091936 – HAIMan pn.”Sustainable

Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for

Manganese, its alloys and Critical Raw Materials

Production”

- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji

Wykonawczej ds.

- Umowa podpisana w dn.08.11.2022 r.

RAZEM

11 171

9 424

Spółka nie posiada innych zobowiązań i aktywów warunkowych nie wykazanych w bilansie poza wymienionymi w tabelach

powyżej

30. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek

gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych,

podziału , restrukturyzacji i zaniechania działalności.

W okresie od stycznia do marca 2025 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki w wyniku połączenia jednostek

gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek, inwestycji długoterminowych, podziału i restrukturyzacji.

31. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok.

Spółka nie podała do publicznej wiadomości prognozy wyników na rok 2025 z uwagi na niestabilną sytuację

makroekonomiczną w gospodarce światowej i europejskiej skutkującą trudnym do przewidzenia poziomem zamówień w

perspektywie kolejnych miesięcy.

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

32. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby

głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji

w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego

Na dzień 31.03.2025 r. kapitał zakładowy Spółki wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 sztuk akcji

zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,50 zł każda.

Struktura własności znaczących pakietów akcji nie uległa zmianie od daty przekazania poprzedniego raportu okresowego tj.

od 29.04.2025 r. i przedstawia się następująco:

Akcjonariusze Spółki: Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel zawarli 28.02.2020 r. bezterminowe porozumienie, którego celem

jest długoterminowe prowadzenie wspólnej polityki wobec Spółki oraz zgodne głosowanie na walnym zgromadzeniu Spółki

33. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania

raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu

okresowego

Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień sporządzenia niniejszego

sprawozdania nie uległy zmianie od czasu ostatniej publikacji rocznego sprawozdania finansowego tj. od dnia 29.04.2025 r. i

przedstawiają się następująco:

Lp. Osoby zarządzające i nadzorujące

Liczba

posiadanych

akcji [szt.]

Udział w

kapitale na WZ

Liczba

posiadanych

głosów na WZ

[szt.]

Udział w liczbie

głosów na WZ

1. Leszek Walczyk – Prezes Zarządu 1 230 578 6,1193% 1 230 578 6,1193%

2. Ryszard Pisarski – Członek Rady Nadzorczej 732 000 3,6400% 732 000 3,6400%

Kazimierz Kwiecień – Wiceprzewodniczący

Rady Nadzorczej

100 0,0005% 100 0,0005%

Razem osoby zarządzające i nadzorujące

1 962 678

9,7598%

1 962 678

9,7598%

Ogółem liczba akcji i głosów Spółki

20 109 621

100,0000%

20 109 621

100,0000%

34. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości

W okresie pierwszego kwartału 2025 roku Spółka nie udzieliła poręczenia kredytu lub pożyczki ani też nie udzieliła

gwarancji żadnemu podmiotowi.

35. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich

zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę

W pierwszym kwartale 2025 r. nie wystąpiły zmiany sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności,

które mają istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Spółki. Na dzień sporządzenia

niniejszego sprawozdania Spółka nie odnotowuje znaczących zakłóceń w działalności w związku z toczącą się wojną w

Ukrainie.

Lp. Akcjonariusz

Liczba akcji /

głosów na WZ

[ w szt.]

Cena nominalna

w zł

Wartość

nominalna w tys.

zł

% udział

w kapitale

zakładowym

OP Invest Sp. z o. o.

5 765 246

1,50

8 648

28,67%

2 Adam Żyła 3 881 500 1,50

5 822 19,30%

3 PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny 2 065 743 1,50

3 099 10,27%

Marcin Wąsiel

1 631 315

1,50

2 447

8,11%

Leszek Walczyk

1 230 578

1,50

1 846

6,12%

7 Pozostali Akcjonariusze 5 535 239 1,50

8 302 27,53%

Razem: 20 109 621 x 30 164 100%

Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2025 roku

Spółka nie identyfikuje obecnie żadnych innych zagrożeń, które mogłyby wpływać na możliwość realizacji jej

zobowiązań związanych z prowadzoną działalnością w obrocie i realizowanymi inwestycjami.

Spółka na bieżąco monitoruje sytuację w tych obszarach i w zależności od okoliczności będzie wdrażała stosowne

do nich rozwiązania, w celu minimalizacji ich negatywnego wpływu na prowadzoną działalność gospodarczą i jej efektywność.

36. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

Na osiągane przez Spółkę w perspektywie kolejnego kwartału wyniki ekonomiczno-finansowe będą miały wpływ:

− poziom zamówień od dotychczasowych kontrahentów Spółki, w świetle aktualnej w wymiarze unijnym i

krajowym koniunkturze gospodarczej;

− skala i tempo pozyskiwania zamówień od obecnych i nowych kontrahentów Spółki w ramach prowadzonej akcji

ofertowej oraz skuteczność ich wdrażania do produkcji seryjnej;

− efektywność realizowanej polityki zakupowej podstawowych surowców, materiałów oraz czynników

energetycznych w powiązaniu z mechanizmami indeksacyjnymi cen produktów Spółki, w części zmiennych od

nich zależnych (MTZ, ETZ);

− realizacja zadań inwestycyjnych objętych planem działalności Spółki na 2025-2026 rok;

− kształtowanie się kursów walut obcych, a w szczególności waluty EUR wobec PLN, z uwagi na wysoki udział

sprzedaży realizowanej w walutach obcych, w przychodach ze sprzedaży ogółem;

− poziom inflacji;

− funkcjonowanie w warunkach silnej konkurencji rynkowej;

− prawne zmiany wymogów ochrony środowiska i ich wpływ na koszty prowadzonej działalności gospodarczej

oraz na nakłady inwestycyjne z tym związane;

− dalszy rozwój współpracy z podmiotami Polskiej Grupy Zbrojeniowej i instytutami wojskowymi w obszarze

zastosowania tworzywa ADI w technice wojskowej.

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis

2025-05-12 Adriana Kozieł Główna Księgowa

Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis

2025-05-12 Leszek Walczyk Prezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym