1 / 2
UCHWAŁA RADY NADZORCZEJ Nr 22/2025 Z DNIA 30 LIPCA 2025 R.
Uchwała Nr 22/2025
Rady Nadzorczej
„MERCOR” Spółka Akcyjna z siedzibą w Gdańsku
(dalej: „Spółka”)
z dnia 30 lipca 2025 r.
w sprawie: oceny jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki,
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
„MERCOR” S.A. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy
Kapitałowej „MERCOR” S.A., zawierającego sprawozdanie
zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej „MERCOR” S.A., za rok
obrotowy trwający od dnia 1 kwietnia 2024 r. do dnia 31 marca 2025 r.
§ 1
1. Działając na podstawie art. 382 § 3 pkt 1) w zw. z art. 395 § 2 k.s.h, § 12 ust. 2 lit. c)-d)
Statutu Spółki oraz § 72 ust. 1 pkt 16) i § 71 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r., w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania
za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim (tj. Dz.U. z 2025 r. poz. 755) – (dalej: „Rozporządzenie”), Rada
Nadzorcza po zapoznaniu się z:
a) jednostkowym sprawozdaniem finansowym Spółki,
b) skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej „MERCOR”
S.A.,
c) sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej „MERCOR”
S.A., zawierającym sprawozdanie zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej
„MERCOR” S.A.,
d) sprawozdaniem biegłego rewidenta z badania jednostkowego sprawozdania
finansowego Spółki,
e) sprawozdaniem biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej „MERCOR” S.A.,
f) sprawozdaniem biegłego rewidenta z atestacji sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej „MERCOR” S.A. –
za rok obrotowy zakończony w dniu 31 marca 2025 r., stwierdza, że w jej ocenie
jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki, skonsolidowane sprawozdanie
finansowe Grupy Kapitałowej „MERCOR” S.A. oraz sprawozdanie Zarządu z
działalności Spółki i Grupy Kapitałowej „MERCOR” S.A., zawierające sprawozdanie
zrównoważonego rozwoju – za wskazany okres, zostały sporządzone zgodnie z
księgami i dokumentami oraz ze stanem faktycznym, oraz że dane te przedstawiają
rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej oraz finansowej
Spółki i Grupy Kapitałowej „MERCOR” S.A., w tym wyniku finansowego za wskazany
rok obrotowy, ponadto są zgodne z wpływającymi na formę oraz treść przepisami
prawa, które regulują sporządzanie sprawozdań, jak również zostały sporządzone na
podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych.
2 / 2
UCHWAŁA RADY NADZORCZEJ Nr 22/2025 Z DNIA 30 LIPCA 2025 R.
2. W związku z ust. 1 powyżej, Rada Nadzorcza ocenia, że jednostkowe sprawozdanie
finansowe Spółki, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej
„MERCOR” S.A. oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej
„MERCOR” S.A. za rok obrotowy trwający od dnia 1 kwietnia 2024 r. do dnia 31 marca
2025 r., są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
3. Uznaje się, że informacje przedstawione w sprawozdaniu zrównoważonego rozwoju są
kompletne, zrozumiałe i przedstawione w sposób rzetelny, zgodnie z obowiązującymi
przepisami prawa, w tym dyrektywą CSRD i Rozporządzeniem delegowanym Komisji
Europejskiej.
4. Rada Nadzorcza dokonała stwierdzenia oraz oceny, o których mowa powyżej, na
podstawie danych i informacji objętych rocznymi sprawozdaniami finansowymi
(jednostkowym i skonsolidowanym) oraz sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki
i Grupy Kapitałowej „MERCOR” S.A., zawierającym sprawozdanie zrównoważonego
rozwoju – za rok obrotowy trwający od dnia 1 kwietnia 2024 r. do dnia 31 marca 2025 r.,
jak również na podstawie danych i informacji przekazanych przez Zarząd Spółki oraz
przedstawicieli firmy audytorskiej (Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie), w tym kluczowego biegłego
rewidenta oraz pozytywnej Rekomendacji Komitetu Audytu z dnia 30 lipca 2025 r.
dotyczącej oceny rocznych sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej
„MERCOR” S.A. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej
„MERCOR” S.A. – za rok obrotowy zakończony w dniu 31 marca 2025 r.
§ 2
Uchwała wchodzi w życie z chwilą podjęcia.