KPPD SA-P 2025
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 1
INFORMACJA DODATKOWA
do sprawozdania finansowego za I półrocze 2025 r.
I. ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU
Raport sporządzono wg zasad określonych w ustawie o rachunkowości. Przyjęte przez Spółkę,
zgodnie z art.10 ustawy, zasady rachunkowości zostały przedstawione w raporcie rocznym
za 2024 r.
Dane wykazane w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów
i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy,
z uwzględnieniem korekt z tytułu odpisów aktualizujących wartość składników aktywów oraz
rezerw, w tym rezerw i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
II. KWOTY I RODZAJ POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA,
KAPITAŁ WŁASNY, WYNIK NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ
NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WARTOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ
Nadal utrzymująca się głęboka dekoniunktura na rynkach obsługiwanych przez Spółkę w połączeniu
z dużą presją ze strony klientów na ceny i z umocnieniem się PLN w odniesieniu do EUR, wpłynęły
znacząco na wyniki uzyskane w I półroczu 2025 r.
Przychody ze sprzedaży wyniosły 175,4 mln zł i były niższe o 0,8% w odniesieniu do I półrocza roku
poprzedniego (176,9 mln zł). Przychody ze sprzedaży krajowej były niższe o 2,1%, natomiast
przychody ze sprzedaży eksportowej były wyższe o 1,9%.
Średnia cena naszego głównego surowca drzewnego, tj. surowca iglastego, była wyższa o 2,5%
w odniesieniu do cen w I półroczu 2024 r., natomiast średnia cena surowca dębowego była niższa
o 7%, a bukowego o 14%. Spadek cen surowca liściastego, przy znacznych ich wzrostach
w poprzednich latach, nadal jest nieadekwatny do spadku cen na wyroby drzewne liściaste.
W strukturze kosztów za I półrocze br. koszty surowca drzewnego stanowią 45% kosztów ogółem.
Z dniem 31 marca br. nastąpiło zamknięcie ZPD Łubowo. Pomimo to przetarcie surowca iglastego
było niższe tylko o 0,3% w odniesieniu do I półrocza roku poprzedniego.
Natomiast przetarcie surowca liściastego było niższe o 23,4%. Powodem jest niższa dostępność
surowca liściastego, co było m.in. przyczyną zamknięcia w październiku 2024 r. ZPD Wierzchowo.
Przetarcie ogółem surowca drzewnego było niższe o 2,4%.
Mimo zmniejszenia pracujących (pracownicy, zleceniobiorcy i outsourcing) o 11% koszty robocizny
są wyższe o 0,6 mln zł, tj. o 1,7%. Skutkiem ograniczenia remontów do niezbędnych były koszty
niższe o 1 mln zł.
Mimo podejmowania działań mających poprawę wyników, utrzymujący się relatywnie wysoki
poziom cen surowca leśnego i energii elektrycznej oraz kolejny wzrost najniższego wynagrodzenia,
przy nie akceptowaniu przez rynek adekwatnego wzrostu cen wyrobów drzewnych, przełożyły się
na poniesioną stratę netto w wysokości 10 mln zł (w I półroczu 2024 r. strata netto wyniosła
14,8 mln zł).
Mimo generowanej straty Spółka zmniejszyła finansowanie zewnętrzne. Stan kredytów ogółem
na 30.06.2025 r. wyniósł 23,8 mln zł i był niższy o 3,3 mln w odniesieniu do stanu na 30.06.2024 r.
i o 4,8 mln zł w odniesieniu do stanu na 31.12.2024 r.
Podejmowane działania mające na celu obniżenie poziomu zapasów spowodowały ich spadek
o 15 mln zł w odniesieniu do stanu na 30.06.2024 r. i o 6,5 mln zł w odniesieniu do stanu
na 31.12.2024 r., co wpłynęło na poprawę płynności.
KPPD SA-P 2025
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 2
W styczniu br. dokonano odroczenia (do 02.01.2026 r.) terminu płatności składek do ZUS
w wysokości 1,8 mln zł, przypadających do zapłaty 15 stycznia 2025 r.
Lokalizacja po zlikwidowanym ZPD Łubowo jest przeznaczona do sprzedaży. Spółka posiada
stosowną zgodę Walnego Zgromadzenia.
III. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI
W PREZENTOWANYM OKRESIE
W I półroczu nie odnotowano czynników związanych z sezonowością.
Ze względu na dużą niepewność panującą na rynkach, trudno jest przewidzieć, czy zjawisko
sezonowości wystąpi w bieżącym roku i jakie będzie jego natężenie.
IV. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW
DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW
Z TEGO TYTUŁU
I półrocze
2025
I półrocze
2024
na początek okresu 10 793
8 350
zwiększenie
zmniejszenie 4 177
641
na koniec okresu 6 616
7 709
V. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI
AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI
NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU
TAKICH ODPISÓW
I półrocze
2025
I półrocze
2024
Odpisy aktualizujące wartość nakładów na środki trwałe
Stan na początek okresu 20
129
Zwiększenie
Zmniejszenie
Stan na koniec okresu 20
129
Odpisy aktualizujące wartość środków trwałych
Stan na początek okresu 759
Zwiększenie
Zmniejszenie
Stan na koniec okresu 759
Odpisy aktualizujące wartość zapasów
Stan na początek okresu, w tym: 1 207
418
odpisy aktualizujące wartość materiałów 92
99
odpisy aktualizujące wartość towarów 94
85
odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 1 021
234
Zwiększenie, w tym: 248
159
odpisy aktualizujące wartość materiałów 10
3
odpisy aktualizujące wartość towarów 2
13
odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 236
143
Zmniejszenie, w tym: 807
10
odpisy aktualizujące wartość materiałów 13
10
odpisy aktualizujące wartość towarów
odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 794
Stan na koniec okresu, w tym: 648
567
KPPD SA-P 2025
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 3
I półrocze
2025
I półrocze
2024
odpisy aktualizujące wartość materiałów 89
92
odpisy aktualizujące wartość towarów 96
98
odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 463
377
Odpisy aktualizujące wartość należności
Stan na początek okresu 1 551
1 904
Zwiększenie 234
116
Zmniejszenie 235
116
Stan na koniec okresu 1 550
1 904
VI. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU
I ROZWIĄZANIU REZERW
I półrocze
2025
I półrocze
2024
REZERWY DŁUGOTERMINOWE
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne
Stan na początek okresu, w tym:
3 225
4 893
nagrody jubileuszowe
1 988
3 058
odprawy emerytalne
1 237
1 835
Zwiększenia, w tym:
1 054
1 427
nagrody jubileuszowe
445
588
odprawy emerytalne
609
839
Zmniejszenia
-
przeniesienie do k
rótkoterminowych, w tym:
438
512
nagrody jubileuszowe
261
382
odprawy emerytalne
177
130
Stan na koniec okresu, w tym:
3 841
5 808
nagrody jubileuszowe
2 172
3 264
odprawy emerytalne
1 669
2 544
REZERWY KRÓTKOTERMINOWE
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne
Stan na początek okresu, w tym:
1 955
2 019
nagrody jubileuszowe
1 104
1 145
odprawy emerytalne
851
874
Zwiększenia
-
przeniesienie z długoterminowych, w tym:
438
512
nagrody jubileuszowe
261
382
odprawy
emerytalne
177
130
Zmniejszenie
-
wykorzystanie, w tym:
438
512
nagrody jubileuszowe
261
382
odprawy emerytalne
177
130
Stan na koniec okresu, w tym:
1 955
2 019
nagrody jubileuszowe
1 104
1 145
odprawy emerytalne
851
874
Pozostałe rezerwy
Stan na początek okresu, w tym:
4 969
4 943
1) rezerwy
1 088
160
zobowiązanie wobec kontrahenta
1 088
160
2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
3 881
4 783
rezerwa na wynagrodzenia
1 214
2 159
rezerwa na urlopy
2 458
2 390
rezerwa na badanie bilansu
74
73
rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska
68
80
rezerwa na pozostałe koszty
67
81
Zwiększenia, w tym:
1 666
2 164
1) rezerwy
11
13
zobowiązanie wobec kontrahenta
11
13
2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
1 655
2 151
rezerwa na wynagrodzenia
156
712
KPPD SA-P 2025
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 4
I półrocze
2025
I półrocze
2024
rezerwa na urlopy
rezerwa na badanie bilansu
73
73
rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska
36
26
rezerwa na czynniki związane z sezonowością
990
990
rezerwa na koszty sprzedaży
400
350
rezerwa na pozostałe koszty
Zmniejszenia
, w tym:
1 229
1 764
1) rezerwy
444
zobowiązanie wobec kontrahenta
–
wykorzystanie
444
2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
785
1 764
rezerwa na wynagrodzenia
385
1 379
rezerwa na urlopy
102
79
rezerwa na badanie bilansu
74
73
rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska
74
72
rezerwa na koszty sprzedaży
83
80
rezerwa na pozostałe koszty
67
81
Stan na ko
niec okresu
, w tym:
5 406
5 343
1) rezerwy
655
173
zobowiązanie wobec kontrahenta
655
173
2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
4 751
5 170
rezerwa na wynagrodzenia
985
1 492
rezerwa na urlopy
2 356
2 311
rezerwa na badanie bi
lansu
73
73
rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska
30
34
rezerwa na czynniki związane z sezonowością
990
990
rezerwa na koszty sprzedaży
317
270
rezerwa na pozostałe koszty
VII. INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO
PODATKU DOCHODOWEGO
I półrocze
2025
I półrocze
2024
AKTYWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO
Stan na początek okresu, w tym:
6 657
8 232
a) odniesionych na wynik finansowy ujemnych różnic
przejściowych:
5 221
4 061
1) na zapasy
2 280
1 666
2) na należności
49
50
3) na zobowiązania
1 022
50
4) na rozliczenia międzyokresowe bierne
1 722
2 221
5) na majątek trwały
148
25
6) na inwestycje krótkoterminowe
0
0
7) na przychody przyszłych okresów
0
49
b) odniesionej na wy
nik finansowy straty podatkowej
1 436
4 171
Zwiększenia z tytułu powstania różnic przejściowych
706
809
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi:
706
809
1) na zapasy
47
30
2) na należności
18
7
3) na zobowiązania
142
92
4) na rozliczenia międzyokresowe bierne
498
680
5) pozostałe na majątek trwały
6) na inwestycje krótkoterminowe
1
7) na przychody przyszłych okresów
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
podatkową
Zmniejszenia z tytułu odwrócenia się różnic przejściowych
1 903
609
KPPD SA-P 2025
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 5
I półrocze
2025
I półrocze
2024
a) odniesionych na wynik finansowy okresu w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi:
1 903
609
1) na zapasy
947
124
2) na należności
16
11
3) na zobowiązania
725
22
4) na rozliczenia międzyokresowe bierne
215
432
5) pozostałe na majątek trwały
6) na inwestycje krótkoterminowe
7) na przychody przyszłych okresów
20
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
podatkową
Stan na koniec okresu, razem, w tym:
5 460
8 432
a) odniesionych na wynik finansowy ujemnych różnic
przejściowych
4 024
4 261
1) na zapasy
1 380
1 572
2) na należności
51
46
3) na zobowiązania
439
120
4) na rozliczenia międzyokresowe bierne
2 005
2 469
5) pozostałe na majątek trwały
148
25
6) na inwestycje krótkoterminowe
1
7) na przychody przyszłych okresów
0
29
b) odniesionej na wynik finansowy straty podatkowej
1 436
4 171
REZERWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO
Stan rezerwy na początek okresu odniesionej na wynik
finansowy z tytułu dodatnich różnic przejściowych, w tym:
851
1 036
1) skutek wyceny kredytów wg skorygowanej ceny nabycia
2) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing
826
994
3) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych
4
13
4) amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł
9
10
5) wycena inwestycji krótkoterminowych
12
19
6) pozostałe zobowiązania
Zwiększenia dodatnich różnic przejściowych odniesionych na
wynik finansowy okresu, w tym:
280
166
1) skutek wyceny kredytów wg skorygowanej ceny nabycia
2) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing
265
166
3) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych
2
4) amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł
5) wycena inwestycji
13
6) pozostałe zobowiązania
Zmniejszenia (odwrócenie) dodatnich różnic przejściowych
odniesionych na wynik finansowy okresu, w tym:
232
246
1) skutek wyceny kredytów wg skorygowanej ceny nabycia
2) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing
232
228
3) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych
7
4) amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł
5) wycena inwestycji
11
6) pozostałe zobowiązania
Stan rezerwy na koniec okresu odniesionej na wynik finansowy
z tytułu dodatnich różnic przejściowych, w tym:
899
956
1) skutek wyceny kredytów wg skorygowanej ceny nabycia
2) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing
859
932
3) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych
6
6
4) na majątek trwały
-
amortyzacja jednorazowa do 100 tys.
zł
9
10
5) na wycenę inwestycji
25
8
6) pozostałe zobowiązania
KPPD SA-P 2025
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 6
VIII. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY
RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
Nakłady na nabycie rzeczowych aktywów trwałych w I półroczu br. ukształtowały się na poziomie
0,2 mln zł.
IX. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU
RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
Na dzień 30.06.2025 r. zobowiązania wobec dostawców z tytułu poniesionych nakładów na rzeczowe
aktywa trwałe wyniosły 22 tys. zł.
Spółka posiada kredyty inwestycyjne zaciągnięte na sfinansowanie nabycia rzeczowych aktywów
trwałych.
Kredyt
przyznany
Uruchomienie
od początku br.
Spłata
od początku br.
Stan na
30.06.2025 r.
1
550 tys. PLN
-
163 tys. PLN
1 142 tys. PLN
5
000 tys. PLN
-
500 tys. PLN
3 334 tys. PLN
Ponadto posiada inne kredyty i pożyczki zaciągnięte na zakup rzeczowych aktywów trwałych, będące
w trakcie spłaty, w wysokości 0,5 mln zł.
Na 30.06.2025 r. ogólna wysokość zobowiązań z tytułu umów leasingowych wynosiła 4,2 mln zł.
X. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH
W I półroczu 2025 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
XI. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca korekty błędów poprzednich okresów, które
wpływałyby na wynik finansowy.
XII. INFORMACJE O ZMIANACH SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW
PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ
GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH
NIEZALEŻNIE OD TEGO CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE
W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE
ZAMORTYZOWANYM)
Zmiany w sytuacji gospodarczej krajów strefy euro, w tym zwłaszcza bezpośrednie lub pośrednie
skutki polityki celnej USA oraz wojny w Ukrainie, które wpływają również na kształtowanie się
relacji walutowych EUR/PLN i stóp procentowych, mają wpływ na wycenę części posiadanych przez
Spółkę aktywów finansowych (kontrakty terminowe typu forward, należności) oraz zobowiązań
finansowych (kredyty, pożyczki, kontrakty terminowe typu forward, zobowiązania).
XIII. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU
ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU
DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA
OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO
W okresie sprawozdawczym zdarzenie takie miało miejsca.
KPPD SA-P 2025
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 7
XIV. INFORMACJE O ZAWARCIU JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI
POWIĄZANYMI, JEŻELI ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH
NIŻ RYNKOWE
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły tego typu transakcje.
XV. INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) USTALANIA WARTOŚCI
GODZIWEJ DO WYCENY INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Spółka w bieżącym okresie nie dokonywała zmiany metody ustalania wartości godziwej do wyceny
instrumentów finansowych.
XVI. INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW
FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH
AKTYWÓW
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku
zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.
XVII. INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH
I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
Spółka nie przeprowadziła emisji, wykupu albo spłaty żadnych nie udziałowych i kapitałowych
papierów wartościowych.
XVIII. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ
DYWIDENDY
W roku obrotowym 2024 Spółka poniosła stratę, która zgodnie z uchwałą nr 06/25 walnego
zgromadzenia z dnia 30.05.2025 r. została pokryta w całości z kapitału zapasowego.
XIX. ZDARZENIA PO DACIE SPRAWOZDANIA, NIEUJĘTE W NIM, A MOGĄCE
ZNACZĄCO WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE
Zdarzenia takie nie miały miejsca.
XX. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB
AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA
OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO
Poziom zobowiązań warunkowych nie uległ zmianie w stosunku do wykazanego w raporcie rocznym
za 2024 r. i wynosi 0,6 mln zł.
XXI. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ
SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO
KONTYNUACJA DZIAŁALNOŚCI
Po przeprowadzeniu przez Zarząd dogłębnej analizy sytuacji Spółki przyjęto zasadę kontynuacji
działalności, wskazując jednocześnie na istnienie niepewności co do zdolności Spółki do jej dalszego
prowadzenia. Opis okoliczności mogących wpływać na stabilność finansową Spółki został
zamieszczony poniżej oraz w punkcie II. Natomiast szczegółowy opis znajduje się
w Dodatkowych notach objaśniających sprawozdania rocznego za 2024 r. w nocie 19.
KPPD SA-P 2025
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 8
Czynnikiem wpływającym na sytuację finansową Spółki jest poniesienie strat finansowych w latach
2023-2024 oraz I półroczu 2025 r., spowodowanych utrzymującą się dekoniunkturą i związaną z tym
presją cenową na wyroby Spółki. Ze względu na stosunkowo niskie ceny wyrobów drzewnych
i pogorszenie relacji kursowych, wzrost przetarcia surowca nie przekłada się na odpowiedni wzrost
przychodów ze sprzedaży.
Zarząd Spółki podjął szereg działań mających na celu utrzymanie płynności m.in. poprzez obniżenie
poziomu zapasów. Wysokie stany zapasów wyrobów gotowych, zwłaszcza tarcicy bocznej, są
wynikiem braku popytu ze strony branży meblarskiej.
Zarząd ocenia, że Spółka jest w stanie kontynuować działalność pomimo wystąpienia okoliczności
opisanych powyżej. Osąd w tym zakresie jest oparty na przeprowadzonej analizie ryzyk i ich wpływu
na Spółkę, jak i na analizie kondycji Spółki, biorąc pod uwagę jej potencjał produkcyjny,
przewidywany poziom przychodów oraz kolejną optymalizację kosztów.
LEASING
W maju br. Spółka zawarła z Pekao Leasing Sp. z o.o. umowy dot. leasingu zwrotnego, czyli
sprzedaży 4 środków trwałych na rzecz Pekao Leasing, a następnie zawarcie 4 umów leasingu
operacyjnego. Z tego tytułu pozyskano środki pieniężne na łączną wartość netto 1,58 mln zł.
Zobowiązania wynikające z tych umów zostaną spłacone w 59 miesięcznych ratach.
ZOBOWIĄZANIE ZUS
W styczniu br. dokonano odroczenia (do 02.01.2026 r.) terminu płatności składek do ZUS
w wysokości 1,8 mln zł, przypadających do zapłaty 15 stycznia 2025 r.
LOKALIZACJE PO ZLIKWIDOWANYCH ODDZIAŁACH
Lokalizacja ZPD Łubowo – obecnie w dzierżawie, przeznaczona do sprzedaży. Spółka zawarła
przedwstępną umowę sprzedaży. Planowany termin zawarcia ostatecznej umowy sprzedaży –
do 31.12.2025 r.
Lokalizacja ZPD Wierzchowo – obiekt chroniony. Do października br. planowana jest wyprzedaż
materiałów drzewnych, a następnie będą prowadzone kolejne działania mające na celu obniżenie
kosztów utrzymania.
KONTRAKTY WALUTOWE
Spółka mając na celu zabezpieczenie części swoich przychodów walutowych z eksportu wyrobów
przed skutkami zmian kursu EURO w relacji do złotówki, zawarła (bezpośrednio z bankami ją
finansującymi) kontrakty walutowe typu forward na sprzedaż tych walut.
W wyniku zawarcia przedmiotowych umów powstały pochodne instrumenty finansowe. Ich wartość
godziwa w dniu zawarcia kontraktu równa była zeru, co wynika z podstawowego założenia równości
ceny dostawy i ceny terminowej na ten dzień. Nierozliczone na dzień bilansowy (30.06.2025 r.)
instrumenty zostały wycenione w wartości godziwej, jaka mogłaby zostać uzyskana gdyby transakcja
została na ten dzień całkowicie rozliczona. Do wyceny przyjęto formuły stosowane przez bank,
z którym są zawarte umowy. Skutki wyceny zostały zaliczone do przychodów i kosztów finansowych.
Rodzaj
transakcji
Bank
Kwota
transakcji
i waluta
Termin
rozliczenia
Kurs
terminowy
Wartość
godziwa w zł
na dzień
bilansowy
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
24.07.2025
4,2890
4
009,46
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
31.07.2025
4,2430
-
846,09
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
06.08.2025
4,2980
4
248,26
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
28.08.2025
4,3003
3
627,02
KPPD SA-P 2025
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 9
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
11.09.2025
4,3170
4
902,72
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
17.09.2025
4,3049
3
325,23
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
18.09.2025
4,3185
4
788,87
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
25.09.2025
4,4160
14
158,54
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
02.10.2025
4,4380
16
061,22
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
02.10.2025
4,3933
11
492,00
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
09.10.2025
4,3420
6
322,45
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
15.10.2025
4,3975
11
411,44
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
17.10.2025
4,4370
15
374,94
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
30.10.2025
4,3460
5
923,94
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
04.11.2025
4,4930
20
176,10
sprzedaż
PEKAO
100
000 EUR
05.03.2026
4,3000
-
2
965,65
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
10.03.2026
4,3471
1
318,31
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
02.04.2026
4,3501
837,28
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
07.05.2026
4,3925
3
995,20
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
13.05.2026
4,3430
-
1
037,83
sprzedaż
PKO BP
100
000 EUR
20.05.2026
4,3430
-
1
247,82
RAZEM 125 875,59
UMOWA UBEZPIECZENIA / BRAK PEŁNEGO UBEZPIECZENIA OD RYZYKA OGNIA
Spółka posiada umowę ubezpieczenia majątku z TUiR Warta SA. w postaci dwóch polis,
obowiązujących do 30.09.2025 r.:
− polisą o wartości sumy ubezpieczenia 32,1 mln zł objęto w pełnym zakresie ubezpieczenia
majątek oddziałów nieprodukcyjnych zlokalizowanych w Szczecinku, Koszalinie i Dźwirzynie,
− polisą o wartości sumy ubezpieczenia 226,5 mln zł objęto majątek we wszystkich oddziałach
produkcyjnych Spółki, z wyłączeniem ryzyka pożarowego. Ochroną ubezpieczeniową
w zakresie ryzyka pożarowego objęto wyłącznie mienie znajdujące się w ZPD Białogard, halę
przerobu w ZPD Drawsko Pomorskie oraz obiekty linii manipulacji surowca i hali przetarcia
wraz ze znajdującym się w nich mieniem w ZPD Kalisz Pomorski.
W Spółce stale prowadzone są prace ograniczające ryzyko pożarowe oraz działania zmierzające do
rozszerzenia ochrony ubezpieczeniowej od ognia na pozostałą część majątku. W ZPD Świerczyna
zbudowano nową wewnętrzną sieć hydrantową.
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data
Imię i nazwisko
Stanowisko/Funkcja
Podpisy
27.08.2025 r. Marek Szumowicz-Włodarczyk Prezes Zarządu
27.08.2025 r. Bożena Czerwińska-Lasak Wiceprezes Zarządu
27.08.2025 r. Robert Lubczyk Członek Zarządu
PODPIS OSÓBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data
Imię i nazwisko
Stanowisko/Funkcja
Podpis
27.08.2025 r. Danuta Kotowska Główna Księgowa
