Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE
ul. inż. Władysława Rogowskiego 22
27-200 Starachowice
tel. 041 2758600 fax 041 2758682
Śródroczne sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 r.
obejmujący okres od 1 stycznia 2025 do 30 września 2025 roku
Starachowice, 6 listopada 2025 r.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
2
Spis treści
1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku
finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o porównywalności danych ............... 3
2. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego ........................... 4
3. BILANS ............................................................................................................................................................................. 5
4. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ...................................................................................................................................... 7
5. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ........................................................................................................... 8
6. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................................................. 9
7. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem najważniejszych
zdarzeń dotyczących Spółki ........................................................................................................................................... 10
8. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe........................................................................................................................................................................ 12
9. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności ................................................................................ 12
10. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów
z tego tytułu .................................................................................................................................................................... 12
11. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych,
wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów .......................................... 12
12. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach wielkości
szacunkowych. ............................................................................................................................................................... 12
13. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego ........................................................ 13
14. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych ............................................. 13
15. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych ................................... 14
16. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych ....................................................................................... 14
17. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem
administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki ................................... 14
18. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów ............................................................................................................ 14
19. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na
wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta, niezależnie od tego, czy aktywa i
zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) ............... 14
20. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w
odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego....................... 15
21. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach ................................................................................... 15
22. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. ...................................... 15
23. Instrumenty finansowe .................................................................................................................................................... 15
24. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej
........................................................................................................................................................................................ 15
25. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów
........................................................................................................................................................................................ 16
26. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. ....................... 16
27. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy ............................................................................. 16
28. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu,
a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe ........................................................................ 16
29. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu
zakończenia ostatniego roku obrotowego ...................................................................................................................... 16
30. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny, jeśli wywierają one istotny wpływ na sytuację majątkową,
finansową i wynik finansowy ........................................................................................................................................... 17
31. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub
sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania
działalności. .................................................................................................................................................................... 18
32. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok. .................... 18
33. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby głosów na
walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji w okresie od przekazania
poprzedniego raportu okresowego ................................................................................................................................. 18
34. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu
kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego ............... 18
35. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości ............................................... 19
36. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz
informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę ............................................................... 19
37. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału ...................... 19
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
3
Zgodnie z paragrafem 60 ust.1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 6 czerwca 2025 r. (Dz.U. z 2025 r., poz. 755) Zarząd
Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie z siedzibą w Starachowicach przekazuje skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe.
1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o
porównywalności danych
W okresie 3 kwartałów 2025 roku w Spółce nie wystąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru
wyniku finansowego.
Raport sporządzono na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły zasadami rachunkowości,
zgodnymi z polskimi zasadami rachunkowości zawartymi w Ustawie o rachunkowości z 29 września 1994 r. (tekst jednolity
Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późn.zm.) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie z wymogami
wynikającymi z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 6 czerwca 2025 r.
Stosowane w Spółce zasady (polityka) rachunkowości, sposób wyceny składników majątkowych oraz pomiar wyniku
finansowego określone zostały w Zasadach (Polityce) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont (ZPK) i przedstawione
ostatnio w rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2024 r.
Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania skróconego sprawozdania finansowego za 3 kwartały 2025 roku nie uległy
zmianom w stosunku do ich poprzedniego brzmienia opisanego w sprawozdaniu finansowym stanowiącym element składowy
rocznego sprawozdania finansowego za 2024 rok.
Skrócone sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 r. obejmuje okres obrachunkowy od 01.01.2025 r. do 30.09.2025 r. i
dane porównawcze za okres obrachunkowy od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r.
Dla pozycji bilansowych prezentowane są dodatkowo dane na koniec poprzedniego roku, to jest na 31.12.2024 r.
Skrócone sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 r. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności
gospodarczej przez Spółkę. Zgodnie z oceną Zarządu kontynuacja działalności gospodarczej w perspektywie kolejnych 12
miesięcy nie jest zagrożona.
Nowelizacja ustawy o rachunkowości (Dz.U. z 2024 r. poz. 1863) wprowadziła zmiany w prezentacji w rachunku zysków i strat
sprzedaży materiałów. W myśl zmodyfikowanego art. 3 ust. 1 pkt 32 ustawy o rachunkowości, przychody i koszty związane ze
zbyciem materiałów w 3 kwartałach 2025 roku zaliczone zostały do pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych. W
związku z tym dane porównawcze 3 kwartałów 2024 roku dotyczące przychodów i kosztów materiałów uległy przekształceniu.
Przekształcenie danych za 3 kwartały 2024 roku zostało zaprezentowane w punkcie 30.
Walutą funkcjonalną Spółki i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego jest złoty
polski. Dane w sprawozdaniu finansowym zaprezentowano w zaokrągleniu do tysięcy złotych, chyba, że w konkretnych
sytuacjach podano inaczej.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
4
2. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego
Wyszczególnienie
w tys. zł
w tys. EUR
III kwartały
2025
III kwartały 2024
III kwartały
2025
III kwartały 2024
Przekształcone
dane
porównawcze
Dane
zatwierdzone
Przekształcone
dane
porównawcze
Dane
zatwierdzone
I. Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
0 0 167 949 0 0 39 038
I. Przychody netto ze sprzedaży
produktów i towarów
182 416 167 245 0 43 058 38 177 0
II. Zysk (strata) z działalności
operacyjnej
19 422 13 600 13 600 4 584 3 161 3 161
III. Zysk (strata) brutto
13 191
13 191
4 535
3 066
3 066
IV. Zysk (strata) netto
10 636
10 636
3 684
2 472
2 472
V. Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej
20 012 4 224 4 224 4 724 982 982
VI. Przepływy pieniężne netto z
działalności inwestycyjnej
-31 626 -24 244 -24 244 -7 465 -5 635 -5 635
VII. Przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej
15 422 -10 153 -10 153 3 640 -2 360 -2 360
VIII. Przepływy pieniężne netto,
razem
3 808 -30 173 -30 173 899 -7 013 -7 013
IX. Aktywa razem
179 400
179 400
51 393
41 924
41 924
X. Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
62 715 34 286 34 286 14 690 8 012 8 012
XI. Zobowiązania długoterminowe
142
142
0
33
33
XII. Zobowiązania
krótkoterminowe
52 326 26 638 26 638 12 257 6 225 6 225
XIII. Kapitał własny
145 114
145 114
36 703
33 912
33 912
XIV. Kapitał zakładowy
30 164
30 164
7 066
7 049
7 049
XV. Liczba akcji (w szt.)
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
XVI. Zanualizowany zysk (strata)
na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
0,91 0,73 0,73 0,21 0,17 0,17
XVII. Wartość księgowa na jedną
akcję (w zł /EUR)
7,79 7,22 7,22 1,83 1,69 1,69
Do przeliczenia wybranych danych finansowych zaprezentowanych w raporcie Spółki za 3 kwartały 2025 r. i danych
porównawczych za 3 kwartały 2024 r. przyjęto:
- dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych średni kurs dla waluty EUR obliczony jako średnia
arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca od stycznia do września danego
roku, tj.:
1 EUR = 4,2365 PLN dla III kw. 2025 r.
1 EUR = 4,3022 PLN dla III kw. 2024 r.
- dla pozycji bilansowych przyjęto średni kurs NBP dla waluty EUR obowiązujący na dzień bilansowy, tj.:
1 EUR = 4,2692 PLN na dzień 30.09.2025 r. - tabela NBP nr 189/A/NBP/2025 z dnia 30.09.2025 r.
1 EUR = 4,2791 PLN na dzień 30.09.2024 r. - tabela NBP nr 190/A/NBP/2024 z dnia 30.09.2024 r.
Najwyższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do września bieżącego i ubiegłego roku
wyniósł:
1 EUR = 4,3033 PLN ogłoszony na dzień 16 kwietnia 2025 r.
1 EUR = 4,4016 PLN ogłoszony na dzień 18 stycznia 2024 r.
Najniższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do września bieżącego i ubiegłego roku
wyniósł:
1 EUR = 4,1339 PLN ogłoszony na dzień 25 lutego 2025 r.
1 EUR = 4,2499 PLN ogłoszony na dzień 15 lipca 2024 r.
Zanualizowany zysk na jedną akcję zwykłą w wysokości 0,91 zł na koniec III kwartału 2025 r. (0,73 zł na koniec III kwartału
2024 r.) wyliczono dzieląc zysk netto za okres od 1 października 2024 r. do 30 września 2025 r. w kwocie 18 202 tys. zł przez
średnioważoną liczbę akcji występującą w tym okresie, która wyniosła 20 109 621 szt.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
5
Wartość księgową na jedną akcję w wysokości 7,79 zł na dzień 30.09.2025 r. (7,22 zł na dzień 30.09.2024 r.) wyliczono dzieląc
wartość kapitału własnego na dzień 30.09.2025 r. wynoszącego 156 694 tys. zł (odpowiednio na dzień 30.09.2024 r.: 145 114
tys. zł) przez liczbę akcji zwykłych występujących na dzień 30.09.2025 r. i 30.09.2024 r., tj. 20 109 621 sztuk.
3. BILANS
Wyszczególnienie
w tys. zł
stan na
2025-09-30
stan na
2024-12-31
stan na
2024-09-30
I. Aktywa trwałe
103 608
78 472
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
1 633
1 988
2. Rzeczowe aktywa trwałe
101 122
75 748
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
853
736
3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
774
670
3.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
79
66
II. Aktywa obrotowe
115 801
102 818
1. Zapasy
46 156
44 728
2. Należności krótkoterminowe
35 295
28 150
2.1. Od jednostek powiązanych
0
0
2.2. Od pozostałych jednostek
35 295
28 150
3. Inwestycje krótkoterminowe
32 953
29 145
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
32 953
29 145
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
32 953
29 145
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 397
795
III. Akcje (udziały) własne
0
0
A k t y w a r a z e m
219 409
181 290
I. Kapitał własny
156 694
147 729
1. Kapitał zakładowy
30 164
30 164
2. Kapitał zapasowy
107 023
100 427
3. Kapitał z aktualizacji wyceny
33
41
4. Pozostałe kapitały rezerwowe
3 866
3 866
5. Zysk (strata) netto
15 608
13 231
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
62 715
33 561
1. Rezerwy na zobowiązania
4 534
4 046
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 212
1 121
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
2 732
2 539
a) długoterminowa
933
845
b) krótkoterminowa
1 799
1 694
1.3. Pozostałe rezerwy
590
386
a) krótkoterminowe
590
386
2. Zobowiązania długoterminowe
0
0
2.1. Wobec jednostek powiązanych
0
0
2.2. Wobec pozostałych jednostek
0
0
3. Zobowiązania krótkoterminowe
52 326
25 964
3.1. Wobec jednostek powiązanych
0
0
3.2. Wobec pozostałych jednostek
51 069
25 416
3.3. Fundusze specjalne
1 257
548
4. Rozliczenia międzyokresowe
5 855
3 551
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
5 855
3 551
a) długoterminowe
555
926
b) krótkoterminowe
5 300
2 625
P a s y w a r a z e m
219 409
181 290
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
6
Wyszczególnienie
w tys. zł
stan na
2025-09-30
stan na
2025-06-30
stan na
2024-12-31
stan na
2024-09-30
Wartość księgowa
156 694
150 126
147 729
145 114
Liczba akcji (w szt.)
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
7,79
7,47
7,35
7,22
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
7,79
7,47
7,35
7,22
Wartość księgową na jedną akcję obliczono jako relację wartości kapitału własnego na dzień bilansowy do łącznej liczby
zarejestrowanych w dniu bilansowym akcji.
Na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania Spółka nie wyemitowała instrumentów finansowych zamiennych na akcje, stąd
rozwodniona wartość księgowa na jedna akcję jest równa wartości księgowej na jedną akcję.
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2025-09-30
stan na
2025-06-30
stan na
2024-12-31
stan na
2024-09-30
1. Należności warunkowe
844
839
2 670
2 675
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
844
839
2 670
2 675
- kwota dotacji wynikająca z podpisanych umów na
dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze
środków publicznych
844 839
2 670 2 675
2. Zobowiązania warunkowe
11 220
11 220
9 424
9 424
2.1.Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją: 11 220 11 220
9 424 9 424
- weksle własne in blanco zabezpieczające należyte wykonanie
umów o dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych
ze środków publicznych
8 173 8 173
8 173 8 173
- otrzymane zaliczki na realizację projektów
3 047
3 047
1 251
1 251
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
12 064
12 059
12 094
12 099
Wyszczególnienie
w tys. zł
stan na
2025-09-30
stan na
2024-09-30
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
18 202
14 702
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
20 109 621
20 109 621
Zanualizowany zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
0,91
0,73
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
20 109 621
20 109 621
Zanualizowany rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
0,91
0,73
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
7
4. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Wyszczególnienie
w tys. zł
3 kwartał / 2025
okres
od 2025-07-01
do 2025-09-30
3 kwartały
narastająco /
202
5 okres
od 202
5-01-01
do 202
5-09-30
Przekształcone
dane
porównawcze
3 kwartał / 2024
okres
od 2024-07-01
do 2024-09-30
Przekształcone
dane
porównawcze
3 kwartały
narastająco /
202
4 okres
od 202
4-01-01
do 202
4-09-30
Dane
zatwierdzone
3 kwartał / 2024
okres
od 2024-07-01
do 2024-09-30
Dane
zatwierdzone
3 kwartały
narastająco /
202
4 okres
od 202
4-01-01
do 202
4-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów, w tym:
0 0 0
0
52 487
167 949
I.
Przychody
netto
ze sprzedaży
produktów
i towarów, w tym:
60 596 182 416 52 304
167 245
0
0
- od jednostek powiązanych
0
2
1
3
1
3
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
60 427
179 936
52 277
167 090
52 277
167 090
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów
i materiałów
0 0 0
0
210
859
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów
169
2 480
27
155
0
0
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów
i materiałów, w tym:
0 0 0
0
45 448
141 726
II. Koszty sprzedanych produktów i towarów,
w tym:
50 390 152 198 45 386
141 431
0
0
- jednostkom powiązanym
0
1
1
2
1
2
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
50 281
149 943
45 337
141 276
45 337
141 276
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
0
0
0
0
111
450
2. Wartość sprzedanych towarów
109
2 255
49
155
0
0
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
10 206
30 218
6 918
25 814
7 039
26 223
IV. Koszty sprzedaży
1 513
4 601
1 363
4 515
1 363
4 515
V. Koszty ogólnego zarządu
3 207
9 902
3 353
9 896
3 353
9 896
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
5 486
15 715
2 202
11 403
2 323
11 812
VII. Pozostałe przychody operacyjne
2 971
4 809
655
2 750
534
2 341
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów
trwałych
31 47 103
169
103
169
2. Dotacje
2 803
3 468
313
910
313
910
3. Aktualizacja wartości aktywów
niefinansowych
0 0 37
438
37
438
4. Inne przychody operacyjne
137
1 294
202
1 233
81
824
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
215
1 102
33
553
33
553
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów
trwałych
0 0 0
0
0
0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
30
204
-192
0
-192
0
3. Inne koszty operacyjne
185
898
225
553
225
553
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
8 242
19 422
2 824
13 600
2 824
13 600
X. Przychody finansowe
60
79
21
156
21
156
1. Odsetki, w tym:
0
19
21
156
21
156
- od jednostek powiązanych
0
0
0
0
0
0
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
0
0
0
0
3. Inne
60
60
0
0
0
0
XI. Koszty finansowe
37
287
196
565
196
565
1. Odsetki w tym:
186
274
9
63
9
63
- dla jednostek powiązanych
0
0
0
0
0
0
4. Inne
-149
13
187
502
187
502
XII. Zysk (strata) brutto
8 265
19 214
2 649
13 191
2 649
13 191
XIII. Podatek dochodowy
1 704
3 606
417
2 555
417
2 555
a) część bieżąca
1 395
3 619
47
1 944
47
1 944
b) część odroczona
309
-13
370
611
370
611
XIV. Zysk (strata) netto
6 561
15 608
2 232
10 636
2 232
10 636
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
8
5. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Wyszczególnienie
w tys. zł
3 kwartał/ 2025
okres
od 2025-07-01
do 2025-09-30
3 kwartały
narastająco/ 202
5
okres
od 202
5-01-01
do 2025-09-30
3 kwartał/ 202
4
okres
od 202
4-07-01
do 202
4-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2024
okres
od 2024-01-01
do 2024-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
147 729
147 729
144 642
144 642
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
147 729 147 729 144 642 144 642
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
30 164
30 164
30 164
30 164
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0
0
0
0
a) zwiększenia (z tytułu)
0
0
0
0
- emisji akcji (wydania udziałów)
0
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
0
- umorzenie udziałów (akcji)
0
0
0
0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
30 164
30 164
30 164
30 164
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
107 023
100 427
100 427
75 792
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
0
6 596
0
24 635
a) zwiększenia (z tytułu)
0
6 596
0
24 635
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną
wartość)
0 6 596 0 24 635
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
0
- z wyceny programu motywacyjnego
0
0
0
0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
107 023
107 023
100 427
100 427
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
26
41
18
-119
3.1. Zmiany kapitał z aktualizacji wyceny
7
-8
3
140
a) zwiększenia (z tytułu)
7
0
3
140
- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego
7
0
3
140
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
8
0
0
- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego
0
8
0
0
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
33
33
21
21
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
3 866
3 866
3 866
3 866
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
0
0
0
0
a) zwiększenia (z tytułu)
0
0
0
0
- z podziału zysku na zakup akcji własnych
0
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
0
- wypłata jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki
0
0
0
0
4.2. Kapitał rezerwowy na koniec okresu
3 866
3 866
3 866
3 866
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
0
13 231
0
34 939
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
0
1 3231
0
34 939
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
0 13 231 0 34 939
a) zmniejszenia (z tytułu)
0
13 231
0
34 939
- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy
0
6 596
0
24 635
- przeznaczenie zysku na kapitał rezerwowy
0
0
0
0
- przeznaczenie zysku na wypłatę dywidendy
0
6 435
0
10 054
- przeznaczenie zysku na zwiększenie ZFŚS
0
200
0
250
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
0
0
5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
0
0
6. Wynik netto
15 608
15 608
10 636
10 636
a) zysk netto
15 608
15 608
10 636
10 636
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)
156 694
156 694
145 114
145 114
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
156 694 156 694 145 114
145 114
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
9
6. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Wyszczególnienie
w tys. zł
3 kwartał / 2025
okres
od 2025-07-01
do 2025-09-30
5
5-01-01
3 kwartał / 2024
okres
od 2024-07-01
do 2024-09-30
3 kwartały
narastająco/ 202
4
okres
od 202
4-01-01
do 2024-09-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
6 561
2 232
10 636
II. Korekty razem
3 265
1 430
-6 412
1. Amortyzacja
2 412
2 749
8 352
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
0
0
0
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
185
9
63
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-31
-103
-169
5. Zmiana stanu rezerw
-1 462
-1 959
-3 406
6. Zmiana stanu zapasów
464
-635
-3 798
7. Zmiana stanu należności
-226
2 456
-5 480
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,
z wyjątkiem pożyczek i kredytów
1 653 5 312 -370 -1 408
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
377
-556
-184
10. Inne korekty
-107
-161
-382
III Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej j (I+/-II) - metoda pośrednia
9 826 20 012 3 662 4 224
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
31
103
169
1.Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
31
47
103
169
2. Z aktywów finansowych, w tym:
0
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
0
- zbycie aktywów finansowych
0
0
0
3. Inne wpływy inwestycyjne
0
0
0
II. Wydatki
19 552
4 573
24 413
1.Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
19 552 31 673 4 573 24 413
2. Inne wydatki inwestycyjne
0
0
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)
-19 521 -31 626 -4 470 -24 244
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
20 514
9
233
1.Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0 0 0 0
2. Kredyty i pożyczki
20 514
0
224
3. Inne wpływy finansowe (dotacje)
0
9
9
II. Wydatki
6 620
28
10 386
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
6 435
0
10 055
2. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
0 200 0 250
3. Spłaty kredytów i pożyczek
0
18
18
4. Odsetki
185
10
63
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
13 894
-19
-10 153
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
4 199
-827
-30 173
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
4 199
-827
-30 173
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursowych
0 0 0 0
F. Środki pieniężne na początek okresu
28 754
32 231
61 577
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
32 953
31 404
31 404
- o ograniczonej możliwości dysponowania
180
1 262
1 262
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
10
7. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem
najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki
W okresie od 1 stycznia 2025 r. do 30 września 2025 r. Spółka kontynuowała swoją działalność podstawową w zakresie:
- produkcji komponentów odlewniczych w obiektach fabrycznych zlokalizowanych w kraju,
- świadczenia usług w branży odlewniczej na terenie Niemiec, poprzez samobilansujący się Zakład.
Na wielkość wygenerowanych przychodów w 3 kwartałach 2025 r. decydujący wpływ miała działalność jednostki macierzystej
w kraju, której przychód stanowił 84,59% przychodów ze sprzedaży ogółem. W 3 kwartałach 2024 r. udział ten wyniósł 85,09%.
W 3 kwartałach 2025 r., w porównaniu do analogicznego okresu 2024 r., nastąpił wzrost wartości przychodów ze sprzedaży
produktów i towarów o 9,07%. W 3 kwartale 2025 roku Spółka w porównaniu do uzyskanych przychodów w 2 kwartale 2025
odnotowała ich wzrost o 4,19%.
Udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i zrównanych z nimi przychodów w PLN ustalonych na bazie cen
walutowych (głównie w EUR) w przychodach ze sprzedaży ogółem za 3 kwartały 2025 r. wyniósł łącznie 79,58% i uległ
obniżeniu o 2,29 p.p. w porównaniu z 3 kwartałami 2024 r. (81,87%).
Za 3 kwartały 2025 r. Spółka osiągnęła zysk z działalności operacyjnej w wysokości 19 422 tys. zł (3 kwartały 2024 r.: 13 600
tys. zł), zysk brutto w wysokości 19 214 tys. zł (3 kwartały 2024 r.: 13 191 tys. zł) oraz zysk netto w wysokości 15 608 tys. zł
(3 kwartały 2024 r.: 10 636 tys. zł).
Spółka w 3 kwartałach 2025 r. kontynuowała realizację umów o dzieło w obiektach fabrycznych klientów niemieckich w ramach
wyodrębnionego Zakładu w Niemczech, uzyskując z tego tytułu przychody w walucie EUR, których wartość po przeliczeniu na
złotówki wyniosła 28 115 tys. zł i była wyższa o 12,30% od przychodów osiągniętych w 3 kwartałach 2024 roku.
Pozostałe przychody operacyjne za 3 kwartały 2025 r. i 3 kwartały 2024 r. wyniosły:
Pozostałe przychody operacyjne
w tys. zł
3 kw. 2025 r.
Przekształcone
dane
porównawcze
3 kw. 2024 r.
Dane
zatwierdzone
3 kw. 2024 r.
Otrzymana rekompensata dla sektorów energochłonnych
2 527
0
0
Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat ubiegłych do projektów
inwestycyjnych i badawczych rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji
dotowanych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
438 521 521
Dofinansowanie – refundacja wynagrodzeń pracowniczych
503
389
389
Rozwiązanie odpisów aktualizujących na należności
0
27
27
Zwrot za używanie samochodów (Oddział Niemcy)
124
81
81
Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny
212
313
313
Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych
47
169
169
Otrzymane wynagrodzenie z tyt. obsługi klientów (Oddział Niemcy)
0
137
137
Nadwyżki inwentaryzacyjne zaliczane do zysków
679
159
159
Przychody ze sprzedaży złomu
208
0
0
Zwrot kwot nienależnych
0
84
84
Wynagrodzenie należne płatnikowi
9
10
10
Przedawnione zobowiązania
13
1
1
Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość materiałów i towarów
0
411
411
Wynik ze sprzedaży materiałów
19
409
0
Pozostałe
30
39
39
Razem:
4 809
2 750
2 341
Pozostałe koszty operacyjne za 3 kwartały 2025 r. i 3 kwartały 2024 r. wyniosły:
Pozostałe koszty operacyjne
w tys. zł
3 kw. 2025 r.
3 kw. 2024 r.
Przekazane darowizny
58
66
Niedobory i koszty
662
169
Przedawnione i umorzone należności
0
1
Odpisy aktualizujące należności
77
0
Koszty złomowania wyrobów gotowych i produkcji w toku
0
223
Odpisy aktualizujące zapasy
127
0
Koszty związane z przyznaną rekompensat dla sektorów energochłonnych
160
28
Zapłacone odszkodowania, kary i grzywny
11
66
Pozostałe
7
0
Razem:
1 102
553
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
11
Pozostałe przychody finansowe za 3 kwartały 2025 r. i 3 kwartały 2024 r. wyniosły:
Przychody finansowe
w tys. zł
3 kw. 2025 r.
3 kw. 2024 r.
Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych
60
0
Odsetki od środków na rachunkach bankowych
19
156
Razem:
79
156
Pozostałe koszty finansowe za 3 kwartały 2025 r. i 3 kwartały 2024 r. wyniosły:
Koszty finansowe
w tys. zł
3 kw. 2025 r.
3 kw. 2024 r.
Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych
0
482
Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych
216
2
Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych
58
61
Koszty wypłaty dywidendy
13
20
Razem:
287
565
EBITDA za 3 kwartały 2025 r. wyniosła 26 611 tys. zł i była wyższa od EBITDA za 3 kwartały 2024 r. o 21,22%.
Nadwyżka finansowa za 3 kwartały 2025 r. wyniosła 22 797 tys. zł i była wyższa o 20,06% w stosunku do osiągniętej za 3
kwartały ubiegłego roku.
Zapłacone przez Spółkę zaliczki na podatek dochodowy od podatku dochodowego od osób prawnych za 3 kwartały 2024 r.
wyniosły 3 619 tys. zł (za 3 kw. 2024 r.: 1 944 tys. zł).
Za 3 kwartały 2025 r. i analogiczny okres 2024 r. Spółka uzyskała następujące wskaźniki rentowności:
Wskaźniki rentowności 3 kwartały 2025 r. 3 kwartały 2024 r.
Dynamika
3 kw. 2025 r. /
3 kw. 2024 r.
Marża brutto ze sprzedaży
[zysk brutto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży]
16,57% 15,61% 106,15%
Rentowność działalności operacyjnej
[zysk z działalności operacyjnej / przychody ze sprzedaży]
10,65% 8,10% 131,48%
Rentowność brutto
[zysk brutto / przychody ze sprzedaży]
10,53% 7,85% 134,14%
Rentowność netto
[zysk netto / przychody ze sprzedaży]
8,56% 6,33% 135,23%
Rentowność majątku (ROA)
[zysk netto / aktywa ogółem]
7,11% 5,93% 119,90%
Rentowność kapitału (ROE)
[zysk netto / kapitał własny]
9,96% 7,33% 135,88%
EBITDA
[wynik z działalności operacyjnej + amortyzacja]
26 611 tys. zł 21 952 tys. zł 121,22 %
Nadwyżka finansowa
[wynik netto + amortyzacja]
22 797 tys. zł 18 988 tys. zł 120,06%
Uzyskane za 3 kwartały 2025 r. wszystkie wartości wskaźników rentowności w tym: na działalności operacyjnej, rentowności
brutto oraz rentowności netto są wyższe od osiągniętych za 3 kwartały ubiegłego roku.
Wskaźniki EBITDA i nadwyżka finansowa za okres 3 kwartałów 2025 roku w porównaniu do analogicznego okresu roku
ubiegłego wykazały znaczący wzrost.
Wybrane wskaźniki zadłużenia i płynności za 3 kwartały 2025 r. i 3 kwartały 2024 r. przyjęły wartości jak niżej:
Wskaźniki zadłużenia i płynności 3 kwartały 2025 r. 3 kwartały 2024 r.
Dynamika
3 kw. 2025 r. /
3 kw. 2024 r.
poziom zadłużenia w %
[zobowiązania i rez. na zobowiązania ogółem / aktywa ogółem]
28,58% 19,11% 149,57%
płynność bieżąca
[majątek obrotowy / zobowiązania krótkoterminowe]
2,21 3,78 58,47%
płynność szybka
[(majątek obrotowy- zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe]
1,33 2,27 58,59%
cykl zapasów w dniach
[średni stan zapasów * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży]
67 61 109,84%
cykl należności krótkoterminowych w dniach
[średni stan należności * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży]
47 41 114,64%
cykl zobowiązań handlowych w dniach
[średni stan zobowiązań z tyt. dostaw * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży]
27 31 87,10%
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
12
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała swoje zobowiązania, a poziom zadłużenia uległ
zwiększeniu o 49,57 procent z porównywalnym okresem 2024 r. głównie na skutek uruchomienia linii kredytowych do
regulowania zobowiązań inwestycyjnych. Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań oraz
zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze, a także do realizacji zadań inwestycyjnych. Wskaźnik
płynności szybkiej wyniósł 1,33 co oznacza, że należności i środki pieniężne gwarantują spłatę bieżących zobowiązań
wymagalnych w terminach.
Cykl zapasów i cykl należności krótkoterminowych wydłużył się, natomiast cykl zobowiązań handlowych uległ skróceniu.
8. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na
osiągnięte wyniki finansowe
W dniu 14 lipca 2025 roku Spółka otrzymała z Ministerstwa Rozwoju i Technologii wpłatę na rachunek bankowy, tytułem części
rekompensaty za rok 2024 – Ustawa z dnia 19 lipca 2019 roku o systemie rekompensat dla sektorów i podsektorów
energochłonnych w wysokości 2 527 tys. zł.
9. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności
W okresie objętym bieżącym sprawozdaniem nie wystąpiły w działalności gospodarczej zjawiska cykliczności i sezonowości.
10. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i
odwróceniu odpisów z tego tytułu
[w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2024 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
30.09.2025 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
Odpis aktualizujący zapasy materiałów
i towarów
280 187 59 0 408
Odpis aktualizujący zapasy wyrobów gotowych
614
0
0
0
614
11. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych
aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich
odpisów
[w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2024 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
30.09.2025 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
Odpis aktualizujący udziały w innych jednostkach
2
0
0
0
2
Odpis aktualizujący należności
2 898
219
105
40
2 972
12. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach
wielkości szacunkowych.
[w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2024 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
30.09.2025 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
1. Rezerwa na świadczenia emerytalne i
podobne, w tym:
2 539 4 179 1 827 2 159 2 732
1.1 długoterminowe
845
88
0
0
933
- rezerwa na świadczenia emerytalne i rentowe
845
88
0
0
933
1.2. krótkoterminowe
1 694
4 091
1 827
2 159
1 799
- rezerwa na odprawy emerytalne i rentowe
94
0
5
0
89
- rezerwa na urlopy
1 600
3 090
821
2 159
1 710
- rezerwa na inne wynagrodzenia
0
1 001
1 001
0
0
2. Pozostałe rezerwy
386
1 264
989
71
590
2.1. długoterminowe
0
0
0
0
0
2.2. krótkoterminowe
386
1 264
989
71
590
- pozostałe rezerwy na koszty bieżące
386
1 264
989
71
590
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
13
13. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W okresie od 01.01.2025 r. do 30.09.2025 r. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o kwotę 104 tys. zł.
Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W okresie od 01.01.2025 r. do 30.09.2025 r. zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o kwotę
91 tys. zł.
14. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W 3 kwartałach 2025 r. Spółka poniosła łącznie nakłady na cele inwestycyjne oraz prace badawczo - rozwojowe w wysokości
19 166 tys. zł (z tego wydatki na prace B+R wyniosły 253 tys. zł, z których kwotę 77 tys. zł rozliczono bezpośrednio w koszty).
Poniesione w 3 kwartałach 2025 r. nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne
wyniosły 18 913 tys. zł.
Wartość poniesionych nakładów inwestycyjnych dla poszczególnych grup Środków Trwałych i WNiP prezentuje się
następująco:
Wyszczególnienie
w tys. zł
budynki i budowle, w tym:
6 908
fundament pod linię formierską z formierką EFA-SD 5,5
3 645
rozbudowa budynku Odlewni P7 o tzw. maszynownię
1 506
linia zasilająca skrzynkową linię formierską
688
rozbudowa sieci teleinformatycznej
602
fundament pod Stację regeneracji mechanicznej mas formierskich
143
fundament pod System zalewania Puma Pro
130
hala rozdzielni omodelowania
123
fundament pod maszynę (bęben chłodzący DISACOOL)
51
adaptacja pomieszczeń hali oczyszczalni pod wagę samochodową
19
maszyny i urządzenia, w tym:
10 547
automatyczna linia HWS EFA-SD 5,5
3 362
skrzynkowa linia formierska HWS
2 560
bęben chłodzący DISACOOL wraz z panelem
1 093
pionowe centrum obróbkowe OKUMA Genos M660V-e
955
stacja regeneracji mechanicznej mas formierskich dedykowanej dla SMS
847
komputery i drukarki
557
wyciszenie źródeł hałasu
480
stacja przerobu mas formierskich
138
modernizacja pieca jednotyglowego
124
rozdzielnica NN RN-W/EFEN
102
transformator żywiczny Resicast
92
klimatyzatory GREE
43
stacja ładowania pojazdów elektrycznych
37
bateria kondensatorów BKE-S360/20 w stacji SO10
34
modernizacja instalacji odpylania pieca dwutyglowego
31
znakowarka Technomark
30
modernizacja wagi samochodowej
30
środki transportu, w tym:
733
samochody osobowe
643
wózki widłowe
90
wyposażenie, w tym:
579
modernizacja maszyny wytrzymałościowej Z250
194
zestaw stojaków na płyty modelowe Loramendi
125
defektoskop ultradźwiękowy Epoch
36
cyfrowy ultradźwiękowy miernik grubości
24
wartości niematerialne i prawne, w tym:
146
System kadrowo-płacowy Comarch
122
licencja per core
24
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
14
Na 30.09.2025 roku wartość zapłaconych przez Spółkę zaliczek na poczet dostaw inwestycyjnych wynosiła 36 700 tys. zł, w
tym:
Wyszczególnienie
w tys. zł
linia formowania HWS EFA-SD 5,5
26 206
system zalewania Puma Pro 1500
4 920
skrzynkowa linia formierska HWS
4 617
stacja regeneracji mechanicznej mas formierskich dedykowanej dla SMS
847
system kadrowo-płacowy Comarch ERP Optima
84
hala produkcyjna rdzeniarni
16
fundament pod System zalewania Puma Pro 1500
10
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała istotnych transakcji sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
Spółka nie ponosiła również nakładów na długoterminowe aktywa finansowe.
W kwocie poniesionych nakładów na rzeczowe aktywa trwałe, nakłady na ochronę środowiska naturalnego w 2025 roku
wyniosły 570 tys. zł.
15. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Na dzień 30.09.2025 r. wystąpiły nieprzeterminowane zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych w kwocie
łącznej 1 669 tys. zł.
Na 30.09.2025 r. kwota 15 293 tys. zł stanowi przyszłe zobowiązania wynikające z zawartych umów inwestycyjnych w 2024 i
2025 roku.
Po dniu 30.09.2025 r. do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego uregulowano łącznie kwotę 5 044 tys.
zł. Z tego: zobowiązania bilansowe w kwocie: 1 669 tys. zł oraz zobowiązania pozabilansowe w kwocie 3 375 tys. zł.
16. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
Na dzień 30.09.2025 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
17. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego
lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego
jednostki
W badanym okresie nie toczyły się inne, istotne postępowanie przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki
poza wymienionymi w półrocznym Sprawozdaniu z działalności Spółki za okres od 01.01.2025 r. do 30.06.2025 r. pkt 13.
18. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów
W sprawozdaniu finansowym za 3 kwartały 2025 roku nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.
19. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają
istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta,
niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie
nabycia (koszcie zamortyzowanym)
Spółka nie odnotowała negatywnych zmian i warunków prowadzenia działalności mających wpływ na wartość aktywów
finansowych i zobowiązań. Spółka prowadzi efektywną działalność gospodarczą.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
15
20. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu
lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu
sprawozdawczego
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów
bankowych i nie naruszyła postanowień umów kredytowych.
Saldo zobowiązań kredytowych na dzień 30.09.2024 wynosi: 20 514 tys. zł.
21. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach
W rozumieniu ustawy o rachunkowości Spółka nie tworzyła i nie wchodziła w skład grupy kapitałowej, gdyż nie była jednostką
zależną i nie posiadała udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w innym podmiocie.
Zaangażowanie innych podmiotów/osób fizycznych w kapitale Spółki Odlewnie Polskie S.A. wynoszące powyżej 5%
przedstawia tabela zamieszczona w punkcie 33 niniejszego skróconego sprawozdania finansowego.
22. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi.
Spółka w 3 kwartałach 2025 r. nie zawierała z podmiotami powiązanymi istotnych transakcji na innych warunkach niż rynkowe.
23. Instrumenty finansowe
W okresie od 01.01.2025 do 30.09.2025 działalność Spółki finansowana była kapitałem własnym i zobowiązaniami
handlowymi. Finansowanie zapewniały również umowy zawarte z bankami Bank Millennium S.A. oraz Bank Polska Kasa
Opieki S.A.
Spółka w ramach zawartej 30 listopada 2021 roku z Bankiem Millennium S.A. Umowy o linię wieloproduktową z późniejszymi
aneksami, z globalnym limitem w kwocie 12.000 tys. zł obowiązującej od 4 grudnia 2021 do 3 grudnia 2025 oraz w ramach
dostępnych sublimitów mogła korzystać z kredytu rewolwingowego w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i
akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego
limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M powiększony o
marżę Banku 0,8% p. a.
W ramach Umowy o Limit Wierzytelności zawartej z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. dnia 18 marca 2020 roku z późniejszymi
aneksami, obowiązującej do dnia 18 marca 2026 roku na kwotę 25 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać z kredytu w rachunku
bieżącym w wysokości 25 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje do kwoty 7.000 i limitu na akredytywy w wysokości 25 000 tys.
zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty
Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M powiększony o marżę Banku 1,0% p. a.
W okresie od 01.01.2025 do 30.09.2025 r. średnio dzienne wykorzystanie kredytów udostępnionych w ramach podpisanych z
Bankami umów o limit wierzytelności liczone z dni wykorzystania kredytów wyniosło 4774 tys. zł a ich stan wykorzystania na
dzień bilansowy wyniósł w Banku Millennium 6 645 tys. zł w Banku Polska Kasa Opieki S.A 13 869 tys. zł .
W okresie od 01.01.2025 do 30.09.2025 Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych.
24. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej
W 3 kwartałach 2025 r. nie wystąpiła zmiana metody ustalania wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości
godziwej.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
16
25. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub
wykorzystania tych aktywów
W 3 kwartałach 2025 r. nie miała miejsca zmiana w kwalifikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania
tych aktywów.
26. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
W 3 kwartałach 2024 r. nie miały miejsca emisja akcji, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
27. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy
Na wniosek Zarządu, przy pozytywnej opinii Rady Nadzorczej, w dniu 29.05.2025 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki
podjęło uchwałę nr 13 w sprawie podziału zysku netto za rok obrotowy 2024. W ramach jego podziału kwotę 6 435 tys. zł
przeznaczyło na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki, co oznaczało wypłatę 0,32 zł na każdą akcję Spółki. Dzień 1
lipca 2025 r. był dniem wypłaty dywidendy.
28. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym
sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe
W dniu 27 października 2025 roku Spółka otrzymała decyzję o udzieleniu pomocy publicznej z Ministerstwa Rozwoju i
Technologii z tytułu ponoszenia kosztów zakupu uprawnień do emisji w rozumieniu ustawy z dnia 12 czerwca 2015 r. o
systemie handlu uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych (Dz.U. z 2023 r. poz.589 i 2029 ze zm.) na ceny energii
elektrycznej zużywanej do wytworzenia produktów w sektorach lub podsektorach energochłonnych w wysokości 4 495 tys. zł.
W związku z powyższym Spółka oczekuje wpłaty na rachunek bankowy kwoty 1 968 tys. zł, stanowiącej różnice pomiędzy
wartością przyznanej rekompensaty a częścią otrzymaną w lipcu 2025 roku.
29. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od
czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Na dzień 30.09.2025 r. należności warunkowe odpowiadające kwocie możliwych do uzyskania dotacji uległy zmniejszeniu w
stosunku do stanu na dzień 31.12.2024 r. i wyniosły:
Lp.
Uprawniony
Zobowiązany
/Lider Konsorcjum
Tytuł
Wartość w tys. zł
na 30.09.2025 r.
Wartość w tys. zł
na 31.12.2024 r.
1
Odlewnie Polskie
S.A.
Meehanite
Technology OY z
siedzibą w
Finlandii
- Lider Projektu
Projekt nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING LIFE
pn.”Towards zero emissions in European ferrous foundries using
inorganic binder systems”
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej
ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska
- Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r.
709 2 485
2
Odlewnie Polskie
S.A.
NORGES
TEKNISK-
NATURVIDENSKA
BELIGE
UNIWERSYT.
Lider Projektu
Projekt nr 101091936 – HAIMan pn.” Sustainable Hydrogen and
Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and
Critical Raw Materials Production
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej
ds. Zdrowia i Cyfryzacji (HADEA)
- Umowa podpisana w dn.8.11.2022 r.
135 185
RAZEM
844 2 670
Na dzień bilansowy 30.09.2025 r. zobowiązania warunkowe wyniosły 11 220 tys. zł i uległy zwiększeniu w stosunku do stanu
na dzień 31.12.2024 r.
Wartość zabezpieczeń wekslowych na dzień bilansowy dotyczących zawartych umów o dotację oraz otrzymanych zaliczek na
realizację projektów, prezentuje poniższa tabela:
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
17
Lp.
Uprawniony
Podstawa
powstania
zobowiązania
Tytuł
Wartość na dzień
30.09.2025 r.
Wartość na dzień
31.12.2024 r.
1
Minister Rozwoju
w Warszawie,
Pl. Trzech Krzyży 3/5
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.02.01.00-00-0018/15-00
z dnia 31.08.2016 r. o dofinansowanie projektu „Wzrost
kompetencji Ośrodka Badawczo- Rozwojowego
Komponentów Odlewniczych w zakresie automatyzacji i
robotyzacji procesowej”.
3 526
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
3 526
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
2
Województwo
Świętokrzyskie w
Kielcach
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr RPSW.01.02.00-26-0025/17-00
z dnia 25.04.2018 r. na dofinansowanie projektu „Badania
i opracowanie zaawansowanej technologii obróbki
skrawaniem odlewów żeliwnych zgodnie z wymaganiami
innowacyjnego elastycznego systemu paletyzacji”.
1 084
wraz z odsetkami w
wysokości określonej
jak dla zaległości
podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 31.12.2025 r.)
1 084
wraz z odsetkami w
wysokości określonej jak
dla zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 31.12.2025 r. )
3
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-0545/19-00
z dnia 13.11.2019 r. o dofinansowanie projektu
„Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów
odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego
przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki
hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu”.
1 935
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 03.06.2028 r.)
1 935
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 3.06.2028 r.)
4
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-1303/19-00 z
dnia 05.06.2020 r. o dofinansowanie projektu „Wdrożenie
na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo
Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej
technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej
skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości
odlewów i gwarantującej stabilność właściwości
użytkowych żeliwa”
1 628
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 30.09.2028 r.)
1 628
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 30.09.2028 r.)
5
Meehanite
Technology OY z
siedzibą w Finlandii
- Lider Projektu
zaliczka
Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji
Projektu nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN
CASTING LIFE pn.”Towards zero emissions in European
ferrous foundries using inorganic binder systems”
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji
Wykonawczej ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska
- Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r.
2 916
1 169
6
NORGES TEKNISK-
NATURVIDENSKABE
LIGE UNIWERSYT.
- Lider Projektu
zaliczka
Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji
Projektu nr 101091936 – HAIMan pn.”Sustainable
Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for
Manganese, its alloys and Critical Raw Materials
Production”
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji
Wykonawczej ds.
- Umowa podpisana w dn.08.11.2022 r.
131
82
RAZEM
11 220
9 424
Spółka nie posiada innych zobowiązań i aktywów warunkowych nie wykazanych w bilansie poza wymienionymi w tabelach
powyżej
.
30. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny, jeśli wywierają one istotny wpływ na
sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
W związku z nowelizacją ustawy o rachunkowości (Dz.U. z 2024 r. poz. 1863), która m.in. wprowadziła zmiany w prezentacji
w rachunku zysków i strat sprzedaży materiałów, Spółka w myśl zmodyfikowanego art. 3 ust. 1 pkt 32 ustawy o rachunkowości,
przychody i koszty związane ze zbyciem materiałów w III kwartałach 2025 i 2024 roku zaprezentowała wynikowo w pozostałych
przychodach operacyjnych. Dane porównawcze III kwartałów 2024 roku dotyczące przychodów i kosztów materiałów zostały
przekształcone.
Pozycje RZiS
Dane zatwierdzone
III kwartały 2024 rok
Korekta
prezentacyjna
Dane porównywalne
III kwartały 2024 rok
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:
167 949
-704
167 245
- Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
859
-704
155
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
141 726
-295
141 431
- Wartość sprzedanych towarów i materiałów
450
-295
155
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
26 223
-409
25 814
Zysk (strata) ze sprzedaży
11 812
-409
11 403
Pozostałe przychody operacyjne
2 341
409
2 750
Pozostałe koszty operacyjne
553
0
553
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
13 600
0
13 600
Zysk (strata) brutto
13 191
0
13 191
Zysk (strata) netto
10 636
0
10 636
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
18
31. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych,
podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2025 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek, inwestycji długoterminowych, podziału i restrukturyzacji.
32. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok.
Spółka nie podała do publicznej wiadomości prognozy wyników na rok 2025 z uwagi na niestabilną sytuację
makroekonomiczną w gospodarce światowej i europejskiej skutkującą trudnym do przewidzenia poziomem zamówień w
perspektywie kolejnych miesięcy.
33. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby
głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji
w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego
Zgodnie z otrzymanymi przez Spółkę zawiadomieniami w trybie art. 69 Ustawy z dnia 29.07.2005 r. o ofercie publicznej i
warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych,
akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na
walnym zgromadzeniu Spółki na dzień 30.09.2025 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania byli:
W dniu 28.02.2020 r. akcjonariusze Spółki: Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel zawarli bezterminowe porozumienie, którego
celem jest długoterminowe prowadzenie wspólnej polityki wobec Spółki oraz zgodne głosowanie na walnym zgromadzeniu
Spółki.
W wyniku powyższego Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel posiadają łącznie 5 512 815 akcji Spółki, co stanowi 27,4138%
udziału w kapitale zakładowym Spółki i daje tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu.
Od daty przekazania ostatniego raportu półrocznego SA-P/2025, tj. od 22.09.2025 r. akcjonariusze nie informowali Spółki w
trybie art. 69 Ustawy o ofercie, o zmianach w stanie posiadania przez nich akcji w kapitale zakładowym Spółki.
34. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania
raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu
okresowego
Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie
uległy zmianie od czasu ostatniej publikacji półrocznego sprawozdania finansowego tj. od dnia 22.09.2025 r.
Tabela poniżej przedstawia stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące:
Lp.
Osoby zarządzające i nadzorujące
Stan na 22.09.2025 rok
Zmiana stanu posiadania w
okresie 22.09.2025 -
6.11.2025
Stan na dzień publikacji
raportu
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
[szt.]
Udział w
kapitale na
WZ
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
[szt.]
Udział w
kapitale
na WZ
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
[szt.]
Udział w
kapitale na
WZ
1.
Leszek Walczyk – Członek Zarządu
1 230 578
6,1193%
-
-
1 230 578
6,1193%
2.
Ryszard Pisarski – Członek Rady Nadzorczej
732 000
3,6400%
-
-
732 000
3,6400%
3.
Kazimierz Kwiecień – Wiceprzewodniczący
Rady Nadzorczej
100 0,0005% - - 100 0,0005%
Razem osoby zarządzające i nadzorujące
1 962 678
9,7599%
-
-
1 962 678
9,7599%
Ogółem liczba akcji i głosów Spółki
20 109 621
100,0000%
-
-
20 109 621
100,0000%
Lp. Akcjonariusz
Liczba akcji / głosów na WZ
[ w szt.]
% udział
w kapitale zakładowym
1
OP Invest Sp. z o. o.
5 765 246
28,6691%
2
Adam Żyła
3 881 500
19,3017%
3
PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny
2 065 743
10,2724%
4
Marcin Wąsiel
1 631 315
8,1121%
6
Leszek Walczyk
1 230 578
6,1194%
Razem znaczący akcjonariusze
14 574 382
72,4747%
Razem ogólna liczba akcji:
20 109 621
100,0000%
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2025 roku
19
35. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości
W okresie 3 kwartałów 2025 roku Spółka nie udzieliła poręczenia kredytu lub pożyczki ani też nie udzieliła gwarancji żadnemu
podmiotowi.
36. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich
zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę
Spółka nie dostarcza bezpośrednio swoich produktów i nie prowadzi działalności gospodarczej na terenie Ukrainy. Niemniej
jednak nałożone wielopłaszczyznowe sankcje na Rosję oraz ich kontynuacja z elementami dalszego pakietowego
rozszerzenia, pogłębiają dekoniunkturę w krajach Unii Europejskiej głównie w Niemczech, co w konsekwencji ma wpływ na
poziom osiąganych przez Spółkę przychodów i efektywność prowadzonej działalności przez Spółkę.
Spółka dokonuje bieżącej oceny tych zjawisk w następujących obszarach swojej działalności:
- portfel zamówień – stały monitoring ciągłości pracy klientów Spółki, służący ocenie wielkości zamówień na kolejne okresy;
- dostaw surowców i materiałów do produkcji – prowadzenie bieżącej analizy dostępności podstawowych surowców i
materiałów służących produkcji odlewniczej, głównie surówki i złomu oraz utrzymywanie bezpiecznego poziomu ich
zapasów w oparciu o zdywersyfikowane geograficznie kierunki dostaw, w celu zagwarantowania nieprzerwalnego
prowadzenia produkcji,
- dostaw energii elektrycznej i gazu w oparciu o zawarte umowy ramowe z dostawcami o ugruntowanej pozycji rynkowej i
bieżącą ich kontraktację na bazie terminowych transakcji giełdowych.
Sytuacja finansowa Spółki jest stabilna i umożliwia w oparciu o środki własne oraz środki dostępne w ramach wielocelowych
linii kredytowych, niezakłóconą realizację jej zobowiązań związanych z działalnością gospodarczą w obrocie, jak również
wydatków związanych z realizowanym planem nakładów inwestycyjnych.
37. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Na osiągane przez Spółkę w perspektywie kolejnego kwartału wyniki ekonomiczno-finansowe będą miały wpływ:
− poziom zamówień od dotychczasowych kontrahentów Spółki, w świetle pogłębiających się zjawisk recesyjnych w
gospodarce unijnej i krajowej;
− skala i tempo pozyskiwania zamówień od nowych kontrahentów Spółki w ramach prowadzonej akcji ofertowej oraz
skuteczność ich wdrażania do produkcji seryjnej;
− efektywność realizowanej polityki zakupowej podstawowych surowców, materiałów oraz czynników energetycznych w
powiązaniu z mechanizmami indeksacyjnymi cen produktów Spółki, w części zmiennych od nich zależnych (MTZ, ETZ);
− kształtowanie się kursów walut obcych, a w szczególności waluty EUR wobec PLN, z uwagi na wysoki udział sprzedaży
realizowanej w walutach obcych w przychodach ze sprzedaży ogółem;
− realizacja zadań inwestycyjnych objętych planem działalności Spółki na 2025 rok;
− funkcjonowanie w warunkach silnej konkurencji rynkowej;
− dalszy rozwój współpracy z przedsiębiorstwami Polskiej Grupy Zbrojeniowej i instytucjami wojskowymi w obszarze
zastosowania tworzywa ADI w technologii wojskowej.
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko / Funkcja
Podpis
2025-11-06
Adriana Kozieł
Główna Księgowa
Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis
2025-11-06 Leszek Walczyk Prezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym