Warszawa, dnia 19 grudnia 2025 r.
SPRAWOZDANIE
RADY NADZORCZEJ SYNEKTIK S.A.
Z DZIAŁALNOŚCI RADY NADZORCZEJ ZA OKRES OD DNIA 1 PAŹDZIERNIKA 2024 R. DO
DNIA 30 WRZEŚNIA 2025 R. Z UWZGLĘDNIENIEM OCENY SYSTEMÓW KONTROLI
WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM
oraz
Z OCENY SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH I Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ
SYNEKTIK ZA OKRES OD DNIA 1 PAŹDZIERNIKA 2024 R. DO DNIA 30 WRZEŚNIA 2025 R.
I. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI RADY NADZORCZEJ
A. SKŁAD RADY I JEJ KOMITETÓW
Od dnia 1 października 2024 r. do dnia 7 października 2024 r. w skład Rady Nadzorczej spółki
pod firmą SYNEKTIK Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie (dalej jako: „Spółka”) wchodzili:
1. Pan Mariusz Wojciech Książek – Przewodniczący Rady Nadzorczej;
2. Pan Wiesław Tadeusz Łatała – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej;
3. Pani Sawa Zuzanna Zarębińska - Sekretarz Rady Nadzorczej;
4. Pan Piotr Stanisław Chudzik - Członek Rady Nadzorczej;
Od dnia 8 października 2024 r. do dnia 22 stycznia 2025 r. w skład Rady Nadzorczej spółki
pod firmą SYNEKTIK Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie wchodzili:
5. Pan Mariusz Wojciech Książek – Przewodniczący Rady Nadzorczej;
6. Pan Wiesław Tadeusz Łatała – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej;
7. Pani Sawa Zuzanna Zarębińska - Sekretarz Rady Nadzorczej;
8. Pan Piotr Stanisław Chudzik - Członek Rady Nadzorczej;
9. Pan Andrzej Piotr Jacaszek – Członek Rady Nadzorczej.
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Rady Nadzorczej spółki pod firmą
SYNEKTIK Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie wchodzili:
1. Pan Mariusz Wojciech Książek – Przewodniczący Rady Nadzorczej;
2. Pan Wiesław Tadeusz Łatała – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej;
3. Pani Sawa Zuzanna Zarębińska - Sekretarz Rady Nadzorczej;
4. Pan Michał Daniel Dobak - Członek Rady Nadzorczej;
5. Pan Andrzej Piotr Jacaszek – Członek Rady Nadzorczej.
2
W dniu 8 października 2024 r. Uchwałą nr 05/2024 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Spółki SYNEKTIK S.A. z dnia 8 października 2024 r. nastąpiło powołanie w skład Rady
Nadzorczej Spółki Pana Andrzeja Piotra Jacaszka.
W dniu 22 stycznia 2025 r. Uchwałą nr 21/2025 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki
SYNEKTIK S.A. z dnia 22 stycznia 2025 r. Pan Piotr Stanisław Chudzik został odwołany z Rady
Nadzorczej Spółki.
W dniu 22 stycznia 2025 r. Uchwałą nr 25/2025 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki
SYNEKTIK S.A. z dnia 22 stycznia 2025 r. nastąpiło powołanie w skład Rady Nadzorczej Spółki
Pana Michała Daniela Dobaka.
Zgodnie ze stosowanymi przez Spółkę kryteriami, członkami niezależnymi Rady Nadzorczej
są: Pan Andrzej Jacaszek oraz Pan Michał Dobak. Ponadto, Pani Sawa Zarębińska, Pan
Andrzej Jacaszek oraz Pan Michał Dobak nie mają rzeczywistych i istotnych powiązań z
akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Spółce.
Spółka nie zapewnia zrównoważonego udziału kobiet i mężczyzn w Radzie Nadzorczej. W
skład pięcioosobowej Rady Nadzorczej wchodzi jedna kobieta - Sekretarz Rady Nadzorczej.
Spółka wyraża poparcie dla rekomendacji w zakresie różnorodności, jednakże decyzja o
składzie Rady Nadzorczej podejmowana jest przez Akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu.
Spółka prowadzi politykę, zgodnie z którą w Spółce zatrudniane są osoby kompetentne,
kreatywne oraz posiadające odpowiednie doświadczenie zawodowe i wykształcenie.
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 128 ust. 1 ustawy o biegłych rewidentach,
firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z 11 maja 2017 r., powołała 23 lutego
2021 r. Komitet Audytu.
Od dnia 1 października 2024 r. do 15 października 2024 r. w skład Komitetu Audytu wchodziły
następujące osoby:
1. Pan Piotr Chudzik - Członek Komitetu Audytu;
2. Pan Wiesław Łatała - Członek Komitetu Audytu.
Od dnia 16 października 2024 r. do 22 stycznia 2025 r. w skład Komitetu Audytu wchodziły
następujące osoby:
1. Pan Andrzej Jacaszek - Przewodniczący Komitetu Audytu;
2. Pan Piotr Chudzik - Członek Komitetu Audytu;
3. Pan Wiesław Łatała - Członek Komitetu Audytu.
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Komitetu Audytu wchodzą
następujące osoby:
3
1. Pan Andrzej Jacaszek - Przewodniczący Komitetu Audytu;
2. Pan Michał Dobak - Członek Komitetu Audytu;
3. Pan Wiesław Łatała - Członek Komitetu Audytu.
Pan Piotr Chudzik (w okresie zasiadania w Radzie Nadzorczej Spółki), Pan Andrzej Jacaszek
oraz Pan Michał Dobak jako członkowie Komitetu Audytu spełniają ustawowe kryteria
niezależności tj. żaden z nich:
1) nie należy ani w okresie ostatnich 5 lat od dnia powołania nie należał do kadry
kierowniczej wyższego szczebla, w tym nie jest ani nie był członkiem Zarządu lub innego
organu zarządzającego Spółki lub jednostki z nią powiązanej;
2) nie jest ani nie był w okresie ostatnich 3 lat od dnia powołania pracownikiem Spółki lub
jednostki z nią powiązanej, z zastrzeżeniem, że nie dotyczy to powołania do Rady
Nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego Spółki jako przedstawiciel
pracowników;
3) nie sprawuje kontroli w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 37 lit. a-e ustawy z dnia 29 września
1994 r. o rachunkowości oraz nie reprezentuje osób lub podmiotów sprawujących
kontrolę nad Spółką;
4) nie otrzymuje oraz nie otrzymał dodatkowego wynagrodzenia, w znacznej wysokości, od
Spółki lub jednostki z nią powiązanej, z zastrzeżeniem, że nie dotyczy to wynagrodzenia,
jakie otrzymał jako członek Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub
kontrolnego, w tym Komitetu Audytu;
5) nie utrzymuje ani w okresie ostatniego roku od dnia powołania nie utrzymywał istotnych
stosunków gospodarczych ze Spółką oraz jednostką z nią powiązaną, bezpośrednio lub
będąc właścicielem, wspólnikiem, akcjonariuszem, członkiem Rady Nadzorczej lub
innego organu nadzorczego lub kontrolnego, lub osobą należącą do kadry kierowniczej
wyższego szczebla, w tym członkiem zarządu lub innego organu zarządzającego
podmiotu utrzymującego takie stosunki;
6) nie jest i w okresie ostatnich 2 lat od dnia powołania nie był właścicielem, wspólnikiem
(w tym komplementariuszem) lub akcjonariuszem obecnej lub poprzedniej firmy
audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdania finansowego lub atestację
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju Spółki lub jednostki z nią powiązanej;
7) nie jest i w okresie ostatnich 2 lat od dnia powołania nie był członkiem Rady Nadzorczej
lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego obecnej lub poprzedniej firmy
audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdania finansowego lub atestację
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju Spółki;
4
8) nie jest i w okresie ostatnich 2 lat od dnia powołania nie był pracownikiem lub osobą
należącą do kadry kierowniczej wyższego szczebla, w tym członkiem zarządu lub innego
organu zarządzającego obecnej lub poprzedniej firmy audytorskiej przeprowadzającej
badanie sprawozdania finansowego lub atestację sprawozdawczości zrównoważonego
rozwoju danej Spółki lub jednostki z nią powiązanej;
9) nie korzysta i w okresie ostatnich 2 lat od dnia powołania nie korzystał z usług obecnej
lub poprzedniej firmy audytorskiej lub biegłego rewidenta działającego w jej imieniu;
10) nie jest i w okresie ostatnich 2 lat od dnia powołania nie był nadzorowany przez obecną
lub poprzednią firmę audytorską lub biegłego rewidenta działającego w jej imieniu;
11) nie jest członkiem Zarządu lub innego organu zarządzającego jednostki, w której
członkiem Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego jest członek
Zarządu lub innego organu zarządzającego Spółki;
12) nie jest członkiem Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego
Spółki dłużej niż 12 lat;
13) nie jest małżonkiem, osobą pozostającą we wspólnym pożyciu, krewnym lub
powinowatym w linii prostej, a w linii bocznej do czwartego stopnia - członka Zarządu
lub innego organu zarządzającego Spółki lub osoby, o której mowa w pkt 1-12;
14) nie pozostaje w stosunku przysposobienia, opieki lub kurateli z członkiem Zarządu lub
innego organu zarządzającego Spółki lub osobą, o której mowa w pkt 1-12.
Ponadto, ze względu na swoje dotychczasowe doświadczenie zawodowe posiadają wiedzę i
umiejętności w zakresie rachunkowości oraz badania sprawozdań finansowych.
Wszyscy członkowie Komitetu Audytu posiadają wiedzę w zakresie branży i rynku ochrony
zdrowia.
Rada Nadzorcza Spółki powołała w dniu 14 lipca 2017 r. Komitet ds. Nominacji
i Wynagrodzeń. Od dnia 1 października 2024 r. do 19 listopada 2024 r. w skład Komitetu ds.
Nominacji i Wynagrodzeń wchodziły następujące osoby:
1. Pani Sawa Zarębińska - Przewodnicząca Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń;
2. Pan Mariusz Książek - Członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń;
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Komitetu ds. Nominacji i
Wynagrodzeń wchodzą następujące osoby:
1. Pani Sawa Zarębińska - Przewodnicząca Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń;
5
2. Pan Mariusz Książek - Członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń;
3. Pan Andrzej Jacaszek - Członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń.
B. PODSUMOWANIE DZIAŁALNOŚCI RADY I JEJ KOMITETÓW
W okresie sprawozdawczym, tj. od dnia 1 października 2024 roku do dnia 30 września 2025
roku Rada Nadzorcza Spółki odbyła osiem posiedzeń, tj.:
a) posiedzenie Rady Nadzorczej w dniu 16 października 2024 roku;
b) posiedzenie Rady Nadzorczej w dniu 6 grudnia 2024 roku;
c) posiedzenie Rady Nadzorczej w dniu 19 grudnia 2024 roku;
d) posiedzenie Rady Nadzorczej w dniu 23 grudnia 2024 roku;
e) posiedzenie Rady Nadzorczej w dniu 22 stycznia 2025 roku;
f) posiedzenie Rady Nadzorczej w dniu 10 lutego 2025 roku;
g) posiedzenie Rady Nadzorczej w dniu 10 czerwca 2025 roku;
h) posiedzenie Rady Nadzorczej w dniu 22 września 2025 roku.
Dodatkowo w okresie sprawozdawczym, tj. od dnia 1 października 2024 roku do dnia 30
września 2025 roku Rada Nadzorcza Spółki przeprowadziła cztery głosowania obiegowe nad
następującymi uchwałami:
a) Uchwała nr 1 z dnia 20 listopada 2024 roku w sprawie wyboru Członka Komitetu ds.
Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej;
b) Uchwała nr 1 z dnia 24 marca 2025 roku w sprawie wyboru firmy audytorskiej do
przeprowadzenia: badania sprawozdań finansowych Synektik S.A., badania
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Synektik, badania
skonsolidowanego sprawozdania finansowego wg ESEF Grupy Kapitałowej Synektik,
weryfikacji sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej
Synektik, przeglądu jednostkowych sprawozdań finansowych Synektik S.A, przeglądu
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Synektik, badania
sprawozdań finansowych Synektik Pharma sp. z o.o. oraz badania sprawozdań
finansowych Synektik Czech Republic s.r.o.;
c) Uchwała nr 1 z dnia 26 września 2025 roku w sprawie zatwierdzenia zmian
regulaminu przyznawania premii pieniężnych na rzecz członków Zarządu w SYNEKTIK
S.A. pełniących funkcję Prezesa i Wiceprezesa Zarządu SYNEKTIK S.A.;
d) Uchwała nr 1 z dnia 30 września 2025 roku w sprawie wypłaty premii kwartalnej za
3 kwartały roku obrotowego 2024 na rzecz członków Zarządu w SYNEKTIK S.A.;
6
Przedmiotem posiedzeń Rady Nadzorczej i podejmowanych przez nią uchwał w wyżej
wymienionym okresie sprawozdawczym były w szczególności następujące kwestie:
a) Podjęcie uchwały w sprawie uzupełnienia składu Komitetu Audytu i Komitetu ds.
Wynagrodzeń i Nominacji;
b) Omówienie wyników kwartalnych Grupy Kapitałowej Synektik w IV kwartale 2023
roku finansowego;
c) Podjęcie uchwały w celu zatwierdzenia budżetu i planu operacyjno-finansowego
Grupy Kapitałowej Synektik na rok finansowy 2024;
d) Podjęcie uchwały w sprawie wypłaty premii kwartalnej za IV kwartał 2023 roku
finansowego dla Zarządu Spółki;
e) Podjęcie uchwały o wyborze CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna z siedzibą w
Warszawie do badania sprawozdania o wynagrodzeniach za rok finansowy 2023
f) Powołanie Zarządu na nową kadencję;
g) Podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia premii rocznej dla członków Zarządu
Spółki za 2023 rok finansowy;
h) Podjęcie uchwały w sprawie ustalenia nowego stałego wynagrodzenia dla Członków
Zarządu w Synektik S.A. oraz SYNEKTIK CZECH REPUBLIC, S.R.O.;
i) Omówienie nowych zasad wynagrodzenia zmiennego dla Członków Zarządu w
związku z planowaną zmianą Polityki Wynagrodzeń;
j) Omówienie wstępnej wersji sprawozdania Zarządu z działalności Spółki,
sprawozdania finansowego Spółki, sprawozdania Zarządu z działalności Grupy
Kapitałowej SYNEKTIK S.A., skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej SYNEKTIK S.A. za okres od dnia 1 października 2023 r. do dnia 30
września 2024 r.;
k) Podjęcie uchwały w sprawie oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za
okres od dnia 1 października 2023 r. do dnia 30 września 2024 r.;
l) Podjęcie uchwały w sprawie oceny sprawozdania finansowego Spółki za okres od dnia
1 października 2023 r. do dnia 30 września 2024 r.;
m) Podjęcie uchwały w sprawie oceny sprawozdania Zarządu z działalności Grupy
Kapitałowej SYNEKTIK S.A. za okres od dnia 1 października 2023 r. do dnia 30
września 2024 r.;
n) Podjęcie uchwały w sprawie oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Grupy Kapitałowej SYNEKTIK S.A. za okres od dnia 1 października 2023 r. do dnia 30
września 2024 r.;
o) Podjęcie uchwały w sprawie przyjęcia oceny sprawozdania Zarządu z działalności
Spółki i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK S.A. oraz jednostkowego i skonsolidowanego
sprawozdania finansowego za okres od dnia 1 października 2023 r. do dnia 30
września 2024 r. w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem
faktycznym;
7
p) Podjęcie uchwały w sprawie dokonania zwięzłej oceny sytuacji Spółki w okresie od
dnia 1 października 2023 r. do dnia 30 września 2024 r., z uwzględnieniem oceny
systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki w
zakresie zgodnym z obowiązującymi przepisami prawa, w tym także zgodnie z
aktualnymi zasadami ładu korporacyjnego uchwalanymi przez GPW;
q) Podjęcie uchwały w sprawie dokonania oceny wyboru firmy audytorskiej
przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego Spółki i
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej SYNEKTIK S.A. za
okres od dnia 1 października 2023 r. do dnia 30 września 2024 r. zgodnie z
przepisami;
r) Podjęcie uchwały w sprawie dokonania oceny funkcjonowania Komitetu Audytu Rady
Nadzorczej Spółki w okresie od dnia 1 października 2023 r. do dnia 30 września 2024
r.;
s) Podjęcie uchwały w sprawie oceny stosowania przez Spółkę zasad ładu
korporacyjnego oraz sposobu wypełniania obowiązków informacyjnych dotyczących
ich stosowania w okresie od dnia 1 października 2023 r. do dnia 30 września 2024 r.;
t) Podjęcie uchwały w sprawie przyjęcia sprawozdania z działalności Komitetu Audytu;
u) Podjęcie uchwały w sprawie przyjęcia sprawozdania z działalności Komitetu ds.
Nominacji i Wynagrodzeń;
v) Podjęcie uchwały w sprawie przyjęcia sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej
za okres od dnia 1 października 2023 r. do dnia 30 września 2024 r.;
w) Podjęcie uchwał w sprawie wydania opinii w przedmiocie udzielenia członkom
Zarządu absolutorium z wykonywania obowiązków w okresie od dnia 1 października
2023 r. do dnia 30 września 2024 r.
x) Podjęcie uchwały w sprawie oceny wniosku Zarządu Spółki do Walnego Zgromadzenia
w sprawie powzięcia uchwały o podziale zysku za rok obrotowy obejmujący okres od
1 października 2023 r. do 30 września 2024 r.;
y) Podjęcie uchwał w sprawie sporządzenia wniosku do Walnego Zgromadzenia w
zakresie udzielenia członkom Rady Nadzorczej absolutorium z wykonywania
obowiązków w okresie od dnia 1 października 2023 r. do dnia 30 września 2024 r.;
z) Podjęcie uchwały w sprawie zaopiniowania projektów uchwał na Zwyczajne Walne
Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki;
aa) Podjęcie uchwały w sprawie przyjęcia rekomendacji Komitetu ds. Nominacji i
Wynagrodzeń w kwestii Polityki Wynagrodzeń Spółki
bb) Podjęcie uchwał w sprawie podziału funkcji w Radzie Nadzorczej oraz wyboru
członków komitetów Rady Nadzorczej;
cc) Omówienie planu działalności Rady Nadzorczej;
dd) Przyjęcie protokołu z posiedzenia z dnia 22 stycznia 2025 roku
ee) Omówienie sprawozdania finansowego Spółki za pierwszy kwartał roku obrotowego
2024;
8
ff) Omówienie planu działalności Spółki;
gg) Podjęcie uchwały w sprawie wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia: badania
sprawozdań finansowych Synektik S.A., badania skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej Synektik, oceny sprawozdania o wynagrodzeniach
Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Synektik, przeglądu jednostkowych sprawozdań
finansowych Synektik S.A, przeglądu skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Grupy Kapitałowej Synektik;
hh) Omówienie postępu prac w procesie podziału Spółki;
ii) Omówienie bieżącej sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK;
jj) Przedstawienie sytuacji finansowej i operacyjnej Grupy Kapitałowej SYNEKTIK za
okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 maja 2025 r.;
kk) Ocena śródrocznego sprawozdania finansowego Spółki;
ll) Ocena realizacji budżetu za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 marca 2025 r.;
mm) Omówienie założeń systemu premiowego dla Zarządu Spółki;
nn) Wybór członka Zarządu;
oo) Omówienie wyników Spółki za okres pierwszych trzech kwartałów roku obrotowego
2024 oraz omówienie stanu realizacji planu operacyjnego Spółki;
pp) Przedstawienie szacunków budżetowych za rok obrotowy 2024;
qq) Omówienie planu podziału Spółki oraz harmonogramu dalszych prac związanych z
podziałem;
rr) Podjęcie uchwały w sprawie wyboru podmiotu wykonującego usługę niebędąca
badaniem sprawozdań finansowych innych niż zabronione usługi niebędące badaniem
sprawozdań finansowych;
ss) Podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia zmian regulaminu wynagradzania
zmiennego dla członków Zarządu Spółki i wypłaty premii kwartalnych za okres
pierwszych trzech kwartałów roku obrotowego 2024.
Dodatkowo po zakończeniu roku obrotowego, Rada Nadzorcza Spółki przeprowadziła trzy
głosowania obiegowe nad następującymi uchwałami:
a) Uchwała nr 1 z dnia 31 października 2025 roku w sprawie wyboru podmiotu
wykonującego usługę niebędącą badaniem sprawozdań finansowych innych niż
zabronione usługi niebędące badaniem sprawozdań finansowych;
b) Uchwała nr 1 z dnia 12 listopada 2025 roku w sprawie ustalenia zasad wynagradzania
dla Członka Zarządu Spółki SYNEKTIK S.A.;
c) Uchwała nr 1 z dnia 26 listopada 2025 roku w sprawie przyjęcia protokołu z
posiedzenia Rady Nadzorczej z dnia 10 lutego 2025 r.;
d) Uchwała nr 2 z dnia 26 listopada 2025 roku w sprawie przyjęcia protokołu z
posiedzenia Rady Nadzorczej z dnia 10 czerwca 2025 r.;
9
e) Uchwała nr 3 z dnia 26 listopada 2025 roku w sprawie przyjęcia protokołu z
posiedzenia Rady Nadzorczej z dnia 22 września 2025 r.;
f) Uchwała nr 4 z dnia 26 listopada 2025 roku w sprawie przyznania Prezesowi i
Wiceprezesowi Zarządu Spółki SYNEKTIK S.A. premii kwartalnej za IV kwartał 2024 r.
W okresie sprawozdawczym, tj. od dnia 1 października 2024 roku do dnia 30 września 2025
Komitet Audytu prowadził następujące działania:
a) 31 października 2024 r. odbyło się spotkanie przewodniczącego Komitetu Audytu z
firmą audytorską CSWP, w trakcie, którego m.in. omówiono plan badań i przeglądów
sprawozdań finansowych jednostkowych i Grupy Kapitałowej Synektik w roku
obrachunkowym od dnia 1.10.2024 r. do dnia 30.09.2025 r.;
b) 5 grudnia 2024 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu z firmą audytorską CSWP,
w trakcie, którego m.in. podjęto uchwałę nr 2 Komitetu Audytu w sprawie
rekomendacji firmy audytorskiej CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna do oceny
sprawozdania Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach od dnia 1.10.2023 r. do dnia
30.09.2024 r.;
c) 27 lutego 2025 r. odbyło się spotkanie Komitetu Audytu i Zarządu Synektik S.A. w
celu omówienia ofert audytorów, rekomendacji firmy audytorskiej CSWP do badania
sprawozdań finansowych jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych
Grupy Kapitałowej Synektik;
d) 22 maja 2025 r. odbyło się spotkanie Komitetu Audytu z firmą audytorską CSWP
dotyczące planu wykonania przeglądów śródrocznych jednostkowych sprawozdań
finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej
Synektik;
e) 10 czerwca 2025 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu, w trakcie, którego m.in.
podjęto uchwały w sprawie: rekomendacji firmy audytorskiej CSWP Audyt Prosta
Spółka Akcyjna, zbadania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Synektik, oceny sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i
Rady Nadzorczej Synektik S.A., przeglądu jednostkowych sprawozdań finansowych,
przeglądu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Synektik,
a także omówiono także wyniki badania śródrocznego;
f) 7 sierpnia 2025 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu, w trakcie którego m.in.
podjęto uchwałę nr 2 Komitetu Audytu w sprawie zatwierdzenia wyboru podmiotu
wykonującego usługę niebędącą badaniem sprawozdań finansowych innych niż
zabronione usługi niebędące badaniem sprawozdań finansowych;
Po zakończeniu roku obrotowego, w dniu 28 października 2025 r. odbyło się głosowanie
obiegowe Komitetu Audytu, w trakcie którego przyjęto uchwałę nr 1 Komitetu Audytu w
sprawie zatwierdzenia wyboru podmiotu wykonującego usługę niebędącą badaniem
10
sprawozdań finansowych innych niż zabronione usługi niebędące badaniem sprawozdań
finansowych. W dniu 28 listopada 2025 r. odbyło się spotkanie Komitetu Audytu z firmą
audytorską CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna w sprawie przeglądu i badania rocznego
Synektik S.A. oraz usług nie będących badaniem, a związanych z planem podziału Synektik
S.A., badaniem sprawozdania specjalnego przeznaczenia Syn2Bio S.A. Omówiono także
kwestie ogólne oraz obszary ryzyka wynikające ze standardów: MSSF 5 i MSSF 15, wyniki
testów na utratę WNiP, wpływ udziałów w jednostkach powiązanych na sprawozdanie
finansowe, skutki zakupu warrantów APQHealth, stan środków pieniężnych. W trakcie
spotkania nie stwierdzono kwestii spornych i różnicy zdań pomiędzy audytorem a Zarządem
Synektik S.A.
W okresie sprawozdawczym, tj. od dnia 1 października 2024 r. do dnia 30 września 2025 r.
Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń prowadził następujące działania:
a) 27 listopada 2024 r. podjęto uchwałę w przedmiocie zaakceptowania wysokości
premii dla członków Zarządu za IV kwartał 2023 roku i zarekomendowano Radzie
Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii, dla Zarządu Synektik S.A.;
b) 19 grudnia 2024 r. podjęto następujące uchwały:
a. w sprawie rekomendacji dla RN uchwalenia premii rocznej dla Zarządu
Synektik S.A. za rok obrotowy 2023;
b. w sprawie rekomendacji dla RN zmiany wysokości wynagrodzenia dla Prezesa
i Wiceprezesa Zarządu Synektik S.A.;
c. w sprawie rekomendacji dla RN wypłaty dodatkowego jednorazowego
wynagrodzenia dla Prezesa i Wiceprezesa Zarządu, w spółce zależnej od
Synektik S.A. tj. w spółce Synektik Czech Republic S.R.O.;
d. w sprawie rekomendacji dla RN zmiany wysokości wynagrodzenia dla Prezesa
i Wiceprezesa Zarządu, w spółce zależnej od Synektik S.A. tj. w spółce
Synektik Czech Republic S.R.O.;
e. w sprawie rekomendacji dla RN powołania Zarządu Synektik S.A., na kolejną
kadencję w osobach Prezes - Cezary Kozanecki i Wiceprezes Dariusz Korecki;
f. w sprawie rekomendacji dla RN zmiany Polityki Wynagrodzeń w spółce
Synektik S.A. w zakresie określonym z załączniku do uchwały.
c) 20 grudnia 2024 r. podjęto uchwałę w przedmiocie przyjęcia sprawozdania z
działalności Komitetu do Spraw Nominacji i Wynagrodzeń za rok obrotowy 2023.
d) 16 stycznia 2025 r. podjęto uchwałę w sprawie przyjęcia projektu sprawozdania o
wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Synektik S.A. za rok obrotowy 2023.
e) 25 września 2025 r. podjęto uchwałę o rekomendacji dla RN zmiany Regulaminu
Przyznawania Premii Pieniężnych dla członków Zarządu Synektik S.A. na zasadach
zgodnych z projektem regulaminu stanowiącym załącznik do uchwały.
11
f) 26 września 2025 r. podjęto uchwałę w sprawie zaakceptowania wysokości premii
dla członków Zarządu Synektik S.A. za I, II i III kwartał 2024 roku i zarekomendowano
Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii dla Zarządu.
Po zakończeniu roku obrotowego, w dniu 17 listopada 2025 r. podjęto uchwałę w
przedmiocie zaakceptowania wysokości premii dla członków Zarządu za IV kwartał 2024 roku
i zarekomendowano Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii dla Zarządu
Synektik S.A.
II. OCENA SYTUACJI SPÓŁKI, W TYM W UJĘCIU SKONSOLIDOWANYM Z
UWZGLĘDNIENIEM ADEKWATNOŚCI I SKUTECZNOŚCI STOSOWANYCH W SPÓŁCE
SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ, ZARZĄDZANIA RYZYKIEM, ZAPEWNIANIA
ZGODNOŚCI DZIAŁALNOŚCI Z NORMAMI LUB MAJĄCYMI ZASTOSOWANIE
PRAKTYKAMI ORAZ AUDYTU WEWNĘTRZNEGO I COMPLIANCE
Za skuteczność funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
w Spółce w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych jest
odpowiedzialny Zarząd. Nadzór merytoryczny nad procesem przygotowania i sporządzania
sprawozdań finansowych i raportów okresowych Spółki sprawuje Wiceprezes Zarządu
odpowiedzialny za sprawy finansowe. Za organizację prac związanych z przygotowaniem
sprawozdań finansowych odpowiedzialny jest Pion Księgowo-Finansowy, podlegający
bezpośrednio Wiceprezesowi Zarządu Spółki.
W Spółce funkcjonuje wielopoziomowy system kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
pozwalający na efektywne przeciwdziałanie i szybkie eliminowanie ewentualnych
powstałych nieprawidłowości. Ponadto wyniki finansowe Spółki są na bieżąco monitorowane
przez Zarząd w trakcie roku obrotowego oraz podlegają ocenie okresowej dokonywanej
przez Radę Nadzorczą.
Roczne i półroczne sprawozdania finansowe Spółki podlegają niezależnemu badaniu oraz
przeglądowi przez biegłych rewidentów, którzy wyrażają opinię o rzetelności i
prawidłowości tych sprawozdań. W Spółce obowiązują uchwalone przez Radę Nadzorczą w
dniu 18 października 2017 r. Polityka i Procedura wyboru firmy audytorskiej do
przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego Synektik S.A. i
skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej Synektik S.A.
Wyboru biegłego rewidenta dokonuje Rada Nadzorcza na wniosek Zarządu, z grona
renomowanych firm audytorskich gwarantujących wysokie standardy usług i wymaganą
niezależność. W okresie sprawozdawczym sprawozdania były przeglądane i badane przez
12
firmę CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie (poprzednio: CSWP Audyt
spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k.).
Rada Nadzorcza zapoznała się z oświadczeniem Zarządu w zakresie systemów i funkcji
kontroli wewnętrznej oraz zarządzania ryzykiem za okres od dnia 1 października 2024 r. do
dnia 30 września 2025 r. Zadania i funkcje kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
w Spółce/Grupie Kapitałowej realizował Dział Finansowy, który co miesiąc analizował
wykonanie planu sprzedaży i kosztów przez poszczególne segmenty działalności i centra
kosztowe, ich odchylenie od założeń planowych oraz przyczyny tych odchyleń. Analizie
podlegały również realizowane projekty sprzedaży i wdrożeń systemów informatycznych,
plany operacyjne i inwestycyjne nadzorowane przez kierowników poszczególnych komórek
organizacyjnych. Kontrolę spływu należności i rozliczeń finansowych realizował dział
windykacji będący częścią Działu Finansowego. Pracę działu finansowego oraz proces
zarządzania ryzykiem nadzorowały w Spółce/Grupie Kapitałowej następujące osoby:
Dyrektor Finansowy oraz Wiceprezes Zarządu. Radzie Nadzorczej były przedstawiane
informacje o wynikach ekonomiczno-finansowych Spółki oraz o realizacji planowych
założeń. Spółka prowadzi rachunkowość zarządczą, która wykorzystuje wewnętrzne
narzędzia informatyczne w postaci zintegrowanych arkuszy Excel. Ewidencja zdarzeń
gospodarczych (handel, magazyny, kadry i płace, administracja, ewidencja środków
trwałych) prowadzona jest w zintegrowanym systemie komputerowym ERP eNova.
Dodatkowo, Spółka wykorzystuje w zakresie działalności operacyjnej systemy: OTRS oraz
Microsoft Exchange. Roczne sprawozdania finansowe oraz sprawozdania z działalności Spółki
i Grupy Kapitałowej są badane przez niezależnych audytorów a półroczne sprawozdania
finansowe oraz sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej podlegają
przeglądowi przez niezależnych audytorów.
Rada Nadzorcza mając na względzie uzyskane od Zarządu informacje pozytywnienie ocenia
wszystkie opisane powyżej mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące
raportowania finansowego i działalności operacyjnej Spółki. Rada Nadzorcza po
dokonaniu oceny sytuacji w Spółce w zakresie ryzyka stoi na stanowisku, iż w Spółce nie
istnieje konieczność wyodrębnienia organizacyjnie funkcji audytu wewnętrznego oraz
compliance.
III. OCENA REALIZACJI PRZEZ SPÓŁKĘ OBOWIĄZKÓW INFORMOWANIA RADY
NADZORCZEJ PRZEZ ZARZĄD O AKTUALNEJ SYTUACJI SPÓŁKI
W okresie od dnia 1 października 2024 r. do dnia 30 września 2025 r. Rada Nadzorcza Spółki
była na bieżąco informowana przez Zarząd o sytuacji Spółki, w tym w zakresie jej majątku,
a także o wszelkich istotnych okolicznościach z zakresu prowadzenia spraw Spółki oraz
postępach w realizacji wyznaczonych kierunków rozwoju działalności Spółki, jak również
13
transakcjach oraz innych okolicznościach lub zdarzeniach, które istotnie mogły wpływać na
sytuację Spółki. Zarząd Spółki przekazywał Radzie Nadzorczej informacje o bieżącej sytuacji
Spółki oraz posiadane informacje dotyczące spółek zależnych, a także wszelkie inne istotne
informacje o Spółce i spółkach z Grupy Kapitałowej SYNEKTIK S.A. w sposób nie wymagający
dodatkowych wezwań, który został wspólnie wypracowany pomiędzy członkami Zarządu
oraz Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia wypełnianie obowiązków określonych w art. 380
1
Kodeksu spółek handlowych przez Członków Zarządu.
IV. OCENA STOSOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO ORAZ
SPOSOBU WYPEŁNIANIA OBOWIĄZKÓW INFORMACYJNYCH DOTYCZĄCYCH ICH
STOSOWANIA
Rada Nadzorcza zapoznała się z oświadczeniem Zarządu o stosowaniu zasad ładu
korporacyjnego w Synektik S.A. w okresie od dnia 1 października 2024 r. do dnia 30 września
2025 r. i pozytywnie ocenia sposób wypełniania przez Spółkę obowiązków
informacyjnych, dotyczących zasad stosowania ładu korporacyjnego, określonych w
Regulaminie Giełdy, w dokumencie Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021
(DPSN2021) oraz właściwych przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych.
V. OCENA SPOSOBU SPORZĄDZANIA LUB PRZEKAZYWANIA RADZIE NADZORCZEJ
PRZEZ ZARZĄD ŻĄDANYCH INFORMACJI, DOKUMENTÓW, SPRAWOZDAŃ LUB
WYJAŚNIEŃ
W ocenie Rady Nadzorczej informacje i wyjaśnienia przedstawiane przez Zarząd Spółki w
roku obrotowym 2024 były przejrzyste i wyczerpujące, wobec czego Rada Nadzorcza
pozytywnie ocenia sposób sporządzania i przekazywania Radzie Nadzorczej przez
Zarząd zażądanych informacji, dokumentów, sprawozdań lub wyjaśnień.
VI. OCENA ZASADNOŚCI WYDATKÓW PONOSZONYCH NA WSPIERANIE KULTURY,
SPORTU, INSTYTUCJI CHARYTATYWNYCH, MEDIÓW, ORGANIZACJI
SPOŁECZNYCH, ZWIĄZKÓW ZAWODOWYCH ITP.
Z informacji uzyskanych od Zarządu w okresie sprawozdawczym, tj. od dnia 1 października
2024 roku do dnia 30 września 2025 roku Grupa co do zasady nie prowadziła działalności
sponsoringowej oraz charytatywnej. W roku finansowym 2024 Grupa Kapitałowa SYNEKTIK
S.A. przekazała łącznie 547.000,000 PLN na cele charytatywne.
14
VII. INFORMACJA O ŁĄCZNYM WYNAGRODZENIU NALEŻNYM OD SPÓŁKI Z TYTUŁU
WSZYSTKICH BADAŃ ZLECONYCH PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ W TRAKCIE ROKU
OBROTOWEGO W TRYBIE OKREŚLONYM W ART. 382
1
.
Rada Nadzorcza w okresie sprawozdawczym nie zlecała badań określonych spraw
dotyczących działalności spółki lub jej majątku przez wybranego doradcę.
VIII. SPRAWOZDANIE Z OCENY SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH I Z DZIAŁALNOŚCI
SYNEKTIK S.A. I GRUPY KAPITAŁOWEJ SYNEKTIK S.A. ZA OKRES OD DNIA
1 PAŹDZIERNIKA 2024 R. DO DNIA 30 WRZEŚNIA 2025 R.
Niniejsze sprawozdanie Rady Nadzorczej zostało sporządzone na podstawie
przeprowadzonego badania i zawiera opinię Rady Nadzorczej w sprawie następujących
dokumentów przedkładanych przez Zarząd Spółki Radzie Nadzorczej i Zwyczajnemu
Walnemu Zgromadzeniu Synektik S.A:
1) Sprawozdania finansowego SYNEKTIK S.A. za okres od dnia 1 października 2024 roku
do 30 września 2025 roku;
2) Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Synektik S.A. za
okres od dnia 1 października 2024 roku do 30 września 2025 roku;
3) Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za okres od dnia 1 października 2024 roku
do 30 września 2025 roku;
4) Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej SYNEKTIK S.A. za okres od
dnia 1 października 2024 roku do 30 września 2025 roku;
Rada Nadzorcza otrzymała także raport i opinię niezależnego biegłego rewidenta za okres
od dnia 1 października 2024 roku do 30 września 2025 roku w odniesieniu do badania
sprawozdania finansowego SYNEKTIK S.A. oraz sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
SYNEKTIK S.A. które zlecono, wybranej uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 10 czerwca 2025 r.
roku, firmie CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, wpisanej na
prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów listę podmiotów uprawnionych do
badania sprawozdań finansowych pod nr 3767. Przy czym w imieniu firmy CSWP Audyt Prosta
Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie badanie przeprowadził kluczowy biegły rewident
Przemysław Piska (nr ewid. 13 015).
A. BADANIE SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH I SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI
Jednostkowe sprawozdanie finansowe SYNEKTIK S.A., za okres od dnia 1 października
2024 r. do dnia 30 września 2025 r., obejmujące:
• Wprowadzenie do sprawozdania finansowego;
15
• Sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 października 2024 roku
do dnia 30 września 2025 roku, wykazujące zysk netto w wysokości 91 938 937,50
PLN oraz całkowite dochody ogółem w wysokości dodatniej 91 865 362,05 PLN;
• Sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 30 września 2025 roku,
które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 345 698 943,63 PLN;
• Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od dnia 1 października 2024
roku do dnia 30 września 2025 roku, wykazujące zwiększenie kapitału własnego
o kwotę 21 500 047,80 PLN;
• Sprawozdanie z przepływów pieniężnych wskazujące zwiększenie netto środków
pieniężnych i ich ekwiwalentów za okres od dnia 1 października 2024 roku do dnia
30 września 2025 roku o kwotę 229 628,94 PLN;
• Dodatkowe informacje i objaśnienia.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SYNEKTIK S.A. za okres od
dnia 1 października 2024 roku do dnia 30 września 2025 roku, na które składają się:
• Wprowadzenie do sprawozdania finansowego;
• Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia
1 października 2024 roku do dnia 30 września 2025 roku, wykazujące zysk netto
w wysokości 102 927 868,27 PLN oraz całkowite dochody ogółem w wysokości
dodatniej 102 854 292,82 PLN;
• Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 30
września 2025 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę
489 111 688,04 PLN;
• Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od dnia
1 października 2024 roku do dnia 30 września 2025 roku, wykazujące zwiększenie
kapitału własnego o kwotę 33 516 208,96 PLN;
• Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych wskazujące zmniejszenie
netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów za okres od dnia 1 października 2024
roku do dnia 30 września 2025 roku o kwotę 77 899,86 PLN;
• Dodatkowe informacje i objaśnienia.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK S.A. za okres
od dnia 1 października 2024 roku do dnia 30 września 2025 roku, z którego wynika, że
w powyższym okresie miały miejsce następujące istotne zdarzenia:
W okresie objętym jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie
wystąpiło żadne jednostkowe, istotne zdarzenie, które w ocenie Zarządu miało zarówno
wpływ na wyniki Spółki i Grupy w 2024 r., jak i potencjalnie może mieć istotny wpływ
w kolejnych okresach rozliczeniowych.
16
Zdarzeniem mającym wpływ na działalność Grupy oraz jej bieżące oraz przyszłe wyniki
finansowe, jest agresja Rosji na Ukrainę i jej konsekwencje, w tym sytuacja gospodarcza i
społeczna w tym kraju oraz działania społeczności międzynarodowej wobec Rosji.
W 2024 roku obrotowym oraz po jego zakończeniu, do dnia zatwierdzenia niniejszego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji Grupa nie zatrudniała
pracowników posiadających obywatelstwo Ukrainy, Białorusi lub Rosji. Grupa nie jest,
według wiedzy Zarządu Jednostki Dominującej, stroną umów i porozumień z podmiotami
zarejestrowanymi w Ukrainie, Białorusi lub Rosji lub mającymi istotne powiązania
gospodarcze z ww. krajami, nie wykazuje sprzedaży ani zakupów od podmiotów
gospodarczych z Ukrainy, Białorusi czy Rosji.
W ocenie Zarządu Jednostki Dominującej wojna w Ukrainie wpływa na działalność Grupy
poprzez m.in.:
• sytuację na rynkach finansowych i m.in. koszty finansowania działalności spółek z
Grupy oraz zmienność notowań walutowych,
• sytuację gospodarczą w Polsce, sytuację na rynku surowców, w tym surowców
energetycznych, wpływających m.in. na koszty stałe Grupy, jak również koszty
logistyki produktów Grupy.
Kierownictwo Jednostki Dominującej stale monitoruje wpływ wojny w Ukrainie na jej
działalność i na bieżąco podejmuje działania zmierzające do neutralizacji jej negatywnych
skutków na funkcjonowanie Spółki i Grupy Kapitałowej.
W 2024 roku finansowym oraz po jego zakończeniu, do dnia sporządzenia niniejszego
sprawozdania Zarząd Jednostki Dominującej ocenia wpływ w/w sytuacji jako nieistotny na
działalność Grupy i wyniki finansowe.
W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Grupa Kapitałowa SYNEKTIK SA
kontynuowała realizację projektów inwestycyjnych rozpoczętych w latach poprzednich, a
dotyczących głównie obszaru produkcji i badań nad radiofarmaceutykami oraz rozwoju
systemów informatycznych.
W 2024 roku obrotowym Grupa Kapitałowa zrealizowała następujące zadania inwestycyjne
z wykorzystaniem wypracowanych nadwyżek finansowych:
1. Nakłady na prace rozwojowe w ramach projektu prac nad kardioznacznikiem do
badań serca metodą PET oraz poszukiwania nowych cząsteczek: 28 262 796,96 PLN –
działalność planowana do wydzielenia;
17
2. Nakłady na prace rozwojowe nad nowymi, własnymi radiofarmaceutykami: 3 515
082,24 PLN
Na dzień bilansowy w skład Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA („Grupa”, „Grupa Kapitałowa”)
wchodzą następujące podmioty:
• SYNEKTIK SA - podmiot dominujący,
• Synektik Pharma Sp. z o.o. - podmiot zależny, w 100% kontrolowany przez SYNEKTIK
SA,
• SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o - podmiot zależny, w 100% kontrolowany przez
SYNEKTIK SA,
• SYNEKTIK Baltic SIA - podmiot zależny, w 100% kontrolowany przez SYNEKTIK SA,
• IT4KAN Sp. z o.o. – podmiot zależny, w 100% kontrolowany przez SYNEKTIK SA,
• SYNEKTIK Slovakia, s.r.o. – podmiot zależny, w 1% kontrolowany przez SYNEKTIK SA
oraz w 99%
Ponadto SYNEKTIK S.A. posiada 49% udziałów w spółce „Lom Scan” Sp. z o.o.
B. WYNIKI OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI, SKONSOLIDOWANEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ I SPRAWOZDANIA ZARZĄDU
Z DZIAŁALNOŚCI SYNEKTIK S.A. I GRUPY KAPITAŁOWEJ SYNEKTIK
Zgodnie z treścią opinii niezależnego biegłego rewidenta, sprawozdanie finansowe spółki
SYNEKTIK S.A. za okres od dnia 1 października 2024 r. do dnia 30 września 2025 r.:
1) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień
30 września 2025 r., oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok
obrotowy od 1 października 2024 r. do 30 września 2025 r., zgodnie z mającymi
zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką)
rachunkowości,
2) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i
postanowieniami jej statutu, oraz
3) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo, zgodnie z przepisami rozdziału 2
ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości („ustawa o rachunkowości”),
prowadzonych ksiąg rachunkowych.
Zgodnie z treścią opinii niezależnego biegłego rewidenta, skonsolidowane sprawozdanie
finansowe Grupy Kapitałowej SYNEKTIK S.A. za okres od dnia 1 października 2024 r. do dnia
30 września 2025 r.:
18
1) przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej
Grupy Kapitałowej na dzień 30 września 2025 r., oraz jej skonsolidowanego wyniku
finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1
października 2024 r. do 30 września 2025 r., zgodnie z mającymi zastosowanie
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi
przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
2) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami
prawa i postanowieniami statutu Jednostki Dominującej.
Ponadto, zgodnie z opinią niezależnego biegłego rewidenta, w oświadczeniu o stosowaniu
ładu korporacyjnego Spółka zawarła informacje określone w paragrafie 72 ust. 7 punkt 5
rozporządzenia o informacjach bieżących.
Mając na uwadze powyższe, Rada Nadzorcza po zapoznaniu się ze sprawozdaniem
finansowym SYNEKTIK S.A. za okres od dnia 1 października 2024 r. do dnia 30 września
2025 r., jak również po zapoznaniu się ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym
Grupy Kapitałowej SYNEKTIK S.A. i sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy
Kapitałowej SYNEKTIK S.A. za rok obrotowy od dnia 1 października 2024 r. do dnia 30
września 2025 r. oraz w oparciu o treść powołanych powyżej opinii i raportu biegłego
rewidenta, stwierdza że dane zawarte w sprawozdaniach finansowych SYNEKTIK S.A. i Grupy
Kapitałowej SYNEKTIK S.A. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej
SYNEKTIK S.A. zawierają informacje istotne dla oceny wyniku działalności gospodarczej i
finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej SYNEKTIK S.A., są kompletne, rzetelne i nie budzą
zastrzeżeń, co do zgodności z księgami rachunkowymi, dokumentami i stanem faktycznym
oraz znajdują potwierdzenie w pozytywnych opiniach biegłych rewidentów. Rada Nadzorcza
Spółki wnosi, aby Walne Zgromadzenie SYNEKTIK S.A.:
a) zatwierdziło sprawozdanie finansowe SYNEKTIK S.A. za rok obrotowy od dnia
1 października 2024 roku do dnia 30 września 2025 roku;
b) zatwierdziło sprawozdanie Zarządu z działalności SYNEKTIK S.A. i Grupy Kapitałowej
SYNEKTIK S.A. w roku obrotowym od dnia 1 października 2024 roku do dnia 30
września 2025 roku;
c) zatwierdziło sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SYNEKTIK S.A. za rok
obrotowy od dnia 1 października 2024 roku do dnia 30 września 2025 roku;
d) udzieliło członkom Zarządu Spółki SYNEKTIK S.A. absolutorium z wykonywania przez
nich obowiązków tj.:
− Panu Cezaremu Kozaneckiemu – Prezesowi Zarządu za okres od dnia
1 października 2024 roku do dnia 30 września 2025 roku;
− Panu Dariuszowi Koreckiemu – Wiceprezesowi Zarządu za okres od dnia
1 października 2024 roku do dnia 30 września 2025 roku.
19
Sprawozdanie niniejsze zostało rozpatrzone i przyjęte w drodze uchwały Rady Nadzorczej
w dniu 19 grudnia 2025 roku celem przedłożenia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu
SYNEKTIK S.A.
Mariusz Książek
Wiesław Łatała
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Wiceprzewodniczący Rady
Nadzorczej
Sawa Zarębińska
Michał Dobak
Sekretarz Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
Andrzej Jacaszek
Członek Rady Nadzorczej