Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Niektóre dane i statystyki przedstawione w niniejszym dokumencie są oparte na danych zarządczych i mogą różnić się od wartości przedstawionych

w skonsolidowanym Finansowym Raporcie Rocznym Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2025 r.

Sprawozdanie Zarządu

z działalności Banku

Millennium S.A. i Grupy

Kapitałowej Banku

Millennium S.A. za 2025 rok

 

 
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.  
i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok 
 
 
Spis treści 
Część I Sprawozdanie Zarządu  z działalności  4 
 Krótka charakterystyka Banku Millennium i Grupy Banku Millennium  8 
 Podsumowanie wyników skonsolidowanych Grupy BM w 2025 roku  11 
1  Rok 2025 w skrócie  11 
2  Wyniki roku 2025 w skrócie  12 
3  Spadające koszty związane z portfelem walutowych kredytów hipotecznych  16 
 Informacje dla inwestorów  19 
1  Zmiany kursu akcji  19 
2  Ratingi Banku Millennium  20 
3  Relacje inwestorskie  21 
4  Polityka dywidendowa  22 
 Warunki rynkowe oraz perspektywy działalności  23 
1  Sytuacja makroekonomiczna  23 
Czynniki niepewności dla gospodarki i Grupy Banku Millennium  25 
 Inne istotne kwestie  26 
1  Ryzyko prawne związane z portfelem kredytów hipotecznych w walutach obcych  26 
2  Ryzyko prawne związane z portfelem kredytów hipotecznych w PLN  29 
3  Ryzyko prawne związane z portfelem kredytów konsumenckich  30 
 Polski sektor bankowy i pozycja Banku Millennium oraz Grupy BM  31 
1  Polski sektor bankowy w 2025 roku  31 
2  Pozycja Banku oraz Grupy  33 
 Strategia oraz perspektywy rozwoju biznesu  34 
1  Realizacja strategii w ujęciu 2025 roku  34 
2  Perspektywy biznesowe na 2026 rok  35 
 Sytuacja finansowa  37 
1  Rachunek zysków i strat  37 
2  Wyniki segmentów biznesu  43 
3  Pozycje bilansowe i pozabilansowe  47 
 Opis działalności biznesowej  57 
1  Innowacyjność i najwyższej jakości pozytywne doświadczenie klienta  57 
2  Bankowość detaliczna  59 
3  Bankowość przedsiębiorstw  67 
4  Działalność spółek zależnych  73 
 Najważniejsze nagrody i osiągnięcia w 2025 roku  78 
 Zarządzanie ryzykiem  81 
1  Zarządzanie ryzykiem – przegląd  81 
2  Zarządzanie kapitałem  85 
3  Ryzyko kredytowe  90 
4  Pozostałe rodzaje ryzyka  104 
 Zarządzanie zasobami ludzkimi  110 
1  Polityka personalna  110 
2  Zatrudnienie i koszty osobowe  114 
3  Polityka wynagrodzeń  115 
 Zasady ładu korporacyjnego w Banku Millennium  120 
1  Oświadczenie dotyczące zasad ładu korporacyjnego stosowanych w 2025 roku  120 
2  Akcjonariat i walne zgromadzenie akcjonariuszy  121 
3  Rada Nadzorcza  123 
4  Zarząd  135 

 

 
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.  
i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok 
 
5  Audyt wewnętrzny i zewnętrzny oraz polityka zapewnienia zgodności  141 
 Dodatkowe informacje  145 
1  Informacje wymagane na podstawie artykułu 141 Prawa bankowego  145 
2  Istotne umowy oraz umowy materialne z bankiem centralnym lub organami nadzoru  145 
3  Informacje o postępowaniach sądowych, przed właściwym sądem arbitrażowym lub 
organem administracji publicznej  145 
4  Główne inwestycje kapitałowe w podmioty spoza Grupy Banku Millennium  145 
Część II Raportowanie zrównoważonego rozwoju  147 
 Ogólne ujawnianie informacji (ESRS 2)  148 
1  Podstawa sporządzania  148 
2  Model biznesowy i łańcuch wartości  149 
3  Strategia zrównoważonego rozwoju  152 
4  Zarządzanie zrównoważonym rozwojem  155 
5  Ocena podwójnej istotności  164 
 Zmiana klimatu (ESRS E1)  179 
1  Istotne wpływy, ryzyka i szanse związane ze zmianą klimatu  179 
2  Plan przejścia na rzecz zmian klimatu Grupy Banku Millennium  179 
3  Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami  186 
 Pracownicy Grupy Banku Millennium (ESRS S1)  211 
1  Strategia dotycząca obszaru pracowniczego  211 
2  Charakterystyka pracowników  219 
3  Bezpieczeństwo zatrudnienia, przyjazne miejsce pracy  225 
4  Odpowiednia płaca  230 
5  Czas pracy  232 
6  Bezpieczeństwo i higiena pracy pracowników  233 
7  Wspieranie różnorodności i równości wynagrodzeń  237 
8  Szkolenia i rozwój  241 
9  Przeciwdziałanie naruszeniom w miejscu pracy  245 
10  Prywatność  248 
 Osoby wykonujące pracę w łańcuchu wartości Grupy (ESRS S2)  249 
1  Strategia  249 
2  Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami  250 
3  Mierniki i cele  252 
 Klienci Banku Millennium (ESRS S4)  253 
1  Strategia dotycząca klientów  253 
2  Ogólne procesy współpracy z klientami  256 
3  Poszanowanie praw człowieka w relacji z klientami  257 
4  Bezpieczeństwo powierzonych środków  258 
5  Prywatność  263 
6  Dostęp do informacji (wysokiej jakości)  266 
7  Odpowiedzialne praktyki marketingowe  270 
8  Niedyskryminacja (inkluzywna bankowość)  272 
9  Naprawa skutków negatywnych wpływów  276 
 Postępowanie w biznesie (ESRS G1)  278 
1  Kultura korporacyjna i etyka w biznesie  279 
2  Przeciwdziałanie korupcji  280 
3  Zgłaszanie naruszeń i ochrona sygnalistów  282 
 Ujawnianie informacji zgodnie z Taksonomią UE (art. 8 Rozporządzenia (UE) 2020/852)  284 
1  Podstawa prawna dla obowiązków sprawozdawczych Grupy dot. Taksonomii UE  284 
2  Informacje kontekstowe dotyczące kluczowych wskaźników wyników w tym zakres 
aktywów i działań objętych kluczowymi wskaźnikami  285 

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

21.3 Opis zgodności z Taksonomią UE w strategii biznesowej Grupy, procesy projektowania

produktów oraz współpraca z klientami i kontrahentami 288

21.4 Zmiany w stosunku do danych zaprezentowanych w ubiegłym roku 288

21.5 Ujawnienia ilościowe sporządzone zgodnie ze wzorami określonymi w Załączniku VI do

rozporządzenia 2021/2178 (ujawnienia za 2025 r.) 289

22. Załączniki 304

22.1 IRO-2 Wykaz wymogów 304

22.2 Tabela zgodna z Dodatkiem B 307

Część III Oświadczenie Zarządu Banku 316

Terminy i skróty używane w raporcie 318

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Część I

Sprawozdanie

Zarządu

z działalności

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Szanowni Państwo,

z satysfakcją przedstawiam Raport roczny grupy Banku

Millennium za 2025 rok. Był to dla nas czas niezwykle

intensywny, pierwszy rok realizacji naszej strategii „Strategia

2028 - Wartość i Wzrost”. Osiągnęliśmy rekordowo dobre

wyniki finansowe, w dającej się obserwować na rynku

umiarkowanej stabilizacji otoczenia makroekonomicznego.

Umacnialiśmy solidną pozycję w obszarze bankowości

detalicznej, dokonaliśmy przełomu w bankowości

korporacyjnej. W 2025 roku osiągnęliśmy 3 miliony

użytkowników aplikacji mobilnej i bankowości internetowej.

Znacząco wzrosła wartość nowo udzielonych kredytów dla

przedsiębiorstw, co daje nam ważne miejsce wśród

największych banków w Polsce pod względem tempa rozwoju

w segmencie bankowości korporacyjnej. Nadal rozwijaliśmy nasze systemy informatyczne i aplikacje, a

także dbaliśmy o bezpieczeństwo systemów i edukację klientów. Był to ważny okres dla wzmocnienia

kapitałów banku i pozycji w ratingach. Poprawiamy efektywność, optymalizujemy procesy, co pozwala

nam skuteczniej osiągać cele biznesowe.

Grupa Banku Millennium osiągnęła w 2025 roku zysk netto w rekordowej wysokości 1 202 mln zł, co

oznacza wzrost o 67% r/r oraz ROE na poziomie 14,3%. Solidny wynik został wsparty przez ogólnie

stabilny wynik na działalności podstawowej, wyższe dochody pozaodsetkowe, niższe odpisy z tytułu

ryzyka kredytowego oraz nieznacznie niższe obciążenie podatkiem CIT.

W całym 2025 roku suma bilansowa zwiększyła się o 12% r/r, głównie dzięki 12% wzrostowi depozytów.

Łączny portfel kredytowy rósł umiarkowanie, o 2% r/r, co przełożyło się na dalszy wzrost nadwyżki

płynności. Wskaźnik kredyty/depozyty spadł do historycznego minimum 58% na koniec 2025 roku.

Wyjątkowe wyniki osiągnął segment korporacyjny. W całym 2025 roku wartość nowo udzielonych

kredytów korporacyjnych zwiększyła się o 135% r/r, przekraczając poziom 8 mld zł, z czego ponad 40%

stanowiły kredyty inwestycyjne.

Ryzyko historycznego portfela hipotek walutowych zostało dalej zredukowane (aktywny portfel FX

stanowi obecnie mniej niż 1% kredytów ogółem). Napływ nowych pozwów znacząco spadł, a liczba

ugód pozostała stabilna (4,5 tys. w 2025 r.). To wszystko pozwala nam z ostrożnym optymizmem myśleć

o nieodległej przyszłości i zakończeniu sagi frankowej.

Dzięki ogromnej koncentracji i zaangażowaniu naszych pracowników po raz kolejny triumfowaliśmy w

rankingach, konkursach i zestawieniach branżowych. Zdobyliśmy tytuł Złoty Bank 2025 za najlepszą

wielokanałową jakość obsługi w rankingu Złoty Bankier. W plebiscycie „Przyjazny Bank Newsweeka”

trzeci raz z rzędu uzyskaliśmy podwójną koronę, wygrywając w obydwu kategoriach – „Bankowość

tradycyjna” i „Bankowość zdalna”. Zajęliśmy pierwsze miejsce w rankingu „Najlepszy bank dla

zamożnych” i awansowaliśmy na drugą pozycję w rankingu „Najlepszy bank dla firm” Forbesa. Bank

Millennium został wyróżniony tytułem Top Employer Polska 2025. Kolejny raz zdobyliśmy również godło

Solidny Pracodawca. Magazyn Global Finance uhonorował nas mianem The Best Bank in Poland for

2025. Po raz dwunasty znaleźliśmy się w gronie firm z tytułem Gwiazdy Jakości Obsługi. To tylko

najważniejsze nagrody i wyróżnienia. W imieniu Zarządu Banku Millennium chciałbym podziękować

każdej z Koleżanek i każdemu z Kolegów, którzy swoim zaangażowaniem przyczyniają się do tego, że

możemy wspólnie celebrować tak duże osiągnięcia i sukcesy.

Jako Bank oraz Fundacja Banku Millennium jesteśmy aktywnie zaangażowani w życie społeczne

poprzez inicjatywy kulturalne, edukację finansową oraz wolontariat. Pracownicy Grupy Banku

Millennium w 2025 roku poświęcili ponad 2300 godzin na zróżnicowane inicjatywy wolontariatu. W

ramach 54 projektów nieśli pomoc dzieciom, młodzieży, osobom starszym i potrzebującym, zwierzętom

oraz środowisku. Rekordowy rok wolontariatu, świętującej swoje 35-lecie Fundacji Banku Millennium,

poprzedziło równie spektakularne zaangażowanie w program Our People. Realizowana od lat sportowa

inicjatywa wewnętrzna, która ma skłaniać do podejmowania aktywności fizycznej i utrzymania zdrowego

stylu życia zgromadziła blisko 1800 uczestników.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Po znakomitym 2025 roku - pierwszym roku realizacji strategii „Strategia 2028 – Wartość i Wzrost” -

z widocznymi już konkretnymi rezultatami, wchodzimy w 2026 rok z prawdziwą ekscytacją. Niezmiennie

stawiamy na jakość naszych usług i pozytywne doświadczenia klientów. Dostrzegamy wyzwania, ale i

szanse, które przed nami stoją. Mamy pewność, że dzięki zaangażowaniu całej organizacji potrafimy je

wykorzystać.

Zachęcam Państwa do lektury raportu.

Joao Bras Jorge

Prezes Zarządu Banku Millennium

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

1. Krótka charakterystyka Banku Millennium i Grupy Banku

Millennium

Bank Millennium S.A. („Bank Millennium”, „Bank”) powstał w 1989 roku jako jeden z pierwszych polskich

banków komercyjnych. Obecnie jest jednym z siedmiu największych pod względem aktywów w Polsce

banków komercyjnych kierującym swoje usługi do wszystkich segmentów rynku poprzez sieć 590

oddziałów (w tym 353 oddziałów własnych i 237 franczyzowych), sieci indywidualnych doradców oraz

bankowość elektroniczną i mobilną.

Od początku swojej działalności wyznacza trendy w polskiej bankowości, na przykład był pierwszym

bankiem notowanym na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie oraz wydawcą pierwszej na

polskim rynku karty płatniczej. Bank spełnia najwyższe standardy ładu korporacyjnego, realizuje

programy społeczne wspierające rozwój kultury oraz edukację młodzieży.

Bank Millennium jest liderem rynku w obszarze innowacji rozumianych jako nowości technologiczne i

udogodnienia procesowe. Innowacyjność w Banku Millennium jest częścią jego strategii biznesowej.

Bank Millennium, wraz ze swoimi spółkami zależnymi, tworzy Grupę Kapitałową Banku Millennium S.A.

(„Grupa BM”, „Grupa”) jedną z najbardziej nowoczesnych i najbardziej kompleksowo rozwijających się

grup finansowych w Polsce - zatrudniającą łącznie 6 517 osób (FTE).

Struktura Grupy Banku Millennium (31.12.2025)

Podmioty zależne i stowarzyszone

Najważniejszymi spółkami Grupy są: Millennium Leasing (działalność leasingowa), Millennium TFI

(fundusze inwestycyjne) oraz Millennium Bank Hipoteczny (pozyskiwanie długoterminowego

finansowania poprzez emisję listów zastawnych). Od roku 2016 roku Millennium Goodie prowadzi wraz

z Bankiem innowacyjną, opartą na zaawansowanej technologii platformę smartshoppingową. Oferta

wyżej wymienionych spółek stanowi uzupełnienie usług i produktów oferowanych przez Bank. Bank

pozostaje 20% udziałowcem spółki Europa Millennium Financial Services sp. z o.o. wraz z

Towarzystwem Ubezpieczeń na Życie Europa S.A. i Towarzystwem Ubezpieczeń Europa S.A. i

kontynuuje długoterminową współpracę w obszarze bancassurance na mocy zawartych z udziałowcami

spółki umów dotyczących modelu dystrybucji ubezpieczeń.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Model biznesowy

Bank Millennium działa z ambitnym celem, aby kreując innowacje, cyfrowo, wspierając doskonałymi

interakcjami międzyludzkimi, oferować usługi na najwyższym poziomie, oraz być bankiem pierwszego

wyboru dla klientów indywidualnych i firm w Polsce.

Główne filary modelu biznesowego opierają się o działalność biznesową w głównych segmentach

klientów oraz kluczowe elementy modelu operacyjnego.

Kluczowe segmenty, w których Bank Millennium konkuruje na rynku:

w bankowości detalicznej:

• Klienci indywidualni – budowanie głównych relacji w oparciu o codzienną bankowość, aktywa

klientów i selektywne kredytowane, z naciskiem na jakość i rozwiązania cyfrowe

• Klienci zamożni – rozwój segmentu na bazie segmentu masowego klientów indywidualnych,

oferta usług cyfrowych ze zdalnym wsparciem doradców specjalizujących się w produktach

oszczędnościowo-inwestycjach i pracujących głównie zdalnie

• Klienci SOHO – pozyskiwanie nowych klientów (tj. Jednoosobowe Działalności Gospodarcze,

z rocznymi przychodami do 10mln zł rocznie) i budowanie głównych relacji poprzez ofertę usług

cyfrowych ze zdalnym wsparciem ekspertów produktowych

i bankowości korporacyjnej:

• Małe przedsiębiorstwa – pozyskiwanie i budowanie relacji z małymi firmami (firmy z rocznymi

przychodami do 20 mln zł) poprzez cyfrową, wystandaryzowaną ofertę kredytową i codzienną

bankowość ze zdalnym wsparciem doradców

• Przedsiębiorstwa – stanie się konkurencyjnym graczem na rynku, znacząco przyspieszając

wzrost portfela, zwłaszcza w zakresie kredytów inwestycyjnych i leasingu

Kluczowe elementy modelu operacyjnego wspierające model biznesowy:

• Rozwój talentów i kultury organizacyjnej w celu zapewnienia wiodącej na rynku oferty dla

talentów i dalsze budowanie najlepszego środowiska pracy

• Technologia i odporność umożliwiające wdrażanie nowoczesnych technologii, w tym

sztucznej inteligencji, w odpowiedzi na potrzeby klientów i dbanie o najwyższe bezpieczeństwo

cyfrowe

• Doskonałość cyfrowa i operacyjna pozwalająca na dalsze usprawnianie cyfryzacji i modelu

operacyjnego z odpowiednią alokacją zasobów aby zapewnić dalsze budowanie wartości

• Zarządzanie ryzykiem i zgodnością gwarantujący odpowiedzialne zarządzanie ryzykiem

poparte ciągła analizą otoczenia regulacyjnego, pozwalające na alokację kapitału na wzrost

biznesu

• Zrównoważony rozwój: dalsze wdrażanie inicjatyw na rzecz zrównoważonego rozwoju i

wykorzystanie możliwości biznesowych związanych z ESG i zrównoważonym rozwojem

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Model biznesowy Banku Millennium

Fundamentem modelu biznesowego są wartości firmy: budowanie relacji opartych na zaufaniu, pasja

do jakości i innowacyjności, rozwój pracowników i promowanie współpracy oraz ambicja, by zawsze

mierzyć wyżej.

Wartości Banku Millennium

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

2. Podsumowanie wyników skonsolidowanych Grupy BM w 2025

roku

2.1 Rok 2025 w skrócie

Rok 2024 przyniósł solidne wyniki podstawowej działalności oraz stabilną rentowność, jednak

to rok 2025 stanowił prawdziwy krok naprzód. Pomimo dynamicznego spadku rynkowych stóp

procentowych, Grupa Banku Millennium osiągnęła 67‑procentowy wzrost zysku netto, do

rekordowego poziomu 1 2020 mln zł, podnosząc jednocześnie wskaźnik zwrotu z kapitału

(ROE) o ponad 4 punkty procentowe do poziomu 14,3%. Silna dynamika wzrostu utrzymywała

się mimo wciąż istotnych, choć wyraźnie malejących, kosztów związanych z historycznym

portfelem walutowych kredytów hipotecznych. Suma bilansowa Grupy wzrosła o 17 mld zł

(+12% r/r), osiągając blisko 156 mld zł.

Rok 2025 był pierwszym pełnym rokiem realizacji nowej strategii „Strategia 2028 – Wartość i

Wzrost”, wyznaczającej kluczowe kierunki rozwoju w perspektywie czterech lat. Główne

założenia obowiązującego planu zakładają nieprzerwany rozwój w obszarze detalicznym,

wzmocnienie pozycji banku w segmencie małych, średnich i dużych przedsiębiorstw oraz

poprawę rentowności. Bank stawia na cyfryzację, rozwój oferty, w tym produktów

inwestycyjnych i oszczędnościowych, a także na konsekwentne doskonalenie obsługi klienta

W 2025 r. Bank Millennium w segmencie bankowości detalicznej konsekwentnie realizował

działania wynikające z nowej strategii, rozwijając ofertę, kanały cyfrowe i efektywność

procesów. Wprowadzono m.in. płatności powtarzalne BLIK, nowe funkcje w aplikacji mobilnej

(zamawianie gotówki, potwierdzanie tożsamości, zakup eSIM), a liczba aktywnych

użytkowników cyfrowych przekroczyła 3 mln. Rozszerzono ofertę płatności cyfrowych oraz

wdrożono Konto Oszczędnościowe „Twój Cel” i promocję EKO dla kredytu hipotecznego.

Segment klientów zamożnych zyskał pakiet Konto Millennium 360° Prestige. Silne działania

komercyjne przełożyły się na wzrost depozytów do ponad 98 mld zł (+12% r/r) oraz wzrost

aktywów Millennium TFI do ponad 11 mld zł (+45% r/r). Bank zrealizował też pierwszą kampanię

marketingową skierowaną do młodych klientów i uruchomił pilotaż zaawansowanej

personalizacji marketingu.

W bankowości przedsiębiorstw Bank wzmacniał swoją pozycję dzięki rozbudowie oferty i

wdrażaniu nowych technologii. Udostępnił m.in. Millenet Link Lite, rozpoczął pilotaż prostej

pożyczki dla firm, wprowadził Pożyczkę na rozwój i zielone gwarancje KUKE, a także umożliwił

płatności z rachunków walutowych bez przewalutowania oraz zdalne podpisywanie umów

leasingowych. Oferował też kalkulator śladu węglowego zgodny z GHG Protocol i wsparcie dla

inwestycji poprawiających efektywność energetyczną. Rozpoczęto budowę segmentu małych

przedsiębiorstw, co przyczyniło się do wzrostu portfela kredytowego z 14,7 do 17,5 mld zł (+19%

r/r).

Bank potwierdził silną pozycję rynkową, ponownie zajmując pierwsze miejsce w kategorii

bankowości tradycyjnej i czwarte z rzędu w bankowości zdalnej w rankingu „Przyjazny Bank

Newsweeka”, a także zdobywając tytuł „Najlepszego Banku dla Zamożnych” oraz drugie

miejsce w zestawieniu „Bank Przyjazny Firmie”.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

2.2 Wyniki roku 2025 w skrócie

Grupa Banku Millennium osiągnęła zysk netto w wysokości 1 202 milionów zł w 2025 roku, co oznacza

wzrost o 67% w porównaniu do roku poprzedniego oraz ROE na poziomie 14,3%. Rok ten

charakteryzował się ograniczoną liczbą zdarzeń nadzwyczajnych, w głównej mierze związanych z

kosztami portfela kredytów hipotecznych walutowych. Koszty te, wynoszące po opodatkowaniu 2 020

milionów PLN, spadły o 21% w skali roku oraz o 34% r/r przed opodatkowaniem. Po korekcie o te koszty,

zysk netto z działalności podstawowej osiągnąłby 3 222 miliony zł.

Roczne wyniki netto (raportowany i skorygowany*) (mln zł)

(*) Wynik netto bez kosztów związanych z portfelem walutowych kredytów hipotecznych, bez wakacji kredytowych i transakcji

bancassurance ale z hipotetycznym podatkiem bankowym od lipca 2022 r. do maja 2024 r.

Wyniki podstawowej działalności operacyjnej odporne na spadające rynkowe stopy procentowe

Pomimo środowiska spadających rynkowych stóp procentowych, które coraz bardziej wpływa na wyniki

polskich banków, Grupa BM wykazała silną odporność. W 2025 roku średni wskaźnik WIBOR 3M spadł

do 5,09% z 5,89% w 2024 roku, a jednak średni NIM Grupy skurczył się jedynie o 34 punkty bazowe do

4,01%. W połączeniu ze wzrostem aktywów generujących przychody odsetkowe, ta odporność

wspierała solidną podstawową działalność operacyjną. Przychody z tytułu odsetek netto, kluczowy

czynnik wzrostu w ostatnich latach, wzrosły o 4% r/r na poziomie raportowanym (2% wyłączając wpływ

wakacji kredytowych w 2024 roku). Przychody podstawowe wzrosły o 4% r/r, podczas gdy dochód

operacyjny przed odpisami wzrósł o 3%. Koszty operacyjne rosły szybciej niż przychody, a wyższe

opłaty na rzecz BFG stanowiły około jednej trzeciej ogólnej różnicy w kosztach operacyjnych. Mimo to,

wskaźnik kosztów do dochodów pozostał na mocnym poziomie 36,9%, a dynamika kosztów

operacyjnych poprawiała się stopniowo od drugiego kwartału 2025 roku. W czwartym kwartale 2025

roku, spowolniła ona do 11% r/r. Koszty ryzyka ogółem spadły znacząco o 26% r/r, co istotnie poprawiło

rentowność. Obciążenia z tytułu ryzyka kredytowego zmniejszyły się o 19% r/r, podczas gdy łączne

obciążenia z tytułu ryzyka prawnego dotyczącego kredytów hipotecznych w walutach obcych, włączając

te odnoszące się do portfela dawnego Euro Banku, spadły o 26% r/r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

RZiS w skrócie

2025

2024

r/r

4kw25

3kw25

kw/kw

(mln zł)

Wynik z tytułu odsetek

5 756

5 530

1 438

1 446

-1%

Wynik z tytułu prowizji

775

777

200

204

-2%

Wynik na działalności

podstawowej

6 531

6 307

1 638

1 650

-1%

Pozostałe przychody

pozaodsetkowe

406

214

90%

133

34%

Przychody operacyjne

ogółem

6 936

6 521

1 771

1 749

Koszty osobowe

(1 356)

(1 197)

13%

(349)

(339)

Pozostałe koszty

administracyjne*

(1 200)

(1 056)

14%

(311)

(288)

Koszty operacyjne ogółem

(2 556)

(2 253)

13%

(659)

(627)

Odpisy na utratę wartości oraz

pozostały koszt ryzyka**

(250)

(310)

-19%

(57)

(113)

-50%

Odpis na ryzyko prawne

walutowych kredytów

hipotecznych

(2 104)

(2 850)

-26%

(534)

(485)

10%

Podatek bankowy

(406)

(232)

75%

(105)

(101)

Zysk brutto

1 620

875

85%

415

424

-2%

Podatek dochodowy

(418)

(156)

168%

(69)

(79)

-13%

Zysk netto - raportowany

1 202

719

67%

347

345

Zysk netto - skorygowany**

3 222

3 202

875

743

18%

Marża odsetkowa (NIM)

4.0%

4.4%

-0.3%

3.8%

3.9%

-0.2%

Koszty/przychody –

raportowane

36.9%

34.5%

2.3%

37.2%

35.8%

1.4%

Koszty/przychody

skorygowane****

35.8%

30.8%

5.1%

38.0%

37.2%

0.8%

Koszt ryzyka (pkt.baz.)

-9

-28

ROE

14.3%

9.8%

4.5%

14.4%

15.0%

-0.5%

(*) Wraz z kosztami amortyzacji: (**) Opisy na utratę wartości aktywów finansowych i niefinansowych wraz z korektą kredytów

wg. wartości godziwej oraz efekt modyfikacji kredytów; (***) Bez pozycji nadzwyczajnych, tj. kosztów/przychodów związanych z

portfelem walutowych kredytów hipotecznych (w odpisach na ryzyko prawne, wyniku z pozycji wymiany, kosztach operacyjnych

oraz pozostałych przychodach/ kosztach operacyjnych, z uwzględnieniem gwarancji od Societe Generale oraz ich wpływu na

podatek) oraz negatywnego wpływu wakacji kredytowych (ujemne 113 mln zł w 2024r., hipotetycznym podatkiem bankowym do

końca maja 2024r.; (****) Bez przychodów lub kosztów nadzwyczajnych a okresach krótszych niż 12 miesięcy z liniowym

rozkładem na cały rok kosztu składki na fundusz uporządkowanej likwidacji BFG

Silny wzrost depozytów napędza ekspansję bilansu. Portfel korporacyjny w górę o 20% r/r.

Bilans urósł o 12% r/r, głównie dzięki 12‑procentowemu wzrostowi depozytów. Struktura depozytów

uległa poprawie: udział depozytów terminowych spadł do 31% na koniec 2025 r. z 35% rok wcześniej.

Łączny wzrost kredytów pozostał umiarkowany (2% r/r), co przyczyniło się do dalszego zwiększenia

nadwyżki płynności. Wskaźnik kredyty/depozyty obniżył się do historycznie niskiego poziomu 58% (64%

na koniec 2024 r.).

Dynamika portfela kredytowego była zróżnicowana. Portfel detaliczny skurczył się o 4% r/r, ponieważ

wolumen kredytów hipotecznych spadł o 7% r/r, co zniwelowało 4‑procentowy wzrost kredytów

konsumpcyjnych innych niż hipoteczne. Dynamika kredytów hipotecznych w złotych wyraźnie poprawiła

się pod koniec roku. W IV kwartale 2025 r. udzielono kredytów hipotecznych w złotych na kwotę 1,7 mld

zł, co stanowiło ponad 40% całorocznej produkcji i najwyższy poziom kwartalny od połowy 2022 r. Nowa

sprzedaż kredytów gotówkowych pozostała stabilna na poziomie ok. 1,8 mld zł kwartalnie, co przełożyło

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

się na 4% wzrost nowej sprzedaży w całym roku. Portfel korporacyjny osiągnął wyjątkowe wyniki, rosnąc

o 20% r/r, przy czym same kredyty korporacyjne wzrosły o 34%. W całym roku 2025, nowa produkcja

kredytów korporacyjnych zwiększyła się o 135% r/r do poziomu ponad 8 mld zł, z czego ponad 40%

stanowiły kredyty inwestycyjne.

Ogólna jakość aktywów pozostała wysoka. Wskaźnik NPL spadł poniżej 4% po raz pierwszy, osiągając

3,80%, przed czasem osiągając strategiczny cel przewidziany na koniec 2028 r. Koszt ryzyka obniżył

się do historycznie niskiego poziomu 30 pb.

Podstawowe wartości

bilansowe

31.12.2025

31.12.2024

r/r

30.09.2025

kw/kw

(mln zł)

Kredyty dla gospodarstw

domowych

54 745

56 825

-4%

54 493

Kredyty dla przedsiębiorstw i

sektora publicznego

21 671

18 040

20%

20 125

Kredyty i pożyczki netto dla

klientów ogółem

76 416

74 865

74 619

Aktywa ogółem

155 673

138 864

12%

152 597

Depozyty klientów indywidualnych

98 379

87 567

12%

94 178

Depozyty przedsiębiorstw i

sektora publicznego

32 429

29 690

34 008

-5%

Depozyty ogółem

130 807

117 257

12%

128 186

Wskaźnik kredytów z utratą

wartości*

3,8%

4,5%

-0,7 p.p.

4,2%

-0,4 p.p.

CET1 = T1

13,7%

14,8%

-1,1 p.p.

14,3%

-0,6 p.p.

TCR

15,1%

17,2%

-2,1 p.p.

15,9%

-0,8 p.p.

(*) Wskaźnik kredytów z utratą wartości = kredyty z utratą wartości / kredyty brutto ogółem

Systematyczny wzrost liczby klientów, zgodny z planem na 2028 r.

Baza klientów detalicznych kontynuowała trend wzrostowy, zgodnie z celami strategicznymi. W 2025 r.

Bank pozyskał 145 tys. aktywnych klientów (+5%), osiągając poziom 3,271 mln na koniec roku. Liczba

aktywnych klientów cyfrowych wzrosła do prawie 3,1 mln (z 2,9 mln na koniec 2024 r.), natomiast liczba

klientów aktywnych mobilnie zwiększyła się do blisko 2,9 mln (z 2,7 mln). Udział klientów korzystających

wyłącznie z kanału mobilnego w liczbie klientów aktywnych cyfrowo wzrósł do 74% z 68%.

Wolumen produktów inwestycyjnych zwiększył się o 40% r/r, osiągając blisko 15,5 mld zł, z czego

fundusze Millennium TFI przekroczyły 11 mld zł (+45% r/r).

Ryzyko portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych stopniowo maleje

Proces uporządkowanej redukcji ryzyka związanego z historycznym portfelem kredytów hipotecznych

w walutach obcych był kontynuowany. Na koniec 2025 r. łączny portfel kredytów hipotecznych w

walutach obcych objętych postępowaniami prawnymi stanowił mniej niż 1% brutto portfela kredytowego,

lub nieco powyżej 5% po wyłączeniu rezerw na ryzyko prawne.

Liczba nowych pozwów nadal malała. W 2025 r. wniesiono nieco ponad 3 700 nowych roszczeń, wobec

ponad 5 800 w 2024 r. Liczba aktywnych spraw sądowych spadła poniżej 16 700 (z blisko 21 900 na

koniec 2024 r.), na co wpływ miało zarówno wydawanie prawomocnych orzeczeń, jak i zawieranie ugód.

Rezerwy na ryzyko prawne przekroczyły 160% brutto aktywnego portfela.

Aktywność w zakresie ugód pozostała stabilna – zawarto blisko 4 500 porozumień, czyli tyle samo co w

2024 r. Łącznie podpisano ponad 30 000 ugód, co stanowi prawie połowę wszystkich kredytów

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

hipotecznych w walutach obcych pozostających w portfelu na koniec 2019 r., kiedy skala problemu

zaczęła rosnąć. Regulator uznał postęp w ograniczaniu ryzyka związanego z kredytami hipotecznymi w

walutach obcych, na początku 2025 r. zwalniając Bank z obowiązku przestrzegania bufora P2R.

Stabilne współczynniki kapitałowe oraz wysokie bufory kapitałowe i MREL

Współczynniki kapitałowe pozostały silne w całym okresie (TCR Grupy na poziomie 15,1%, T1 – 13,7%

na koniec 2025 r.), pomimo istotnego wpływu wdrożenia CRR3 oraz wzrostu ekspozycji ważonych

ryzykiem wynikającego z przyspieszenia akcji kredytowej i mniejszego udziału transakcji SRT. Wpływ

CRR3 dotyczył głównie zwiększenia wymogu z tytułu ryzyka operacyjnego (wynikającego w dużej

mierze z uwzględnienia średniej z trzech poprzednich lat kosztów związanych z kredytami hipotecznymi

w walutach obcych), który niemal się podwoił, osiągając 22% łącznego wymogu kapitałowego na koniec

2025 r.

Na koniec 2025 r. nadwyżka kapitału T1 ponad wymagane minimum wynosiła 393 pb (Grupa) oraz 472

pb (Bank solo), natomiast w przypadku TCR nadwyżka wynosiła odpowiednio 336 pb i 429 pb. Nieco

mniejsze bufory odzwierciedlają podwyższenie bufora antycyklicznego (ang. CCyB) do 1 punktu

procentowego we wrześniu 2025 r.

Uwzględnienie zysku netto za II półrocze 2025 r. we współczynnikach kapitałowych (zob. komentarz

dotyczący planowanej dystrybucji zysku za 2025 r. w sekcji „Polityka dywidendowa”) zwiększyłoby –

przy pozostałych warunkach niezmienionych – współczynniki kapitałowe Grupy o ok. 126 pb, dodatkowo

wzmacniając nadwyżkę kapitałową.

Dodatkowo Bank z dużym zapasem spełniał obowiązujące wymogi MREL. Na koniec grudnia 2025 r.

poziom MREL_trea wynosił 24,5%, a MREL_tem 8,3% wobec wymogów na poziomie odpowiednio

19,1% i 5,9%.

Znaczące i nadzwyczajne pozycje wpływające na wynik finansowy

Rok 2025 charakteryzował się jednoczesnym wystąpieniem zarówno pozytywnych, jak i negatywnych

znaczących oraz nadzwyczajnych zdarzeń wpływających na wyniki finansowe.

Po stronie pozytywnej ujęto 28 mln zł zysku brutto ze sprzedaży nieruchomości, zaksięgowane w pozycji

pozostałe przychody operacyjne, 88 mln zł z tytułu przeszacowania udziału w jednej z inwestycji,

wykazane w wyniku na aktywach i pasywach finansowych, sezonowe rozliczenie z jedną ze spółek

kartowych, które obniżyło koszty administracyjne w II kwartale 2025 r. o 37 mln zł, sprzedaż portfela

NPL (głównie kredyty gotówkowe oraz hipoteki złotowe), która obniżyła koszt ryzyka łącznie o 164 mln

zł.

Po stronie negatywnej, koszty związane z kredytami hipotecznymi w walutach obcych ponownie istotnie

obciążyły wyniki - łącznie 2 128 mln zł przed opodatkowaniem oraz 2 020 mln zł po opodatkowaniu.

Dodatkowo pozycja pozostałych kosztów operacyjnych została obciążona kwotą 82 mln zł rezerwy na

koszty związane z ochroną konsumentów. Efektywna stopa podatkowa w 2025 r. była wyższa niż w

roku poprzednim, co wynikało z połączenia efektu niskiej bazy (rozpoznanie aktywa z tytułu

odroczonego podatku dotyczącego kredytów hipotecznych w walutach obcych w 2024 r.), pobór

podatku bankowego za pełny rok 2025 (podczas gdy w 2024 r. obciążał on wyniki tylko częściowo),

niższa podatkowa odliczalność rezerw na ryzyko prawne dotyczące kredytów hipotecznych w walutach

obcych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

2.3 Spadające koszty związane z portfelem walutowych kredytów

hipotecznych

Całkowite koszty związane z portfelem walutowych kredytów hipotecznych

Po zmianach prezentacyjnych wprowadzonych w sprawozdaniach finansowych za 1poł25, większość

kosztów związanych z kredytami hipotecznymi walutowymi jest obecnie prezentowana w pozycji

rachunku zysków i strat „koszty związane z ryzykiem prawnym kredytów walutowych”, a pozostała część

w pozostałych kosztach operacyjnych (koszty prawne) oraz w innych kosztach administracyjnych

(głównie koszty kancelarii prawnych).

Łączne koszty w rachunku zysków i strat związane z portfelem kredytów hipotecznych walutowych

udzielanych przez Bank Millennium (rezerwy na ryzyko prawne, koszty polubownych ugód, a także

koszty prawne i sądowe, w tym koszty zastępstwa procesowego oraz odsetki karne) w roku 2025

wyniosły 2 128 mln zł przed podatkiem. Chociaż były one o 34% niższe r/r, to nadal stanowiły istotne

obciążenie dla podstawowej działalności Grupy. Po podatku, dynamika spadku r/r była niższa – 21% -

ale wciąż była znacząca.

Koszty związane z walutowymi kredytami hipotecznymi*

Przed podatkiem Po podatku

(*) bez kosztów ryzyka prawnego związanymi z portfelem walutowych kredytów hipotecznych udzielonych przez d. Euro Bank

Rezerwy na ryzyko prawne

Całkowity koszt rezerw na ryzyko prawne związane z portfelem kredytów hipotecznych w walutach

obcych („rezerwy na kredyty hipoteczne w walutach obcych”) w roku 2025 wyniósł 2 038 mln zł przed

opodatkowaniem, z czego 1801 mln zł (spadek o 9% r/r) dotyczyło kredytów hipotecznych w walutach

obcych udzielonych przez Bank Millennium. Koszt rezerw po opodatkowaniu związanych z kredytami

hipotecznymi w walutach obcych udzielonymi przez Bank Millennium wyniósł 1 756 mln zł wobec 1 554

mln zł w 2024 r.

W roku 2025, nowo dotworzone rezerwy były efektem aktualizacji danych wejściowych w metodologii

tworzenia rezerw przez Bank, ze znaczącą większością nowych rezerw odzwierciedlającą czynniki

niezwiązane z napływem roszczeń sądowych, takie jak dodatkowe koszty ponoszone w wyniku

wyroków unieważniających umowy kredytowe oraz wartość bieżąca przyszłych strat.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Kwartalne rezerwy na ryzyko prawne walutowego portfela kredytów hipotecznych (mln zł)

Opracowana przez Bank metodyka liczenia rezerw na ryzyko prawne związane z kredytami

indeksowanymi opiera się na następujących głównych parametrach:

(i) liczbie bieżących spraw (w tym umów w ramach pozwu zbiorowego);

(ii) liczbie potencjalnych przyszłych spraw sądowych: Bank monitoruje zachowania klientów analizuje

ich skłonność pozwania Banku, w tym z uwagi na czynniki ekonomiczne i przyjmuje następujące

założenia:

a. w zakresie kredytów aktywnych (tj. kredytów z niespłaconym saldem) Bank zakłada, że

ok. 18% klientów nie podpisze ugody pozasądowej i nie zdecyduje się na pozew sądowy;

b. w przypadku kredytów już w pełni spłaconych lub przeliczonych na złote, Bank zakłada,

że około 4,7 tysiąca spłaconych, ale jednocześnie nieobjętych wcześniejszą ugodą kredytów,

może w przyszłości skutkować wszczęciem przez kredytobiorców postepowań sądowych.

Zmiana napływu o 100 klientów w porównaniu do założeń (przyjmując aktualną strukturę

napływu) wpłynęłaby na poziom rezerw w kwocie 14,4 mln zł;

(iii) wysokości potencjalnej straty Banku w przypadku wydania konkretnego wyroku sądu (w tym

szacunkowe odsetki ustawowe istotnie zależne od okresu za który są zasądzane);

(iv) szacunkach związanych z polubownymi ugodami z klientami zawieranymi na drodze sądowej lub

pozasądowej:

Na koniec grudnia 2025 r. bilansowa wartość rezerw na portfel udzielony przez Bank Millennium

wynosiła 6 293 mln zł (równowartość 163% ubruttowionego aktywnego portfela kredytów hipotecznych

w walutach obcych) oraz 820 mln zł dla portfela udzielonego przez dawny Euro Bank. Zmiana r/r stanu

rezerw na kredyty udzielone przez Bank Millennium (spadek o 1 431 mln zł) kontrastowała z

obciążeniem w RZiS w ciągu ostatnich 12 miesięcy wynoszącym 1 801 mln zł. Wynikało to głównie ze

znacznie zwiększonego wykorzystania tych rezerw, które w ostatnich 12 miesiącach wyniosło 3 263 mln

zł. Alokowane rezerwy, czyli pomniejszające bilansową wartość brutto odpowiednich portfeli

kredytowych, wynosiły 3 220 mln zł dla portfela udzielonego przez Bank Millennium oraz 451 mln zł dla

portfela kredytów udzielonych przez dawny Euro Bank.

Portfel walutowych kredytów hipotecznych

Tempo redukcji portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych Banku Millennium pozostało

wysokie, ze wskaźnikiem spadku 40% r/r (w przeliczeniu na CHF, brutto, bez wpływu alokowanych

rezerw na ryzyko prawne). Udział całego portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych (kredyty

brutto pomniejszone o alokowane rezerwy na ryzyko prawne) w skonsolidowanych kredytach brutto

Grupy spadł do 0,9% na koniec grudnia 2025 r., podczas gdy udział kredytów hipotecznych w walutach

obcych udzielonych przez Bank Millennium spadł do poziomu 0,8%.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Na koniec 2025 roku Bank posiadał 14 741 aktywnych walutowych kredytów hipotecznych.

Koszty sądowe i prawne

Koszty prawne, sądowe oraz dodatkowe koszty związane z ostatecznymi wyrokami, ujęte w

przychodach odsetkowych, kosztach administracyjnych, pozostałych kosztach operacyjnych oraz

częściowo w nowo prezentowanej pozycji rachunku zysków i strat, wyniosły w roku 2025 327 mln zł

przed podatkiem i były znacząco niższe niż koszty w wysokości 1 240 mln zł w roku 2024.

Wyniki skorygowane o koszty związane z portfelem walutowych kredytów hipotecznych

Podsumowując, po wyłączeniu wszystkich kosztów związanych z kredytami hipotecznymi w walutach

obcych w 2025 (2 128 mln zł przed opodatkowaniem / 2 020 mln zł po opodatkowaniu), Grupa BM

zaraportowałaby w roku 2025 zysk netto w wysokości 3 222 mln zł. Porównywalny skorygowany zysk

netto za rok 2024 wynosił 3 202 mln zł.

Więcej informacji na temat ryzyka związanego z portfelem kredytów hipotecznych w walutach obcych

znajduje się w dalszej części raportu w sekcji „Ryzyko prawne związane z kredytami hipotecznymi w

walutach obcych”.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

3. Informacje dla inwestorów

3.1 Zmiany kursu akcji

Globalne rynki akcji w 2025 roku były wspierane przez solidne wyniki spółek, entuzjazm związany ze

sztuczną inteligencją oraz optymizm dotyczący obniżek stóp procentowych przez Rezerwę Federalną.

Pod koniec roku akcje zaliczyły spadki - indeksy Dow, S&P 500 i Nasdaq traciły przez cztery kolejne

dni, zamykając rok na minusie w ostatnich sesjach. Niemniej jednak był to rok solidnych wzrostów na

rynku akcji.

Rok 2025 na GPW był również udany zwłaszcza dla dużych przedsiębiorstw, które wspierały wzrosty

indeksu szerokiego rynku (WIG wzrósł 47,5%). Warto oczywiście zauważyć, że krajowy rynek przebrnął

przez marazm 3 kwartału i w ostatnich miesiącach roku wrócił do świetnej formy, co zaowocowało

kolejnymi rekordami. Podwyżka podatku CIT dla banków był istotnym czynnikiem, który negatywnie

wpłynął na nastawienie inwestorów. WIG-banki nie podniósł się do końca po spadkach z sierpnia i

września, ale też zakończył rok z mocnym, 56% wzrostem.

W okresie 12 miesięcy kończącym się 31 grudnia 2025 roku, indeks szerokiego rynku WIG oraz indeks

największych spółek WIG20 wzrósł o 45%, podczas gdy indeks WIG-Banki zachowywał się znacznie

lepiej niż rynek, zyskując 56%. W tym samym czasie akcje Banku Millennium wzrosły o 87%.

Roczna zmiana kursu akcji Banku Millennium w stosunku do indeksu WIG Banki

W 2025 r. dzienne obroty akcjami Banku Millennium wyniosły średnio 20,5 mln zł i były wyższe o 165%

w stosunku do roku poprzedniego.

Wskaźniki rynkowe

30.12.2025*

30.12.2024*

Zmiana r/r

Liczba akcji Banku (w tys.)

1 213 117

0,0%

Średnie dzienne obroty w skali roku

(w tys. zł)

20 454

7 708

165,4%

Kurs akcji Banku (zł)*

16,63

8,9

86,9%

Wartość rynkowa Banku (mln zł)

20 174

10 797

86,9%

WIG Banki

19 177

12 346

55,3%

WIG20

3 184

2 192

45,3%

WIG - indeks główny

4 087

2 806

45,7%

(*) ostatni dzień notowań w 2025r. i 2024r.

Akcje Banku Millennium są uczestnikiem miedzy innymi następujących indeksów Giełdy Papierów

Wartościowych w Warszawie: WIG, WIG30, WIG Banki, mWIG 40 oraz WIG Poland.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

3.2 Ratingi Banku Millennium

W dniu 10 kwietnia 2025 r. agencja ratingowa Moody’s („Moody’s”), podwyższyła długo- oraz krótko-

terminowe ratingi depozytowe Banku do poziomu Baa2/P-2 z poziomu Baa3/P-3 oraz utrzymała

pozytywną perspektywę długoterminowego ratingu depozytowego Banku.

Dodatkowo Moody’s podniósł ocenę indywidualną BCA Banku do poziomu ba2 z ba3, skorygowaną

ocenę Adjusted BCA do poziomu ba1 z ba2, rating obligacji niezabezpieczonych i

niepodporządkowanych w programie EMTN do poziomu Ba1 z poziomu Ba2, samego programu do

poziomu (P)Ba1 z poziomu (P)Ba2 oraz podniósł długoterminowy Counterparty Risk Ratings (CRR)

Banku do poziomu Baa1 z Baa2 a jego długoterminowy Counterparty Risk (CR) Assessment do

poziomu Baa1(cr) z Baa2(cr). Krótkookresowe oceny CRRs i CR Assessment zostały utrzymane na

poziomie P-2 i P-2(cr).

W dniu 28 maja 2025 roku agencja ratingowa Fitch Ratings („Fitch”), podwyższyła ratingi Long-Term

Foreign Currency Issuer Default Rating (LT IDR) oraz Long-Term Local Currency IDR (LC LT IDR) dla

Banku do poziomu 'BBB-' z BB+, a także zmieniła perspektywę dla tych ratingów na ‘stabilną’.

Dodatkowo, Fitch podwyższył Viability Rating (VR) dla Banku do poziomu 'bbb-' z ‘bb+’ oraz podwyższył

rating dla wyemitowanych przez Bank obligacji nieuprzywilejowanych senioralnych do ‘BBB-’ z ‘BB+’.

Zdaniem Fitch „Podwyższenie ratingu odzwierciedla kontynuowaną redukcję ryzyka prawnego

związanego z kredytami hipotecznymi w walutach obcych, co w rezultacie przekłada się na silniejszy

profil biznesowy, udowodniony przez ciągłą poprawę zyskowności operacyjnej oraz odnotowane

adekwatne bufory kapitałowe. Wierzymy, że średnioterminowa strategia banku oraz jej wykonanie nie

są już istotnie ograniczone przez te przeszłe ryzyka, które są redukowane”.

W dniu 18 listopada 2025 roku agencja ratingowa Moody’s („Moody’s”) po przyjęciu zmian

metodologicznych dotyczących ratingów banków, podwyższyła długo-terminowe ratingi depozytowe

Banku do poziomu Baa1 z poziomu Baa2, zmieniając perspektywę na stabilną z pozytywnej oraz

utrzymała bez zmian ratingi dla krótko-terminowych depozytów na poziomie P-2.

Dodatkowo Moody’s podniósł ocenę indywidualną BCA Banku do poziomu ba1 z ba2, skorygowaną

ocenę Adjusted BCA do poziomu baa3 z ba1, rating obligacji niezabezpieczonych i

niepodporządkowanych w programie EMTN do poziomu Baa3 z poziomu Ba1, samego programu do

poziomu (P)Baa3 z poziomu (P)Ba1 oraz podniósł długoterminowy Counterparty Risk Ratings (CRR)

Banku do poziomu A3 z Baa1 a jego długoterminowy Counterparty Risk (CR) Assessment do poziomu

A3(cr) z Baa1(cr). Krótkookresowe oceny CRRs i CR Assessment zostały utrzymane na poziomie P-2 i

P2(cr).

Na dzień publikacji niniejszego raportu, ratingu Banku kształtowały się następująco:

Rating

MOODY’S

Długoterminowy rating depozytowy

Baa1

Krótkoterminowy rating depozytowy

Prime-2

Podstawowa Ocena Kredytowa (BCA)/skorygowana BCA

ba1/baa3

Długoterminowy Counterparty Risk Assessment

(CRA)/Krótkoterminowy CRA

A3(cr)/Prime-2(cr)

Perspektywa ratingu

Stabilna

Rating obligacji SNP MREL

Baa3

Rating emisji AT1

Ba3 (hyb)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

3.3 Relacje inwestorskie

Bank w komunikacji ze środowiskiem inwestorskim dba o wysoki poziom przejrzystości oraz o

odpowiedni dostęp do informacji dla wszystkich jej odbiorców. Rzetelne i aktualne informacje

przekazywane są w trybie i z uwzględnieniem obowiązujących przepisów prawa. Lista publikowanych

przez Bank informacji z określeniem częstotliwości i miejsca publikacji znajduje się na stronie Banku w

dedykowanej sekcji Relacji z Inwestorami – część pt. Polityka Informacyjna Polityka informacyjna Banku

Millennium - Bank Millennium.

Na stronie internetowej relacji z inwestorami Relacje inwestorskie - O Banku - Bank Millennium znajdują

się zawsze aktualne informacje, dotyczące m.in. notowań akcji Banku Millennium na GPW, akcjonariatu

spółki, Walnych Zgromadzeń, historii wypłaty dywidendy czy ratingów kredytowych. Znajdują się tam

również raporty bieżące i okresowe, prezentacje wynikowe, arkusze Excel z kluczowymi informacjami

finansowymi oraz inne istotne informacje o Banku. Warto zwrócić uwagę, że strona internetowa jest

responsywna, co oznacza, że jest dostosowana do urządzeń mobilnych – tabletów i smartfonów.

Bank wykorzystuje różne kanały komunikacji w celu dotarcia do obecnych i potencjalnych

Akcjonariuszy, w tym głównie takie jak:

• okresowe konferencje z udziałem Zarządu na temat kwartalnych wyników Grupy Kapitałowej

Banku (cztery w ciągu 2025 r.),

• udział w konferencjach organizowanych dla inwestorów w kraju i za granicą (15)

• indywidualne i grupowe spotkania z uczestnikami rynku kapitałowego (607 uczestników),

• bieżące komunikaty giełdowe (36) i prasowe,

• dedykowana strona internetowa w portalu Banku poświęcona relacjom inwestorskim,

• zachęcanie do udziału w dorocznym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy,

• kontakty bieżące z uczestnikami rynku (przez e-mail, telefon lub komunikatory internetowe).

W ramach realizacji najlepszej praktyki dotyczącej równego dostępu do informacji, od 2006 roku Bank

zapewnia nieograniczony dostęp do konferencji przez internet (transmisja wideo w języku polskim i

angielskim) i przez telefon. Zapis z każdej konferencji dostępny jest na stronie Banku. Bank zapewnia

również transmisję internetową video z obrad Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Zapis z obrad

wraz z podjętymi uchwałami jest także dostępny na stronie Banku.

Bank Millennium jest analizowany przez 11 analityków reprezentujących lokalne i międzynarodowe

biura maklerskie, którzy publikują swoje raporty i rekomendacje dla akcji Banku Millennium. Pełna lista

analityków znajduje się na stronie Banku www.bankmillennium.pl/o-banku/relacje-

inwestorskie/analitycy.

Rating

FITCH

Długoterminowy rating emitenta (IDR)

BBB-

Narodowy rating długoterminowy

A(pol)

Krótkoterminowy rating emitenta (IDR)

Viability (VR)

bbb-

Shareholder Support Rating (SSR)

Perspektywa ratingu

Stabilna

Rating obligacji SNP MREL

BBB-

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Na dzień 31 grudnia 2025 r. struktura rekomendacji (nie starszych niż 6 miesięcy) przedstawiała się

następująco:

Kupuj

Trzymaj

Sprzedaj

Średnia cena docelowa akcji Banku Millennium na dzień 31 grudnia 2025 r. wynosiła 15,40 zł.

3.4 Polityka dywidendowa

Polityka dywidendowa Banku Millennium zakłada wypłatę 35% do 50% zysku netto Banku, przy

założeniu, że zalecenia Komisji Nadzoru Finansowego (KNF), dotyczące wypłaty dywidendy, zostaną

spełniane.

Bank Millennium odnotował zysk netto w 2025 roku. Zarząd zamierza, po otrzymaniu wymaganych zgód

korporacyjnych, rekomendować akcjonariuszom na WZA w roku 2026 zatrzymanie w kapitałach

własnych Banku całości zysku osiągniętego w roku 2025.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

4. Warunki rynkowe oraz perspektywy działalności

4.1 Sytuacja makroekonomiczna

Rok 2025 upłynął pod znakiem istotnych zmian w globalnej polityce handlowej oraz narastających

napięć geopolitycznych. W sierpniu weszły w życie największe od dekad zmiany w amerykańskiej

polityce celnej. Nowe stawki podatku importowego objęły około 70 krajów, w tym Unię Europejską i

Chiny. Dodatkowo wprowadzono cła sektorowe m.in. na stal, miedź, aluminium i samochody. Choć

ostateczne rozwiązania okazały się łagodniejsze niż pierwotne zapowiedzi, cła na świecie wzrosły do

poziomu najwyższego od wielu lat, wymuszając korekty w międzynarodowych łańcuchach dostaw oraz

skłaniając przedsiębiorstwa do poszukiwania nowych rynków i tańszych dostawców.

Polityka handlowa pozostawała istotnym czynnikiem niepewności, jednak coraz większe znaczenie dla

gospodarki światowej zyskiwały ryzyka fiskalne i geopolityczne. W Stanach Zjednoczonych

pogarszająca się sytuacja budżetowa zwiększała obawy dotyczące długoterminowej stabilności

finansów publicznych. Zbliżone wyzwania obserwowano w Europie: we Francji narastające napięcia

fiskalne przyczyniły się do wzrostu niestabilności politycznej. W konsekwencji agencje ratingowe

dokonały obniżenia ocen wiarygodności kredytowej dla obu krajów.

Pomimo tych niekorzystnych tendencji gospodarka światowa w 2025 r. wykazała odporność. Według

szacunków Międzynarodowego Funduszu Walutowego globalny wzrost wyniósł 3,3%, podobnie jak w

2024 r., czemu sprzyjała łagodniejsza polityka pieniężna. W USA dynamika PKB utrzymała się na

solidnym poziomie około 2,0%, wspierana przez konsumpcję gospodarstw o wyższych dochodach oraz

rosnące inwestycje infrastrukturalne i technologiczne, w tym związane ze sztuczną inteligencją. W

Chinach aktywność gospodarcza była mocna przez większą część roku, napędzana przez przemysł i

eksport, jednak 4 kw. 2025 roku przyniósł spowolnienie wynikające z osłabienia popytu krajowego i

pogłębienia nierównowagi w sektorze nieruchomości mieszkaniowych. W strefie euro wzrost

gospodarczy wyniósł około 1,2%, czyli nieco poniżej średniej wieloletniej, pomimo utrzymującej się

słabości gospodarki niemieckiej.

Według prognoz MFW globalna gospodarka w 2026 r. również ma wzrosnąć o 3,3%, czyli w tempie

takim jak w latach 2024–2025. Perspektywy dla strefy euro — kluczowego partnera handlowego Polski

— pozostają jednak relatywnie słabsze. W efekcie w nadchodzących kwartałach popyt zagraniczny

prawdopodobnie nie będzie istotnym czynnikiem wspierającym wzrost polskiego PKB.

Inflacja CPI i bazowa (% r/r)

Stopa referencyjna NBP (%)

Źródło: Macrobond, GUS, NBP, Bank Millennium

Polska gospodarka również zachowała odporność na zmiany w warunkach handlu międzynarodowego.

Po słabszym 1 kw. 2025 r. wzrost PKB stopniowo przyspieszał i według szacunków Banku osiągnął w

4 kw. ok. 4,0% r/r, a w całym 2025 r. wyniósł 3,6% wobec 3,0% w 2024 r. Głównym motorem wzrostu

była konsumpcja prywatna, wspierana rosnącymi dochodami gospodarstw domowych oraz poprawą

nastrojów konsumentów. Inwestycje natomiast pozostawały relatywnie słabsze, co wynikało z

początkowej fazy realizacji projektów współfinansowanych z funduszy unijnych. Eksport netto

CPI Inflacja bazowa Cel inflacyjny

2021 2022 2023 2024 2025 2026

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

prawdopodobnie nie wspierał wzrostu, choć wyniki eksportu okazały się lepsze od oczekiwań, m.in.

dzięki dywersyfikacji polskiej produkcji i ekspansji przedsiębiorstw na rynki pozaeuropejskie.

Konsumpcji gospodarstw domowych istotnie sprzyjał w 2025 r. stopniowy spadek inflacji, który okazał

się głębszy od oczekiwań. W grudniu 2025 r. inflacja CPI obniżyła się do 2,4% r/r, czyli poniżej celu

inflacyjnego NBP, a średniorocznie wyniosła 3,6% r/r. Spadkowi inflacji sprzyjały wolniejszy wzrost płac

w warunkach słabszego popytu na pracę, mocny kurs złotego oraz dezinflacja w otoczeniu krajowej

gospodarki. Wobec lepszych perspektyw inflacji w Polsce Rada Polityki Pieniężnej systematycznie

obniżyła stopy procentowe Narodowego Banku Polskiego sprowadzając stopę referencyjną z poziomu

5,75% na początku roku do 4,00% w grudniu.

Inflacja, obniżająca się szybciej od oczekiwań, była jednym z czynników przyczyniających się do

słabszych od założeń dochodów budżetu państwa w 2025 r. Według ustawy budżetowej na 2026 r.

deficyt sektora instytucji rządowych i samorządowych wyniósł w 2025 r. 6,9% PKB wobec planów 5,4%

PKB. W efekcie agencje Fitch i Moody’s obniżyły perspektywę ratingu polskiego długu ze stabilnej do

negatywnej. Ustawa budżetowa na 2026 r. przewiduje deficyt na poziomie 6,5% PKB, co oznacza trzeci

rok z rzędu z deficytem przekraczającym 6% PKB. Polityka fiskalna pozostaje akomodacyjna, a

kalendarz polityczny nie będzie sprzyjał podejmowaniu działań na rzecz konsolidacji. Obniżenie samego

ratingu wydaje się w najbliższym czasie mało prawdopodobne.

Dodatnie realne stopy procentowe w 2025 r. sprzyjały dynamicznemu wzrostowi depozytów w sektorze

bankowym. Ich wartość na koniec grudnia była o 198 mld PLN wyższa niż rok wcześniej, co oznacza

wzrost o 9,5% r/r. W warunkach spadających stóp procentowych NBP oraz lepszych nastrojów

konsumenckich odnotowano wzrost wartości nowo udzielonych kredytów dla gospodarstw domowych.

W okresie styczeń–listopad 2025 r. wartość nowych kredytów konsumenckich wzrosła o 27% r/r, a II

połowa roku przyniosła ponadto szybszy wzrost nowo udzielonych kredytów mieszkaniowych.

Natomiast wartość nowych kredytów dla przedsiębiorstw niefinansowych pozostała zasadniczo na

niezmienionym poziomie w porównaniu z 2024 r., odzwierciedlając stabilny popyt na finansowanie

bankowe.

PKB i jego prognozy (% r/r)

Deficyt sektora finansów publicznych (% PKB)

Źródło: Macrobond, GUS, MinFin, Bank Millennium, Sz - szacunek, P - prognoza

Oczekiwania dla polskiej gospodarki na 2026 r. są optymistyczne. Według Banku wzrost PKB w 2026 r.

wyniesie ok. 3,8% r/r, przewyższając tempo wzrostu potencjalnego. Zapewne zmieni się przy tym

struktura wzrostu. Większy udział powinny mieć inwestycje, zwłaszcza te realizowane w ramach polityki

spójności Unii Europejskiej oraz Krajowego Planu Odbudowy. Wzrost konsumpcji, według prognoz

Banku, spowolni w związku z hamowaniem wzrostu płac, do czego przyczyni się niższa niż w ostatnich

latach podwyżka płacy minimalnej w 2026 r. Niemniej w warunkach spodziewanego nadal niskiego

bezrobocia konsumpcja pozostanie istotnym wsparciem dla gospodarki. Jednocześnie powolne

ożywienie gospodarki strefy euro, zwłaszcza w Niemczech prawdopodobnie nadal będzie ograniczać –

podobnie jak w 2025 r. – potencjał wzrostowy polskiej gospodarki.

Polska gospodarka i rynek pracy wykazują więcej oznak równowagi. Wobec takich uwarunkowań oraz

oczekiwanych korzystnych tendencji na globalnych rynkach surowcowych Bank spodziewa się, że

inflacja cen konsumpcyjnych w 2026 r. będzie kształtowała się w pobliżu celu inflacyjnego NBP, a w

2.8

3.5

3.2

3.3

3.8

4.0

3.0

3.6

3.8

1.5

0.2

0.7

6.9

1.7

3.4

5.2

6.5

6.9

6.6

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

średnio w roku wyniesie 2,4% r/r. Dzięki coraz mniejszym ryzykom dla nasilenia inflacji w Polsce, według

Banku, pojawi się przestrzeń do łagodzenia polityki monetarnej. Biorąc pod uwagę oczekiwania wzrostu

powyżej potencjału oraz akomodacyjną politykę fiskalną skala obniżek stóp procentowych najpewniej

będzie niewielka. Bank zakłada, że w 2026 r. stopa referencyjna spadnie do 3,50% z poziomu 4,00%

na koniec 2025 r.

Optymistyczny scenariusz dla krajowej gospodarki na 2026 r. obarczony jest, podobnie jak w ostatnich

latach, podwyższoną niepewnością wynikającą przede wszystkim z czynników z otoczenia

zewnętrznego. Dotyczą one zarówno sytuacji geopolitycznej, jak i możliwych zmian w polityce

handlowej największych gospodarek świata. Dodatkowo rośnie ryzyko związane z wysokimi wycenami

spółek w USA oraz silną koncentracją inwestorów w sektorze technologicznym. W Chinach natomiast

utrzymują się napięcia dotyczące zadłużenia sektora nieruchomości i władz lokalnych, co ogranicza

pole do działań fiskalnych i mogłoby w negatywnym scenariuszu prowadzić do zaburzeń w systemie

finansowym.

Czynniki niepewności dla gospodarki i Grupy Banku Millennium

Poniższe zestawienie prezentuje najważniejsze w ocenie Banku Millennium negatywne czynniki ryzyka

dla Grupy Banku Millennium dotyczące sytuacji makroekonomicznej i międzynarodowej w 2026 r.

• Sytuacja geopolityczna i militarna na świecie

Ryzyka obejmują niepokoje społeczne, możliwość eskalacji działań wojennych pomiędzy Rosją

a Ukrainą oraz długotrwałe napięcia w innych regionach świata np. na Bliskim Wschodzie oraz

w Azji. Pogorszenie sytuacji geopolitycznej mogłoby prowadzić do negatywnych szoków

podażowych, wzrostu niepewności i awersji do ryzyka, zakłóceń w handlu międzynarodowym,

a także wzrostu zadłużenia publicznego i prywatnego. W efekcie mogłoby dojść do pogorszenia

nastrojów konsumenckich i biznesowych, prowadząc do spowolnienia wzrostu gospodarczego.

• Problemy zadłużeniowe w niektórych głównych gospodarkach oraz korekta na

globalnych rynkach finansowych

Czynnikiem ryzyka dla koniunktury na świecie mogą być ewentualne problemy zadłużeniowe

sektora publicznego i prywatnego w niektórych głównych gospodarkach oraz dostosowania cen

aktywów na globalnych rynkach finansowych. Wysoka wycena spółek technologicznych w USA

– zwłaszcza tych opartych na sztucznej inteligencji – oraz koncentracja inwestorów zwiększają

ryzyko istotnych korekt rynkowych. Istotnym źródłem ryzyka są również Chiny, gdzie

spowolnienie wzrostu, nierównowaga w sektorze nieruchomości oraz wysokie zadłużenie mogą

podważać stabilność tamtejszego systemu finansowego. Ewentualna materializacja tych

czynników ryzyka oddziaływałaby na globalny sentyment inwestycyjny i wzrost premii za ryzyko.

W takich warunkach kapitał portfelowy mógłby odpływać z rynków finansowych, zwiększając

niepewność, osłabiając złotego i podnosząc rentowności obligacji krajowych.

• Ryzyko polityczne, instytucjonalne i fiskalne w Polsce

Brak współpracy między rządem a prezydentem, a także potencjalne przedterminowe wybory

mogą opóźniać realizację projektów finansowanych ze środków UE. Czynniki te mogłyby

prowadzić do pogorszenia sytuacji fiskalnej, osłabienia kursu walutowego i wzrostu premii za

ryzyko.

• Dalsze zaostrzenie polityki handlowej

Długotrwały protekcjonizm może prowadzić do zakłóceń w globalnych łańcuchach dostaw,

obniżenia efektywności gospodarczej oraz spowolnienia wzrostu, co przełożyłoby się także na

pogorszenie warunków makroekonomicznych w Polsce.

Możliwy jest również bardziej optymistyczny scenariusz niż przyjęty przez Bank jako bazowy. Mógłby

się on zrealizować w przypadku m.in. szybszej realizacji projektów unijnych, zakończenia działań

wojennych na Ukrainie, wzrostu skłonności konsumentów do wydatków, zwiększonej aktywności

inwestycyjnej firm oraz silniejszego ożywienia gospodarczego za granicą - w szczególności w

Niemczech.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

5. Inne istotne kwestie

5.1 Ryzyko prawne związane z portfelem kredytów hipotecznych w walutach

obcych

Pozwy przeciwko Bankowi/Grupie

Rok 2025 był drugim z kolei rokiem w czasie którego liczba aktywnych roszczeń przeciwko Bankowi

spadła znacząco. Spadek ten odzwierciedlał spowolnienie napływu nowych spraw, wyższą liczbę

ostatecznych wyroków, a co nie mniej ważne, efekt polubownych ugód dotyczących spraw, które już

były w fazie sporu sądowego.

Na dzień 31 grudnia 2025 r. Bank miał 16 653 umowy kredytowe i dodatkowo 2 285 umów kredytowych

z byłego Euro Banku będących przedmiotem prowadzonych obecnie indywidualnych sporów sądowych

(z wyłączeniem roszczeń wniesionych przez Bank przeciw klientom, tzw. spraw windykacyjnych),

dotyczących klauzul indeksacyjnych w walutowych kredytach hipotecznych (43% umów kredytowych

przed sądem pierwszej instancji oraz 57% umów kredytowych przed sądem drugiej instancji) z całkowitą

wartością roszczeń wniesionych przez powodów wynoszącą 3 551,2 mln PLN oraz 293,2 mln CHF

(portfel Banku Millennium: 3 057,8 mln PLN i 281,4 mln CHF oraz portfel byłego Euro Banku: 493,4 mln

PLN i 11,8 mln CHF).

Aktywne indywidualne sprawy sądowe przeciwko Grupie BM (walutowe kredyty hipoteczne)

Pierwotna wartość portfela udzielonych umów CHF (suma wypłaconych klientom transz) z

uwzględnieniem kursu z dnia wypłaty poszczególnych transz kredytów, wyniosła 19,4 mld PLN dla 109,0

tys. umów kredytowych (portfel Banku Millennium: 18,3 mld PLN dla 103,8 tys. umów oraz portfel

byłego Euro Banku: 1,1 mld PLN dla 5,2 tys. umów). Spośród 16 653 umów kredytowych w

indywidualnych trwających obecnie sprawach 426 jest również przedmiotem sporu zbiorowego. Z

ogólnej liczby indywidualnych postępowań przeciwko Bankowi około 4 380, czyli 26%, zostało

wniesionych przez kredytobiorców, którzy nie posiadali aktywnych kredytów z saldem CHF w momencie

wniesienia pozwu. Kolejne około 1 170 spraw dotyczy kredytów, które zostały w pełni spłacone w trakcie

trwania postępowania (postępowania sądowe są długotrwałe).

Roszczenia zgłaszane przez klientów w postępowaniach indywidualnych dotyczą przede wszystkim

stwierdzenia nieważności umowy i zwrotu zapłaconych rat kapitałowo-odsetkowych jako nienależnego

świadczenia z uwagi na abuzywny charakter klauzul indeksacyjnych, lub też utrzymania umowy w PLN

z oprocentowaniem indeksowanym do CHF Libor. (aktualnie CHF Saron).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Bank jest poza tym stroną pozwu zbiorowego, którego przedmiotem jest ustalenie odpowiedzialności

Banku z tytułu bezpodstawnego wzbogacenia w związku z zawartymi walutowymi kredytami

hipotecznymi. Nie jest to spór o zapłatę. Orzeczenie w tym postępowaniu nie przyzna bezpośrednio

członkom grupy żadnych kwot. Liczba umów kredytowych aktualnie objęta tym postępowaniem wynosi

1 389. Spośród 1 389 umów kredytowych objętych postępowaniem zbiorowym 426 jest również

przedmiotem indywidualnych trwających obecnie spraw sądowych, zawarto 27 ugód oraz zapadło 15

wyroków prawomocnych (unieważnienie umowy kredytowej). W dniu 24 maja 2022 r. sąd wydał wyrok

co do istoty sprawy oddalający powództwo w całości. W dniu 13 grudnia 2022 r. powód złożył apelację

od wyroku z dnia 24 maja 2022 r. Dnia 25 czerwca 2024 r. odbyła się rozprawa apelacyjna, na której

Bank wniósł wniosek o zmianę składu grupy i wyłączenie tych członków grupy, którzy zawarli z Bankiem

porozumienie. Sąd zobowiązał pełnomocników powoda, do zajęcia na piśmie stanowiska w przedmiocie

aktualnego składu grupy. W dniu 31 stycznia 2025 r. a następnie: 25 marca 2025 r., 8 maja 2025 r., 6

czerwca 2025 r., 30 lipca 2025 r., 1 września 2025 r. i 6 października 2025 r., 24 listopada 2025 r., 15

grudnia 2025 r. i 13 stycznia 2026 r. sąd wydał postanowienia o uchyleniu wyroku i umorzeniu

postępowania wobec osób, które zawarły porozumienia albo ugody. W dniu 19 stycznia 2026 r. odbyła

się kolejna rozprawa apelacyjna, na której Sąd zobowiązał powoda i Bank do dalszej konkretyzacji

składu grupy. Kolejny termin zostanie ustalony z urzędu. Na podstawie tych postanowień liczba umów

kredytowych objętych powództwem zbiorowym spadła z 3 273 do 1 389.

Od 3kw23 (kwartalny szczyt z prawie 1 900 wniesionymi roszczeniami) liczba nowo złożonych roszczeń

systematycznie maleje, podobnie jak obserwowane trendy na rynku ogółem oraz wśród niektórych

banków grupy porównawczej. W 2025 r. liczba nowych roszczeń spadła do 3712 spraw w porównaniu

do 5 838 spraw w roku 2024. Przekładało się to średnią kwartalną liczbę nowych pozwów w 2025 na

poziomie 928, 1 460 w 2024 roku oraz ponad 1 700 spraw kwartalnie w roku 2023.

Nowe pozwy przeciwko Bankowi Millennium* (#)

(*) Bez pozwów związanych z portfelem walutowych kredytów hipotecznych udzielonych przez d. EB

Uwaga: Liczba pozwów może się różnić od poprzednio prezentowanej z powodu reklasyfikacji

Jeśli chodzi o Bank Millennium (włącznie z portfelem byłego Euro Banku), w okresie od roku 2015 do

końca 2025 r. ostatecznie rozstrzygnięto 17 730 spraw (17 593 w roszczeniach klientów wobec Banku

i 137 w roszczeniach wniesionych przez Bank wobec klientów tj. sprawy windykacyjne) spośród których

zawarto 5 488 ugód, 136 spraw umorzono, 89 zostało rozstrzygniętych korzystnie dla Banku, a 12 017

zakończyło się wyrokiem niekorzystnym dotyczącym zarówno unieważnienia umów kredytowych, jak i

konwersji na PLN+LIBOR (aktualnie Saron). Bank podejmuje odpowiednie działania prawne celem

zabezpieczenia zwrotu kwot udostępnionych na podstawie umów kredytu.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Ugody z kredytobiorcami

Bank kładzie duży nacisk na redukcję swojego portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych oraz

związanego z nim ryzyka i dlatego kontynuuje aktywne oferowanie klientom polubownych rozwiązań

(m.in. konwersje na złote polskie, przedpłaty, wcześniejsze spłaty czy, zbiorczo, „ugody”) dotyczących

walutowych kredytów hipotecznych na negocjowanych warunkach. Liczba ugód w 2025 r. osiągnęła

poziom niemal 4 500 i była podobna do poziomu w 2024r. Rok 2025 był pierwszym rokiem w którym

liczna ugód przewyższyła liczbę nowych spraw wniesionych przeciwko Bankowi. W ramach ugód, liczba

i udział ugód zawartych na etapie postępowania sądowego nadal rosły. W 2025 r. zawarto niemal 2 800

takich ugód (62% wszystkich ugód w tym okresie), w porównaniu do 1 600 w 2024 r. (35%).

Od początku roku 2020, kiedy rozpoczęto intensywniejsze oferowanie ugód, zawarto ponad 30 000

ugód. Stanowi to niemal 50% liczby aktywnych umów kredytów hipotecznych w walutach obcych na

początku działań.

W wyniku tych negocjacji, ostatecznych wyroków sądowych oraz innych naturalnych czynników, w 2025

r. liczba aktywnych kredytów hipotecznych w walutach obcych zmniejszyła się o ponad 9 800 do 14 741,

po spadku o niemal 7 900 w roku 2024.

Ugody pozasądowe oraz sądowe (liczba)

Uwaga: wartości mogą się różnić od tych wcześniej prezentowanych

Pozostałe kwestie

Na przestrzeni ostatnich lat Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej (TSUE) dokonał wykładni

szeregu zagadnień prawnych dotyczących kwestii spornych w zakresie umów walutowych kredytowych

mieszkaniowych. Skutkiem tych działań nastąpiło w znaczącym rozmiarze ujednolicenie ocen prawnych

sądów krajowych wobec żądań składanych przez kredytobiorców. Ukształtowana linia orzecznicza jest

zasadniczo korzystna dla konsumentów, a wysuwane przez banki argumenty prawne i odnoszące się

do zasad słuszności w ograniczonym zakresie są uwzględniane.

Można racjonalnie założyć, że kwestie prawne odnoszące się do walutowych kredytów hipotecznych

będą dalej badane przez sądy krajowe w ramach rozpatrywanych sporów oraz TSUE, co może

doprowadzić do pojawienia się dalszych interpretacji, które będą istotne dla oceny ryzyka związanego

z przedmiotowymi postępowaniami.

Obszarem, który może podlegać dalszej analizie w orzecznictwie sądów polskich pozostają zagadnienia

związane z przedawnieniem roszczeń restytucyjnych Banku będących następstwem nieważności

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

umowy kredytowej. Interpretacje prawne w tych sprawach mogą mieć wpływ na wysokość rezerw w

przyszłości.

Istnieje potrzeba stałej analizy spraw spornych. Bank będzie musiał regularnie dokonywać oceny i być

może konieczne będzie dalsze tworzenie rezerw na ryzyko związane z walutowymi kredytami

hipotecznymi, biorąc pod uwagę nie tylko wyżej wymienione aspekty, ale także negatywne wyroki sądów

w sprawie kredytów hipotecznych w walutach obcych oraz ważne parametry, takie jak liczba nowych

roszczeń klientów, w tym tych związanych ze spłaconymi umowami kredytowymi.

02.10.2025 Rada Ministrów przyjęła projekt ustawy o szczególnych rozwiązaniach w zakresie

rozpoznawania spraw dotyczących zawartych z konsumentami umów kredytu denominowanego lub

indeksowanego do franka szwajcarskiego i skierowała go do Sejmu. Pierwsze czytanie projektu ustawy

miało miejsce w dniu 16.10.2025. Projekt skierowany został do dalszych prac sejmowych.

Projekt ma na celu stworzenie nowych uregulowań umożliwiających sądom szybsze i bardziej

efektywne rozpatrywanie spraw frankowych. Jego podstawowym zadaniem jest odciążenie wymiaru

sprawiedliwości poprzez przyspieszenie rozpoznawania spraw frankowych.

W chwili obecnej Bank nie jest w stanie oszacować wpływu prowadzonych obecnie prac legislacyjnych

na Sprawozdanie Finansowe Banku, ale nie zmieniają one strategicznego podejścia Banku, które nadal

koncentruje się na polubownym rozwiązywaniu sporów z klientami poprzez zawieranie ugód.

5.2 Ryzyko prawne związane z portfelem kredytów hipotecznych w PLN

Do dnia 31.12.2025 r. Bank odnotował wpływ 241 pozwów kredytobiorców kredytów hipotecznych w

PLN o zwrot świadczeń spełnionych w wykonaniu umowy kredytu. Wydano 7 prawomocnych,

korzystnych dla Banku orzeczeń. Zarzuty kredytobiorców koncentrują się wokół wskaźnika WIBOR jako

niezrozumiałego, niemożliwego do zweryfikowania elementu mającego wpływ na zobowiązanie

konsumenta, jak również kwestii niewystarczającego zakresu informacji o skutkach zmiennego

oprocentowania przekazywanych konsumentowi przez bank przed zawarciem umowy.

W dniu 12 lutego 2026 Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej wydał wyrok w sprawie C-471/24,

który może mieć znaczenie dla sposobu rozpoznawania przez sądy krajowe sporów w przedmiotowym

zakresie. Wydaje się, że rozstrzygnięcie to będzie przywoływane przez banki w celu wzmocnienia ich

argumentacji wobec zarzutów formułowanych przeciwko trwałości zobowiązań umownych. Więcej

szczegółów dotyczących tego wyroku znajduje się w Skonsolidowanym Finansowym Raporcie

Rocznym Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2025

r. w rozdziale Sprawy sądowe i istotne postępowania.

W dniu 29.06.2023 r. Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) poinformowała o przeprowadzeniu przez

nią oceny zdolności wskaźnika referencyjnego stopy procentowej WIBOR do pomiaru rynku oraz

realiów gospodarczych. KNF stwierdził, że wskaźnik referencyjny stopy procentowej WIBOR posiada

zdolność do pomiaru rynku oraz realiów gospodarczych, do których pomiaru został on powołany.

Zgodnie z oceną Komisji, wskaźnik WIBOR we właściwy sposób reaguje na zmianę uwarunkowań

płynnościowych, zmiany stóp banku centralnego oraz realiów gospodarczych.

W dniu 26.07.2023 r. Urząd Komisji Nadzoru Finansowego (UKNF) przedstawił stanowisko dotyczące

zagadnień prawnych i ekonomicznych związanych z umowami o kredyt hipoteczny w walucie polskiej,

w których stosowany jest wskaźnik referencyjny stopy procentowej WIBOR. Stanowisko to może zostać

wykorzystane w postępowaniach sądowych i wówczas można traktować je jako opinię ‘Amicus Curiae’.

UKNF stwierdził, że wskaźnik referencyjny WIBOR spełnia wszystkie wymogi przepisane prawem. W

ocenie UKNF nie ma żadnych podstaw do podważania wiarygodności i legalności WIBOR, w

szczególności w kontekście zastosowania tego wskaźnika w umowach o kredyt hipoteczny w walucie

polskiej.

W oparciu o informacje powszechnie dostępne można założyć, że będzie miała miejsce kontynuacja

napływu pozwów dotyczących kredytów hipotecznych w PLN. Zjawisko to dotyka cały sektor usług

bankowych. Prawdopodobne jest tworzenie się w obszarze kancelarii prawnych „modelu biznesowego”,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

który polega na kwestionowaniu umów hipotecznych, zawierających klauzulę zmiennego

oprocentowania opartego o wskaźnik referencyjny WIBOR.

W przedmiotowych sprawach Bank dokonuje indywidualnej oceny szans procesowych w każdej ze

spraw sądowych. W sprawach, w których w ocenie Banku istnieją większe prawdopodobieństwa

przegrania sporu niż jego wygrania tworzone są rezerwy w wysokości wynikającej z oczekiwanego

wypływu środków pieniężnych.

5.3 Ryzyko prawne związane z portfelem kredytów konsumenckich

Zgodnie z polskim prawem ochrony konsumentów, bank udzielający kredytu konsumentowi jest

zobowiązany do uwzględnienia określonych informacji w odpowiedniej umowie kredytowej. Informacje,

które należy przekazać kredytobiorcy, obejmują podstawowe parametry kredytu, odsetki i opłaty

związane z kredytem oraz warunki, na jakich kredyt może być spłacony przed terminem. Jeżeli bank

nie uwzględnił wymaganych informacji w umowie kredytowej, kredytobiorca ma prawo spłacić kredyt

bez odsetek lub opłat, tzw. sankcję „darmowego kredytu”. Niektórzy kredytobiorcy z tytułu kredytów

konsumpcyjnych udzielonych przez bank twierdzą, że przy udzielaniu kredytu bank nie wywiązał się ze

swoich obowiązków informacyjnych wobec kredytobiorcy wynikających z polskiego prawa ochrony

konsumentów. Niektórzy kredytobiorcy lub podmioty zawodowe, które nabyły roszczenia z tytułu

kredytów od pierwotnych kredytobiorców, próbują kwestionować kredyty przed sądami, twierdząc, że

nie spełniają one kryteriów określonych w polskim prawie ochrony konsumentów. Polskie sądy

przekazały niektóre z kwestii prawnych podniesionych przez kredytobiorców do Trybunału

Sprawiedliwości Unii Europejskiej (TSUE). Orzeczenia TSUE w tych sprawach mogą mieć istotny wpływ

na sposób, w jaki polskie sądy rozpatrują sprawy dotyczące sankcji „darmowego kredytu”.

Do dnia 31.12.2025 r. Bank otrzymał 2 355 pozwów, w których powodowie (zarówno klienci, jak i firmy

kupujące roszczenia), zarzucając naruszenie obowiązków informacyjnych, domagają się zwrotu

odsetek i innych kosztów poniesionych w związku z zaciągnięciem kredytu.

Według stanu na dzień 31.12.2025 r. zakończone zostały prawomocnie 373 sprawy, w 332 sprawach

Bank wygrał spór, w 41 przegrał. Spory w powyższym zakresie są przedmiotem stałej obserwacji i

analizy. W przedmiotowych sprawach Bank dokonuje indywidualnej oceny szans procesowych w każdej

ze spraw sądowych co uzasadnione jest brakiem jednolitej linii orzeczniczej. W sprawach, w których w

ocenie Banku istnieją większe prawdopodobieństwa przegrania sporu niż jego wygrania tworzone są

rezerwy w wysokości wynikającej z potencjalnej straty Banku.

W oparciu o informacje powszechnie dostępne można założyć, że będzie miała miejsce kontynuacja

napływu pozwów dotyczących sankcji kredytu darmowego. Zjawisko to dotyka całego sektora usług

bankowych. Prawdopodobne jest tworzenie się w obszarze kancelarii prawnych „nowego modelu

biznesowego”, który polega na kwestionowaniu umów kredytów konsumenckich.

Dodatkowe informacje dotyczące powyższych czynników ryzyka oraz opis dodatkowych ryzyk znajdują

się w dalszej części niniejszego sprawozdania oraz w Skonsolidowanym Finansowym Raporcie

Rocznym Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2025

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

6. Polski sektor bankowy i pozycja Banku Millennium oraz Grupy

6.1 Polski sektor bankowy w 2025 roku

Po bardzo silnym 2024 roku, rok 2025 potwierdził strukturalną poprawę rentowności oraz siły bilansowej

polskiego sektora bankowego. Sprzyjające otoczenie makroekonomiczne, odporny popyt ze strony

gospodarstw domowych, poprawa aktywności inwestycyjnej przedsiębiorstw, utrzymujące się niskie

ryzyko kredytowe oraz wysoka nadpłynność przełożyły się na kolejny rok bardzo dobrych wyników

całego sektora.

Zgodnie z danymi KNF, sektor bankowy wypracował w 2025 roku zysk netto w wysokości 49,0 mld zł,

co oznacza wzrost o 21,7% r/r względem 2024 roku. Krocząca, 12-miesięczna rentowność kapitałów

własnych (ROE) wzrosła do ok. 16,3% na koniec 2025 r., natomiast ROA poprawił się do ok. 1,39%,

potwierdzając dalszą poprawę efektywności kapitałowej sektora.

Wzrost przychodów i czynniki rentowności

W 2025 roku głównym motorem wyników pozostał wynik odsetkowy. Choć dynamika jego wzrostu

wyhamowała względem wyjątkowo wysokich wzrostów z lat 2023–2024, wynik odsetkowy nadal rósł

dzięki utrzymującym się relatywnie wysokim stopom procentowym przez większą część roku, wzrostowi

wolumenów kredytowych, szczególnie w segmencie gospodarstw domowych oraz dalszej optymalizacji

kosztu finansowania w warunkach nadpłynności sektora.

Marża odsetkowa netto (NIM) osiągnęła szczyt w I połowie 2025 r., a następnie stopniowo się obniżała,

pozostając jednak wyraźnie powyżej poziomów sprzed 2022 r. (ok. 3,6–3,7% na koniec 2025 r.). Wynik

z opłat i prowizji nadal rósł, wspierany wyższą aktywnością transakcyjną klientów oraz utrzymującym

się zainteresowaniem produktami oszczędnościowo-inwestycyjnymi.

Koszty i efektywność operacyjna

Koszty operacyjne w 2025 roku nadal rosły, głównie pod wpływem presji płacowej oraz wciąż relatywnie

wysokich kosztów energii. Dynamika kosztów pozostawała jednak wyraźnie niższa od dynamiki

przychodów, co pozwoliło utrzymać dodatnie „operating jaws”. W efekcie wskaźnik kosztów do

dochodów (C/I) ustabilizował się w niskim przedziale 40%, potwierdzając strukturalną poprawę

efektywności sektora względem lat poprzednich.

Kontynuowany był trend cyfryzacji: liczba oddziałów i zatrudnienie w sieci sprzedaży nadal malały,

podczas gdy zatrudnienie w centralach rosło umiarkowanie, co odzwierciedla koncentrację na IT,

danych oraz funkcjach regulacyjnych i zarządczych.

Ryzyko kredytowe i jakość portfela

Ryzyko kredytowe w 2025 roku pozostawało pod kontrolą. Udział ekspozycji w fazie 3 dla sektora

niefinansowego spadł do ok. 4,6% na koniec 2025 r. (z 5,0% rok wcześniej), przy relatywnie stabilnych

wskaźnikach pokrycia odpisami.

Portfele detaliczne kontynuowały poprawę jakości z udziałem fazy 3 w kredytach mieszkaniowych spadł

w okolice 1,3%, podczas gdy poprawiła się również jakość portfela kredytów konsumpcyjnych. W

segmencie przedsiębiorstw dynamika była bardziej zróżnicowana - portfele MŚP pozostawały

relatywnie stabilne jakościowo, w portfelu dużych przedsiębiorstw udział fazy 3 wzrósł powyżej 7%,

pozostając jednak na poziomie akceptowalnym z perspektywy całego sektora. Koszty ryzyka

pozostawały umiarkowane w relacji do wyniku operacyjnego, co potwierdzało łagodną fazę cyklu

kredytowego.

Kredyty, depozyty i wzrost bilansu

Suma bilansowa sektora wzrosła w 2025 roku o ok. 9,7% r/r, osiągając 3,66 bln zł na koniec roku. Wzrost

był napędzany głównie napływem depozytów oraz wzrostem wartości aktywów finansowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Akcja kredytowa przyspieszyła. Kredyty dla sektora niefinansowego wzrosły o ok. 6,3% r/r, kredyty dla

gospodarstw domowych o ok. 5,6% r/r, a kredyty dla przedsiębiorstw o ok. 7,5% r/r, co było związane z

rosnącymi potrzebami inwestycyjnymi (transformacja energetyczna, duże projekty infrastrukturalne).

Depozyty sektora niefinansowego wzrosły o ok. 8,6% r/r, głównie dzięki gospodarstwom domowym.

Nadpłynność sektora pogłębiła się – wskaźnik kredyty/depozyty spadł do ok. 58% na koniec 2025 r.,

osiągając nowe historyczne minimum. Kontynuowana była zmiana struktury depozytów – udział lokat

terminowych stopniowo rósł, choć depozyty bieżące pozostawały dominujące.

Kapitał i płynność

Sektor bankowy utrzymał w 2025 roku bardzo silną pozycję kapitałową. Fundusze własne rosły dzięki

wysokiej rentowności sektora.

Płynność pozostała bardzo wysoka. Średnie wartości LCR istotnie przekraczały minima regulacyjne (ok.

239% dla banków komercyjnych), a NSFR pozostawał wyraźnie powyżej 100%, co potwierdzało

strukturalną nadpłynność sektora.

Struktura sektora i koncentracja

W 2025 roku utrzymał się trend powolnej koncentracji sektora. Udział pięciu największych banków w

aktywach sektora wzrósł do ok. 59–60%, a wskaźnik HHI zwiększył się do ok. 922, co nadal oznacza

strukturę rynku konkurencyjnego. Na koniec 2025 roku sektor tworzyło 30 banków komercyjnych, 488

banków spółdzielczych oraz 35 oddziałów instytucji kredytowych, przy czym banki komercyjne

odpowiadały za niemal 90% aktywów całego sektora. Banki kontrolowane przez zagranicznych

inwestorów miały 43% udział w aktywach sektora podczas gdy banki kontrolowane przez Skarb

Państwa 48%.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

6.2 Pozycja Banku oraz Grupy

Na koniec 2025 roku, Bank Millennium znajdował się na 7 miejscu wśród największych banków

komercyjnych w Polsce wg aktywów ogółem i depozytów. Udział Banku w depozytach wynosił 5,7%), a

w kredytach ogółem 5,4%. Grupa Banku Millennium utrzymywała relatywnie silniejszą pozycję w

segmencie gospodarstw domowych z udziałem w kredytach na poziomie 7,5% i udział rynkowy w

depozytach gospodarstw domowych na poziomie 7,3%. Grupa miała szczególnie wysoki udział rynkowy

segmencie złotowych kredytów hipotecznych (7,5%), kredytów detalicznych niehipotecznych (8,5%) czy

transakcjach dokonanych kartami (8,1% we wrześniu 2025 r.). W segmencie przedsiębiorstw, Grupa

posiada mniejszy udział niż w segmencie detalicznym z udziałem 4,0% w depozytach i 4,1% w

kredytach na koniec roku 2025. Grupa utrzymuje ponadprzeciętną pozycję w usługach faktoringowych

z udziałem 5,7% we wrześniu w roku 2025. Grupa prowadzi dystrybucję swoich produktów i usług

poprzez sieć 590 placówek (własne oraz franczyzowe), a także kanałami elektronicznymi w tym poprzez

bankomaty, Internet, aplikacje telefoniczne i mobilne.

Udziały Banku Millennium w rynku

(*) Wolumen rynkowy użyty w mianowniku obejmuje: Mikroprzedsiębiorstwa, klientów korporacyjnych, sektor budżetowy oraz

ubezpieczenia; (**) dane za wrzesień 2025; (***) W tym rachunki oszczędnościowe

Źródło: Narodowy Bank Polski, Bank Millennium;

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

7. Strategia oraz perspektywy rozwoju biznesu

7.1 Realizacja strategii w ujęciu 2025 roku

Rok 2025 był pierwszym rokiem realizacji strategii Banku Millennium „Strategia 2028 – Wartość i

Wzrost”, wyznaczającej kluczowe kierunki rozwoju w perspektywie czterech lat. Główne założenia

obowiązującego planu zakładają nieprzerwany rozwój w obszarze detalicznym, wzmocnienie pozycji

Banku w segmencie średnich i dużych przedsiębiorstw oraz poprawę rentowności. Bank stawia na

cyfryzację, rozwój oferty, w tym produktów inwestycyjnych i oszczędnościowych, a także na

konsekwentne doskonalenie obsługi klienta, obszarze w którym dąży do utrzymania wiodącej pozycji.

Główne cele strategii 2025-2028 i ich realizacja

(*) NPS dla bankowości detalicznej mierzony jest w cyklach kwartalnych, natomiast dla bankowości przedsiębiorstw w cyklach

rocznych. (**) Wskaźniki finansowe raportowane są w wielkościach narastających mierzonych od początku roku

(rozliczeniowego), w porównaniu do wyników za cały 2024 r.

W segmencie bankowości detalicznej Bank realizował w 2025 roku działania właściwe dla rozpoczętego

etapu implementacji strategii, wzmacniając ofertę, kanały cyfrowe i efektywność procesów.

Wprowadzono płatności powtarzalne BLIK, nowe funkcjonalności w aplikacji mobilnej umożliwiające

m.in. zamawianie gotówki do placówki, potwierdzanie tożsamości w usługach publicznych i zakup kart

eSIM. Jednocześnie w 2025 roku liczba aktywnych użytkowników cyfrowych przekroczyła 3 miliony, co

stanowi istotny krok w realizacji strategicznego celu dotyczącego aktywności cyfrowej klientów. Bank

rozszerzył ofertę płatności cyfrowych, udostępniając klientom nowe metody i urządzenia. Wprowadzono

również Konto Oszczędnościowe „Twój Cel”, promujące regularne oszczędzanie oraz kontynuowano

rozwój oferty hipotecznej, m.in. poprzez promocję EKO dla kredytu hipotecznego, dzięki której osoby

kupujące nieruchomość z niskim zapotrzebowaniem na energię skorzystają z obniżonego

oprocentowania. Rozszerzono także ofertę dla segmentu klientów zamożnych, wprowadzając pakiet

Konto Millennium 360° Prestige. Skuteczne i konsekwentnie prowadzone działania komercyjne

przyczyniły się do istotnego wzrostu poziomu depozytów oraz dynamicznego rozwoju portfela

inwestycji, wspierając tym samym długoterminowe cele biznesowe. Aktywa Millennium TFI w

funduszach inwestycyjnych w raportowanym okresie przekroczyły 11 miliardów złotych co stanowi

wzrost o 45% r/r. Depozyty klientów bankowości detalicznej wzrosły do poziomu ponad 98 miliardów, tj.

o 12% w stosunku do wyniku z 2024 roku.

Bank przeprowadził również pierwszą kampanię marketingową skierowaną do młodych klientów,

realizowaną przy współpracy z mikroinfluencerami, a w czwartym kwartale rozpoczął wdrażanie

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

systemu zaawansowanej personalizacji działań marketingowych, uruchamiając pilotaż dla pierwszej

grupy klientów.

W segmencie bankowości przedsiębiorstw Bank Millennium konsekwentnie wzmacniał swoją pozycję

dzięki wzmożonym działaniom komercyjnym, rozbudowie oferty oraz wdrażaniu rozwiązań

technologicznych. W 2025 roku jako pierwszy bank na rynku udostępnił usługę Millenet Link Lite,

umożliwiającą automatyczną wymianę plików za pośrednictwem chmury. Rozpoczęto pilotaż prostej

pożyczki dla firm, uruchomiono Pożyczkę na rozwój oraz wspólnie z KUKE wprowadzono zielone

gwarancje. Klienci biznesowi mogą również korzystać z funkcji realizowania płatności bezpośrednio z

rachunków walutowych bez przewalutowania, a także w pełni zdalnie podpisać umowę leasingową. W

obszarze wspierania transformacji energetycznej przedsiębiorstw Bank zaoferował kalkulator śladu

węglowego zgodny z GHG Protocol, umożliwiający przygotowywanie raportów środowiskowych wraz z

rekomendacjami redukcji emisji. Millennium nawiązał również współpracę z Pracodawcami RP w

ramach programu Energia Pracodawców RP umożliwiając przedsiębiorcom uzyskanie dofinansowania

do 90% kosztów dokumentacji dla inwestycji poprawiających efektywność energetyczną.

Kontynuowano także nabór w Kredycie ekologicznym BGK. Rok 2025 był także początkiem budowy

nowego segmentu małych przedsiębiorstw, czyli spółek prawa handlowego z przychodami rocznymi do

poziomu 20 milionów złotych. W efekcie wartość portfela kredytowego bankowości przedsiębiorstw

urosła z poziomu 14,7 do 17,5 miliardów złotych, co przekłada się na 19% tempo wzrostu rok do roku.

Rok 2025 potwierdził silną pozycję rynkową instytucji - po raz trzeci z rzędu Bank zajął pierwsze miejsce

w kategorii bankowości tradycyjnej oraz po raz czwarty utrzymał pozycję lidera w bankowości zdalnej w

rankingu „Przyjazny Bank Newsweeka”. Otrzymał również tytuł „Najlepszego Banku dla Zamożnych”

oraz zajął drugie miejsce w zestawieniu „Bank Przyjazny Firmie”.

Bank Millennium konsekwentnie prowadził działania w obszarze zaangażowania społecznego,

pracowniczego i kulturalnego. W 2025 Bank potwierdził swoją pozycję w zakresie kultury organizacyjnej,

zdobywając ponownie certyfikację Top Employer. Rok 2025 był czasem kontynuacji mecenatu kultury w

zakresie wsparcia i promocji m.in. 22. edycji festiwalu Millennium Docs Against Gravity pod hasłem

„Między nami cały świat” – największego festiwalu filmów dokumentalnych w Polsce, który odbywał się

w siedmiu miastach i prezentował ponad 150 filmów. Fundacja Banku Millennium rozpoczęła również

15. edycję programu „Finansowy Elementarz”, uzupełnioną o materiały edukacyjne dla dzieci z

niepełnosprawnościami. Istotnym obszarem działań pozostawał wolontariat pracowniczy – w

raportowanym okresie zakończyła się kolejna edycja programu „Our People’25”, w ramach której

zrealizowano 54 projekty społeczne, a w sportowej akcji charytatywnej udział wzięło blisko 1800

pracowników. W ostatnim kwartale Bank opublikował również najnowszą edycję raportu „Ekoindeks

Millennium”, analizującego ekoinnowacyjność polskich regionów.

7.2 Perspektywy biznesowe na 2026 rok

Jak wskazano wcześniej w niniejszym raporcie, oczekuje się, że rok 2026 przyniesie nie tylko wyższy

wzrost PKB (3,8% prognozowane przez ekonomistów Banku wobec 3,6% w 2025 r.), lecz także zmianę

jego głównych czynników. Inwestycje mają odegrać większą rolę, zwłaszcza te finansowane w ramach

polityki spójności Unii Europejskiej oraz Krajowego Planu Odbudowy. Zgodnie z prognozami Banku,

wzrost konsumpcji ulegnie spowolnieniu wraz z osłabieniem dynamiki płac, co częściowo wynika z

bardziej umiarkowanej podwyżki płacy minimalnej w 2026 r. w porównaniu z ostatnimi latami. Niemniej

jednak, przy nadal oczekiwanym niskim poziomie bezrobocia, konsumpcja gospodarstw domowych

pozostanie ważnym filarem aktywności gospodarczej. Jednocześnie powolne ożywienie gospodarki

strefy euro, zwłaszcza Niemiec, prawdopodobnie nadal będzie ograniczać potencjał wzrostowy polskiej

gospodarki, podobnie jak w 2025 r. Niższe stopy procentowe i inflacja powinny wspierać popyt na

kredyty detaliczne i korporacyjne.

Wspomniane spodziewane trendy makroekonomiczne są w dużej mierze zgodne ze Strategią Banku i

ją wspierają. Priorytetem pozostanie rozwój podstawowej działalności biznesowej. W segmencie

detalicznym oczekuje się umiarkowanego wzrostu sprzedaży kredytów konsumpcyjnych i hipotecznych.

Z kolei w segmencie korporacyjnym przewiduje się przyspieszenie tempa wzrostu akcji kredytowej.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Dochód odsetkowy netto znajdzie się pod presją spadających rynkowych stóp procentowych. Oczekuje

się dalszego obniżenia stopy referencyjnej o 50 pb, do średnioterminowego stałego poziomu 3,5%,

aczkolwiek z pewnym ryzykiem niższego poziomu. Pomimo przewidywanego dalszego spadku marży

odsetkowej (NIM), dochód odsetkowy netto powinien pozostać zasadniczo odporny.

Wzrost kosztów operacyjnych, kształtowany przez okres podwyższonej inflacji i istotnych wzrostów

wynagrodzeń, powinien w roku 2026 spowolnić do wysokich jednocyfrowych wartości. Nowe

zatrudnienia, zmiany struktury kadrowej oraz dalsze dostosowania płac będą podnosiły koszty

osobowe. Wyższe koszty nieosobowe będą odzwierciedlać zwiększone wydatki na IT, nowe projekty i

inicjatywy strategiczne. W konsekwencji oczekuje się, że wskaźnik kosztów do dochodów (C/I)

nieznacznie wzrośnie.

Prognozy kosztu ryzyka, bardzo niskiego w ostatnich dwóch lata, zakładają stopniową normalizację do

poziomu 50–70 punktów bazowych w relacji do ogólnej wartości brutto kredytów, co odzwierciedla

wyższy udział kredytów dla małych i średnich firm w nowej produkcji oraz zmieniającą się strukturę

portfela detalicznego. Koszty związane z postępowaniami dotyczącymi kredytów hipotecznych w

walutach obcych powinny dalej spadać, podążając za malejącą liczbą nowych spraw sądowych. Należy

także zaznaczyć, że rok 2026 będzie pierwszym rokiem obowiązywania podwyższonej stawki CIT,

podniesionej z 19% do 30%.

Pomimo korzystnych perspektyw biznesowych, ryzyka - w szczególności o charakterze prawnym i

regulacyjnym - nadal będą stanowić potencjalne wyzwanie. Bank pozostaje świadomy zagrożeń

związanych z orzeczeniami sądów krajowych oraz Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej w

sprawach dotyczących kredytów konsumenckich. Oczekiwany projekt legislacyjny dotyczący reformy

procedur rozpatrywania roszczeń związanych z kredytami hipotecznymi w walutach obcych może

wymagać dostosowania strategii ograniczania ryzyka prawnego oraz założeń dotyczących poziomu

rezerw, w zależności od jego ostatecznego kształtu. Co więcej, nie można wykluczyć innych potencjalnie

niekorzystnych zdarzeń związanych z ryzykiem prawnym w portfelu kredytów walutowych, a nawet w

portfelu kredytów hipotecznych w złotych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

8. Sytuacja finansowa

8.1 Rachunek zysków i strat

Zysk netto (skonsolidowany)

(mln zł)

2025

2024

r/r

Przychody operacyjne

6 936

6 521

Koszty operacyjne

(2 556)

(2 253)

13%

Odpisy na utratę wartości oraz pozostały koszt

ryzyka*

(250)

(310)

-19%

Koszty związane z ryzykiem prawnym

walutowych kredytów hipotecznych

(2 104)

(2 850)

-26%

Podatek bankowy

(406)

(232)

75%

Zysk brutto

1 620

875

85%

Podatek dochodowy

(418)

(156)

168%

Zysk netto - raportowany

1 202

719

67%

Zysk netto (skorygowany**)

3 222

3 202

(*) odpisy na utratę wartości aktywów finansowych i niefinansowych w tym korekta kredytów wg. wartości godziwej (0,6mln zł w

2025r. i 0,7mln zł w 2024r.) oraz efekt modyfikacji kredytów nie wynikającej z dobrowolnych ugód z kredytobiorcami walut.

kredytów hipotecznych (-3,2 mln zł w 2025r. i -2,2 mln zł w 2024r.)

(**) bez pozycji nadzwyczajnych, tj. negatywnego wpływu wakacji kredytowych (113 mln zł w 2024r.) oraz kosztów i przychodów

związanych z portfelem walutowych kredytów hipotecznych (w odpisach na ryzyko prawne, kosztach operacyjnych, wyniku z

wymiany oraz pozostałych przychodach i kosztach operacyjnych, z uwzględnieniem gwarancji od Societe Generale jak również

efektów podatkowych oraz hipotetycznym podatkiem bankowym do końca maja 2024r.

Przychody operacyjne Grupy

(mln zł)

2025

2024

r/r

Wynik z tytułu odsetek

5 756

5 530

Wpływ wakacji kredytowych na wynik z odsetek

(113)

Wynik z tytułu odsetek bez wakacji kredytowych

5 756

5 643

Wynik z tytułu prowizji

775

777

Wynik na działalności podstawowej

6 531

6 307

Wynik na działalności podstawowej bez wakacji

kredytowych

6 531

6 419

Pozostałe przychody pozaodsetkowe*

406

214

90%

Przychody operacyjne ogółem *

6 936

6 521

Przychody operacyjne ogółem skorygowane **

5 129

5 098

(*) Bez korekty portfela kredytów wg. wartości godziwej (0,7 mln zł w 2024r. i 0,6 mln zł w 2025r.), która jest włączona do pozycji

„koszt ryzyka”

(**) Bez pozycji nadzwyczajnych, tj. negatywnego wpływu wakacji kredytowych (113 mln zł w 2024r.) oraz kosztów/ przychodów

związanych z walutowymi kredytami hipotecznymi (w wyniku z wymiany oraz pozostałych przychodach/ kosztach operacyjnych,

w tym gwarancje od Societe Generale)

Wynik z tytułu odsetek netto (NII) w 2025 r. osiągnęły 5 756 mln zł i były wyższe o 4% r/r w ujęciu

raportowanym oraz o 2% r/r po wyłączeniu efektu wakacji kredytowych z 2024 r.

Średni 3M WIBOR w 2025 r. wyniósł 5,09% wobec 5,86% w 2024 r., co było konsekwencją sześciu

obniżek stóp procentowych łącznie o 175 pb w 2025 r., poprzedzonych redukcjami o łącznie 1 pkt proc.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

w II połowie 2024 r. Przychody odsetkowe wzrosły o 3% r/r w ujęciu raportowanym (lub o 2% po korekcie

o wakacje kredytowe), przy czym wzrost ten był napędzany przede wszystkim wyższymi przychodami

odsetkowymi od obligacji. Koszty odsetkowe wzrosły o 2% r/r, koszty depozytów były nieznacznie niższe

r/r, natomiast wzrosły koszty pozostałych źródeł finansowania. Głównymi czynnikami były emisja

obligacji o wartości 500 mln EUR we wrześniu 2024 r. oraz koszty związane z sekurytyzacją aktywów.

Wynik odsetkowy netto bez kosztu wakacji kredytowych (mln zł)

Marża odsetkowa netto (w relacji do średnich aktywów przynoszących przychody odsetkowe) (NIM)

wyniosła 4,01% w 2025 r., co oznacza spadek o 35 pb w porównaniu z poziomem z 2024 r., podczas

gdy średni 3M WIBOR obniżył się o 77 pb. Wspomniane wcześniej czynniki - obniżki stóp procentowych,

koszty obligacji MREL oraz transakcji sekurytyzacyjnych, a także rosnący udział obligacji w aktywach -

wywarły negatywny wpływ na marżę odsetkową. Pozytywnie oddziaływały natomiast spadający koszt

depozytów (o 25 pb w ciągu 12 miesięcy, do 1,95% w IV kwartale 2025 r.) oraz pewna poprawa

rentowności portfela obligacji, co częściowo zrównoważyło opisane wyżej czynniki negatywne.

Kwartalna marża odsetkowa netto

Wynik z tytułu prowizji w 2025 r. wyniósł 775 mln zł i pozostał na poziomie zbliżonym do roku

poprzedniego, głównie z powodu niższych prowizji z bancassurance (spadek o 41% r/r po sprzedaży

większościowego pakietu udziałów w spółce pośrednictwa bancassurance partnerowi zewnętrznemu w

2023 r.).

961

1179

1271

1250

1262

1336

1372

1293

1354

1383

1445

1460

1423

1448

1446

1438

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

1kw22 4kw22 3kw23 2kw24 1kw25 4kw25

4.85%

4.37%

3.78%

7.29%

5.85%

4.30%

0.0%

1.0%

2.0%

3.0%

4.0%

5.0%

6.0%

7.0%

8.0%

Marża odsetkowa netto WIBOR3M

-1.55%

-0.59%

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Po wyłączeniu bancassurance, łączny wynik prowizyjny wzrósłby o 7% r/r, przy czym najsilniejsze

wzrosty odnotowano w prowizjach z tytułu produktów maklerskich i inwestycyjnych (+31% r/r) oraz

prowizjach kartowych (+19% r/r.)

Podstawowy wynik operacyjny (ang. core income), definiowany jako suma dochodów odsetkowych

netto i dochodów prowizyjnych netto, wyniósł w 2025 r. 6 531 mln zł, co oznacza wzrost o 4% r/r. Po

skorygowaniu o efekt wakacji kredytowych z 2024 r. dynamika wyniosłaby +2% r/r.

Pozostałe dochody nieodsetkowe, obejmujące wynik na wymianie walut, wynik na aktywach i

pasywach finansowych (bez korekty wartości godziwej portfela kredytowego) oraz saldo pozostałych

przychodów i kosztów operacyjnych, wyniosły w 2025 r. 406 mln zł, co oznacza silny wzrost o 90% r/r.

Wzrost ten wynikał głównie z przeszacowania udziału w spółce oraz pozytywnego efektu sprzedaży

nieruchomości. Część kosztów związanych z postępowaniami sądowymi dotyczącymi kredytów

hipotecznych w walutach obcych (150 mln zł w 2025 r., wobec 407 mln zł w 2024 r.) została ujęta w

pozostałych kosztach operacyjnych i nadal obciążała tę pozycję, choć w znacząco mniejszym stopniu

niż rok wcześniej.

Łączny wynik operacyjny Grupy wyniósł w 2025 r. 6 936 mln zł w ujęciu raportowanym, co oznacza

wzrost o 6% r/r.

Łączne koszty operacyjne wyniosły w 2025 r. 2 556 mln zł, co odpowiada 13% wzrostowi r/r. Po

wyłączeniu kosztów BFG dynamika wyniosłaby +10% r/r.

Koszty operacyjne

(mln zł)

2025

2024

r/r

Koszty osobowe

(1 356)

(1 197)

13%

Pozostałe koszty administracyjne

(1 200)

(1 056)

14%

w tym wpłaty na Bankowy Fundusz

Gwarancyjny (BFG)

(150)

(61)

146%

Koszty operacyjne ogółem

(2 556)

(2 253)

13%

Całkowite koszty bez BFG

(2 407)

(2 192)

10%

Koszty/przychody – raportowane

36,9%

34,5%

2,3 p.p.

Koszty/przychody skorygowane*

35,8%

30,8%

5,1 p.p.

(*) bez przychodów lub kosztów jednorazowych

Koszty osobowe w 2025 r. wyniosły 1 356 mln zł i wzrosły o 13% r/r, głównie w wyniku presji płacowej

przekładającej się na wyższe wynagrodzenia zasadnicze, a także wyższych rezerw na premie, urlopy i

inne świadczenia pracownicze.

Grupa kontynuowała dostosowywanie liczby oddziałów oraz zatrudnienia do aktualnych potrzeb,

odzwierciedlających postępującą digitalizację usług bankowych i rosnące znaczenie kanałów online,

przy jednoczesnym utrzymaniu silnej fizycznej obecności w kraju poprzez sieć placówek. Na koniec

grudnia 2025 r. liczba oddziałów własnych wynosiła 353, co oznacza redukcję o 10 jednostek r/r. Łączne

zatrudnienie w Grupie (FTE) wyniosło na koniec grudnia 2025 r. 6 906 etatów, co oznacza wzrost o 3%

r/r. Po wyłączeniu pracowników nieobecnych z powodu długotrwałych zwolnień (tzw. „active FTEs”),

liczba zatrudnionych była niższa i wyniosła 6 517 osób, również rosnąc o 3% r/r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Zatrudnienie

(etaty)

31.12.2025

31.12.2024

r/r

Bank Millennium S.A.

6 621

6 450

Podmioty zależne

285

264

Grupa Banku Millennium razem

6 906

6 714

Grupa BM razem (aktywne* etaty)

6 517

6 355

(*) liczba aktywnych etatów oznacza liczbę pracowników, którzy nie są na długotrwałych zwolnieniach

Zatrudnienie i oddziały własne BM (#)

Pozostałe koszty administracyjne (w tym amortyzacja) osiągnęły w 2025 r. poziom 1 200 mln zł i były

wyższe o 14% r/r. Głównym powodem tak wysokiej dynamiki był ponad dwukrotny wzrost kosztów

składek na Bankowy Fundusz Gwarancyjny (BFG) (+89 mln zł r/r). Wzrost ten wynikał przede wszystkim

z przywrócenia opłaty na Fundusz Gwarancji Depozytów (73 mln zł) po jej zawieszeniu przez BFG od

drugiej połowy 2022 r. Dodatkowo opłata na Fundusz Restrukturyzacji (Resolution Fund) również

istotnie wzrosła o 25% r/r. Po wyłączeniu kosztów BFG, dynamika pozostałych kosztów

administracyjnych wyniosłaby 6% r/r. Wśród kluczowych grup kosztowych najwyższą dynamikę

odnotowano w obszarze kosztów IT i telekomunikacji, które wzrosły o 35% r/r. Koszty prawne i doradcze

nadal stanowiły istotną pozycję w strukturze kosztów administracyjnych. Koszty prawne dotyczące

portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych pozostały wysokie (95 mln zł), choć spadły o 31%

r/r.

Wskaźnik kosztów do dochodów (C/I) w 2025 r. w ujęciu raportowanym wyniósł 36,9%, wobec 34,5%

w 2024 r., co oznacza wzrost o 2,3 p.p. r/r. Skorygowany wskaźnik wyniósł odpowiednio 35,8% w

porównaniu z 30,8% rok wcześniej. Wzrost C/I odzwierciedla utrzymującą się wysoką dynamikę

kosztów operacyjnych.

Łączny koszt ryzyka, obejmujący odpisy z tytułu utraty wartości, korekty wartości godziwej dla

wybranych portfeli kredytowych oraz wynik z modyfikacji, wyniósł 250 mln zł w 2025 r. wobec 310 mln

zł w 2024 r. (spadek o 19% r/r). Wpływ miał na to poprawiający się profil ryzyka oraz wyższe zyski ze

sprzedaży należności zagrożonych: 166 mln zł w porównaniu do 119 mln zł rok wcześniej. Koszty ryzyka

w segmencie detalicznym wyniosły 100 mln zł wobec 203 mln zł w 2024 r., natomiast w segmencie

korporacyjnym/pozostałym 150 mln zł wobec 107 mln zł rok wcześniej, co oznacza wyraźną poprawę.

W ujęciu względnym (w pkt. baz.) łączny koszt ryzyka w 2025 r. wyniósł 30 pb wobec 40 pb w 2024 r.,

przy czym koszt ryzyka w segmencie detalicznym wyniósł 17 pb w por. do 33 pb a koszt ryzyka w

segmencie korporacyjnym/pozostałym: 77 pb w por. do 63 pb odpowiednio.

6211

6139

6219

6325

6306

6241

6306

6320

6330

6313

6338

6355 6355

6424

6469

6517

428

415

409

406

391

387

378

374

373

372

368

363

361

360

353 353

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

5000

5200

5400

5600

5800

6000

6200

6400

6600

Pracownicy aktywni (lewa oś) Oddziały BM (prawa oś)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Wskaźnik NPL znacząco się poprawił — na koniec grudnia 2025 r. wyniósł 3,80%, wobec 4,45% rok

wcześniej. W segmencie detalicznym wskaźnik NPL spadł do 3,9% z 4,4%, podczas gdy w segmencie

korporacyjnym spadł on do 3,5% z 4,7% na koniec grudnia 2024 r.

Rezerwy na ryzyko prawne związane z portfelem kredytów hipotecznych oraz inne koszty

związane z postępowaniami i ugodami dotyczącymi kredytów hipotecznych w walutach obcych

pozostały znaczącym, choć malejącym obciążeniem dla wyniku finansowego Banku. W 2025 r. łączne

obciążenia wyniosły 2 104 mln zł wobec 2 850 mln zł w 2024 r., co oznacza spadek o 26% r/r.

Efektywna stopa podatkowa w 2025 r. była wyższa niż w roku poprzednim, co wynikało z połączenia

efektu niskiej bazy (rozpoznanie aktywa z tytułu odroczonego podatku dotyczącego kredytów

hipotecznych w walutach obcych w 2024 r.), pobór podatku bankowego za pełny rok 2025 (podczas gdy

w 2024 r. obciążał on wyniki tylko częściowo), niższa podatkowa odliczalność rezerw na ryzyko prawne

dotyczące kredytów hipotecznych w walutach obcych.

Grupa odnotowała w 2025 r. zysk netto w wysokości 1 202 mln zł, co oznacza wzrost o 67% r/r. Jak

opisano powyżej, na poprawę wpłynęły m.in.: wyższy wynik operacyjny, niższe koszty kredytów

hipotecznych w walutach obcych oraz niższy koszt ryzyka. Negatywnymi czynnikami były ponowne

obciążenie podatkiem bankowym (brak naliczeń przez pierwszych 5 miesięcy 2024 r.), rosnące koszty

operacyjne, wyższy podatek dochodowy.

Po wyłączeniu pozycji nadzwyczajnych (m.in. kosztów walutowych kredytów hipotecznych i ich efektów

podatkowych), skorygowany zysk netto za 2025 r. wyniósłby 3 222 mln zł (+1% r/r).

Raportowany zwrot z kapitału (ROE) w 2025 r. wyniósł 14,3%. Zwrot z aktywów (ROA) raportowany

za 2025 r. wyniósł 0,8%.

Zysk netto Grupy w podziale na poszczególne spółki Grupy przedstawia poniższa tabela:

Struktura zysku Grupy

(mln zł)

2025

2024

Bank Millennium

1 117

643

Millennium Bank Hipoteczny

Millennium Leasing

Millennium TFI

Millennium Service

Pozostałe spółki podlegające konsolidacji

Zyski łącznie

1 269

760

Eliminacje w wyniku konsolidacji

(67)

(41)

Skonsolidowany zysk netto Grupy

1 202

719

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Rachunek zysków i strat Banku

Zmiany poszczególnych kluczowych pozycji Rachunku zysków i strat Banku za 2025 rok, przedstawione

zostały w poniższej tabeli.

Zysk netto Banku

(mln zł)

2025

2024

r/r

Przychody operacyjne

6 713

6 307

Koszty operacyjne

(2 474)

(2 177)

14%

Odpisy na utratę wartości oraz pozostały koszt

ryzyka*

(223)

(277)

-20%

Odpis na ryzyko prawne związane z

hipotecznymi kredytami walutowymi

(2 104)

(2 850)

-26%

Podatek bankowy

(405)

(232)

74%

Zysk przed opodatkowaniem

1 507

771

96%

Podatek dochodowy

(389)

(127)

205%

Zysk netto

1 117

643

74%

(*) odpisy na utratę wartości aktywów finansowych i niefinansowych w tym korekta kredytów wg. wartości godziwej (0,6 mln zł w

2025r. i 0,7 mln zł w 2024r.) oraz efekt modyfikacji kredytów (-3,1 mln zł w 2025r. i -2,2 mln w 2024r.)

Przychody operacyjne Banku

(mln zł)

2025

2024

r/r

Wynik z tytułu odsetek

5 612

5 421

Wpływ wakacji kredytowych na wynik z odsetek

(107)

Wynik z tytułu odsetek bez wakacji kredytowych

5 612

5 527

Wynik z tytułu prowizji

654

668

-2%

Wynik na działalności podstawowej

6 265

6 089

Wynik na działalności podstawowej bez wakacji

kredytowych

6 265

6 196

Pozostałe przychody pozaodsetkowe *

447

218

105%

W tym dywidendy

Przychody operacyjne ogółem

6 713

6 307

(*) Bez korekty portfela kredytów wg. wartości godziwej (0,6 mln zł w 2025r. i 0,7 mln zł w 2024r.), która jest włączona do pozycji

„koszt ryzyka”

Wynik z tytułu odsetek Banku (nieskonsolidowanego) za 2025 r. wyniósł 5 612 mln zł i wzrósł o 4% r/r.

i podobnie jak w przypadku Grupy skala wzrostu była nieco zawyżona przez wpływ wakacji kredytowych

zaksięgowanych przez Bank w 2024r. (107 mln zł). Wynik z tytułu odsetek bez kosztu wakacji

kredytowych wzrósłby o 2% r/r - w podobnej skali jak dla Grupy.

Wynik z tytułu prowizji w 2025r. wyniósł 654 mln zł i zanotował spadek o 2% r/r. Wynik na działalności

podstawowej wyniósł 6 265 mln zł i wzrósł o 3% r/r, w podobnej skali jak w przypadku Grupy.

Pozostałe przychody pozaodsetkowe Banku za rok 2025 wyniosły 447 mln zł i wzrosły znacząco o 105%

r/r. Ta linia przychodów była w znacznym stopniu uwarunkowana wpływem podobnych nadzwyczajnych

pozycji jak w przypadku Grupy, opisanych powyżej (głównie koszty związane z walutowymi kredytami

hipotecznymi i ugodami z kredytobiorcami). Jednym z istotnych elementów tej pozycji są dywidendy, w

większości od spółek zależnych Banku działających w ramach Grupy Kapitałowej (eliminowane w

sprawozdaniach na poziomie Grupy). Przychody z dywidend osiągnęły 41 mln zł w 2025 r. co oznacza

wzrost o 6% r/r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

W efekcie zmian wyżej prezentowanych pozycji przychody operacyjne Banku ogółem za 2025r. wyniosły

6 713 mln zł i wzrosły o 6% r/r (podobna skala jak dla całej Grupy).

Koszty operacyjne Banku zamknęły się kwotą 2 474 mln zł w 2025r. i były o 14% wyższe w porównaniu

z rokiem 2024, podobnie jak w przypadku Grupy. Zmiany w zakresie poziomu kosztów osobowych jak i

pozostałych kosztów administracyjnych kształtowały się podobnie jak dla Grupy i były w dużym stopniu

napędzane przez inflację.

Odpisy na utratę wartości i pozostałe koszty ryzyka Banku wyniosły 223 mln zł w 2025 r., co oznacza

spadek o 20% r/r – w podobnej skali jak w przypadku Grupy.

Oprócz odpisów na ryzyko kredytowe, Bank poniósł w 2025 r. koszty związane z ryzykiem prawnym

dot. hipotecznych kredytów walutowymi w wysokości 2 104 mln zł co zostało opisane powyżej w części

dotyczącej całej Grupy.

Bank wykazał zysk przed opodatkowaniem za 2025r. w kwocie 1 507 mln zł, co oznacza istotny wzrost

o 96% r/r, bardzo podobnie jak w przypadku Grupy opisanym powyżej - w wyniku niższych

nadzwyczajnych obciążeń z tytułu ryzyka hipotecznych kredytów walutowych niż w 2024r.

W 2025 r. Bank wykazał zysk netto w kwocie 1 117 mln zł, zatem na znacznie wyższym poziomie (o

74%) w porównaniu do zysku za 2024r. dzięki niższym kosztom ryzyka prawnego hipotecznych

kredytów walutowych mimo znacząco niższej wartości podatku dochodowego w poprzednim roku, co

zostało opisane powyżej w części dotyczącej zysku Grupy.

Zwrot z aktywów Banku (ROA) osiągnął 0,8% za 2025 r.

8.2 Wyniki segmentów biznesu

Poniżej przedstawione zostały dane dotyczące Rachunku zysków i strat dla czterech podstawowych

segmentów biznesowych Grupy: segment detaliczny, segment korporacyjny, segment walutowych

kredytów hipotecznych oraz segment działalności skarbcowej, zarządzania aktywami/pasywami i

pozostałej. Segment detaliczny obejmuje usługi świadczone klientom indywidualnym na rynku

masowym, klientom zamożnym, osobom prowadzącym działalność gospodarczą i usługi dla małych

przedsiębiorstw (o rocznych obrotach poniżej 5 mln zł). Segment korporacyjny obejmuje usługi na rzecz

małych firm (o rocznych obrotach powyżej 5 mln zł), średnich i dużych przedsiębiorstw oraz podmiotów

sektora publicznego. Działalność skarbcowa, zarządzania aktywami/pasywami i pozostała obejmuje

inwestycje Grupy na rachunek własny, transakcje na rynku międzybankowym, obejmowanie pozycji w

dłużnych papierach wartościowych, działalność maklerską oraz inne transakcje, nie zaklasyfikowane do

trzech pierwszych segmentów.

Na ostatnie wyniki finansowe Banku Millennium istotny wpływ mają koszty związane z zarządzaniem

portfelem kredytów hipotecznych w walutach obcych. W celu wyizolowania tych kosztów i innych

wyników finansowych związanych z tym portfelem Bank zdecydował się na wyodrębnienie począwszy

od roku 2021 nowego segmentu z Bankowości Detalicznej i zaprezentowanie go w sprawozdaniu

finansowym jako „Walutowe kredyty hipoteczne”. Taka zmiana wpływa jedynie na prezentację wyników

i nie powoduje zmian organizacyjnych w Banku. Segment ten obejmuje kredyty wydzielone w oparciu o

aktywne walutowe umowy hipoteczne na dany okres i dotyczy portfeli detalicznych kredytów

hipotecznych Banku Millennium i Eurobanku w walutach obcych. Oczekuje się, że portfel ten będzie się

zmniejszał wraz ze spłatami kredytów walutowych i konwersji na kredyty złotowe, wykonania wyroków

sądów oraz spisania w ciężar rezerw.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Segment detaliczny

(mln zł)

2025

2024

r/r

Wynik z odsetek*

4 557

4 675

-3%

Wynik z prowizji

565

563

Pozostałe dochody

110

-33%

Przychody operacyjne ogółem

5 196

5 348

-3%

Koszty operacyjne ogółem

(1 902)

(1 661)

14%

Dochód przed uwzględnieniem rezerw

3 294

3 687

-11%

Odpisy na utratę wartości i pozostałe koszty

ryzyka**

(107)

(262)

-59%

Wynik operacyjny

3 187

3 424

-7%

(*) część wyniku z odsetek generowana przez segment (tzw. premia płynnościowa) została zaksięgowana w segmencie

“Działalność skarbcowa, ALM i pozostałe” zgodnie z Rekomendacją P polskiego regulatora tzn. Komisji Nadzoru Finansowego;

(**) w tym korekta do wartości godziwej portfela kredytowego (0,6 mln zł w 2025r. i 0,7 mln zł w 2024r.), przeniesiona z pozostałych

przychodów do kosztów ryzyka pro-forma. Koszt ryzyka uwzględnia również wynik z modyfikacji.

Przychody operacyjne ogółem dla segmentu detalicznego w roku 2025 wyniosły 5 196 mln zł, co

oznacza nieznaczny spadek o 3% r/r. Wynik z tytułu odsetek segmentu detalicznego spadł o 3% co

odzwierciedla negatywny wpływ spadku marży odsetkowej (wspomnianego wcześniej w niniejszym

tekście odnośnie wyniku odsetkowego Grupy) oraz zmiany prezentacyjne. Wynik z tytułu prowizji

utrzymał się na podobnym poziomie jak w poprzednim roku. Brak wzrostu tych przychodów wynikał

głównie z niższych prowizji z ubezpieczeń. Koszty operacyjne segmentu detalicznego wzrosły o 14%

r/r, nieznacznie wyżej niż dla całej Grupy.

W wyniku zaprezentowanych zmian przychodów i kosztów operacyjnych, łączny dochód segmentu

detalicznego przed uwzględnieniem rezerw osiągnął 3 294 mln zł i zmniejszył się o 11% w porównaniu

z poziomem w 2024r, głównie z powodu wyższych kosztów operacyjnych. Koszty ryzyka segmentu

spadły znacząco o 59% r/r.

Zysk operacyjny segmentu detalicznego za 2025r. – po uwzględnieniu rezerw – wyniósł 3 187 mln zł i

spadł o 7% r/r. Zysk ten, co do wartości, był wysoki i stanowił kluczowy czynnik zysku Grupy,

pozwalający zniwelować znaczną stratę segmentu walutowych kredytów hipotecznych.

Segment korporacyjny

(mln zł)

2025

2024

r/r

Wynik z odsetek*

809

872

-7%

Wynik z prowizji

205

204

Pozostałe dochody

113

107

Przychody operacyjne ogółem

1 127

1 183

-5%

Koszty operacyjne ogółem

(406)

(327)

24%

Dochody przed uwzględnieniem rezerw

721

856

-16%

Odpisy na utratę wartości i pozostałe koszty

ryzyka**

(130)

(103)

26%

Wynik operacyjny

591

753

-22%

(*) Część wyniku z odsetek generowana przez segment (tzw. premia płynnościowa) została zaksięgowana w segmencie

“Działalność skarbcowa, ALM i pozostałe” zgodnie z Rekomendacją P polskiego regulatora tzn. Komisji Nadzoru Finansowego

(**) Koszt ryzyka uwzględnia również wynik z modyfikacji.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Przychody operacyjne ogółem dla segmentu korporacyjnego w 2025r. wyniosły 1 127 mln zł i

odnotowały spadek o 5% w porównaniu z 2024 rokiem. Było to przede wszystkim rezultatem niższego

wyniku z tytułu odsetek ze względu na kompresję marży depozytowej która została częściowo

zneutralizowana stopniowym wzrostem wolumenu kredytów. Wynik z tytułu prowizji znajdował się na

podobnym poziomie w porównaniu do poprzedniego roku a pozostałe przychody pozaodsetkowe

wzrosły o 6% r/r. Koszty operacyjne segmentu korporacyjnego zanotowały wyraźny wzrost o 24% r/r,

odzwierciedlając realizację nowej strategii Banku.

W rezultacie wynik przed uwzględnieniem rezerw spadł o 16% r/r. Wartość odpisów na utratę wartości

kredytów dla przedsiębiorstw w 2025r. osiągnęła wartość 130 mln zł i była o 26% wyższa niż w roku

ubiegłym. Biorąc pod uwagę wszystkie powyższe czynniki, zysk operacyjny segmentu korporacyjnego

zanotował spadek o 22% r/r osiągając poziom 591 mln zł w 2025 roku.

Działalność skarbu, ALM i pozostałe

(mln zł)

2025

2024

r/r

Wynik z odsetek*

392

(10)

4191%

Wynik z prowizji

-41%

Pozostałe dochody

19%

Przychody operacyjne ogółem

486

579%

Koszty operacyjne ogółem

(154)

(126)

22%

Dochody przed uwzględnieniem rezerw

333

(55)

707%

Odpisy na utratę wartości i pozostałe koszty ryzyka

(20)

(4)

367%

Wynik operacyjny

313

(59)

629%

(*) Część wyniku z odsetek generowana przez pozostałe segmenty (tzw. premia płynnościowa) została zaksięgowana w tym

segmencie zgodnie z Rekomendacją P polskiego regulatora tzn. Komisji Nadzoru Finansowego

Przychody operacyjne ogółem segmentu Skarbu, zarzadzania aktywami i pasywami (ALM) i

pozostałych segmentów w roku 2025 odnotowały pozytywną wartość 486 mln zł i były znacznie wyższe,

o 579% niż w 2024r. Wynik odsetkowy był znacząco dodatni i wyniósł 392 mln zł (ujemny w poprzednim

roku) i był pochodna znacznie większego portfela obligacji. Koszty operacyjne wzrosły o 22% r/r. W

rezultacie wynik operacyjny całego segmentu osiągnął wartość 313 mln zł za 2025r.

Walutowe kredyty hipoteczne

(mln zł)

2025

2024

r/r

Wynik z odsetek*

(2)

(7)

70%

Wynik z prowizji

-45%

Pozostałe dochody

126

(81)

257%

Przychody operacyjne ogółem

128

(82)

256%

Koszty operacyjne ogółem

(95)

(138)

-31%

Dochody przed uwzględnieniem rezerw

(220)

115%

Odpisy na utratę wartości i pozostałe koszty

ryzyka**

(2 097)

(2 791)

-25%

Wynik operacyjny

(2 065)

(3 011)

31%

(*) Część wyniku z odsetek generowana przez segment (tzw. premia płynnościowa) została zaksięgowana w segmencie

“Działalność skarbcowa, ALM i pozostałe” zgodnie z Rekomendacją P polskiego regulatora tzn. Komisji Nadzoru Finansowego

(**) Zawiera koszty ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych oraz wynik z modyfikacji

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

W ramach wyników finansowych segmentu „Walutowe kredyty hipoteczne” prezentowane są

następujące kategorie rachunku zysków i strat:

1. Przychody odsetkowe netto: marża na kredytach walutowych (wyniki odsetkowe, pomniejszony

o cenę transferową).

2. Wynik z wymiany walut (głównie koszty ugód).

3. Koszt rezerw na ryzyko prawne portfela walutowych kredytów hipotecznych częściowo

skompensowany wyceną gwarancji SG (indemnity) w linii pozostałych przychodów

operacyjnych dotyczących portfela byłego Euro Bank.

4. Koszt ryzyka kredytowego związany z bieżącym portfelem walutowym.

5. Wynik z tytułu modyfikacji wynikający z rozliczeń z kredytobiorcami.

6. Koszty bezpośrednio związane z hipotekami walutowymi, w tym między innymi:

(i) Koszty kancelarii prawnych (koszty administracyjne)

(ii) Koszty sądowe związane ze sprawami hipotecznymi w CHF (pozostałe koszty operacyjne).

Strata operacyjna ogółem segmentu walutowych kredytów hipotecznych w 2025r. wyniosła 2 065 mln

zł ze względu na wysokie rezerwy na ryzyko prawne związane z portfelem tych kredytów oraz koszty

ugód (razem koszty ryzyka wyniosły 2 097 mln zł). a także znaczną wartość kosztów prawnych w

kosztach operacyjnych. Koszty operacyjne w 2025r. były jednakowoż niższe o 31% niż w poprzednim

roku. Strata operacyjna w 2025r. była w rezultacie znacząco niższa niż w roku poprzednim, o 945 mln

zł.

Więcej informacji na temat segmentów biznesowych Grupy znajduje się w rozdziale 9 "Segmenty

operacyjne" Rocznego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za okres

12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2025 r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

8.3 Pozycje bilansowe i pozabilansowe

Aktywa

Aktywa Grupy na dzień 31 grudnia 2025 r. osiągnęły wartość 155 673 mln zł, odnotowując wzrost o

12% w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2024 r. Struktura aktywów Grupy oraz zmiany ich

poszczególnych składowych zostały przedstawione w poniższej tabeli:

Aktywa Grupy

(mln zł)

31.12.2025

31.12.2024

Zmiana

r/r

Wartość

Struktura

Wartość

Struktura

(%)

Kasa i operacje z Bankiem Centralnym

4 360

2.8%

5 179

3.7%

-16%

Należności od pozostałych banków

351

0.2%

435

0.3%

-19%

Kredyty i pożyczki dla klientów

76 416

49.1%

74 865

53.9%

Należności z transakcji reverse repo

0.1%

194

0.1%

-49%

Dłużne papiery wartościowe

70 222

45.1%

54 207

39.0%

30%

Instrumenty pochodne (zabezpieczające i

do obrotu)

155

0.1%

256

0.2%

-39%

Akcje i inne instrumenty finansowe*

236

0.2%

147

0.1%

60%

Rzeczowe aktywa trwałe i wartości

niematerialne i prawne**

1 167

0.7%

1 067

0.8%

Aktywa pozostałe

2 667

1.7%

2 515

1.8%

Aktywa ogółem

155 673

100.0%

138 864

100.0%

12%

(*) w tym inwestycje w podmioty powiązane

(**) z wyłączeniem środków trwałych przeznaczonych do sprzedaży

Najbardziej widoczne zmiany w strukturze aktywów w ciągu ostatnich dwunastu miesięcy to wzrost

portfela papierów dłużnych o 16 mld zł, czyli o 30%, podczas gdy portfel kredytowy wzrósł 1,4 mld zł.

Kredyty i pożyczki dla klientów

Całkowita wartość netto kredytów Grupy Banku Millennium osiągnęła 76 416 mln zł na koniec grudnia

2025 r., wykazując niewielki wzrost o 2% r/r, podczas gdy kredyty z wyłączeniem kredytów hipotecznych

walutowych wzrosły bardziej, tj. o 3% r/r. Kredyty hipoteczne walutowe netto, po odliczeniu rezerw,

znacząco zmniejszyły się w ciągu ostatnich dwunastu miesięcy (spadek o 46% r/r), a ich udział (z

wyłączeniem kredytów przejętych z Euro Banku) w kredytach ogółem brutto spadł znacząco do 0,8% z

1,5% rok wcześniej. Wynikało to częściowo z faktu, że większość rezerw na ryzyko prawne obniża

wartość brutto kredytów, oprócz regularnej amortyzacji, wcześniejszych spłat, konwersji na PLN oraz

egzekucji wyroków sądowych.

Wartość netto kredytów dla gospodarstw domowych wyniosła 54 745 mln zł na dzień 31 grudnia 2025

r., co oznacza spadek o 4% r/r. Kurczenie się tego portfela wynikało głównie ze spadku wartości

kredytów hipotecznych, zarówno walutowych, jak i złotowych. W segmencie kredytów dla gospodarstw

domowych kredyty hipoteczne w PLN wyniosły 34 933 mln zł i zmniejszyły się o 6% r/r. Nowa sprzedaż

kredytów hipotecznych była znacznie niższa w 2025 r. niż w 2024 r. (4,2 mld zł, spadek o 29% r/r), choć

w drugiej połowie 2025 r. widoczne było silne odbicie.

Kolejny komponent kredytów detalicznych – kredyty konsumpcyjne – wykazywały pozytywną dynamikę.

Wartość netto kredytów konsumpcyjnych osiągnęła 19 098 mln zł na dzień 31 grudnia 2025 r., rosnąc

o 4% r/r. Sprzedaż nowych kredytów konsumpcyjnych była wysoka w 2025 r., osiągając 7,3 mld zł, co

stanowiło wzrost o 4% w porównaniu z nową sprzedażą w 2024 r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Strukturę i dynamikę kredytów dla klientów w Grupie przedstawia poniższa tabela:

Kredyty i pożyczki dla klientów

(mln zł)

31.12.2025

31.12.2024

r/r

Kredyty dla gospodarstw domowych

54 745

56 825

-4%

- złotowe kredyty hipoteczne

34 933

37 210

-6%

- walutowe kredyty hipoteczne

713

1 314

-46%

- w tym kredyty Banku Millennium

615

1 127

-45%

- w tym kredyty byłego Euro Banku

187

-48%

- kredyty konsumpcyjne

19 098

18 301

Kredyty dla przedsiębiorstw i sektora

publicznego

21 671

18 040

20%

- leasing

7 200

6 948

- pozostałe kredyty dla

przedsiębiorstw i faktoring

14 471

11 092

30%

Kredyty i pożyczki netto dla klientów

76 416

74 865

Kredyty i pożyczki netto dla klientów bez

walutowych kredytów hipotecznych

75 702

73 551

Odpisy na utratę wartości

2 363

2 514

-6%

Kredyty i pożyczki dla klientów brutto*

78 779

77 379

(*) W tym, poza rezerwami na ryzyko kredytowe, także korekta wg wartości godziwej portfela kredytów, ujmowanego wg wartości

godziwej, oraz modyfikacja. Uwzględnia także początkową korektę MSSF9. W tym przypadku portfel kredytów brutto przedstawia

wartość kredytów i pożyczek przed wspomnianymi rezerwami i korektami.

Kredyty hipoteczne: uruchomienia i udział rynkowy w sprzedaży

Kolejny komponent kredytów detalicznych – kredyty konsumpcyjne – wykazał pozytywną dynamikę.

Wartość netto portfela kredytów konsumpcyjnych osiągnęła 19 098 mln zł na dzień 31 grudnia 2025 r.,

rosnąc o 4% r/r. Sprzedaż nowych kredytów konsumpcyjnych w 2025 roku była wysoka i wyniosła 7,3

mld zł, co oznacza wzrost o 4% w porównaniu z wartością nowo udzielonych kredytów w 2024 roku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Kredyty gotówkowe: nowe umowy i udział rynkowy

Wartość netto kredytów dla przedsiębiorstw wyniosła 21 671 mln zł na dzień 31 grudnia 2025 r., co

oznacza silny wzrost o 20% r/r. Wzrost portfela kredytowego był najbardziej widoczny w podsegmencie

kredytów korporacyjnych (wzrost o 30% r/r), podczas gdy portfel leasingowy zwiększył się o 4% r/r.

Średni poziom oprocentowania dla portfela kredytów Banku w 2025 r. wyniósł 7,6%. Stopa ta

uwzględnia wynik z odsetek na zabezpieczających transakcjach pochodnych (głównie SWAP-y

walutowe i stopy procentowej).

Dłużne papiery wartościowe

Wartość papierów dłużnych wyniosła 70 222 mln zł na dzień 31 grudnia 2025 r., co oznacza istotny

wzrost o 30% r/r.

Dominującą część portfela papierów dłużnych (86%) stanowiły obligacje i bony emitowane przez Skarb

Państwa, inne rządy państw UE oraz Narodowy Bank Polski (bank centralny). Wzrost portfela papierów

dłużnych był konsekwencją dużo silniejszego wzrostu depozytów w porównaniu do kredytów. Udział tej

grupy papierów dłużnych w skonsolidowanych aktywach ogółem wyniósł 44% wobec 37% na koniec

grudnia 2024 r., co odzwierciedla silną pozycję płynnościową Grupy.

Więcej informacji na temat papierów dłużnych oraz zarządzania płynnością Banku znajduje się w dalszej

części niniejszego raportu w szczególności w rozdziale 8.5 „Ryzyko płynności” Rocznego sprawozdania

finansowego Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia

2025 r.

Należności od banków

Depozyty, kredyty i pożyczki dla banków (w tym depozyty międzybankowe) wyniosły 351 mln zł na 31

grudnia 2025 r., co oznacza spadek o 19% r/r i dotyczy głównie sald na rachunkach bieżących.

Instrumenty pochodne

Wartość instrumentów pochodnych (do sprzedaży i zabezpieczających) wyniosła na koniec grudnia

2025 r. 155 mln zł (spadek o 39% r/r) i odnosi się do dodatniej wyceny instrumentów pochodnych,

natomiast ujemna wycena instrumentów pochodnych prezentowana jest po stronie pasywów. Głównym

składnikiem instrumentów pochodnych są swapy walutowe oraz inne walutowe instrumenty pochodne,

swapy procentowo-walutowe i swapy na stopę procentową. Wycena tych instrumentów zależy w

głównej mierze od zmian kursów walutowych i poziomu stóp procentowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Płynność w walutach obcych Grupa zapewnia poprzez depozyty denominowane w walucie obcej, emisji

obligacji własnych w EUR oraz transakcjom swapów walutowych jak i procentowo-walutowych.

Znaczenie swapów spada w wyniku zmniejszenia portfela walutowych kredytów hipotecznych oraz

zabezpieczenia w walutach obcych większości rezerw na ryzyko prawne. Portfel swapów jest

zdywersyfikowany w zakresie kontrahentów oraz terminów zapadalności.

Więcej informacji na temat transakcji na instrumentach pochodnych Banku znajduje się w Nocie 19E i

Nocie 24 oraz w Rozdziale 8.5. "Ryzyko płynności" Rocznego sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej Banku Millennium S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2025 r.

Akcje/udziały i inne instrumenty finansowe

Wartość akcji/udziałów i innych instrumentów finansowych wyniosła na koniec grudnia 2025 r. 236 mln

zł i wzrosła o 60% r/r.

Rzeczowe środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne (nakłady inwestycyjne)

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne i wartość firmy Grupy wyniosły na koniec grudnia

2025 r. 1 167 mln zł i wzrosły o 9% r/r głównie dzięki wzrostowi wartości niematerialnych i prawnych

(+14% r/r), podczas gdy rzeczowe aktywa trwałe wzrosły o 5% r/r.

Łączne nakłady inwestycyjne Grupy w 2025 r. wyniosły 180 mln zł. Nakłady na infrastrukturę fizyczną

Banku (modernizacja siedziby, oddziały, bankomaty itp.) wyniosły 33,1 mln zł, a na oprogramowanie i

infrastrukturę IT 143,3 mln zł. Pozostała wartość nakładów, tj. 3,9 mln zł, dotyczy spółek zależnych

Banku. Grupa Banku Millennium planuje nakłady inwestycyjne w 2026 roku w wysokości 287 mln zł, z

czego ok. 80% zostanie przeznaczone na projekty informatyczne (tj. dalsze inwestycje w bankowości

internetowej i mobilnej, rozbudowę potencjału oraz projekty regulacyjne i projekty w zakresie

bezpieczeństwa).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Pasywa

Strukturę pasywów (zobowiązań i kapitału) Grupy oraz zmiany w poszczególnych składowych pasywów

przedstawiono w poniższej tabeli:

Pasywa Grupy

(mln zł)

31.12.2025

31.12.2024

Zmiana

r/r

Wartość

Struktura

Wartość

Struktura

(%)

Depozyty banków

103

0.1%

204

0.2%

-50%

Depozyty klientów

130 807

89.3%

117 257

89.4%

12%

Zobowiązania z tytułu transakcji

repo

0.0%

194

0.1%

-100%

Zobowiązania finansowe

wyceniane do wartości godziwej

przez rach. zysków i strat oraz

zabezpiecz. instrumenty pochodne

271

0.2%

519

0.4%

-48%

Zobowiązania z tytułu emisji

dłużnych papierów wartościowych

7 641

5.2%

6 125

4.7%

25%

Rezerwy

3 747

2.6%

2 952

2.3%

27%

Zobowiązania podporządkowane

1 558

1.1%

1 562

1.2%

Pozostałe zobowiązania*

2 421

1.7%

2 369

1.8%

Zobowiązania ogółem

146 548

100.0%

131 182

100.0%

12%

Kapitały własne ogółem

9 126

7 682

19%

Pasywa ogółem

155 673

138 864

12%

(*) w tym zobowiązania podatkowe

Na koniec grudnia 2025 r. zobowiązania stanowiły 94,1%, a kapitał własny Grupy – 5,9% łącznej

wartości zobowiązań i kapitału.

Na dzień 31 grudnia 2025 r. łączne zobowiązania Grupy wyniosły 146 548 mln zł i były o 12% wyższe

w porównaniu z wartością na dzień 31 grudnia 2024 r. Główną zmianą w strukturze zobowiązań był

znaczny wzrost depozytów klientów o 13,6 mld zł a także emisja papierów dłużnych saldo bilansowe

wyższe o 1,5 mld zł).

Depozyty klientów

Depozyty klientów były główną pozycją zobowiązań Grupy stanowiąc na dzień 31 grudnia 2025 roku

89% zobowiązań ogółem. Depozyty klientów są głównym źródłem finansowania działalności Grupy i

obejmują przede wszystkim środki klientów na rachunkach bieżących i oszczędnościowych oraz na

lokatach terminowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Dynamikę depozytów klientów Grupy przedstawia poniższa tabela:

Depozyty klientów

(mln zł)

31.12.2025

31.12.2024

r/r

Depozyty klientów indywidualnych

98 379

87 567

12%

Depozyty przedsiębiorstw i sektora

publicznego

32 429

29 690

Depozyty ogółem

130 807

117 257

12%

Łączne depozyty klientów wyniosły 130 807 mln zł na dzień 31 grudnia 2025 r., co oznacza wzrost o

12% r/r. Depozyty klientów indywidualnych osiągnęły 98 379 mln zł na dzień 31 grudnia 2025 r.,

wykazując wysoki wzrost o 12% r/r. Struktura wzrostu kształtowała się bardzo korzystnie: środki na

rachunkach bieżących i oszczędnościowych wzrosły aż o 19% r/r podczas gdy lokaty terminowe

klientów detalicznych utrzymywały się na podobnym poziomie, przez co udział tej pierwszej grupy

osiągnął 69,5%.

Depozyty przedsiębiorstw i sektora publicznego, które osiągnęły 32 429 mln zł na dzień 31 grudnia 2025

r., wzrosły o 9% r/r, głównie dzięki silnemu wzrostowi środków na rachunkach bieżących o 15% r/r,

podczas gdy lokaty terminowe przedsiębiorstw zmniejszyły się nieco, o 2% r/r.

Wskaźnik kredyty/depozyty (K/D) spadł do nowego rekordowo niskiego poziomu 58% na koniec grudnia

2025 r.

Średnia stopa oprocentowania dla wszystkich depozytów złożonych w Banku w roku 2025 wyniosła

2,1%.

Depozyty banków

Depozyty od banków, w tym otrzymane kredyty, wyniosły na dzień 31 grudnia 2025 r. 103 mln zł. Wartość

tej pozycji spadła wyraźnie o 50% w porównaniu z saldem na dzień 31 grudnia 2024 r., głównie w wyniku

obniżenia sald lokat terminowych od instytucji finansowych (nieznaczne kwoty w ujęciu bezwzględnym),

przy czym Grupa nie odnotowała żadnych kredytów od instytucji finansowych.

Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat oraz

instrumenty pochodne

Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej poprzez rachunek zysków i strat oraz

instrumenty pochodne uwzględniały przede wszystkim ujemną wycenę instrumentów pochodnych

przeznaczonych do obrotu lub zabezpieczających, a także zobowiązania wynikające z papierów

wartościowych, które były przedmiotem krótkiej sprzedaży. Na dzień 31 grudnia 2025r. wartość tej

pozycji wyniosła 271 mln zł, co oznacza spadek o 48% w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2024r.

Zmiany wyceny (dodatnie i ujemne) instrumentów pochodnych zostały opisane w powyższych

komentarzach dotyczących aktywów Grupy.

Rezerwy

Wartość rezerw na 31 grudnia 2025 r. wyniosła 3 747 mln zł mln zł. Dominującym składnikiem rezerw

są rezerwy na spory prawne, w szczególności roszczenia związane z umowami walutowych kredytów

hipotecznych (bez uwzględnienia wartości rezerw zaalokowanych bezpośrednio do portfela

kredytowego) których wartość stanowiła 3 443 mln zł. Pozycja rezerw odnotowała znaczący wzrost o

795 mln zł, tj. o 27% r/r. W ciągu 2025r. utworzenie rezerw na ryzyko prawne z tytułu walutowych

kredytów hipotecznych wyniosło 2 056 mln zł.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Wyemitowane papiery dłużne

Papiery wartościowe wyemitowane przez Grupę wyniosły 7 641 mln zł na dzień 31 grudnia 2025 r., co

oznacza istotny wzrost o 1 516 mln zł (lub o 25%) w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2024 r.

Wzrost wynikał z emisji listów zastawnych wyemitowanych przez spółkę zależną Banku - Millennium

Bank Hipoteczny, natomiast część obligacji wyemitowanych przez Bank została umorzona.

W grudniu 2022 r. Bank wyemitował Credit Linked Notes („CLN”) w kwocie 242,5 mln zł w ramach

transakcji syntetycznej sekurytyzacji związanej z kredytami korporacyjnymi. Dodatkowo w 2023 r., w

ramach transakcji syntetycznej sekurytyzacji, Bank wyemitował CLN o wartości 489 mln zł, a Millennium

Leasing (spółka zależna Banku) wyemitował CLN o wartości 280 mln zł. W 2024 r. oraz w 2025 Grupa

wykupiła część swoich CLN. Łączna wartość bilansowa niewykupionych CLN na dzień 31 grudnia 2025

r. wyniosła 694 mln zł.

W celu spełnienia wymogów MREL Bank wyemitował we wrześniu 2023 r. obligacje podporządkowane

typu senior non-preferred o łącznej wartości 500 mln EUR, a we wrześniu 2024 r. wyemitował podobne

obligacje również o wartości 500 mln EUR, obie emisje w ramach programu Euro Medium Term Notes

Issuance Program o łącznej wartości nominalnej nieprzekraczającej 3 mld EUR.

W 2024 r. spółka zależna Banku – Millennium Bank Hipoteczny – wyemitowała listy zastawne o łącznej

wartości nominalnej 800 mln zł, a w 2025 wyemitowała kolejne listy zastawne o łącznej wartości

nominalnej 1 800 mln zł.

Zobowiązania podporządkowane

Wartość długu podporządkowanego wyniosła 1 558 mln zł na dzień 31 grudnia 2025 r. i pozostała na

niemal tym samym poziomie wobec stanu na 31 grudnia 2024 r. (niewielka różnica wynika z naliczonych

i zapłaconych odsetek). Linia długu podporządkowanego obejmuje dziesięcioletnie obligacje

podporządkowane w PLN o łącznej wartości nominalnej 830 mln zł z terminem wykupu w styczniu 2029

r. oraz dziesięcioletnie obligacje w PLN o łącznej wartości nominalnej 700 mln zł z terminem wykupu w

grudniu 2027 r.

Kapitał własny

Na dzień 31 grudnia 2025 r. kapitał własny Grupy wyniósł 9 126 mln zł i odnotował wzrost o 1 443 mln

zł, czyli o 19% r/r Oprócz zysku netto wygenerowanego w okresie ostatnich 12 miesięcy (1 202 mln zł),

wzrost kapitału był wspierany przez pozytywny wpływ innych całkowitych dochodów (242 mln zł),

głównie wyceny obligacji oraz, w znacznie mniejszym stopniu, akcji i instrumentów zabezpieczających.

Informacja o adekwatności kapitałowej została przedstawiona w Rozdziale 11.2 niniejszego dokumentu

oraz w rozdziale 8.2. „Zarządzanie kapitałem” Rocznego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej

Banku Millennium S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2025 r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Jednostkowe aktywa i pasywa Banku

Nieskonsolidowane aktywa Banku na dzień 31 grudnia 2025 r. osiągnęły wartość 152 544 mln zł i były

o 11% wyższe w stosunku do poziomu na koniec 2024 r. Strukturę aktywów Banku oraz zmiany w

poszczególnych składowych przedstawia poniższa tabela:

Aktywa Banku

(mln zł)

31.12.2025

31.12.2024

r/r

Wartość

Struktura

Wartość

Struktura

(%)

Kasa i operacje z Bankiem Centralnym

4 360

2.9%

5 179

3.8%

-16%

Należności od pozostałych banków

2 081

1.4%

2 379

1.7%

-13%

Kredyty i pożyczki dla klientów

71 902

47.1%

71 820

52.3%

Należności z transakcji reverse repo

0.1%

194

0.1%

-49%

Dłużne papiery wartościowe

69 731

45.7%

53 654

39.0%

30%

Instrumenty pochodne (zabezpieczające i

do obrotu)

157

0.1%

257

0.2%

-39%

Akcje i inne instrumenty finansowe

824

0.5%

621

0.5%

33%

Rzeczowe aktywa trwałe i wartości

niematerialne i prawne*

1 159

0.8%

1 056

0.8%

10%

Aktywa pozostałe

2 230

1.5%

2 253

1.6%

-1%

Aktywa ogółem

152 544

100.0%

137 413

100.0%

11%

(*) z wyłączeniem aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży

Kluczową różnicą pomiędzy wielkością aktywów Banku na bazie jednostkowej, a poziomem aktywów

Grupy w ujęciu skonsolidowanym jest wartość kredytów dla klientów. W pierwszej kolejności dotyczy to

kredytów hipotecznych przeniesionych do spółki zależnej - banku hipotecznego, o łącznym saldzie na

koniec 2025 roku wynoszącym 4 618 mln zł, oraz należności od klientów firmy leasingowej w wysokości

7 359 mln zł (przy czym znaczna część tych należności pozostawała finansowana przez Bank), a także

dotyczy eliminowania wzajemnych transakcji pomiędzy Bankiem a innymi spółkami z Grupy Kapitałowej

w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.

Łączna wartość kredytów dla klientów Banku ogółem wyniosła na 31 grudnia 2025 roku 71 902 mln zł i

pozostawały na podobnym poziomie jak na koniec roku poprzedniego. Podobnie jak w przypadku Grupy

na dynamikę kredytów Banku istotny wpływ miał znaczny spadek walutowych kredytów hipotecznych.

Wartość dłużnych papierów wartościowych w aktywach Banku osiągnęła wartość 69 731 mln zł na

koniec grudnia 2025r. Zarówno dynamika, jak i struktura tego portfela były bardzo podobne jak w

przypadku Grupy (jak opisano powyżej), choć wyższa wartość dla Grupy (o 491 mln zł) wynika ze

skarbowych papierów wartościowych w posiadaniu spółek zależnych Banku: Millennium Leasing i

Millennium Bank Hipoteczny.

Należności od banków (w tym depozyty międzybankowe) osiągnęły poziom 2 081 mln zł na koniec

grudnia 2025 r., co oznacza spadek o 13% r/r. Inne kształtowanie się tej pozycji niż w przypadku Grupy

wynika z finansowania udzielonego przez Bank spółce zależnej Millennium Bank Hipoteczny.

Akcje/udziały i inne instrumenty finansowe prezentowane w sprawozdaniach finansowych Banku,

inaczej niż w przypadku sprawozdań Grupy, uwzględniały wycenę udziałów w spółkach zależnych.

Wartość tej pozycji na dzień 31 grudnia 2025 r. wyniosła 824 mln zł, odnotowując wzrost o 33% r/r.

Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne Banku wyniosły 1 159 mln zł na koniec grudnia 2024 r.,

co oznacza wzrost o 10% w stosunku do poprzedniego roku.

Wartości i roczne zmiany w innych grupach aktywów, przedstawione w powyższej tabeli, są zbliżone do

odpowiadających im pozycji skonsolidowanej Grupy Kapitałowej, opisanych wcześniej w niniejszym

dokumencie.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Zobowiązania Banku na bazie nie skonsolidowanej, na dzień 31 grudnia 2025 roku, osiągnęły wartość

143 781mln zł i były o 10% wyższe w porównaniu do stanu na koniec 2024 roku. Strukturę zobowiązań

i kapitałów własnych Banku oraz zmiany ich poszczególnych składowych zostały przedstawione w

poniższej tabeli:

Pasywa Banku

(mln zł)

31.12.2025

31.12.2024

r/r

Wartość

Struktura

Wartość

Struktura

(%)

Depozyty banków

106

0.1%

211

0.2%

-50%

Depozyty klientów

131 199

91.2%

117 643

90.3%

12%

Zobowiązania z tytułu transakcji

repo

0.0%

194

0.1%

-100%

Zobowiązania finansowe

wyceniane do wartości godziwej

poprzez rachunek zysków i strat

oraz zabezpieczające instrumenty

pochodne

271

0.2%

519

0.4%

-48%

Zobowiązania z tytułu emisji

dłużnych papierów wartościowych

4 803

3.3%

5 030

3.9%

-5%

Rezerwy

3 743

2.6%

2 948

2.3%

27%

Zobowiązania podporządkowane

1 558

1.1%

1 562

1.2%

Pozostałe zobowiązania*

2 101

1.5%

2 110

1.6%

Zobowiązania ogółem

143 781

100.0%

130 217

100.0%

10%

Kapitały własne ogółem

8 763

7 196

22%

Pasywa

152 544

137 413

11%

(*) w tym zobowiązania podatkowe

Wartość depozytów złożonych przez klientów w Banku wyniosła na dzień 31 grudnia 2025 roku 131 199

mln zł i była ona wyższa o 392 mln zł niż saldo dla Grupy (głównie w wyniku eliminacji wewnątrz Grupy).

Depozyty, podobnie jak w przypadku Grupy, wzrosły o 12% r/r.

Papiery wartościowe wyemitowane przez Bank wyniosły 4 803 mln zł na dzień 31 grudnia 2025 r. i były

niższe od odpowiadającej wartości dla Grupy, co wynikało z emisji przez spółki zależne: listów

zastawnych przez bank hipoteczny oraz emisji obligacji CLNs przez Millennium Leasing, o czym była

mowa powyżej przy okazji opisu zobowiązań Grupy.

Wartości i roczne zmiany innych istotnych pozycji zobowiązań Banku na bazie jednostkowej są podobne

do ich odpowiedników w skonsolidowanym sprawdzaniu Grupy, które były omawiane powyżej w

niniejszej części sprawozdania.

Kapitały własne Banku, na dzień 31 grudnia 2025 roku, wyniosły 8 763 mln zł, odnotowując wzrost o

22% r/r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Zobowiązania warunkowe

Strukturę zobowiązań warunkowych Grupy przedstawia poniższa tabela:

Zobowiązania warunkowe Grupy

(mln zł)

31.12.2025

31.12.2024

r/r

Zobowiązania warunkowe ogółem

19 569

16 172

21%

1. Udzielone zobowiązania:

16 750

13 441

25%

a) finansowe

14 673

11 754

25%

b) gwarancje

2 076

1 687

23%

2. Zobowiązania otrzymane:

2 819

2 731

a) finansowe

b) gwarancje

2 819

2 730

W trakcie tych operacji Grupa realizuje transakcje generujące zobowiązania warunkowe. Główne

pozycje zobowiązań warunkowych (udzielonych) obejmują: (i) zobowiązania finansowe, głównie

dotyczące przedłużenia kredytów (w tym, między innymi, niewykorzystane limity kart kredytowych,

niewykorzystane kredyty w rachunkach bieżących, niewykorzystane transze kredytów inwestycyjnych)

oraz (ii) gwarancje, w tym głównie gwarancje i akredytywy wystawione przez Grupę (w celu

zabezpieczenia wykonania zobowiązań podjętych przez klientów Grupy wobec stron trzecich).

Zobowiązania warunkowe udzielone powodują powstanie ekspozycji Grupy na różne rodzaje ryzyka w

tym na ryzyko kredytowe. Grupa tworzy rezerwy na nieodwołalne zobowiązania warunkowe obarczone

ryzykiem, księgowane w pozycji „Rezerwy” po stronie pasywów bilansu.

Na dzień 31 grudnia 2025 roku łączna wartość zobowiązań warunkowych Grupy wyniosła 19 569 mln

zł, w tym zobowiązania udzielone przez Grupę na poziomie 16 750 mln zł, co oznacza istotny wzrost tej

grupy o 25% r/r w związku z działalnością kredytową (zobowiązania finansowe) oraz gwarancjami.

Zobowiązania finansowe stanowiły 88% zobowiązań udzielonych Grupy.

Szersza informacja nt. kwestii zobowiązań warunkowych znajduje się w Rozdziale 12 Rocznego

Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za okres 12 miesięcy

zakończony 31 grudnia 2025 r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

9. Opis działalności biznesowej

9.1 Innowacyjność i najwyższej jakości pozytywne doświadczenie klienta

Bank Millennium dba o budowanie pozytywnych doświadczeń klienta na każdym etapie jego

współpracy z Bankiem. Jakość doświadczeń jest podstawowym założeniem przy projektowaniu

produktów i usług, sprzedaży oraz w obsłudze posprzedażowej – we wszystkich kanałach kontaktu.

Dzięki temu w 2025 roku Bank Millennium wzmocnił swoją pozycję lidera jakości oraz jednej z

najbardziej innowacyjnych instytucji w sektorze bankowym.

Celem Banku Millennium w 2025 roku było umacnianie pozycji banku we wskaźniku NPS i wynik

na poziomie TOP3.

Bank osiągnął cel strategiczny, zajmując pozycję TOP3 w segmencie detalicznym - zarówno

wśród klientów deklarujących podstawową relację bankową, jak i tych utrzymujących relację

dodatkową.

W bankowości korporacyjnej Bank utrzymał pozycję lidera pod względem wskaźnika NPS, głównie

dzięki silnym relacjom, jakie klienci biznesowi budują ze swoimi doradcami bankowymi. Wysoki poziom

rekomendacji stanowi solidną podstawę do dalszego rozwoju banku w tym segmencie.

Bank Millennium od lat konsekwentnie dąży, by przechodzenie klienta do obsługi elektronicznej

wspierało jakość relacji z Bankiem. Łączymy obsługę przez aplikację mobilną z dostępem do

wykwalifikowanych doradców telefonicznych oraz oddziałowych - we wszystkich liniach biznesowych.

Obsługa doradców zdalnych zwiększyła wygodę w dostępie do usług i produktów Banku. Dbamy o to,

żeby zarówno klienci, jak i pracownicy, byli przygotowani do nowych rozwiązań digitalowych. Bank

realizował projekty skupione na perspektywie klienta w obszarze edukacji i bezpieczeństwa.

Bank Millennium korzystał z badań oraz jakościowo-ilościowego monitoringu do wsparcia

projektów biznesowych. Kluczowe obszary poprawy doświadczeń klientów, mierzonych m.in.

wskaźnikiem NPS, są diagnozowane, priorytetyzowane i przekazywane do wdrożeń w trybie ciągłym.

Badania z klientami i pracownikami zaplanowaliśmy dla wszystkich linii produktów, linii biznesowych,

kanałów i segmentów. Ankiety dotyczyły:

• monitoringu satysfakcji i lojalności,

• świadomości marki wśród klientów,

• oceny konceptów produktowych,

• perspektywy pracowników.

Istotnym źródłem informacji wykorzystywanym w działaniach projakościowych są badania Mystery

Shopper realizowane przez Bank. W 2025 roku przeprowadziliśmy 2 825 audytów w oddziałach

własnych oraz franczyzowych.

Bank Millennium prowadził działania, które bezpośrednio wpływają na satysfakcję klienta.

Wykorzystujemy model pracy z głosem klienta w sieci placówek detalicznych, który obejmuje:

• wyniki badania Tajemniczego Klienta,

• CSAT,

• opinie Google,

• analizę reklamacji zawinionych przez placówkę.

Zebrany głos klienta analizujemy i pracujemy nad eliminowaniem przyczyn niezadowolenia, by jeszcze

lepiej wpływać na poprawę doświadczeń klientów.

W Banku Millennium menedżerowie są wspierani w zarządzaniu głosem klienta przez terenowy

zespół CX Liderów. CX Liderzy współpracują także z doradcami i zwracają uwagę na elementy, które

wpływają negatywnie na współpracę z klientem. Dzięki wzmożonej pracy z głosem klienta, w 2025 roku

widzimy spadek liczby reklamacji zawinionych przez placówki, stabilny poziom satysfakcji klienta w

badaniu CSAT oraz trend spadkowy negatywnych opinii Google.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Zmieniamy i udoskonalamy modele obsługi, które adresują cele biznesowe i jakościowe

wynikające ze strategii banku. Od samego początku przedstawiamy klientom pełen obraz możliwości

bankowania.

Bank Millennium kontynuuje prace nad uproszczeniem języka komunikacji i treści dokumentów.

Zmieniamy teksty przekazywane klientom od momentu otwarcia konta, po informacje dotyczące obsługi

ich produktów.

W Banku Millennium budujemy świadomość i znaczenie prostego języka w komunikacji – cyklicznie

organizujemy aktywności związane z Dniem Prostego Języka.

Bank Millennium kontynuował prace nad zwiększeniem dostępności swoich produktów i usług

dla osób z niepełnosprawnościami i szczególnymi potrzebami. Bank intensywnie współpracuje ze

Związkiem Banków Polskich nad wypracowaniem wspólnych standardów w obszarze dostępności.

Ważnym elementem prac jest dostosowanie dokumentów bankowych do odpowiedniego formatu, który

umożliwi ich odczyt osobom ze szczególnymi potrzebami.

Bank Millennium zrealizował szkolenia, na których pracownicy mogli zapoznać się z tematem prostego

języka i dostępności oraz wytycznymi, którymi mają się kierować w trakcie obsługi klienta i przy

tworzeniu dokumentów – w 2025 roku przeszkoliliśmy 140 osób z tego obszaru.

NPS, oprócz jakości produktów i usług w kanałach, jest uwarunkowany wizerunkiem i zaufaniem

do Banku oraz doświadczeniami pracowników. Ogólny wskaźnik uczestnictwa w zrealizowanym w

2025 roku badaniu satysfakcji pracowniczej wyniósł 73% (o 10 p. p. więcej niż przed rokiem i o 22 p.p.

w stosunku do badania w 2023 roku). 70% respondentów było generalnie zadowolonych ze swojego

zatrudnienia. Ogólna satysfakcja z pracy nie różni się istotnie ze względu na obszary, role, lokalizacje

czy staż pracy.

Wyniki ankiety satysfakcji pracowniczej są materiałem do pracy dla zespołów w całej organizacji.

Zorganizowane w Banku spotkania pracowników z członkami zarządu są źródłem inspiracji do dalszego

usprawniania procesów wewnętrznych oraz pomysłów, które mogą zwiększyć satysfakcję klientów z

oferty i obsługi.

Bank Millennium w 2025 roku został wyróżniony w najważniejszych rankingach jakości. Zdobył

nagrody za jakość obsługi w obszarze klientów detalicznych, zamożnych i przedsiębiorców:

w rankingu Przyjazny Bank Newsweeka:

• pierwsze miejsce w kategorii bankowość tradycyjna,

• pierwsze miejsce w kategorii moduł zdalny;

w rankingu Bank Przyjazny Firmie magazynu Forbes:

• pierwsze miejsce w kategorii Bank dla Klienta Zamożnego,

• podium w kategorii Bank Przyjazny Firmie;

w rankingu Złoty Bankier:

• tytuł Złoty Bank 2025 za najlepszą wielokanałową jakość obsługi,

• pierwsze miejsce za najwyższą jakość obsługi na infolinii,

• podium za najwyższą jakość obsługi na czacie i w mejlu.

W rankingu Instytucja Roku Bank Millennium został nagrodzony w siedmiu kategoriach:

• Najlepsza obsługa w kanałach zdalnych,

• Najlepszy proces otwarcia konta w placówce,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

• Najlepsza obsługa hipoteczna w placówce,

• Najlepszy bank dla firm,

• Najlepsza aplikacja mobilna,

• Najlepsza bankowość internetowa,

• Najlepsza obsługa w placówce.

Bank Millennium w rankingu Instytucji Roku otrzymał także nagrodę indywidualną Lidera CX.

9.2 Bankowość detaliczna

Konto osobiste

Liczba aktywnych klientów przekroczyła 3,27 mln, a w samym 2025 r. wzrost wyniósł prawie 145 tys.

Sprzedaż rachunków oszczędnościowo-rozliczeniowych w 2025 roku wyniosła ponad 398 tys.

Kluczowym produktem akwizycyjnym było konto Millennium 360°. 54% kont zostało otwartych online.

Liczba kont osobistych w portfelu Banku osiągnęła 3,85 mln, z 30% udziałem konta Millennium 360°.

Po 3 kwartale 2025 roku Bank osiągnął udział w rynku mierzony liczbą kont na poziomie 9,32% (zgodnie

z raportem Pulsu Biznesu).

Promocję i akwizycję kont Millennium 360º w 2025 roku wspierały:

• zasięgowe i kontekstowe działania w internecie (emisja banerów, emisja spotów na portalach i

w mediach społecznościowych, współprace z influencerami),

• zasięgowe kampanie reklamowe w telewizji,

• działania we współpracy z zewnętrznymi portalami internetowymi,

• zwiększanie skali zakładania konta w procesach online przy wsparciu pracownika banku.

Produkty Oszczędnościowe / Inwestycyjne

Rok 2025 był okresem wysokiego aczkolwiek systematycznie spadającego poziomu rynkowych stóp

procentowych oraz nadal wysokiego wzrostu wolumenu depozytów detalicznych. W 2025 r. wolumen

depozytów klientów detalicznych w całym sektorze bankowym wzrósł o ponad 88 mld zł (dane za okres

styczeń-listopad) z czego wolumen rachunków bieżących i oszczędnościowych w zwiększył się o 74,9

mld zł, natomiast depozyty terminowe wzrosły o ,13,5 mld zł. W tej sytuacji rynkowej, Bank

skoncentrował się plasowaniu oferty depozytowej zarówno na rachunkach oszczędnościowych, jak i na

lokatach terminowych w sposób pozwalający na wzrost wolumenu przy jednoczesnej dbałości o

dochodowość portfela.

Nowe środki były pozyskiwane m.in. w oparciu o Konto Oszczędnościowe Profit, ale także o lokaty

terminowe z atrakcyjnym oprocentowaniem. Jednocześnie rozwijana była oferta retencyjna zarówno

w kanałach cyfrowych jak i w oddziałach.

Depozyty detaliczne ogółem w 2025 r. wzrosły w Banku o 11,3 mld zł do poziomu 102 mld zł (klienci

indywidualni oraz mikroprzedsiębiorstwa), a udział Banku w rynku klientów indywidualnych na koniec

grudnia 2025 roku wyniósł 7,25%.

W zakresie produktów inwestycyjnych rok 2025 był czasem dobrej koniunktury na globalnych rynkach

kapitałowych. Niezmiennie bardzo dużą popularnością cieszyły się przede wszystkim fundusze dłużne,

które dynamicznie zwiększały aktywa i osiągały stopy zwrotu konkurencyjne wobec produktów

depozytowych. Łącznie aktywa inwestycyjne klientów banku ulokowane w funduszach inwestycyjnych i

inwestycyjno-ubezpieczeniowych zwiększyły się o 4,2 mld PLN i wyniosły blisko 15 mld PLN.

W zakresie produktów inwestycyjnych Bank kontynuował strategię oferowania zdywersyfikowanego

portfela składającego się zarówno z własnych rozwiązań, jak i produktów zewnętrznych partnerów.

W zależności od segmentu klientów na ofertę składały się produkty strukturyzowane, fundusze

inwestycyjne oraz obligacje.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Bank kontynuował działania promujące regularne inwestowanie szczególnie w oparciu o usługę

doradztwa inwestycyjnego bazującą na wyselekcjonowanych i dostosowanych funduszach Millennium

TFI, która w łatwy i wygodny sposób umożliwia klientom dostęp do produktów inwestycyjnych nawet

przy niewielkich inwestowanych kwotach. W trakcie roku ok. 30 tys. nowych klientów zdecydowało się

na zainwestowanie środków za pośrednictwem usługi doradczej a liczba klientów regularnie

inwestujących wyniosła ok. 80 tys.

W celu uatrakcyjnienia oferty, w trakcie roku Bank uruchamiał także cykliczne promocje funduszy

w zakresie wysokości opłaty manipulacyjnej za ich nabycie. Kontynuowana była również specjalna

strategia premiowania korzystania z kanałów zdalnych poprzez obniżkę do 0% stawek opłat

manipulacyjnych za nabycie wybranych jednostek uczestnictwa za pośrednictwem Millenet i Aplikacji

Mobilnej.

Kredyty Gotówkowe

W obszarze pożyczek gotówkowych, Bank utrzymał wolumen sprzedaży na zbliżonym poziomie. W

porównaniu do poprzedniego roku, w roku 2025 sprzedaż pożyczek na dowolny cel dla klientów

indywidualnych wzrosła o 3,5% i wyniosła blisko 7,3 mld zł. Pozwoliło to osiągnąć udział rynkowy, w

sprzedaży pożyczek na poziomie 10%. Udział w saldzie kredytowym wyniósł 8,7%. Dominującym

kanałem sprzedaży pożyczki był kanał cyfrowy z którego pochodziło 34% sprzedaży wartościowo oraz

59% wszystkich aplikacji. W kanale cyfrowym zostało sfinalizowanych też 89% wszystkich aplikacji

pożyczkowych w Banku co stanowiło wzrost o kolejne 14pp w stosunku do roku 2024. Bank aktywnie

pozyskiwał nowych klientów. Istotnym źródłem sprzedaży dla nowych pożyczek była rozwijająca się

sprzedaż do klientów pozyskanych poprzez kredyt ratalny. Bank kładł również duży nacisk na rozwój i

usprawnianie kanałów elektronicznych w szczególności aplikacji mobilnej co widać w wynikach tego

kanału. Bank prowadził również aktywną politykę cenową, w całym roku udostępniając klientom

atrakcyjne promocje i oferty specjalne

Limit w koncie

Mimo nieznacznej utraty rynku w sprzedaży nowych limitów w koncie (10,19%, spadek w porównaniu

do 2024 o 0,8 pp), Bank utrzymał udział rynkowy w kredytowanym saldzie na poziomie 13,4 % (-0,1pp).

Oznacza to, że klienci chętniej korzystają z oferty limitu kredytowego oferowanego przez Bank.

Produkty Ubezpieczeniowe (bancassurance)

W 2025 roku Bank kontynuował strategiczną współpracę ubezpieczeniową z Grupą Ubezpieczeniową

Europa, ukierunkowaną na długoterminowy rozwój obszaru bancassurance. Działania obejmowały

zarówno rozwój ubezpieczeń powiązanych z produktami kredytowymi, jak również rozszerzenie oferty

ubezpieczeń niepowiązanych.

W analizowanym okresie oferta Banku została rozszerzona o nowe rozwiązania w obszarze

ubezpieczeń assistance, w tym produkt “Twój Asystent Prestige” skierowany do klientów z segmentu

zamożnego. Zakres ochrony obejmuje m.in. pomoc medyczną, domową, prawną, IT oraz naprawę

wyświetlacza telefonu. Zakup ubezpieczeń assistance został udostępniony również w aplikacji mobilnej

Banku, wraz z możliwością wygodnego zgłoszenia roszczeń w tym kanale.

W 2025 roku Bank udostępnił również ofertę ubezpieczenia nieruchomości stand-alone, dostępną w

aplikacji mobilnej oraz w kanale telefonicznym. Produkt jest skierowany do właścicieli domów i

mieszkań, lokatorów, inwestorów oraz właścicieli domów w budowie.

Dodatkowo Bank wprowadził możliwość skorzystania z preferencyjnej marży kredytu hipotecznego lub

pożyczki hipotecznej w przypadku zawarcia umowy ubezpieczenia na życie oferowanego przez Bank w

ramach oferty cross sell.

Karty Płatnicze

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

W 2025 roku nastąpił kolejny znaczący wzrost portfela kart płatniczych, zarówno pod względem liczby

wydanych kart, jak i wolumenu transakcji.

Bank utrzymał trend wzrostowy portfela kart płatniczych z wynikiem 4,2 mln kart na koniec grudnia 2025

(+5,5% r/r). Obroty w 2025 roku wyniosły 89.010 mln zł na kartach debetowych (+7,5% r/r) oraz 8.259

mln zł na kartach kredytowych (+11% r/r). Wynik ten został wsparty nowymi rozwiązaniami

produktowymi.

Od 27 czerwca 2025 r. udostępniliśmy posiadaczom kont osobistych nowy proces zamawiania karty

debetowej bezpośrednio z Aplikacji Mobilnej Banku

W czerwcu 2025 wdrożyliśmy proces zmiany typu karty kredytowej. Oferta przeznaczona jest dla

klientów, którzy poszukują wyższych limitów kredytowych oraz lepszej oferty. Nie muszą wnioskować o

nową kartę, mogą w łatwy i prosty sposób wymienić obecną kartę na inną z aktualnej oferty.

W lipcu 2025 udostępniliśmy klientom płatności powtarzalne BLIK. Jest to nowa metoda płatności, która

umożliwia opłacanie cyklicznych zobowiązań klienta. Może zostać zastosowana w stosunku do usług,

które mają powtarzalny charakter i które wiążą się z powtarzalnymi płatnościami za nie np. usługi

opłacane w ramach subskrypcji, rachunki za abonamenty, media, opłaty za przejazdy.

Na koniec grudnia 2025 r. portfel kart kredytowych wzrósł do 540 tys. kart i zwiększył się o 22 tys. kart

(+4,2% r/r). Pozwoliło to na zwiększenie udziału rynkowego Banku Millennium do 10,6% w 3kw25.

Dzięki intensywnym działaniom portfelowym udział rynkowy Banku Millennium w obrotach na kartach

kredytowych wzrósł w 3kw25 do 10,7%.

Bankowość Hipoteczna

W 2025 roku na rynku kredytów hipotecznych został zaobserwowany wzrost sprzedaży w porównaniu

do 2024 r. na poziomie około 17%. Bank zawarł łącznie ponad 12,0 tys. nowych umów o łącznej wartości

ponad 4,8 mld zł. (spadek o blisko 17% r/r) i zajął 8 miejsce na rynku z udziałem w sprzedaży na

poziomie prawie 4%.

Bank realizował wdrożenia szeregu projektów, w tym o charakterze regulacyjnym, a także kolejne

usprawnienia w procesie udzielania i obsługi kredytów min.:

• Uruchomienie nowej promocji dla klientów – Eko Promocja

• Wdrożenie nowej oferty cross-sell z dodaniem produktu ubezpieczenia na życie

• Zmiany w zakresie wymogów ustawy o dostępności

• Cyfryzacja procesu składania dyspozycji dokumentów dot. kredytów hipotecznych (serwis

samoobsługowy klienta)

Akcja kredytowa Banku podobnie jak w roku ubiegłym, oparta była na ofercie bezwarunkowego 0%

prowizji za udzielenie kredytu oraz 0% prowizji za wcześniejszą i całkowitą spłatę kredytu.

Segment klientów Prestige i Bankowości Prywatnej – oferta dla klienta zamożnego

W 2025 roku Bank kontynuował realizację strategii rozwoju oferty dedykowanej w szczególności

klientom zamożnym:

▪ Nowe konto Millennium 360 Prestige uruchomione w styczniu jako kompleksowa propozycja

obejmująca rachunek osobisty, kartę debetową, ubezpieczenie Twój Asystent Prestige oraz

usługę Zwroty za zakupy. Wraz z wdrożeniem produktu wprowadzono proces zdalnej konwersji

dla posiadaczy rachunków indywidualnych, umożliwiający zmianę rodzaju konta i

ubezpieczenia w kilku prostych krokach.

▪ Rozwój oferty kart kredytowej Visa Global - w czerwcu w aplikacji mobilnej i Milledesku

udostępniono proces podniesienia limitu kredytowego na karcie Visa Global. W październiku

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

karta Visa Global została objęta promocją „400zł z kartami kredytowymi Millennium Visa Global

i Millennium Visa Impresja”.

▪ Nowe produkty oszczędnościowe - w lipcu wprowadzono Konto Oszczędnościowe Twój Cel,

umożliwiające automatyczne odkładanie środków na wybrane cele (do 10 jednocześnie) z

wyższym oprocentowaniem dla klientów oszczędzających regularnie. Wszystkie wypłaty z

celów oszczędnościowych są bezpłatne, a produkt dostępny jest w aplikacji mobilnej i

Millenecie.

▪ Nowe promocje na produkty oszczędnościowe - w sierpniu w ramach 70 edycji promocji na

nowe środki na rachunku oszczędnościowym Profit podniesiono, limit do 200 tys. zł.

Bank kontynuował politykę zapewniania najwyższej jakości obsługi klientom zamożnym – indywidualni

Eksperci Prestige są dostępni zarówno w modelu tradycyjnym, jak i w pełni zdalnym, wspierając klientów

w codziennym bankowaniu oraz w kluczowych decyzjach finansowych. Wysoka jakość usług została

potwierdzona w rankingu Forbes „Najlepszy bank dla zamożnych”, w którym Bank otrzymał główną

nagrodę.

W 2025 roku uruchomiono również działania edukacyjne w formie webinarów i podcastów, wspierające

klientów w podejmowaniu świadomych decyzji finansowych.

Definicja segmentów:

• Klienci Prestige: min. 200 tys. zł aktywów i/lub 20 tys. zł wpływów miesięcznie.

• Klienci Private: min. 1 mln zł aktywów zdeponowanych w Banku.

Na koniec 2025 roku liczba klientów zamożnych wyniosła 194,7 tys., co oznacza wzrost o 21% r/r. W

segmencie Private liczba klientów na koniec grudnia 2025 roku wyniosła 4,8 tys.

Segment klientów Biznes – oferta dla klientów firmowych

Zgodnie z nową Strategią Banku Millennium „Strategia 2028 – Wartość i Wzrost” od 01.01.2025 r została

zmieniona definicja segmentu Klientów Biznes w związku z wyodrębnieniem nowego segmentu

Klientów Małych Przedsiębiorstw.

Aktualnie oferta dla Klientów Biznes przeznaczona jest dla osób fizycznych prowadzących działalność

zarobkową na własny rachunek, w tym gospodarstwa rolne, których roczny przychód ogółem z

działalności nie przekracza 10 mln PLN.

W 4kw25 Bank otworzył 10,6 tys. kont firmowych. W porównaniu do czwartego kwartału ubiegłego roku

oznacza to wzrost o 6,3%.

W 2025 r. liczba nowych rachunków firmowych dla Klientów Biznes odnotowała wzrost o 4,4% w

stosunku do 2024 r. i osiągnęła poziom blisko 43 tysięcy nowych rachunków.

Wzrost ten został osiągnięty m.in. dzięki następującym inicjatywom:

• wdrażaniu cyklicznych ofert specjalnych dla klientów otwierających rachunki online oraz nowych

Klientów Biznes

• wprowadzenie nowych rozwiązań umożliwiających identyfikację klientów prowadzących

działalność gospodarczą podczas procesu otwierania konta indywidualnego

• udoskonaleniu procesu otwarcia konta firmowego w aplikacji mobilnej i Millenecie

• uproszczenie procesu nawiązywania relacji z klientem firmowym w procesie oddziałowym

• kampanii akwizycyjnej skierowanej do klientów, którzy na rachunkach indywidulanych

odnotowali aktywności wskazujące na prowadzenie działalności biznesowej.

W 2025 r. 84% kont firmowych zostało otwartych online.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Bank oferuje szeroki zakres produktów transakcyjnych, bankowych i kredytowych dla klientów

firmowych, w szczególności atrakcyjną ofertę Millennium Księgowość, terminale płatnicze, leasing,

bramkę płatniczą Millennium PAY, Kantor Walutowy oraz nowoczesne usługi bankowości cyfrowej i

mobilnej. W 2025 r. Bank umożliwił nowym Klientom Biznes otwierającym konto firmowe w procesie

PSD2 skorzystanie z usług dodanych.

W czwartym kwartale 2025 r. Bank dostosował usługę „Millennium Księgowość” do wymogów KSeF

poprzez integrację systemów umożliwiającą wysyłanie i odbieranie faktur z KSeF w „Millennium

Księgowość”. Dodatkowo bank rozpoczął kampanię edukacyjną dla klientów firmowych, na którą

składały się m.in. webinary podczas których omawiano wymogi prawne związane z wdrożeniem KSeF

oraz prezentowano klientom jak przygotować się na wdrożenie KSeF z usługą „Millennium Księgowość”.

Akwizycja kont firmowych wspierana była silnymi działaniami promocyjno-reklamowymi obejmującymi

m.in.:

• 2 odsłony kampanii reklamowej z wykorzystaniem wysokozasięgowych mediów m.in.

spoty telewizyjne, spoty radiowe, kampania online w tym social media. Główny przekaz opierał

się na wykorzystaniu aktualnych promocji na Konto Mój Biznes celem zachęcenia odbiorcy do

otwarcia konta online.

• W działaniach digitalowych (m.in. display, wideo online, Instagram Stories i reels TikTok) poza

silną komunikacją promocji na Konto Mój Biznes przekaz uzupełniały kreacje promujące usługę

Millennium Księgowości. Istotnym elementem były banery reklamujące możliwość otwarcia

firmy online z Bankiem Millennium.

• niestandardową kampanię marketingową „Dzień z życia przedsiębiorcy”, z

wykorzystaniem silnej obecności oferty Konta Mój Biznes w największej stacji radiowej w

Polsce. Na antenie oprócz spotów radiowych, konkursu dla przedsiębiorców i sponsoringów

pojawiły się także treści edukacyjne. Kampanię uzupełniały działania online o charakterze

akwizycyjnym. Istotnym elementem była współpraca z podcasterami mająca na celu

promowanie usług dodatkowych oraz budowanie wizerunku BM jako banku idealnego dla

przedsiębiorcy. Filarem dopełniającym była kampania DOOH, w której na ponad 280 ekranach

digital w całej Polsce emitowaliśmy promocję na Konto Mój Biznes. Działania były realizowane

przy współpracy z Visa.

• współpraca z influencerami to działanie realizowane regularnie przez cały rok. Influencerzy,

którzy realnie prowadzą swoją firmę zachęcali do otwarcia Konta Mój Biznes i korzystania z

usług dodatkowych odwołując się do osobistych doświadczeń bycia przedsiębiorcą.

• materiały BTL, czyli ulotki dla klientów z szerokim opisem oferty i usług, plakaty w placówkach.

• dodatkowo oferta Konta Mój Biznes wraz z usługami dodatkowymi (np. księgowość, leasing czy

terminal płatniczy) była promowana na ekranach digital signage.

W 2025 r. wartość sprzedanych produktów kredytowych Klientom Biznes odnotowała wzrost o ponad

16% w stosunku do 2024 r. i osiągnęła poziom 1 200 milionów złotych, dzięki:

• dalszemu wzrostowi wykorzystania gwarancji de minimis. W 2025 roku 95% wartości kredytów

zostało objętych gwarancją de minimis Banku Gospodarstwa Krajowego.

• wprowadzeniu możliwości konsolidacji kredytów wewnętrznych jak i zewnętrznych,

• dodaniu do procesu PA możliwości wnioskowania o kredyt w rachunku bieżącym w tym również

w digitalu

• wprowadzeniu nowego mechanizmu wyliczania ofert dla klientów SOHO

• ciągłym usprawnieniom w zakresie działania nowego silnika ryzyka

W 2025 r. 49% wszystkich umów kredytowych zostało podpisanych w Millenecie lub aplikacji mobilnej.

Bankowość mobilna i internetowa

Bank Millennium konsekwentnie kontynuuje podejście „mobile-first”, które stawia bankowość mobilną

w centrum podejmowanych działań. Aplikacja bankowa jest jedną z najważniejszych aplikacji w

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

telefonach naszych klientów. Już 74% klientów loguje się do Banku wyłącznie w aplikacji. W 3 kw. Bank

osiągnął kamień milowy w postaci 3 mln aktywnych klientów bankowości elektronicznej.

W 2025 udoskonalaliśmy procesy codziennej bankowości i dodawaliśmy nowe dyspozycje w aplikacji,

nowe produkty i metody płatności oraz usługi na styku z e-commerce. Jesteśmy tam, gdzie nasi klienci

i rozwijamy kanały cyfrowe w oparciu o ich codzienne nawyki i oczekiwania, budując pozytywne

doświadczenia w kontakcie z Bankiem.

Bank nadal rozwija omnikanałową strategię obsługi, zgodnie z którą klient otrzymuje pełne wsparcie

w kontekście i kanale, w którym się znajduje. Spójne doświadczenie klienta jest możliwe dzięki synergii

kanałów cyfrowych i tradycyjnych. Możemy ją osiągać dzięki nowym narzędziom takim jak panel

kontaktu na procesie cyfrowym, zautomatyzowany chat czy współdzielenie ekranu z konsultantem

infolinii.

Rok 2025 to również intensywna praca nad zapewnieniem cyfrowej dostępności. Dzięki audytom,

szkoleniom oraz opracowaniu nowych standardów obsługi i projektowania – Bank podnosi dostępność

istniejących rozwiązań i dba o wysoki poziom dostępności nowych usług cyfrowych.

Aktywność klientów indywidualnych i firmowych w kanałach elektronicznych

2025

2024

różnica

Aktywni użytkownicy kanałów cyfrowych

3 065 179

2 905 039

+6%

Aktywni użytkownicy bankowości mobilnej

2 871 141

2 653 201

+8%

Użytkownicy płatności BLIK*

2 487 692

2 298 144

+8%

* Klient przynajmniej raz skorzystał z co najmniej jednej usługi BLIK w 2025.

Bankowość codzienna i dyspozycje cyfrowe

Bankowa aplikacja to centrum doświadczeń klienta – intuicyjna, szybka i bezpieczna. To właśnie ona

jest pierwszym wyborem klientów w codziennym kontakcie z bankiem. Dlatego digitalizujemy procesy

i ułatwiamy zdalne składanie dyspozycji oraz dbamy o bezpieczeństwo naszych klientów w kanałach

cyfrowych. W aplikacji dodaliśmy nową sekcję z dyspozycjami, którą rozbudowujemy o nowe procesy.

Umożliwiliśmy w aplikacji zamówienie gotówki do oddziału w wybranych nominałach czy zmianę danych

osobowych. Te działania wpisują się w większy projekt orkiestracji procesów. Dzięki temu, że

podstawowe czynności klient może zlecić samodzielnie w aplikacji, uwalniany jest czas konsultantów,

którzy mają więcej czasu na zaopiekowanie bardziej złożonych problemów, z którymi zwracają się

klienci.

W 2025 przenieśliśmy do aplikacji mobilnej możliwość potwierdzania danych za pomocą Millennium ID

(usługa w oparciu o mojeID). Dotychczas usługa była dostępna w procesie z logowaniem do Millenetu,

co mogło stwarzać trudności dla klientów, dla których pierwszym kanałem dostępu jest aplikacja

mobilna.

W ramach otwartej bankowości klienci zyskali w 2025 roku w aplikacji możliwość pobrania listy

odbiorców przelewów z historii konta w innym banku. Teraz, gdy zlecają przelew w Banku Millennium,

nie muszą przepisywać danych odbiorców, którym przesyłali przelewy z konta w innym banku.

Produkty i usługi w kanałach cyfrowych

Bank rozwija swoje produkty i możliwości zarządzania nimi w kanałach cyfrowych. W 2025 dodaliśmy

w aplikacji nową ścieżkę zakładania konta bieżącego. Klient w procesie potwierdza swoje dane

w aplikacji rządowej mObywatel. Ulepszyliśmy też proces z wideoweryfikacją (tzw. selfie).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

W 2025 udostępniliśmy Konto Oszczędnościowe Twój Cel. Proces zakładania konta z celem został

osadzony w aplikacji, umożliwiając klientom łatwe zarządzanie celami, monitorowanie postępów oraz

motywując do oszczędzania premią za regularność. Klient może łatwo ustawić zlecenie stałe, nazwać

każdy ze swoich celów i wybrać sposób jego osiągnięcia.

W 2025 bank rozwinął również opcje zarządzania kredytem hipotecznym w aplikacji, udostępniając

m.in. możliwość nadpłaty kredytu, zmianę daty spłaty comiesięcznej raty czy wniosek o wakacje

kredytowe.

Rozwijamy produkty z obszaru bancassurance. W listopadzie 2025 w aplikacji udostępniony został

proces zakupu ubezpieczenia nieruchomości z Partnerem banku, Towarzystwem Ubezpieczeń Europa

SA. W planach są opcje zarządzania ubezpieczeniem (np. zgłoszenie szkody) oraz doskonalenie,

dostępnych już w aplikacji, procesów zakupu ubezpieczeń komunikacyjnych i podróżnych.

Bank rozszerza pakiet usług dodanych (VAS). W 2025 wspólnie z Partnerem, Autopay SA, sfinalizowane

zostały dwa projekty – nowy odcinek autostrady w usłudze automatycznych płatności za przejazd (A2

Poznań-Konin) oraz zakup kart eSIM z pakietami internetowymi na zagraniczne wyjazdy. To drugie

rozwiązanie zostało nagrodzone Diamentem Innowacji 2025.

Bank oferują swoim klientom rozmaite rozwiązania przydatne w podróżach z kantorem w aplikacji

i usługą wielowalutową do karty na czele. Nasz kantor w aplikacji znalazł się w finale konkursu Banking

Tech Awards. W 2025 klienci zyskali też możliwość zarządzania w aplikacji płatnościami poza UE. Klient

może samodzielnie tymczasowo odblokować te transakcje na okres od 1 dnia do 5 lat.

W 2025 bank udostępnić też nowe opcje zarządzania kartami w aplikacji mobilnej, w tym proces

konwersji karty kredytowej.

Płatności e-commerce, portfele mobilne i BLIK

Integrujemy usługi finansowe z cyfrowym stylem życia klientów - rozwijamy płatności online i mobilne,

w tym płatności BNPL i powtarzalne w ramach usług BLIK. Chcemy być tam, gdzie są nasi klienci

i wspierać ich w decyzjach zakupowych. Już 80% naszych klientów robi zakupy online. We wrześniu

2025 bank osiągnął kamień milowy w postaci 2 mln aktywnych klientów z transakcjami e-commerce.

W 2025 prawie 2,5 mln klientów skorzystało z usług BLIK co najmniej raz, a w 2 poł. 2025 wzrost

w liczbie płatności BLIK w e-commerce wyniósł aż 22% r/r. Na początku kwietnia użytkownicy aplikacji

zyskali Płatności Powtarzalne BLIK. Jest to nowa metoda płatności, która umożliwia opłacanie BLIKIEM

cyklicznych zobowiązań takich jak: subskrypcje, rachunki za abonamenty, media, opłaty za przejazdy i

inne powtarzalne płatności.

Bank rozwija płatności mobilne. Do rozwiązań takich jak Apple Pay, Google Pay, Garmin Pay, Fitbit Pay,

dołączyły nowe portfele wirtualne. Klienci mogą płacić zbliżeniowo za pomocą jeszcze szerszej gamy

urządzeń ubieralnych – zegarków różnych marek, inteligentnych obrączek czy breloków. Stało się to

możliwe dzięki wdrożeniu w 3 kw. roku nowych usług płatniczych: Samsung Pay, Xiaomi Pay, Zepp Pay

(Amazfit), Swatch Pay, Fidesmo Pay, Digiseq Pay i Tappy Pay.

Bank wspólnie z Millennium Goodie rozwija program Zwrotów za zakupy. W połowie roku klienci zyskali

w aplikacji wyszukiwarkę sklepów, w których można otrzymać zwrot, a pod koniec 2025 usługa została

rozszerzona na zwroty za płatności w sklepach stacjonarnych.

Wsparcie klienta

Budujemy spójne doświadczenie klienta niezależnie od kanału kontaktu. Nasza strategia uwzględnia

hybrydowe modele wsparcia – szybki kontakt z doradcą na czacie czy przez telefon bezpośrednio

z aplikacji oraz nową usługę – współdzielenie ekranu aplikacji z konsultantem. Rozpoczęliśmy też prace

nad asystentem AI, który będzie współtworzył ekosystem wsparcia obok rozwiązań tradycyjnych.

Dodajemy nowe opcje personalizacji, zarówno na poziomie komunikacji, jak i ustawień dostępnych

w aplikacji bankowej. Obok dostępnej już możliwości zmiany tła w aplikacji, klienci mogą teraz dodać

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

swoje zdjęcie profilowe. W obszarze komunikacji rozwijamy formaty video, budując przyjazne i łatwo

przyswajalne treści, ze szczególnych uwzględnieniem nowych grup klientów z pokolenia Z.

Bezpieczeństwo

Wraz z rosnącą cyfryzacją, bezpieczeństwo danych i transakcji naszych klientów pozostaje dla nas

absolutnym priorytetem. Inwestujemy rozwiązania technologiczne oraz edukujemy użytkowników, żeby

zapewnić im pełne zaufanie do naszych usług cyfrowych. W 2025 w aplikacji udostępniona została nowa

przejrzysta sekcja edukacyjna, którą klienci odwiedzili już ponad 300 tys. razy (stan na styczeń 2026).

Jednocześnie wdrożone zostały kolejne rozwiązania automatyzujące ochronę klientów.

W 4 kw. odświeżyliśmy ekran, na którym w aplikacji potwierdzana jest płatności BLIK. Teraz klient

zobaczy adres sklepu, w którym płaci, lub adres bankomatu, z którego wypłaca gotówkę kodem BLIK.

Wszystko po to, żeby zapewnić przejrzysty i bezpieczny sposób autoryzacji płatności.

W trosce o bezpieczeństwa Bank nie zapomina o wygodzie klientów - w 2025 udostępniono możliwość

dodania zaufanej przeglądarki, opcję samodzielnego odblokowania karty po blokadzie nałożonej przez

Bank oraz umożliwiliśmy częściowy dostęp do aplikacji po blokadzie konta nałożonej ze względów

bezpieczeństwa (tzw. passive mode). Klient może logować się do aplikacji i sprawdzać stan konta,

a jednocześnie jego pieniądze są chronione poprzez blokadę transakcji.

Nagrody dla kanałów cyfrowych w 2025 roku

Rozwiązania Banku Millennium są doceniane w rankingach krajowych i zagranicznych. Najważniejsze

wyróżnienia z ubiegłego roku:

• Przyjazny Bank Newsweeka – wygrana w rankingu, w tym po czwarty z rzędu

1. miejsce w kategorii Bankowość Zdalna

• Instytucja Roku – nagrody w kategoriach: Najlepsza obsługa w kanałach zdalnych (1. miejsce),

Najlepsza aplikacja mobilna (2. miejsce), Najlepsza bankowość internetowa (wyróżnienie)

• Global Finance’s Best Digital Bank – po raz kolejny zdobyliśmy tytuł najlepszego banku

cyfrowego w Polsce i nagrody w 9 kategoriach detalicznych i 3 w kategoriach korporacyjnych

• Euromoney’s Awards for Excellence – nagroda za najlepszą cyfrową bankowość detaliczną

w Polsce

• Diamenty Innowacji – nagroda dla Banku Millennium i Autopay SA za wdrożenie w aplikacji

Banku zakupu karty eSIM po raz pierwszy na polskim rynku

• Banking Tech Awards – kantor w aplikacji dostał się do finału konkursu

w kategorii Najlepsza Inicjatywa Mobilna dla Klientów

Działalność maklerska w Grupie Banku Millennium

Biuro Maklerskie Banku Millennium świadczy szeroki zakres profesjonalnych usług maklerskich dla

klientów indywidualnych i instytucjonalnych.

W 2025 roku obrót giełdowy zrealizowany przez Biuro Maklerskie Banku Millennium na rynku akcji

wyniósł ok. 3,6 mld zł, co według danych Giełdy Papierów Wartościowych dało udział w rynku

wynoszący 0,4%. W sektorze klientów indywidualnych przełożyło się to na udział wynoszący 1,3%. Na

dzień 31 grudnia 2025 roku Biuro Maklerskie obsługiwało 19 tys. rachunków inwestycyjnych, działało

jako animator rynku dla 7 spółek, a animatorem emitenta było dla 5 spółek notowanych na Warszawskiej

Giełdzie Papierów Wartościowych.

W roku 2025 Biuro Maklerskie Banku Millennium kontynuowało plasowanie listów zastawnych

Millennium Banku Hipotecznego. Łączna wartość oferowanych dwóch serii listów zastawnych wyniosła

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

1,8 mld zł. Pierwsza emisja miała miejsce w marcu 2025 i osiągnęła wartość 800 mln zł, zarazem była

ona ostatnią emitowaną w ramach programu objętego Prospektem emisyjnym zatwierdzonym przez

Komisję Nadzoru Finansowego w 2024. Druga seria to 1 mld zł oferowanych w ramach programu emisji

Euro Medium Term Note, na podstawie prospektu emisyjnego zatwierdzonego w Luksemburgu. W obu

seriach łączny popyt znacznie przekroczył wartość oferowanych instrumentów.

Biuro Maklerskie Banku Millennium jako członek konsorcjum dystrybucyjnego uczestniczyło również w

ofercie publicznej spółki Diagnostyka S.A..

9.3 Bankowość przedsiębiorstw

W ramach bankowości przedsiębiorstw koncentrujemy się na profesjonalnej i kompleksowej obsłudze

firm o rocznych przychodach przekraczających 5 mln zł, a także instytucji sektora publicznego.

Wspieramy klientów w realizacji projektów ograniczających wpływ działalności gospodarczej na

środowisko naturalne. Finansujemy inwestycje w odnawialne źródła energii, rozwiązania innowacyjne

zmniejszające zapotrzebowanie na energię i zasoby naturalne oraz projekty usprawniające gospodarkę

odpadami. Równocześnie wspieramy rozwój biznesu naszych klientów, oferując finansowanie inwestycji

zwiększających skalę działalności, poprawiających efektywność operacyjną oraz wdrażających

nowoczesne technologie. Zapewniamy dostęp do rozwiązań umożliwiających ekspansję na nowe rynki,

rozwój infrastruktury oraz realizację projektów strategicznych, w tym finansowania fuzji i przejęć.

Naszym celem jest tworzenie warunków sprzyjających trwałemu wzrostowi i konkurencyjności

przedsiębiorstw, przy jednoczesnym uwzględnieniu aspektów zrównoważonego rozwoju.

Naszym priorytetem pozostaje zapewnienie najwyższej jakości obsługi oraz możliwie najkrótszego

czasu reakcji na potrzeby klientów. W tym celu konsekwentnie automatyzujemy procesy związane z

obsługą, zwiększając ich efektywność i niezawodność. Równolegle każdy klient korzysta z opieki

dedykowanego zespołu ekspertów. Pierwszą linię kontaktu stanowią Doradcy Bankowi, których

wspierają specjaliści w obszarach bankowości transakcyjnej, produktów skarbowych, finansowania

handlu, leasingu, dealerzy walutowi oraz eksperci w obszarze finansowania strukturyzowanego. W

zakresie rozwiązań cyfrowych, w tym integracji typu host-to-host, wsparcie zapewnia zespół ekspertów

bankowości elektronicznej. W kwestiach operacyjnych obsługę realizują konsultanci oraz specjaliści

systemów transakcyjnych. Zespół uzupełniają eksperci Centrum Kompetencji Funduszy Unijnych,

którzy wspierają klientów w doborze odpowiednich form finansowania inwestycji z udziałem środków

publicznych. Wsparcie oferowane przez Doradców Bankowych jest uzupełnione przez dobrze

rozwinięte rozwiązania bankowości internetowej i mobilnej, które odpowiadają na codzienne potrzeby i

w coraz większym stopniu wspierają obsługę bardziej złożonych transakcji.

Jakość naszego modelu obsługi potwierdzają wyniki corocznego badania satysfakcji klientów

bankowości przedsiębiorstw. W III kwartale przeprowadziliśmy badanie, w którym 87% respondentów

oceniło wsparcie Doradców Bankowych jako bardzo wysokie (NPS Doradcy: 78), a 90% wyraziło

wysoką satysfakcję ze współpracy operacyjnej z Konsultantami. NPS dla linii Bankowość

Przedsiębiorstw wyniósł 52 punkty. Wyniki te potwierdzają nasze kompetencje i zaangażowanie w

zapewnienie najwyższej jakości obsługi, a jednocześnie stanowią istotne źródło informacji zwrotnej,

wyznaczając kierunki dalszego rozwoju kompetencji pracowników, oferty produktowej oraz usług

cyfrowych.

Wyniki bankowości przedsiębiorstw

Rok 2025 był okresem intensywnego przyspieszenia wzrostu wolumenów kredytowych w porównaniu z

latami poprzednimi. Na koniec 2025 roku wolumen kredytów wzrósł o 2,9 mld zł, tj. 20% r/r, osiągając

poziom 17,4 mld zł.

Jednocześnie w 2025 roku odnotowaliśmy niemal dwukrotny wzrost (85% r/r) wolumenów nowo

uruchomionych produktów kredytowych w porównaniu z rokiem 2024 – w tym znaczący wzrost

sprzedaży kredytów dla małych firm na poziomie 130% r/r. Najwyższą dynamikę wzrostu osiągnęliśmy

w kluczowych obszarach produktowych:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

• kredyty – wzrost o 135%,

• faktoring – wzrost o 90%.

Wolumen depozytów wzrósł o 13,9% r/r względem 2024 roku, osiągając poziom 29,7 mld zł – przy czym

wolumen rachunków bieżących wzrósł o 17,1%.

Kompleksowa oferta produktowa

Projektujemy rozwiązania finansowe dostosowane do specyfiki działalności klientów. Wdrażamy

narzędzia cyfrowe wspierające automatyzację i zwiększające efektywność procesów finansowych, w

tym ograniczające zakres czynności operacyjnych związanych z bieżącą obsługą bankową.

Produkty kredytowe, w tym zielonego finansowania

W 2025 roku konsekwentnie rozwijaliśmy ofertę finansowania dla przedsiębiorstw, odpowiadając na

zróżnicowane potrzeby firm – od bieżącego wsparcia płynności, przez inwestycje rozwojowe, po

projekty związane z transformacją energetyczną. Szczególny nacisk położyliśmy na rozwiązania

wspierające zrównoważony rozwój, w tym finansowanie zielonych inwestycji oraz wdrażanie narzędzi

umożliwiających ocenę ryzyk ESG. Równolegle prowadziliśmy działania edukacyjne i informacyjne,

pomagając klientom lepiej zrozumieć dostępne instrumenty wsparcia oraz przygotować się do

nadchodzących zmian regulacyjnych.

Finansowanie ze wsparciem gwarancji Banku Gospodarstwa Krajowego – gwarancja Investmax

We współpracy z Bankiem Gospodarstwa Krajowego udostępniliśmy klientom kredyty z nową gwarancją

Investmax, która ułatwia dostęp do kredytów obrotowych i inwestycyjnych.

Gwarancja jest przeznaczona dla przedsiębiorców z sektora MŚP oraz mikroprzedsiębiorców.

Zabezpiecza do 80% kwoty kapitału kredytu, do kwoty 6 906 400 zł w przypadku wsparcia MŚP oraz

do kwoty 172 660 zł w przypadku mikrofinansowania.

Gwarancja Investmax powstała dzięki wykorzystaniu krajowych środków oraz środków z Programu

InvestEU, w formie regwarancji Europejskiego Funduszu Inwestycyjnego (EFI). Program InvestEU,

poprzez gwarancję budżetową, wspiera cele polityki Unii Europejskiej, ułatwiając dostęp do źródeł

finansowania innowacji, rozwoju przedsiębiorstw i tworzenia nowych miejsc pracy.

Pożyczka na rozwój

Poszerzyliśmy ofertę dla przedsiębiorstw o Pożyczkę na rozwój. Środki z pożyczki przekazywane są

jednorazowo na rachunek firmy, z możliwością ich wykorzystania na dowolny cel związany z

działalnością gospodarczą.

Maksymalna kwota finansowania wynosi 4 mln zł, a okres spłaty może zostać rozłożony na

maksymalnie 5 lat. Zabezpieczeniem pożyczki może być: gwarancja de minimis (do 60% wartości

pożyczki), zastaw na maszynach lub urządzeniach, albo hipoteka na nieruchomości wraz z cesją praw

z polisy ubezpieczeniowej.

Dodatkowo firmy, których działalność zostanie zakwalifikowana jako zielona, nie zapłacą prowizji

przygotowawczej od udzielonej pożyczki.

Finansowanie zabezpieczone zieloną gwarancją KUKE S.A.

Umożliwiliśmy możliwość zabezpieczenia kredytów zieloną gwarancją KUKE S.A. Ułatwia ona klientom

dostęp do finansowania inwestycji mających istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu, np.: rozwój

odnawialnych źródeł energii, poprawa efektywności energetycznej, czy wdrożenie technologii

niskoemisyjnych.

Gwarancja może zabezpieczać do 80% wartości kredytu inwestycyjnego. Kredyt może być

przeznaczony zarówno na realizację inwestycji, jak i na refinansowanie poniesionych kosztów lub spłatę

pożyczek zaciągniętych na realizację tej inwestycji – pod warunkiem, że do czasu udzielenia Gwarancji

inwestycja nie została jeszcze zakończona.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Minimalna kwota finansowania wynosi 10 mln zł (lub równowartość w walucie obcej). Nie ma

określonego maksymalnego limitu kwoty kredytu i gwarancji.

Dofinansowanie audytów energetycznych

Dzięki współpracy z Pracodawcami RP udostępniliśmy klientom z sektora MŚP, small mid-cap i mid-cap

możliwość uzyskania dofinansowania do 90% kosztów poniesionych w związku z opracowaniem

dokumentacji i analiz z zakresu efektywności energetycznej potrzebnych do przygotowania inwestycji.

Projekt Pracodawców RP pt. „Energia Pracodawców RP” jest realizowany w ramach programu ELENA

przy wsparciu Europejskiego Banku Inwestycyjnego.

Nowy system faktoringowy

Udostępniliśmy klientom nowy system faktoringowy Millenet Faktor, zintegrowany z bankowością

internetową Millenet dla Przedsiębiorstw. Przejrzysty i intuicyjny interfejs zapewnia szybkość i wygodę

korzystania z systemu. Rozszerzony zakres danych daje dostęp do szczegółowych informacji o każdej

operacji, co znacząco ułatwia klientom analizę i zarządzanie procesami faktoringowymi. Graficzny

sposób przedstawienia informacji jest przyjazny dla użytkowników i umożliwia szybki wgląd w aktualny

stan finansowania oraz efektywne zarządzanie dostępnymi środkami.

Bankowość transakcyjna i elektroniczna

Kontynuowaliśmy rozwój naszych systemów bankowości elektronicznej, koncentrując się na wygodzie,

intuicyjności i bezpieczeństwie obsługi dla klientów biznesowych. Naszym celem jest dostarczanie

rozwiązań, które realnie wspierają codzienne operacje przedsiębiorstw – niezależnie od ich skali i

branży. W projektowanie nowych funkcjonalności aktywnie angażujemy klientów, zapraszając ich do

udziału w badaniach, testach i konsultacjach. Dzięki temu wdrażane rozwiązania odpowiadają na

rzeczywiste potrzeby użytkowników i są dostosowane do dynamicznie zmieniającego się otoczenia

biznesowego. Szczególny nacisk kładziemy na efektywny on-boarding – uproszczony proces wdrożenia

i aktywacji usług, który pozwala firmom szybko rozpocząć korzystanie z pełni możliwości naszej

platformy.

Funkcja wielowalutowa karty VISA Executive debit

Wprowadziliśmy funkcję wielowalutową do karty VISA Executive debit. Umożliwia ona realizację

płatności bezpośrednio z rachunków walutowych, bez konieczności przewalutowania. Firmy mogą

przypisać do jednej karty po jednym rachunku prowadzonym w każdej z 14 oferowanych przez nas

walut. Transakcja zostanie automatycznie rozliczona z powiązanego z kartą rachunku w walucie

transakcji.

Polecenie zapłaty z nową funkcją automatycznego ponawiania

Od września nasi Klienci mogą korzystać z funkcji automatycznego ponawiania poleceń zapłaty.

W przypadku odrzucenia transakcji z powodu braku środków, system ponawia próby obciążenia

rachunku przez zdefiniowaną przez klienta liczbę dni, co zwiększa skuteczność pobrań i ogranicza

potrzebę ręcznej interwencji.

Mieszkaniowy Rachunek Powierniczy

Uatrakcyjniliśmy ofertę mieszkaniowych rachunków powierniczych wprowadzając szereg ułatwień dla

klientów. Weryfikacja wydatków odbywa się teraz na podstawie faktycznie wypłaconych środków z

otwartego mieszkaniowego rachunku powierniczego, a nie deklaracji z harmonogramu. Automat wypłat

między transzami działa aż przez 30 dni, co jest unikalnym rozwiązaniem na rynku. Klienci nie muszą

też przedstawiać dowodów zapłaty faktur, jeśli inwestycja jest rozliczana przez rachunek w naszym

Banku. Dodatkowo uprościliśmy procesy i jeszcze szybciej realizujemy standardowe wnioski o wypłatę.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Nowe funkcjonalności aplikacji mobilnej Millennium dla Firm

Rozwijamy naszą aplikację z uwzględnieniem potrzeb firm różnej wielkości: zarówno małych, średnich,

jak i korporacji oraz jednostek administracji publicznej.

W aplikacji dla przedsiębiorstw wprowadziliśmy usługę Kantoru wymiany walut dla małych firm. Dzięki

tej funkcji użytkownicy mogą wykonywać transakcji kupna i sprzedaży walut po atrakcyjnych kursach.

Uruchomiliśmy także tryb obsługi kart płatniczych. Wszyscy użytkownicy kart mogą nimi wygodnie

zarządzać w smartfonie, nawet jeśli nie mają dostępu do Millenetu dla Przedsiębiorstw. Wystarczy, że

pobiorą aplikację Bank Millennium dla Firm i aktywują ją w trybie Mam tylko kartę.

Wdrożyliśmy także funkcjonalność umożliwiającą ponowne przygotowanie przelewu na podstawie

wcześniej zrealizowanych przelewów wychodzących. Rozwiązanie pozwala użytkownikom na szybkie

utworzenie nowego zlecenia płatniczego z poziomu historii operacji. Dane nowej transakcji (odbiorca,

tytuł, kwota) są automatycznie uzupełniane na podstawie danych wybranego przelewu, z możliwością

ich zatwierdzenia lub modyfikacji przez użytkownika. Funkcjonalność dostępna jest dla wszystkich

rodzajów przelewów wychodzących i ma na celu uproszczenie procesu realizacji płatności oraz

ograniczenie ryzyka błędów operacyjnych.

Ponadto udostępniliśmy funkcję wysokiego kontrastu, ułatwiającą korzystanie z aplikacji osobom

niedowidzącym, a także wprowadziliśmy szereg usprawnień w widoku historii operacji oraz w

powiadomieniach otrzymywanych przez użytkowników.

Nowe funkcjonalności Millennet dla Przedsiębiorstw

Pieczęć kwalifikowana

Wdrożyliśmy kwalifikowaną pieczęć elektroniczną dla dokumentów, które dostarczamy klientom w

Millenecie dla Przedsiębiorstw. Po stronie odbiorcy poprawna walidacja pieczęci może być zrealizowana

zarówno w aplikacji Adobe Acrobat Reader, jak i w zewnętrznych walidatorach dostarczanych przez

zaufane strony trzecie.

Limity transakcyjne dla użytkowników w Millenet dla Przedsiębiorstw

Udostępniliśmy możliwość definiowania indywidualnych limitów transakcyjnych dla każdego

użytkownika po stronie klienta, co zwiększa możliwości kontroli i bezpieczeństwa środków w firmie.

Kod LEI

W Millenecie dla Przedsiębiorstw oraz w aplikacji mobilnej na ekranach przygotowania przelewu

zagranicznego dodaliśmy pole umożliwiające wprowadzenie kodu LEI (Legal Entity Identifier – globalny

identyfikator podmiotów prawnych), którego podanie przyspiesza przetwarzanie płatności dzięki

jednoznacznej identyfikacji odbiorcy płatności.

Ankieta ESG w Millenecie dla Przedsiębiorstw

Udostępniliśmy klientom cyfrową ankietę ESG, dostępną do wygodnego wypełnienia w Millenecie dla

Przedsiębiorstw. Ankieta gromadzi dane wg standardu zgodnego z wytycznymi EBA – Europejskiego

Urzędu Nadzoru Bankowego. Analiza tych informacji służy nam do oceny czy działalność klienta oraz

realizowana inwestycja są zrównoważone, a także do analizy narażenia klienta na ryzyka ESG -

środowiskowe, społeczne i ładu korporacyjnego.

Nowa usługa Millenet Link Lite

Udostępniliśmy usługę Millenet Link Lite, która umożliwia automatyzację procesów realizacji płatności,

dzięki integracji systemów finansowo-księgowych klientów z naszym systemem transakcyjnym opartej

o wykorzystanie chmury klienta. Rozwiązanie nie wymaga od firmy instalacji żadnego dodatkowego

oprogramowania, klient konfiguruje usługę w bankowości elektronicznej Millenet dla Przedsiębiorstw, a

wymiana danych o płatnościach następuje online.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Digitalizacja procesów obsługi klientów

Klienci biznesowi coraz chętniej korzystają z cyfrowych kanałów obsługi, wybierając rozwiązania, które

zapewniają szybkość, wygodę i pełną dostępność usług niezależnie od miejsca i czasu. Dane z

ostatniego kwartału potwierdzają rosnącą popularność elektronicznych form kontaktu, składania

wniosków oraz realizacji transakcji.

W IV kwartale 2025 roku odsetek umów o charakterze kredytowym podpisanych elektronicznie wzrósł

do 78%; 93% gwarancji wystawiliśmy w formie e-gwarancji, 93,98% wniosków o kolejne rachunki

bankowe oraz 85,2% wniosków o wydanie karty płatniczych zostało złożonych w formie cyfrowej.

Możliwość zawierania transakcji na elektronicznej platformie wymiany walut online Millennium Forex

Trader cieszy się coraz większym zainteresowaniem klientów. Już 75,6 transakcji zostało

zrealizowanych w IV kwartale 2025 roku za pośrednictwem bankowości internetowej i aplikacji mobilnej.

Konsekwentnie rośnie udział klientów korzystających z eBOK-a Millennium Leasing - na koniec grudnia

2025 r. było to już 97% klientów leasingowych. Elektroniczne wnioski dotyczące obsługi umów i

leasingowanych przedmiotów w grudniu 2025 r. stanowiły prawie 67% wszystkich wniosków

leasingowych składanych przez klientów.

Liczba dokumentów przeprocesowanych w Module Dokumentów w Millenecie dla Przedsiębiorstw

wzrosła o 32% w porównaniu z rokiem 2024. To kolejny rok tak dynamicznego wzrostu. Moduł

Dokumentów umożliwia dwustronną, bezpieczną i wygodną wymianę dokumentów pomiędzy nami a

klientem za pośrednictwem internetowego serwisu transakcyjnego.

Liczba wszystkich dokumentów związanych z prowadzeniem rachunków bankowych procesowanych

elektronicznie przekroczyła 60%.

Wyróżnienia Global Finance

Global Finance w tegorocznej edycji konkursu World’s Best Digital Banks wyróżnił naszą cyfrową ofertę

dla przedsiębiorstw i instytucji publicznych za jakość, spójność i skuteczność rozwiązań – w Polsce i

całym regionie CEE.

W 2025 roku w obszarze korporacyjnym zwyciężyliśmy w 3 kategoriach konkursu:

• Best Integrated Corporate Banking Program in Central and Eastern Europe 2025,

• Best Trade Finance Services in Poland 2025,

• Best Integrated Corporate Banking Program in Poland 2025.

Wspieramy klientów poprzez działania edukacyjne i networkingowe

Podejmujemy szereg działań, które umożliwiają poszerzenie wiedzy naszych klientów, wspierają

realizację stojących przed nimi wyzwań oraz budują społeczność przedsiębiorców. Nasze działania

realizujemy samodzielnie oraz wspólnie z naszymi partnerami, w szczególności organizacjami

zrzeszającymi przedsiębiorców.

Nasi eksperci dostarczają klientom aktualną i rzetelną wiedzę o gospodarce, nowych rozwiązaniach,

które mogą mieć wpływ na zarządzanie finansami. Regularnie dostarczamy aktualne dane

makroekonomiczne oraz co tydzień przygotowujemy podsumowanie i analizę kluczowych wydarzeń z

rynku krajowego i zagranicznego.

Nieustannie prowadzimy działania edukacyjne w obszarze bezpieczeństwa IT i ryzyka nadużyć.

Informujemy o dostępnych programach wsparcia, a także przekazujemy wiedzę i prowadzimy

szkolenia w obszarze zielonej transformacji, oraz m.in. w formie webinarów, podcastów z udziałem

ekspertów wewnętrznych i zewnętrznych, a także prezentacji naszych specjalistów podczas

konferencji i spotkań, w których uczestniczymy jako partnerzy.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Współpracujemy z Klubem CFO ICAN Institute

Klub CFO to inicjatywa rozwojowo-networkingowa skupiająca dyrektorów finansowych, głównych

księgowych, członków zarządów ds. finansowych.

Zapewnia dostęp do aktualnej wiedzy oraz stanowi platformę wymiany doświadczeń. Członkowie klubu

uczestniczą w spotkaniach i webinarach, a także otrzymują dostęp do licznych podcastów i artykułów.

Zakres merytoryczny tych inicjatyw obejmuje kluczowe wyzwania CFO: finansowanie rozwoju firm (w

tym z wykorzystaniem rozwiązań bankowych oraz finansowania publicznego), zarządzanie płynnością,

zabezpieczanie ryzyk biznesowych, zieloną transformację i ESG, przygotowanie do planowanych

zmiany prawnych i podatkowych, a także rolę technologii w cyfrowej transformacji działów finansowych

i ewolucję kompetencji CFO.

Jesteśmy partnerem Forum Firm Rodzinnych Forbes

W ramach 8. edycji Forum Firm Rodzinnych Forbes – wspólnej inicjatywy magazynu Forbes i Banku

Millennium - odbyło się 9 spotkań z przedsiębiorcami w największych miastach Polski.

W towarzyszącym spotkaniom prezentacjach i panelach dyskusyjnych poruszaliśmy tematy

innowacyjności, finansowania inwestycji, odporności biznesowej oraz przygotowania firm na

zmieniające się otoczenie gospodarcze.

Usługi powiernicze

Bank Millennium świadczy usługi powiernicze w oparciu o indywidualne zezwolenie Komisji Papierów

Wartościowych i Giełd (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego). Bank jest bezpośrednim uczestnikiem

systemów depozytowo-rozliczeniowych takich jak Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych

(kdpw_stream), Rejestr Papierów Wartościowych NBP (RPW), Euroclear Bank SA/NV (Bruksela) oraz

Clearstream Banking Luxembourg (Luksemburg).

Klientami Departamentu Powierniczego są krajowe i zagraniczne instytucje finansowe (globalne banki

powiernicze, banki depozytariusze, banki inwestycyjne, instytucje typu asset management, firmy

ubezpieczeniowe, instytucje zbiorowego inwestowanie, fundusze inwestycyjne) oraz inne osoby prawne

aktywnie uczestniczące w operacjach rynku kapitałowego i pieniężnego, wymagające kompleksowej i

zindywidualizowanej obsługi oraz zaawansowanych rozwiązań teleinformatycznych i

infrastrukturalnych.

Pod względem ilości obsługiwanych zagranicznych i krajowych klientów powierzających nam swoje

aktywa, Bank zajmuje jedno z czołowych miejsc w Polsce. Wartość aktywów na rachunkach papierów

wartościowych klientów na dzień 31 grudnia 2025 roku wyniosła 27 mld PLN. Jednocześnie na koniec

2025 roku Bank prowadził 12 130 rachunków papierów wartościowych i rachunków zagranicznych

instrumentów finansowych. W 2025 r roku Bank pełnił również funkcję Agenta Emisji oraz

Depozytariusza dla 21 Funduszy Inwestycyjnych.

Działalność międzynarodowa i finansowanie zewnętrzne

W 2025 roku Bank kontynuował przedsięwzięcia związane z trwającym od wielu lat procesem

umacniania bazy wiarygodnych kontrahentów i partnerów na rynku międzybankowym, w tym zwłaszcza

w segmencie instrumentów związanych z zarządzaniem średnio- i długoterminową płynnością w

walutach obcych. Jednym z istotnych aspektów działań w tym obszarze było zarządzanie portfelem

umów z bankami krajowymi i zagranicznymi (w tym umów typu ISDA, GMRA i CDEA), których kształt

wymaga regularnego dostosowywania do zmieniającego się otoczenia regulacyjnego oraz standardów

rynkowych. Znacząca część aktywności związana była także z szeroko rozumianymi kwestiami

compliance (w tym rosnącymi wyzwaniami w obszarze KYC/AML oraz sankcji), a także z planowaną w

kolejnym roku emisją instrumentów dłużnych o charakterze kapitałowym.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Niezależnie od wyżej wymienionych działań, w minionym okresie Bank wykonywał na bieżąco wszystkie

pozostałe zadania związane z całościowym funkcjonowaniem działalności międzynarodowej, w

obszarach realizacji różnorodnych celów, obejmujących, między innymi, obsługę płatności i rozliczeń,

bieżące finansowanie potrzeb własnych i klientów Banku, obsługę transakcji handlu zagranicznego,

uczestnictwo w operacjach międzynarodowego rynku pieniężnego i walutowego, działalność na rynku

kapitałowym. Do ich osiągnięcia w znacznej mierze przyczynił się, trwający od ponad trzydziestu lat,

proces rozwoju współpracy Banku z jego zagranicznymi partnerami i kontrahentami. Bank utrzymuje

bieżące kontakty i relacje z wybranymi, renomowanymi bankami-korespondentami oraz ich

jednostkami, zlokalizowanymi we wszystkich krajach istotnych z punktu widzenia struktury obrotów

zarówno polskiego handlu zagranicznego, jak i transakcji o charakterze niehandlowym.

W 2025 r. nie były przeprowadzane nowe transakcje związane z emisją długu na rynku

międzynarodowym (w tym w formie obligacji lub bilateralnych umów kredytowych).

9.4 Działalność spółek zależnych

Millennium Goodie

W 2025 roku platforma goodie kontynuowała dynamiczny rozwój, konsekwentnie rozszerzając zakres

oferowanych usług oraz wzmacniając swoją pozycję w obszarze zakupów z cashback. Działania

podejmowane w kolejnych miesiącach roku koncentrowały się zarówno na rozbudowie funkcjonalności

platformy, jak i na zwiększaniu dostępności oferty dla użytkowników.

W czerwcu 2025 roku na platformie goodie uruchomiona została porównywarka cenowa, stanowiąca

istotne uzupełnienie dotychczasowej oferty zakupowej. Nowa funkcjonalność umożliwiła użytkownikom

łatwe porównywanie cen produktów i poziomu cashbacku otrzymywanego za zakupy z usługą goodie

cashback.

We wrześniu 2025 roku goodie oraz Polski Standard Płatności - operator BLIKA nawiązały strategiczną

współpracę. Jej celem jest stworzenie innowacyjnej, wielobankowej platformy cashbackowej. To

pierwsza taka inicjatywa na polskim rynku. Dzięki nowej platformie użytkownicy zyskają łatwy dostęp

do atrakcyjnych ofert cashbackowych, a banki i sklepy efektywne narzędzie do zarządzania promocjami.

W ramach współpracy goodie będzie odpowiadać za przyjmowanie zamówień, rozwój technologiczny

platformy, analitykę i mechanizmy cashbackowe. BLIK zapewni możliwość implementacji usługi i

komunikację programu w bankach, które zdecydują się udostępnić ją swoim klientom.

W listopadzie 2025 roku, we współpracy z Bankiem Millennium, goodie rozszerzyło zakres usługi Zwroty

za Zakupy oferując cashback również w sklepach stacjonarnych. Udostępnienie cashback w sklepach

stacjonarnych stanowi istotny krok zwiększający atrakcyjność usługi cashback dla klientów Banku i

merchantów.

W trakcie całego roku goodie realizowało liczne promocje mające na celu pozyskanie i aktywizacje

użytkowników cashback. Przełożyło się to na liczne pozyskanie nowych użytkowników oraz na wzrost

liczby transakcji cashback o prawie 21% r/r oraz wartości transakcji cashback o prawie 20% r/r.

Również w zakresie sprzedaży kart podarunkowych goodie zrealizowało zakładane cele osiągając

wzrost o 15 % r/r.

Uzyskane wyniki potwierdzają skuteczność wdrażanych rozwiązań oraz rosnące zainteresowanie

użytkowników kompleksową ofertą zakupową goodie.

Podjęte w 2025 roku inicjatywy technologiczne i partnerskie stworzyły solidne fundamenty do dalszego

wzrostu platformy goodie oraz umocnienia jej pozycji na rynku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Millennium Leasing

Millennium Leasing sp. z o.o., spółka zależna Banku Millennium, powstała w 1991 r. i jest jedną z

najdłużej funkcjonujących firm leasingowych na polskim rynku. Jej działalność obejmuje finansowanie

wszelkich środków trwałych: samochodów osobowych i dostawczych, maszyn oraz urządzeń dla

większości branż, środków transportu ciężkiego (w tym: drogowego, kolejowego, wodnego), a także

nieruchomości.

Wartość uruchomionych przez Millennium Leasing w 2025 r. umów leasingu wyniosła ogółem 3,9 mld

zł, tj. o 0,9% mniej niż w roku 2024. Według stanu na 31 grudnia 2025 r. wartość zaangażowanego

kapitału w czynne umowy leasingu wyniosła 7,2 mld zł, tj. 3,8% powyżej poziomu na koniec 2024 r.

W 2025 r. Millennium Leasing kontynuowała oferowanie leasingu z gwarancją de minimis BGK.

W 2025 r. spółka uzyskała z BGK możliwość objęcia gwarancjami de minimis kolejnej puli umów

leasingu na rekordowym poziomie 1,197 mld zł. Spółka jest liderem na rynku w realizacji umów z

gwarancją de minimis BGK - na koniec 2025 r. spółka osiągnęła ponad 60-procentowy udział w rynku,

biorąc pod uwagę liczbę podpisanych umów z gwarancją de minimis BGK. W 2025 r. podpisano 1379

umowy na łączną wartość netto 297 mln zł.

Millennium Leasing aktywnie rozwijała ofertę „zielonych” produktów leasingowych, którą spółka

uruchomiła w kwietniu 2023 r. Dzięki tej ofercie przedsiębiorcy mogą sfinansować kompleksowo i na

preferencyjnych warunkach zielone aktywa. Oferta obejmuje szeroki wybór przedmiotów z 57 grup,

wśród których najistotniejszą stanowią instalacje fotowoltaiczne, tabor kolejowy oraz samochody

niskoemisyjne. W 2025 r. aktywowano umowy leasingu proekologicznych przedmiotów o łącznej

wartości netto 117,5 mln zł.

W 2025 r. spółka Millennium Leasing uczestniczyła w rządowym programie wsparcia elektromobilności

NaszEauto realizowanym przez Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

(NFOŚiGW). W ramach tego programu spółka sfinansowała 48 pojazdów elektrycznych o łącznej

wartości 7,9 mln zł, przyczyniając się do ograniczenia emisji gazów cieplarnianych oraz poprawy

efektywności floty pojazdów. W 2025 r. spółka obsługiwała umowy leasingu w ramach poprzedniego

programu wsparcia elektromobilności Mój Elektryk, które zrealizowała od 2022 r. - łącznie są to 163

umowy, o wartości 28,9 mln zł.

W omawianym okresie spółka promowała Pakiety Korzyści w programie MilleFlota. Klienci dzięki tej

ofercie mogą m.in. skorzystać z usług/narzędzi zarządzania flotą oraz zyskują atrakcyjne rabaty na

zakup części i usług serwisowych użytkowanych pojazdów (do 3,5 t). W 2025 r. sprzedano 1422 Pakiety

Korzyści.

W czerwcu 2025 r. spółka uruchomiła drugą edycją promocji Rejestracja Gratis, w której klienci,

wybierając ofertę leasingu opartą o stałą stopę procentową na określone grupy przedmiotów, mogli

otrzymać bezpłatną rejestrację pojazdu. Promocją w 2025 r. objęto 3229 umów leasingu.

Od początku 2025 r. spółka aktywnie promowała ofertę ubezpieczeń rocznych i wieloletnich.

W 2025 r. spółka odnotowała wzrost produkcji ubezpieczenia komunikacyjnego o 9,6% w porównaniu

do roku poprzedniego oraz wzrost o 10,3% produkcji ubezpieczenia wieloletniego.

Spółka kontynuowała proces cyfryzacji usług, aktywnie promując elektroniczną obsługę umów

leasingowych za pośrednictwem serwisu eBOK na platformie Millenet. Na koniec 2025 r. 97% klientów

korzystało z eBOK-a. Serwis został rozszerzony o możliwość składania wniosków, dzięki którym klient

może zlecić online wszystkie standardowe sprawy dotyczące umów i leasingowanych przedmiotów. W

grudniu 2024 r. blisko 67% takich wniosków było już składanych w formie elektronicznej, z

wykorzystaniem platformy eBOK. Millennium Leasing wdraża także kolejne funkcjonalności i

usprawnienia, tworząc z eBOK-a wygodną platformę do kompleksowej operacyjnej współpracy z

klientami.

Spółka kontynuowała promocję e-Podpisu, służącego do zdalnego zawierania umów leasingu

z wykorzystaniem kwalifikowanego podpisu elektronicznego. W 2025 r. odnotowano istotny wzrost

udziału umów zawieranych w formie elektronicznej w segmencie klientów korporacyjnych z poziomu

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

53% w roku 2024 do 68,3% w roku 2025, co jednoznacznie potwierdza postępującą cyfryzację procesów

sprzedażowych.

Równolegle spółka kontynuowała program skierowany do klientów prowadzących jednoosobową

działalność gospodarczą, umożliwiający zdalne podpisywanie umów leasingu z wykorzystaniem

bezpłatnego kwalifikowanego podpisu elektronicznego, udostępnianego w ramach platformy Autenti.

Aktualne dane wskazują na utrzymującą się tendencję wzrostową w zakresie liczby oraz udziału umów

zawieranych w tym trybie.

Ponadto, w związku z wejściem w życie w lipcu 2025 r. ustawy deregulacyjnej, nowelizującej m.in.

przepisy Kodeksu cywilnego w zakresie zawierania umów leasingu w formie dokumentowej, spółka

wdrożyła na platformie Autenti dodatkowy kanał, który umożliwia zawieranie umów w tej formie.

Implementacja tego rozwiązania przyczyniła się do dalszej optymalizacji procesów, ograniczenia obiegu

dokumentów papierowych oraz zwiększenia efektywności operacyjnej, przy jednoczesnym zapewnieniu

zgodności z obowiązującymi regulacjami prawnymi.

Sprzedaż usług Millennium Leasing jest realizowana przez doradców leasingowych w 58 placówkach

w całej Polsce. Ponadto spółka aktywnie współpracuje z doradcami bankowymi w oddziałach

detalicznych i w sieci obsługi bankowości przedsiębiorstw Banku Millennium. Dzięki temu spółka oferuje

przedsiębiorcom pełny zakres usług finansowych, obejmujący zarówno produkty leasingowe, jak i

produkty bankowe.

Fundusze inwestycyjne Millennium TFI

Millennium Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A jest licencjonowaną instytucją finansową

działającą od 2001 r. jako podmiot zajmujący się tworzeniem i zarządzaniem funduszami

inwestycyjnymi. Na koniec 2025 roku Towarzystwo zarządzało aktywami klientów o wartości 11 mld zł.

Liczba uczestników funduszy Millennium na koniec 2025 r. wyniosła ponad 210 tys.

Podstawowym celem działalności Millennium TFI jest dostarczanie klientom atrakcyjnych i skutecznych

rozwiązań inwestycyjnych oraz zapewnienie im profesjonalnej obsługi. Zarządzający funduszami to

osoby z długoletnią praktyką i doskonałą znajomością rynków finansowych.

W 2025 roku Towarzystwo zanotowało wzrost wartości aktywów o 3,43 mld zł tj. o 45,05% w stosunku

do aktywów zarządzanych funduszy na koniec 2024 r. Było to konsekwencją zarówno wysokiej

sprzedaży netto na poziomie 2,65 mld zł, jak również wzrostu wartości instrumentów finansowych tzw.

price effect, który w skali całego roku wyniósł 0,78 mld zł. Wszystkie zarządzane subfundusze

odnotowały dodatnie stopy zwrotu, pomimo licznych zawirowań geopolitycznych i trwających konfliktów

wojennych.

W 2025 roku główne banki centralne kontynuowały proces luzowania polityki pieniężnej. W Stanach

Zjednoczonych FOMC obniżył stopę funduszy federalnych łącznie o 75 p.b. (z przedziału 4,25-4,50%

do 3,50-3,75%) podczas gdy Rada Prezesów EBC zdecydowała o redukcji kosztu pieniądza łącznie o

100 p.b. (stopa depozytowa spadła z poziomu 3,00% do 2,00%). Rentowności obligacji skarbowych

rynków bazowych poruszały się w 2026 r. w przeciwnych kierunkach. YTM dziesięcioletniego

amerykańskiego benchmarku spadł z poziomu 4,57% do 4,17% podczas gdy rentowność

dziesięcioletniego niemieckiego benchmarku wzrosła z poziomu 2,36% do 2,85%, głównie w wyniku

zmiany nastawienia EBC na bardziej restrykcyjne oraz obaw o potencjalne poluzowanie polityki fiskalnej

w Europie związane z koniecznością zwiększenia wydatków na obronność. Pozytywny sentyment

utrzymujący się na rynkach wspierał zawężanie marż kredytowych obligacji korporacyjnych oraz

obligacji rynków wschodzących.

W Polsce Rada Polityki Pieniężnej rozpoczęła proces łagodzenia polityki pieniężnej obniżając poziom

stopy referencyjnej łącznie o 175 p.b. (z poziomu 5,75% do 4,00%), zachęcona szybszym od prognoz

spadkiem inflacji do celu NBP. Doprowadziło to do spadków rentowności na całej lokalnej krzywej

dochodowości oraz wspierało wyniki funduszy dłużnych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Globalne rynki akcji 2025 rok zakończyły kolejnymi, dwucyfrowymi wzrostami indeksów akcji. Wzrosty

cen akcji wspierane były przede wszystkim zyskami i rozwojem spółek z obszarów sztucznej inteligencji,

siłą amerykańskiej gospodarki oraz gołębią polityką monetarną najważniejszych banków centralnych.

Rosły praktycznie wszystkie rynki, światowy indeks giełdowy MSCI ACWI zanotował stopę zwrotu na

poziomie 19,71%.

W 2025 roku polski rynek akcji był jednym z mocniejszych na świecie dzięki poprawie sentymentu do

warszawskiej giełdy. Inwestorzy zagraniczni ponownie zainteresowali się polskimi akcjami. Wpływ na to

miały m.in. nadzieje na zakończenie wojny na Ukrainie oraz osłabiający się dolar. Indeks szerokiego

rynku WIG zanotował wzrost o około 47%. Spośród sektorów pozytywnie wyróżniał się przede

wszystkim sektor wydobywczy, któremu pomagały rosnące ceny miedzi i srebra.

Podsumowując, zachowanie rynków kapitałowych w 2025 roku, zarówno w Polsce jak i na świecie, nie

tylko wsparło wzrost wartości zgromadzonych aktywów, ale przyczyniło się również do dynamicznego

wzrostu skali nabyć jednostek funduszy, szczególnie wśród strategii dłużnych i w segmencie klientów

zamożnych.

Millennium TFI S.A. zarządza obecnie trzema funduszami parasolowymi: Funduszem Inwestycyjnym

Otwartym z wydzielonymi 6 subfunduszami inwestującymi na rynku Polskim (Millennium FIO),

Specjalistycznym Funduszem Inwestycyjnym Otwartym z 6 wydzielonymi subfunduszami inwestującymi

na rynkach globalnych (Millennium SFIO) oraz Millennium PPK Specjalistycznym Funduszem

Inwestycyjnym z 9 wydzielonymi subfunduszami docelowej daty. W ramach funduszy otwartych

Towarzystwo w 2025 roku oferowało więc jednostki uczestnictwa 21 subfunduszy inwestycyjnych

dających możliwość lokowania środków w strategiach inwestycyjnych o różnych poziomach ryzyka.

W bogatej ofercie Towarzystwa dostępne są również różnego typu produkty oszczędnościowe tworzone

w oparciu o zarządzane fundusze inwestycyjne. Do najchętniej wybieranych przez klientów zaliczają się

produkty emerytalne, w tym Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) oraz Indywidualne Konto Emerytalne

(IKE). Obecnie Millennium TFI zarządza programami IKE dla 24 tys. klientów o łącznej wartości aktywów

475 mln zł. Na koniec 2025 r. łączna wartość aktywów ulokowanych w funduszach PPK, prowadzonych

dla ponad 32 tys. uczestników, wyniosła 324 mln zł.

Millennium Bank Hipoteczny

Millennium Bank Hipoteczny S.A. ("MBH") – spółka w pełni zależna od Bank Millennium S.A. – działa

od 2021 roku, a jej głównym celem jest zapewnienie Grupie stabilnego i długoterminowego finansowania

kredytów hipotecznych w formie obligacji zabezpieczonych należnościami hipotecznymi.

Po inauguracyjnej emisji listów zastawnych w czerwcu 2024 roku, MBH kontynuował tę działalność i na

koniec 2025 roku całkowita kwota wyemitowanych hipotecznych listów zastawnych osiągnęła 2,6 mld

PLN. Ta kwota obejmuje 3 emisje zrealizowane w ramach programu polskiego (prospekt bazowy

zatwierdzony przez KNF) oraz ostatnią emisję o wartości 1 mld PLN w ramach programu

międzynarodowego (EMTN) (prospekt bazowy zatwierdzony przez CSSF w Luksemburgu we wrześniu

2025 roku).

Wszystkie cztery wyemitowane serie listów zastawnych zostały przyjęte i są notowane na krajowym

rynku regulowanym należącym do GPW w Warszawie, a dodatkowo pierwsza seria listów zastawnych

w ramach programu międzynarodowego (EMTN) jest notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych

w Luksemburgu. Listy zastawne MBH mają ocenę AAA/perspektywa negatywna, uzyskaną od agencji

Fitch Ratings.

Listy zastawne MBH są zabezpieczone wierzytelnościami hipotecznymi wynikającymi z pożyczek

udzielanych przez Bank. Od początku działalności MBH przeprowadzono dziesięć transferów kredytów

hipotecznych. Na koniec 2025 roku łączny portfel kredytowy MBH osiągnął 4,6 mld PLN, z czego 3,8

mld PLN jest już wpisanych do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych. MBH na bieżąco

przygotowuje kolejne pule kredytów do dalszych transferów. Te działania obejmują przede wszystkim

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

określenie bankowo-hipotecznej wartości nieruchomości ("BHWN"). Wszystkie pożyczki przeznaczone

do przeniesienia spełniają kilka konkretnych kryteriów, z których najważniejsze to:

• waluta kredytu w PLN

• przeznaczony na cele mieszkaniowe

• tytuł własności z ustanowioną hipoteką w KW na rzecz Bank Millennium na pierwszym miejscu

• brak dowodów utraty wartości

• wartość kredytu niższa niż wartość BHWN.

Dzięki tym kryteriom i ścisłemu nadzorowi portfela kredytów hipotecznych, jego jakość pozostaje bardzo

wysoka. Ponadto, wskaźniki wypłacalności i płynności MBH są utrzymywane na bardzo wysokim,

bezpiecznym poziomie.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

10. Najważniejsze nagrody i osiągnięcia w 2025 roku

Bank Millennium Złotym Bankiem 2025

Bank Millennium wygrał ranking Złoty Bankier 2025,

zdobywając tytuł Złoty Bank 2025 za najlepszą wielokanałową

jakość obsługi. Po raz piąty Bank zajął pierwsze miejsce za

najwyższą jakość obsługi na infolinii, a po raz trzeci z rzędu

stanął na podium za najwyższą jakość obsługi na czacie i w

mailu.

Bank Millennium po raz trzeci z rzędu najlepszym bankiem

w Polsce

Bank Millennium ponownie zwyciężył w rankingu „Przyjazny

Bank Newsweeka”. Trzeci rok z rzędu zdobył podwójną koronę,

wygrywając w obydwu kategoriach rankingowych –

„Bankowość tradycyjna” i „Bankowość zdalna”. „Przyjazny

Bank Newsweeka” to ranking oceniający przyjazność i jakość

obsługi klienta w największych bankach w Polsce, w oparciu o

metodę tajemniczego klienta.

Pierwsze miejsce w rankingu „Najlepszy Bank dla

Zamożnych” Forbesa

Bank Millennium okazał się najlepszy w rankingu „Bank dla

Zamożnych” magazynu Forbes. W prezentowanym po raz drugi

zestawieniu uzyskał 94,89% możliwych do uzyskania punktów.

Drugie miejsce w rankingu „Bank Przyjazny Firmie”

Forbesa

W rankingu „Bank Przyjazny Firmie” magazynu Forbes Bank

Millennium awansował na drugą pozycję w stosunku do

ubiegłego roku. „Bank Przyjazny Firmie” to ranking oceniający

jakość obsługi klientów biznesowych, przygotowywany w

oparciu o metodę tajemniczego klienta.

Bank Millennium jednym z najlepszych pracodawców w

Polsce

Bank Millennium został wyróżniony tytułem Top Employer

Polska 2025. To prestiżowe wyróżnienie, zdobyte drugi rok z

rzędu, potwierdza zaangażowanie Banku w tworzenie coraz

lepszego środowiska pracy poprzez wdrażanie wysokich

standardów z zakresu zarządzania zasobami ludzkimi i praktyk

HR.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Bank Millennium ponownie najlepszym bankiem w Polsce

wg magazynu Global Finance

Bank otrzymał tytuł The Best Bank in Poland for 2025.

Doroczne nagrody Global Finance honorują instytucje

finansowe, które dbają o potrzeby swoich klientów, wyróżniają

się różnorodnością oferty, długoterminową stabilnością i

innowacyjnością technologiczną.

Nagroda dla Najlepszej Aplikacji Bankowości Mobilnej dla

MŚP

Bank otrzymał nagrodę dla Najlepszej Aplikacji Bankowości

Mobilnej dla MŚP w rankingu Global Retail Banking Innovation

Awards 2024. Konkurs organizuje międzynarodowy magazyn

finansowy The Digital Banker, który zajmuje się głównie

tematami bankowości i gospodarki.

Nagroda Euromoney

Bank Millennium najlepszym cyfrowym bankiem w Polsce wg.

Euromoney. Bank otrzymał od magazynu Euromoney nagrodę

Poland's Best Digital Bank for Consumers w konkursie Awards

for Excellence.

Diament Innowacji dla projektu z AutoPay

Bank Millennium otrzymał Diament Innowacji w kategorii

Innowacja Roku: Finanse i Bankowość za wdrożenie w aplikacji

mobilnej możliwości zakupu kart eSIM z pakietem internetowym

do wykorzystania za granicą.

Gwiazda Jakości Obsługi 2025

Bank Millennium po raz dwunasty znalazł się w gronie firm

uhonorowanych tytułem Gwiazdy Jakości Obsługi. Wyróżnienie

przyznawane jest na podstawie pogłębionego badania

satysfakcji konsumentów instytucjom, które reprezentują

najwyższe standardy obsługi. Polski Program Jakości Obsługi

już od 18 lat monitoruje poziom zadowolenia Polaków.

Gwiazda relacji z klientem

Bank zajął 2. miejsce w kategorii Gwiazda relacji z klientem w

prestiżowym konkursie, organizowanym przez Dziennik Gazetę

Prawną. W tym roku wzięło w nim udział 12 instytucji. To 11.

edycja rankingu, w którym kapituła ocenia działalność

funkcjonujących na naszym rynku banków komercyjnych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Bank Millennium ponownie z tytułem Solidny Pracodawca

2025

Bank Millennium kolejny raz zdobył prestiżowe godło Solidny

Pracodawca Roku w kategorii ogólnopolskiej. To wyróżnienie

potwierdza, że konsekwentnie tworzy środowisko pracy oparte

na zaufaniu, współpracy i trosce o ludzi.

Bank Millennium na podium ranking ESG

Bank Millennium zajął 2. miejsce w „Rankingu ESG.

Odpowiedzialne Zarządzanie 2025” w kategorii G (dotyczącej

postępowanie w biznesie). To awans z zeszłorocznego 3.

miejsca i jednocześnie umocnienie pozycji banku jako jednego

z liderów rynku w tym obszarze.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

11. Zarządzanie ryzykiem

11.1 Zarządzanie ryzykiem – przegląd

Misją zarządzania ryzykiem w Grupie Banku Millennium jest zapewnienie, że wszystkie rodzaje ryzyka,

są zarządzane, monitorowane i kontrolowane odpowiednio do przyjętego profilu ryzyka (apetytu na

ryzyko) oraz charakteru i skali działania Grupy. Ważną zasadą zarządzania ryzykiem jest optymalizacja

relacji ryzyka i rentowności - w Grupie zwraca się szczególną uwagę na to, aby podejmowane decyzje

biznesowe brały pod uwagę (równoważyły) ryzyko i rentowność.

Cele misji zarządzania ryzykiem osiągane są poprzez realizację następujących działań:

• Opracowanie strategii zarządzania ryzykiem, polityki kredytowej, procesów i procedur

określających zasady akceptacji dopuszczalnego poziomu poszczególnych rodzajów ryzyka,

• Wdrażanie, w coraz większym zakresie, narzędzi informatycznych służących identyfikacji,

kontroli i pomiarowi ryzyka,

• Zwiększanie wśród pracowników świadomości odpowiedzialności za właściwe zarządzanie

ryzykiem na każdym poziomie struktury organizacyjnej Grupy.

Zarządzanie ryzykiem w Grupie jest scentralizowane i uwzględnia potrzebę osiągnięcia założonej

rentowności jak również utrzymania odpowiedniej relacji ryzyko – kapitał, w kontekście posiadania

odpowiedniego poziomu kapitału na pokrycie ryzyka. W ramach zarządzania ryzykiem wykorzystuje się

także szeroki zakres metod – zarówno jakościowych jak i ilościowych, w tym, zaawansowane narzędzia

matematyczno-statystyczne, wspomagane przez odpowiednie systemy informatyczne.

Grupa, określając cele biznesowe, bierze pod uwagę zdefiniowane ramy ryzyka (apetyt na ryzyko)

w celu zapewnienia, aby struktura i rozwój biznesu odpowiadały zakładanemu profilowi ryzyka

charakteryzującego się szeregiem parametrów takich jak:

• Wzrost kredytowania wg produktów / segmentów,

• Struktura portfela kredytowego,

• Wskaźniki jakości portfela,

• Koszt ryzyka,

• Wymogi kapitałowe / kapitał ekonomiczny,

• Wymagana wielkość i struktura płynności.

Model zarządzania i kontroli ryzyka na poziome Grupy opiera się na następujących podstawowych

zasadach:

• zapewnienie kompleksowej kwantyfikacji i parametryzacji różnych rodzajów ryzyka pod kątem

optymalizacji struktury bilansu i pozycji pozabilansowych Grupy, przy uwzględnieniu

założonego poziomu rentowności prowadzonej działalności biznesowej. Główne obszary

analizy obejmują: ryzyko kredytowe, ryzyko rynkowe, ryzyko płynności oraz ryzyko operacyjne;

szczególnej uwadze podlegają również ryzyko prawne, ryzyko braku zgodności i ryzyko sporów

sądowych,

• wszystkie typy ryzyka są monitorowane i kontrolowane w odniesieniu do dochodowości

prowadzonej działalności oraz poziomu kapitału niezbędnego do zapewnienia bezpieczeństwa

operacji z punktu widzenia wymogów kapitałowych. Wyniki pomiarów ryzyka są regularnie

raportowane w ramach systemu informacji zarządczej,

• rozdzielenie obowiązków w zakresie miejsca powstania ryzyka, zarządzania ryzykiem i kontroli

ryzyka.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Proces zarządzania ryzykiem w Grupie przedstawia poniższy schemat:

Podział kompetencji w zakresie zarządzania ryzykiem przedstawia się następująco:

▪ Rada Nadzorcza jest odpowiedzialna za nadzorowanie zgodności polityki podejmowania ryzyka

przez Grupę ze strategią Grupy oraz planem finansowym Grupy. W ramach Rady Nadzorczej działa

Komitet ds. Ryzyka, który wspiera ją w realizacji tych zadań m.in. opiniując strategię ryzyka Grupy,

w tym tolerancję Grupy do ponoszenia ryzyka;

▪ Zarząd odpowiada za efektywność systemu zarządzania ryzykiem, procesu szacowania kapitału

wewnętrznego, dokonywania przeglądów procesu szacowania i utrzymywania kapitału

wewnętrznego oraz systemu kontroli wewnętrznej;

▪ Komitet Kredytowy, Komitet Kapitałów, Aktywów i Pasywów oraz Komitet Należności Zagrożonych

są odpowiedzialne za bieżące zarządzanie różnymi rodzajami ryzyka bankowego w ramach modelu

ustalonego przez Zarząd;

▪ Komitet Ryzyka oraz Komitet Procesów i Ryzyka Operacyjnego są odpowiedzialne za definiowanie

polityki oraz za monitorowanie i kontrolowanie różnych rodzajów ryzyka bankowego w ramach

modelu ustalonego przez Zarząd;

W ramach Komitetu Ryzyka funkcjonuje Podkomitet ds. kryzysu płynności - odpowiedzialny za

koordynowanie działań podczas zaistnienia sytuacji nadzwyczajnej w Banku – wystąpienia kryzysu

płynnościowego. Podkomitet jest odpowiedzialny za uruchomienie oraz koordynowanie procedur

awaryjnych i komunikacyjnych w ramach Planu Awaryjnego Płynności w Banku Millennium S.A.

W ramach Komitetu Procesów i Ryzyka Operacyjnego funkcjonują:

o Podkomitet ds. bezpieczeństwa ICT (ang. Information and Communication

Technologies, Technologie Informatyczne i Komunikacyjne) – odpowiedzialny za

prowadzenie wyspecjalizowanego nadzoru nad systemem zarządzania

bezpieczeństwem informacji w Banku, za skuteczny nadzór nad wdrożeniem ciągłych

usprawnień w zakresie bezpieczeństwa IT w Banku oraz nad stałym monitoringiem

bezpieczeństwa środowiska teleinformatycznego, ukierunkowany na zapewnienie

terminowego wdrożenia skutecznych mechanizmów kontroli oraz raportowanie

Komitetowi zrealizowanych zadań

o Podkomitet Zarządzania procesami danych - odpowiedzialny za nadzór nad

zarządzaniem procesami danych w Banku

o Podkomitet ds. zarządzania w planowaniu oraz wykonaniu przymusowej

restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji - odpowiedzialny za koordynację procesu

planowania oraz wykonania przymusowej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

▪ Komitet Produktowy rozpatruje propozycje wprowadzenia i wycofania produktów i usług z oferty

banku;

▪ Komitet Sterujący IT - odpowiada za zapewnienie spójności strategii informatycznej ze strategią

Banku, w tym jego celami biznesowymi oraz za konsekwentne osiąganie, przez wyniki prac IT,

odpowiednich poziomów we wszystkich wymiarach technologii informatycznych;

Określenie

kluczowych

rodzajów

ryzyka

Określenie

modeli i

definicji w celu

klasyfikacji

klientów,

produktów,

procesów i miar

ryzyka

Zdefiniowanie

strategii

ryzyka

Zdefiniowanie

zasad i celów

w zakresie

ryzyka, zgodnie

z apetytem na

ryzyko,

możliwością

akceptacji

ryzyka i

strategią

biznesową

Zdefiniowanie

polityki ryzyka

Zdefiniowanie

progów,

poziomów,

kompetencji,

limitów,

poziomów

odcięcia,

zgodnie ze

Strategią

Ryzyka

Wdrożenie

zdefiniowane

j polityki

Opracowanie

produktów

biznesowych i

ich wdrożenie

w formie

narzędzi i

regulacji,

Procesy

decyzyjne

Monitorowanie,

kontrola,

raportowanie

Monitoring

funkcjonowania

modeli oraz

zachowań portfeli

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

▪ Komitet ds. AML odpowiada za nadzór nad procesem przeciwdziałania praniu pieniędzy

i finansowaniu terroryzmu w Banku i współpracę w zakresie obszaru zwalczania przestępczości

finansowej;

▪ Komitet Walidacyjny odpowiedzialny jest za akceptację wyników walidacji modeli ryzyka oraz nadzór

nad wdrażaniem zaleceń określonych przez Biuro Walidacji Modeli;

▪ Komitet ds. Zrównoważonego Rozwoju jest odpowiedzialny za podejmowanie kluczowych decyzji

w zakresie zrównoważonego rozwoju w Grupie Banku Millennium S.A., w zakresie czynników

środowiskowych, społecznych i dotyczących zarządzania;

▪ Podkomitet do spraw sądowych jest odpowiedzialny za opiniowanie i podejmowanie decyzji

w sprawach z zakresu postępowań sądowych, w których wartość przedmiotu sporu lub bezpośredni

skutek dla wartości majątku, w wyniku orzeczenia sądu przekracza 1 mln zł lub w wyniku kilku spraw

o tym samym charakterze, z wyłączeniem większości spraw należących do portfela restrukturyzacji

i windykacji wierzytelności Banku zarządzanych przez Departament Windykacji Korporacyjnej oraz

Departament Restrukturyzacji Detalicznej i Windykacji. Podkomitet do spraw sądowych jest również

właściwy do rozpatrywania sporów z portfela Departamentu Restrukturyzacji Detalicznej i

Windykacji, których charakter sporu odpowiada charakterowi sporów sądowych nadzorowanych

przez Podkomitet Ryzyka Spraw Sądowych oraz kwestie związane z ustaleniem warunków ugody

co do skutków stosunków prawnych na etapie przed procesowym lub w okolicznościach

wskazujących na istotne prawdopodobieństwo sporu (np.: w procesie negocjacji walutowych

kredytów hipotecznych i polubownych ugód z kredytobiorcami), który w przypadku materializacji

podlegałyby kompetencjom Podkomitetu do spraw sądowych, z wyłączeniem spraw zarządzanych

przez Departament Windykacji Korporacyjnej.

▪ Departament Ryzyka odpowiada za zarządzanie ryzykiem, w tym za identyfikację, pomiar, analizę,

monitorowanie i raportowanie ryzyka w Grupie. Departament Ryzyka przygotowuje również zasady

zarządzania ryzykiem i odpowiednie procedury, a także przedstawia informacje i proponuje kierunki

działania niezbędne do podejmowania decyzji przez Komitet Kapitałów, Aktywów i Pasywów, Komitet

Ryzyka i Zarząd dotyczących zarządzania ryzykiem;

▪ Departament Ratingu odpowiedzialny jest przede wszystkim za nadawanie ratingów ryzyka (ocena

wiarygodności kredytowej) dla klientów korporacyjnych Banku oraz monitoring i ewentualną zmianę

ratingów w okresie ich obowiązywania. Proces nadawania ratingów jest niezależny od procesu

podejmowania decyzji kredytowej;

▪ Departament Decyzji Kredytowych Przedsiębiorstw, Departament Hipotecznych Decyzji

Kredytowych i Departament Decyzji Kredytowych Consumer Finance są odpowiedzialne,

odpowiednio w ramach Segmentu Klientów Korporacyjnych i Segmentu Klientów Detalicznych, za

proces podejmowania decyzji kredytowych, w tym analizowanie sytuacji finansowej klientów,

sporządzanie projektów decyzji kredytowych dla poszczególnych szczebli decyzyjnych

i podejmowanie decyzji kredytowych w ramach określonych limitów;

▪ Departament Monitorowania i Dochodzenia Należności Detalicznych oraz Departament

Restrukturyzacji i Windykacji Należności Detalicznych są odpowiedzialne za monitorowanie spłat

i proces dochodzenia należności przeterminowanych od osób fizycznych;

▪ Departament Zagrożonych Należności Gospodarczych opracowuje określone strategie dla każdego

klienta ze swojego portfela, w celu jak najszybszej maksymalizacji odzysku i ograniczenia ryzyka

ponoszonego przez Grupę. Podejście w poszczególnych sprawach jest stale aktualizowane przy

wykorzystaniu bieżących informacji, najlepszych praktyk i doświadczeń w zakresie odzyskiwania

należności;

▪ Departament Rozwiązywania Sporów Konsumenckich - który wspiera i usprawnia działalności

obszarów Banku dla których istnieje duże prawdopodobieństwo wejścia z klientami w spory, co może

skutkować konsekwencjami finansowymi oraz naruszeniem reputacji Banku;

▪ Biuro Kontroli i Analiz Skarbu jest odpowiedzialne za monitorowanie i wykorzystywanie niektórych

limitów Grupy, takich jak limity kontrahenta i limity typu maksymalnej straty (ang. stop-loss),

monitorowanie pozycji walutowej Grupy i wyników aktywnej działalności handlowej oraz kontrolę

operacji Departamentu Skarbu;

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

▪ Biuro Walidacji Modeli jest odpowiedzialne za jakościową oraz ilościową analizę i walidację modeli,

niezależną od funkcji budowy modeli; przygotowywanie metodyki walidacji i monitorowania modeli;

podejmowanie działań związanych z wydawaniem opinii w zakresie adekwatności nowych modeli

dla obszaru, którego dotyczą oraz przygotowywanie raportów na potrzeby Komitetu Walidacyjnego;

▪ Celem Departamentu ds. Zrównoważonego Rozwoju jest nadzór i koordynacja procesu wdrażania

zasad zrównoważonego rozwoju w Banku i Grupie Kapitałowej;

▪ Wydział Zarządzania Nadużyciami jest odpowiedzialny za tworzenie, implementację oraz

monitorowanie realizacji polityki Banku w zakresie zarządzania ryzykiem nadużyć we współpracy

z innymi jednostkami organizacyjnymi Banku. Wydział stanowi centrum kompetencji dla procesu

zapobiegania nadużyciom;

▪ Departament Zgodności odpowiada za zapewnienie zgodności z regulacjami prawnymi,

powiązanymi standardami regulacyjnymi, zasadami i standardami rynkowymi, a także wewnętrznymi

regulacjami i kodeksami postępowania oraz za proces zapobiegania praniu brudnych pieniędzy;.

▪ Departament Prawny odpowiada za prowadzenie spraw spornych Banku, w razie potrzeby przy

wsparciu zewnętrznych kancelarii prawnych i ekspertów prawnych.

Grupa opracowała kompleksowy dokument o charakterze wytycznych dotyczących polityki/strategii

w zakresie zarządzania ryzykiem „Strategia ryzyka na lata 2026-2029”. Dokument ten jest opracowany

w horyzoncie czteroletnim i podlega corocznemu przeglądowi i uaktualnieniu. Jest on zatwierdzany

przez Zarząd i Radę Nadzorczą Banku. Strategia ryzyka jest nierozerwalnie związana z innymi

dokumentami strategicznymi, takimi jak: Budżet, Plan Płynności, Plan Kapitałowy.

Strategia Ryzyka opiera się na zdefiniowanych przez Grupę dwóch podstawowych pojęciach:

1. Profil ryzyka: aktualny poziom ryzyka wyrażony kwotą lub rodzajem ryzyka, na które Grupa jest

obecnie narażona. Grupa również przewiduje, jak profil ryzyka może się zmieniać w przyszłości

uwzględniając zarówno oczekiwane jak i skrajne scenariusze ekonomiczne, zgodnie z apetytem

na ryzyko;

2. Apetyt na ryzyko: maksymalny poziom lub rodzaj ryzyka, jakie Grupa jest w stanie

zaakceptować / tolerować dla osiągnięcia swoich celów finansowych i strategicznych. W tym

celu zdefiniowano trzy strefy, określające poziomy ostrzegawcze i wymagające podjęcia

działań.

Strategia Ryzyka jest jednym z podstawowych czynników determinujących profil ryzyka Banku/Grupy.

Apetyt na ryzyko ma zapewniać, że profil działalności biznesowej i skala jej wzrostu będą odpowiadać

przyszłemu Profilowi Ryzyka. Apetyt na ryzyko został odzwierciedlony w określonych wskaźnikach,

w kluczowych obszarach, takich jak:

• Wypłacalność

• Płynność i finansowanie

• Zmienność wyników finansowych i struktura produktowa

• Działalność operacyjna i reputacja.

Bank i Grupa posiadają jasno określoną strategię ryzyka obejmującą kredyty detaliczne, korporacyjne,

działalność rynkową i płynność oraz zarządzanie ryzykiem operacyjnym i kapitałem. Dla każdego ryzyka

indywidualnie i ogółem, Grupa jasno określa apetyt na ryzyko.

Zarządzanie ryzykiem jest definiowana głównie przez zasady i cele określone w Strategii Ryzyka

i dodatkowo uzupełnione bardziej szczegółowo zasadami i jakościowymi wytycznymi przedstawionymi

w następujących dokumentach:

a. Zasady zarządzania i planowania kapitałowego

b. Zasady zarządzania i kontroli ryzyka

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

c. Zasady i wytyczne kredytowe

d. Zasady zarządzania ryzykiem koncentracji

e. Zasady i reguły zarządzania ryzykiem płynności

f. Zasady i reguły dotyczące zarządzania ryzykiem rynkowym na rynkach finansowych

g. Zasady i reguły dotyczące zarzadzania ryzykiem rynkowym w Księdze Bankowej

h. Polityka inwestycyjna

i. Zasady i wytyczne dotyczące zarządzania ryzykiem operacyjnym

j. Polityka i zasady dotyczące zarządzania ryzykiem modeli

k. Polityka w zakresie testów warunków skrajnych

l. Polityka zrównoważonego rozwoju

m. Regulamin Banku Millennium S.A. – Program przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz

finansowaniu terroryzmu.

W ramach apetytu na ryzyko, Grupa określiła strefy dla mierników tego apetytu (zbudowane na zasadzie

„świateł drogowych”). Dla stref apetytu na ryzyko określono:

• Status apetytu na ryzyko – strefa zielona oznacza, że miernik mieści się w ramach apetytu na

ryzyko, strefa żółta oznacza zwiększone ryzyko przekroczenia apetytu na ryzyko, strefa

czerwona oznacza przekroczenie tego apetytu

• proces eskalacji podejmowanych działań / decyzji - jednostki organizacyjne / organy Banku

odpowiedzialne za decyzje i wykonanie działań w poszczególnych strefach

• procedury monitorowania apetytu na ryzyko.

Grupa szczególną wagę przykłada do ciągłego doskonalenia procesu zarządzania ryzykiem. Jednym z

wymiernych tego efektów jest uzyskanie zezwolenia na zastosowanie w szerszym zakresie metody IRB

(Metoda Wewnętrznych Ratingów) w procesie wyliczania wymogów kapitałowych.

11.2 Zarządzanie kapitałem

Zarządzanie kapitałowe odnosi się do dwóch obszarów: zarządzania adekwatnością kapitałową

i alokacji kapitału. Dla obydwu z tych obszarów określone zostały cele zarządcze.

Celami zarządzania adekwatnością kapitałową są: (a) spełnienie wymagań określonych w przepisach

zewnętrznych (regulacyjna adekwatność kapitałowa) oraz (b) zapewnienie wypłacalności w warunkach

normalnych i w warunkach skrajnych (ekonomiczna adekwatność kapitałowa/kapitał wewnętrzny).

Realizując te cele, Grupa dąży do osiągnięcia wewnętrznych długookresowych limitów (celów)

kapitałowych, określonych w Strategii Ryzyka.

Z kolei celem alokacji kapitału jest kreowanie wartości dla właścicieli poprzez maksymalizację zwrotu

z działalności obciążonej ryzykiem, biorąc pod uwagę ustaloną tolerancję na ryzyko.

W ramach zarządzania kapitałowego realizowany jest również proces planowania kapitału. Celem tego

procesu jest określenie funduszy własnych (baza kapitałowa określająca możliwość podjęcia ryzyka)

i wykorzystania kapitału (wymogi kapitału regulacyjnego i kapitału ekonomicznego) w taki sposób, aby

zapewnić spełnienie limitów (celów) kapitałowych, przy założeniu realizacji przewidywanej strategii

biznesowej i profilu ryzyka – w normalnych i skrajnych warunkach ekonomicznych.

Regulacyjna adekwatność kapitałowa

Grupa jest zobowiązana na mocy prawa do spełnienia minimalnych wymogów w zakresie funduszy

własnych, określonych w art. 92 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i rady (UE) nr 2024/1623

z dnia 31 maja 2024 roku w sprawie zmiany rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do

wymogów dotyczących ryzyka kredytowego, ryzyka związanego z korektą wyceny kredytowej, ryzyka

operacyjnego, ryzyka rynkowego oraz minimalnego progu kapitałowego (dalej: CRR 3). Jednocześnie

przy ustalaniu limitów/celów kapitałowych uwzględniono:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

▪ Bufor P2R (Bufor II Filara kredytów walutowych) – – zgodnie ze wspólną decyzją, która

między innymi dotyczyła kapitału oraz płynności na poziomie lokalnym dla europejskich

jednostek z Grupy BCP (Banco Comercial Portugues), nie nałożono na Bank dodatkowych

wymogów kapitałowych i płynnościowych. Bank informował o tym w Raporcie bieżącym nr

36/2025 z dnia 18.12.2025 roku.

• Wymóg połączonego bufora – określony w ustawie o nadzorze makroostrożnościowym nad

systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansowym – który składa się z:

▪ Bufora zabezpieczenia kapitału w wysokości 2,5%;

▪ Bufor innej instytucji o znaczeniu systemowym (OSII) – w wysokości 0,25%, przy czym

wysokość jest ustalana przez KNF;

▪ Bufor ryzyka systemowego w wysokości 0% obowiązujący od marca 2020 roku, w związku

z Rozporządzeniem Ministra Finansów i Rozwoju;

▪ Bufor antycykliczny w wysokości 1% od dnia 25 września 2025; zostanie on podwyższony

do 2% od 25 września 2026 roku.

Zgodnie z obowiązującymi przepisami i decyzjami Komisji Nadzoru Finansowego, Grupa ustaliła

minimalne wymagane regulacyjnie poziomy współczynników kapitałowych, będące jednocześnie

podstawą ustalenia limitów kapitałowych.

Poniższa tabela prezentuje te wielkości według stanu na 31 grudnia 2025 roku. O każdej zmianie

poziomów wymaganego kapitału Bank poinformuje zgodnie z przepisami.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Minimalne wymagane poziomy współczynników kapitałowych na koniec 2025 roku

Wskaźnik kapitałowy

31.12.2025

Wskaźnik kapitału podstawowego Tier 1 (Wskaźnik CET1)

Bank

Grupa

Minimum

4,50%

Bufor II Filara kredytów walutowych (RRE FX)

0,00%

TSCR CET1 (Łączne wymogi SREP/BION)

4,50%

Bufor zabezpieczenia kapitału

2,50%

Bufor innej instytucji o znaczeniu systemowym (OSII)

0,25%

Bufor ryzyka systemowego

0,00%

Bufor antycykliczny

1,00%

Wymóg połączonego bufora

3,75%

OCR CET1 (Łączne wymogi kapitałowe CET1)

8,25%

Wskaźnik kapitału Tier 1 (Wskaźnik T1)

Bank

Grupa

Minimum

6,00%

Bufor II Filara kredytów walutowych (RRE FX)

0,00%

TSCR T1 (Łączne wymogi SREP/BION)

6,00%

Bufor zabezpieczenia kapitału

2,50%

Bufor innej instytucji o znaczeniu systemowym (OSII)

0,25%

Bufor ryzyka systemowego

0,00%

Bufor antycykliczny

1,00%

Wymóg połączonego bufora

3,75%

OCR T1 (Łączne wymogi kapitałowe T1)

9,75%

Łączny wskaźnik kapitałowy (TCR)

Bank

Grupa

Minimum

8,00%

Bufor II Filara kredytów walutowych (RRE FX)

0,00%

TSCR TCR (Łączne wymogi SREP/BION)

8,00%

Bufor zabezpieczenia kapitału

2,50%

Bufor innej instytucji o znaczeniu systemowym (OSII)

0,25%

Bufor ryzyka systemowego

0,00%

Bufor antycykliczny

1,00%

Wymóg połączonego bufora

3,75%

OCR TCR (Łączne wymogi kapitałowe TCR)

11,75%

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

W listopadzie 2025 r. Bank otrzymał zalecenie, zgodnie z którym KNF wyznacza dodatkowy narzut

kapitałowy w celu zaabsorbowania potencjalnych strat wynikających z wystąpienia warunków skrajnych

(P2G).

W szczególności, na podstawie przeprowadzonych przez UKNF w 2025 r. nadzorczych testów

warunków skrajnych, KNF wyznaczyła narzuty kapitałowe P2G przed kompensacją buforem

zabezpieczającym, w wysokości 2,63 p.p. na poziomie jednostkowym oraz 2,53 p.p. na poziomie

skonsolidowanym. Całkowite narzuty kapitałowe zalecane w ramach filara II skompensowane

wymogiem w zakresie bufora zabezpieczającego wynoszą 0,13 p.p. na poziomie jednostkowym oraz

0,03 p.p. na poziomie skonsolidowanym.

Bank oblicza wymogi w zakresie funduszy własnych przy użyciu metod standardowych, realizując

jednocześnie projekt stopniowego wdrażania metody ratingów wewnętrznych (IRB) w celu obliczania

minimalnych wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego i uzyskania

stosownych decyzji Organów Nadzoru.

Bank posiada zezwolenie udzielone przez Banco de Portugal (będący nadzorcą konsolidującym) we

współpracy z Komisją Nadzoru Finansowego (KNF) na stosowanie metody IRB w odniesieniu do

następujących portfeli kredytowych: (i) ekspozycje detaliczne wobec klientów indywidualnych

zabezpieczone na nieruchomościach mieszkalnych (RRE), (ii) odnawialne ekspozycje detaliczne

(QRRE).

Kapitał wewnętrzny

Grupa definiuje kapitał wewnętrzny zgodnie z ustawą Prawo bankowe jako kwotę niezbędną do pokrycia

wszystkich zidentyfikowanych, istotnych rodzajów ryzyka występujących w działalności Grupy oraz

zmian otoczenia gospodarczego, uwzględniająca przewidywany poziom ryzyka w przyszłości.

Kapitał wewnętrzny jest wykorzystywany w zarządzaniu kapitałowym, w procesach zarządzania

ekonomiczną adekwatnością kapitałową oraz alokacji kapitału. Grupa zdefiniowała proces wyliczania

kapitału wewnętrznego (ekonomicznego). W tym celu dla mierzalnych rodzajów ryzyka wykorzystywane

są modele i metody matematyczno-statystyczne.

Utrzymanie ekonomicznej adekwatności kapitałowej oznacza pokrycie (zabezpieczenie) kapitału

wewnętrznego (zagregowanej miary ryzyka) przez dostępne zasoby finansowe (fundusze własne).

Obowiązek takiego zabezpieczenia ryzyka wynika wprost z ustawy Prawo bankowe, co znalazło

odzwierciedlenie w celach/limitach kapitałowych Grupy – buforze kapitału ekonomicznego oraz buforze

kapitału ekonomicznego w warunkach skrajnych.

W 2025 roku obydwa powyższe cele kapitałowe zostały spełnione z nadwyżką. Nadwyżka funduszy

własnych nad kapitałem wewnętrznym umożliwia dalszy wzrost skali działalności, szczególnie

w kierunku produktów generujących wysoki zwrot z uwzględnieniem ponoszonego ryzyka.

Równolegle kapitał wewnętrzny jest wykorzystywany w procesie alokacji kapitału, do przydzielenia

kapitału wewnętrznego na produkty/linie biznesowe, obliczenia miar efektywności uwzględniających

ryzyko, ustalenia limitów na ryzyko i realokacji kapitału wewnętrznego.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Ocena adekwatności kapitałowej

Adekwatność kapitałowa dla Grupy i dla Banku w 2025 i 2024 roku przedstawiona jest w poniższej

tabeli:

Adekwatność kapitałowa

(mln zł)

31.12.2025

Grupa

31.12.2024

Grupa

31.12.2025

Bank

31.12.2024

Bank

Aktywa ważone ryzykiem

54 878,7

45 116,2

49 783,1

40 928,3

Wymogi w zakresie funduszy własnych,

w tym:

4 390,6

3 609,3

3 982,6

3 274,3

- z tytułu ryzyka kredytowego i kredytowego

kontrahenta

3 373,2

3 086,6

2 977,4

2 773,8

- z tytułu ryzyka rynkowego

23,2

19,8

23,2

19,8

- z tytułu ryzyka operacyjnego

979,4

500,4

966,6

478,0

- z tytułu korekty wartości godziwej dla

ryzyka kredytowego (CVA)

14,5

2,5

15,4

2,6

Fundusze własne, w tym:

8 290,1

7 776,4

7 983,8

7 352,5

- Kapitał podstawowy Tier 1

7 508,0

6 688,4

7 201,6

6 264,6

- Kapitał Tier 2

782,2

1 087,9

782,2

1 087,9

Łączny wskaźnik kapitałowy (TCR)

15,11%

17,24%

16,04%

17,96%

Minimalny wymagany poziom

11,75%

12,21%

11,75%

12,22%

Nadwyżka (+) / Niedobór (-) wsk. TCR (p.p.)

3,36

5,03

4,29

5,74

Wskaźnik kapitału Tier 1

13,68%

14,82%

14,47%

15,31%

Minimalny wymagany poziom

9,75%

9,85%

9,75%

9,85%

Nadwyżka (+) / Niedobór (-) wsk. T1 (p.p.)

3,93

4,97

4,72

5,46

Wskaźnik kapitału podstawowego Tier 1 (CET1)

13,68%

14,82%

14,47%

15,31%

Minimalny wymagany poziom

8,25%

8,07%

8,25%

8,07%

Wskaźnik dźwigni finansowej

4,64%

4,81%

4,67%

Na koniec 2025 roku, w porównaniu do końca 2024 roku, adekwatność kapitałowa mierzona

wskaźnikiem kapitału podstawowego Tier 1 i łącznym wskaźnikiem kapitałowym spadła o odpowiednio

o 114 p.b. i o 213 p.b. Aktywa ważone ryzykiem (RWA) wzrosły w 2025 roku o 9 762 mln zł (o 21,6%).

Największa zmiana roczna dotyczyła RWA na ryzyko operacyjne – wzrost o 5 988 mln zł (o 95,7%),

w związku ze zmienioną metodyką wprowadzoną CRR 3. Zmiany RWA na ryzyko kredytowe, rynkowe

i na CVA (z tytułu korekty wartości godziwej z tytułu ryzyka kredytowego) były mniejsze – w sumie

wzrost o 3 774 mln zł.

Fundusze własne wzrosły w 2025 roku o 514 mln zł (o 6,6%), przy czym fundusze własne podstawowe

zwiększyły się o 820 mln zł a kapitał Tier 2 spadł o 306 mln zł (w związku z regularną amortyzacją

obecnych emisji obligacji podporządkowanych).

Minimalne wymagane przez KNF wielkości wskaźników kapitałowych w zakresie wymogu połączonego

bufora (OCR) są osiągane z nadwyżką na koniec 2025 roku.

Wskaźnik dźwigni kształtuje się na bezpiecznym poziomie 4,64%, znacznie przekraczając regulacyjne

minimum 3%.

Minimalne wymogi funduszy własnych i zobowiązań podlegających umorzeniu lub konwersji

(MREL)

Bank zarządza wskaźnikami wymogów MREL w sposób analogiczny do wskaźników adekwatności

kapitałowej.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Bank otrzymał w maju 2025 r. wspólną decyzję organów do spraw restrukturyzacji i uporządkowanej

likwidacji, zobowiązującą do spełnienia wymogów MREL. W decyzji wyznaczono zaktualizowane

minimalne wymogi na poziomach 15,36% (skonsolidowany MRELtrea) i 5,91% (skonsolidowany

MRELtem). Dodatkowo w odniesieniu do powyższych decyzji, Bank powinien także spełnić wymogu

MREL z uwzględnieniem Wymogu połączonego bufora (obecnie 3,75%).

Wymogi i wskaźniki MREL w 2024 i 2025 roku

Wskaźniki MREL

31.12.2025

31.12.2024

Wskaźnik MRELtrea (skonsolidowany)

24,53%

28,06%

Minimalny wymagany wskaźnik MRELtrea

15,36%

18,03%

Nadwyżka(+) / Deficyt(-) Wskaźnika MRELtrea (p.p.)

9,17

10,03

Minimalny wymagany poziom po włączeniu Wymogu

połączonego bufora (CBR)

19,11%

20,78%

Nadwyżka(+) / Deficyt(-) Wskaźnika MRELtrea+CBR (p.p.)

5,42

7,28

Wskaźnik MRELtem (skonsolidowany)

8,27%

8,71%

Minimalny wymagany wskaźnik MRELtem

5,91%

Nadwyżka(+) / Deficyt(-) wskaźnika MRELtem (p.p.)

2,36

2,80

W zakresie wymogów MRELtrea i MRELtem, Grupa prezentuje nadwyżkę w porównaniu do

minimalnych wymaganych poziomów na dzień 31 grudnia 2025 roku, a także spełnia Wymóg MRELtrea

po włączeniu Wymogu połączonego bufora.

11.3 Ryzyko kredytowe

Ryzyko kredytowe oznacza niepewność dotyczącą wywiązania się przez Klienta z zawartych z Grupą

umów z zakresu jego finansowania, czyli spłaty w określonym czasie kapitału i odsetek, co może

spowodować stratę finansową Grupy.

Realizowana w Grupie polityka kredytowa opiera się na zbiorze następujących zasad:

▪ centralizacja procesu decyzji kredytowych;

▪ wykorzystanie określonych modeli scoringowych/ratingowych dla każdego segmentu

Klientów/typu produktów;

▪ wykorzystanie narzędzi informatycznych (workflows) w celu wspomagania procesu

kredytowego na wszystkich etapach;

▪ istnienie wyspecjalizowanych departamentów decyzji kredytowych dla poszczególnych

segmentów Klienta;

▪ regularny monitoring portfela kredytowego, zarówno na poziomie każdej transakcji z osobna

w przypadku istotnych ekspozycji, jak również na poziomie pod-portfela kredytowego (ze

względu na segment Klienta, typ produktu, kanał dystrybucji, itd.);

▪ wykorzystanie struktury limitów i pod-limitów ekspozycji kredytowej w celu uniknięcia

koncentracji ryzyka oraz promowania efektu dywersyfikacji portfela kredytowego;

▪ istnienie odrębnej jednostki odpowiedzialnej za nadawanie ratingu Klientowi korporacyjnemu,

oddzielając tym samym badanie oceny zdolności kredytowej Klienta i przyznanie transakcji

kredytowej od oceny jego wiarygodności.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

W obszarze ryzyka kredytowego w 2025 Grupa skoncentrowała się na dostosowaniu zasad polityki

kredytowej do zmieniających się warunków gospodarczych oraz doskonaleniu narzędzi i procesów

zarządzania ryzykiem kredytowym, a w szczególności:

▪ uaktualnieniu Strategii ryzyka na lata 2026-2029;

▪ optymalizacji metodologii, narzędzi i procesów zarządzania ryzykiem kredytowym dla klientów

detalicznych oraz korporacyjnych.

W segmencie detalicznym Bank koncentrował się na dostosowywaniu polityki kredytowej do

zmieniającego się otoczenia makroekonomicznego oraz zmieniającego się otoczenia regulacji

zewnętrznych, w szczególności kontynuowano działania rozwojowe mające na celu optymalizację

i cyfryzację procesu kredytowego.

W 2025 roku, w segmencie korporacyjnym Grupa koncentrowała się na uatrakcyjnianiu i rozwijaniu

oferty kredytowej Banku, szczególnie w zakresie produktów inwestycyjnych, przy zachowaniu dobrego

profilu ryzyka. Grupa prowadziła również działania mające na celu usprawnienie, automatyzację

i cyfryzację procesów kredytowych, w tym decyzyjnych.

Wszystkie powyższe zmiany zarówno w segmencie detalicznym jak i korporacyjnym pozwoliły Grupie

na zachowanie poziomu ryzyka na akceptowalnym poziomie zdefiniowanym w Strategii Ryzyka jak

również przygotowały Grupę do nowych wyzwań i działania w zmienionych warunkach.

Jakość portfela kredytowego

Na koniec grudnia 2025 udział kredytów z utratą wartości w portfelu kredytowym ogółem wynosił 3,80%

i spadł z poziomu 4,45% na koniec 2024. Redukcja ta jest zgodna ze strategicznym celem obniżenia

wskaźnika NPL poniżej 4%, który w dużej mierze został osiągnięty dzięki sprzedaży kredytów z utratą

wartości i spisywania należności. Udział kredytów przeterminowanych o ponad 90 dni w portfelu ogółem

uległ zmniejszeniu z 2,19% w grudniu 2024 roku do 2,05% w grudniu 2025.

Wskaźnik pokrycia kredytów z utratą wartości wynosi 78,94% i wzrósł z 72,89% w grudniu 2024,

pomimo spisania 178 mln zł i sprzedaży 446 mln zł należności.

W 2025 r. Grupa dokonała rewizji metodologii SICR dla portfeli bez ratingu, zwiększając udział kredytów

w fazie 2 w portfelu pracującym z 8,4% (koniec 2024) do 8,6% (grudzień 2025). Największy wpływ miało

to na ekspozycje korporacyjne, gdzie wskaźnik wzrósł z 7,9% do 10,4%, choć miało to niewielki wpływ

na poziom odpisów, ponieważ ekspozycje przeklasyfikowane do fazy 2 miały krótki okres zapadalności,

co skutkowało tym, że 12-miesięczne i dożywotnie oczekiwane straty kredytowe były w praktyce

równoważne.

Dynamikę głównych wskaźników ilustrujących jakość portfela kredytowego Grupy przedstawia poniższa

tabela:

Wskaźniki jakości portfela Grupy

31.12.2025

31.12.2024

Kredyty z utratą wartości ogółem* (mln zł)

2 994

3 450

Rezerwy ogółem** (mln zł)

2 363

2 514

Kredyty z utratą wartości do kredytów ogółem (%)

3,80%

4,45%

Kredyty przeterminowane ponad 90 dni/kredyty ogółem

2,05%

2,19%

Rezerwy ogółem/kredyty z utratą wartości (%)

78,94%

72,89%

(*) Kredyty z utratą wartości obejmują wszystkie należności w Fazie 3 oraz należności zagrożone z portfela POCI

(**) Bez pozabilansu

Wskaźnik kredytów z utratą wartości dla klientów detalicznych spadł z 4,40% do 3,91% (uwzględniając

spadek o 1,36 p.p. w portfelu innych produktów detalicznych oraz spadek o 0,24 p.p. w portfelu kredytów

hipotecznych), a dla portfela przedsiębiorstw wskaźnik ten spadł z poziomu 4,65% do 3,47% (spadek

w portfelu leasingowym o 0,56 p.p. oraz spadek o 1,54 p.p. w portfelu pozostałych przedsiębiorstw).

Wartość bilansowa brutto walutowych kredytów hipotecznych spadła aż o ok. 46% zarówno w

następstwie amortyzacji tego portfela jak i w wyniku zwiększenia rezerw na ryzyko prawne

pomniejszających wartość bilansową brutto. Walutowy portfel hipoteczny byłego Euro Banku w kwocie

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

ok. 554 mln zł, objęty jest gwarancją ze strony Société Genéralé. Wyłączając portfel Euro Banku, udział

kredytów hipotecznych w walutach obcych w całości portfela kredytowego zmniejszył się z 1,5% do

0,8%.

Jakość portfela kredytowego w poszczególnych rodzajach kredytów:

Rodzaj kredytu

Kredyty przeterminowane

powyżej 90 dni

Kredyty z utratą wartości

31.12.2025

31.12.2024

31.12.2025

31.12.2024

Hipoteczne

0,76%

0,95%

2,05%

2,29%

Inne dla Klientów detalicznych*

4,41%

4,65%

6,80%

8,16%

Klienci detaliczni* razem

2,19%

2,28%

3,91%

4,40%

Leasing

1,46%

1,11%

4,30%

4,86%

Pozostałe Przedsiębiorstwa

1,75%

2,43%

2,96%

4,50%

Przedsiębiorstwa razem

1,64%

1,85%

3,47%

4,65%

Portfel kredytów ogółem

2,05%

2,19%

3,80%

4,45%

(*) w tym: Mikrobiznes o obrotach do 5 mln zł

Portfel Grupy jest zdywersyfikowany zarówno ze względu na koncentrację największych ekspozycji, jak

i ze względu na koncentrację w sektorach gospodarki. Udział 10 największych ekspozycji utrzymuje się

na bezpiecznym poziomie 5,4% (wzrost w 2025 roku z 4,2% na koniec 2024).

Poniżej przedstawiono rozkład portfela w podziale na Fazę 1 i 2 oraz przedziały PD, a także w podziale

na Fazę 3 i POCI oraz miesiące w default, odrębnie dla następujących homogenicznych portfeli:

Hipoteki, Inne

dla klientów detalicznych, Pozostałe przedsiębiorstwa oraz Leasing.

Średnie 12-miesięczne prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (PD) dla portfela

hipotecznego w Fazie 1 i 2 spadło z 0,59% w 2024 r. do 0,51%, odzwierciedlając niewielki spadek

w ostatnich empirycznych stopach niewypłacalności. W tym samym okresie średnia strata z tytułu

niewykonania zobowiązania (LGD) pozostała na poziomie 17,33% tylko nieznacznie niższym niż

17,40% w 2024, co wskazuje na utrzymujący się schemat oczekiwanych odzysków w tej grupie. Wartość

LGD w portfelach w Fazie 3 i POCI spadła z 55,13% w 2024 roku do 53,63% na koniec 2025 roku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Rozkład portfela bez utraty wartości wg 12-mies. PD dla segmentu hipoteki (mln zł):

31.12.2025

Skala PD

Ekspozycje

bilansowe

brutto

Ekspozycje

pozabilansowe

Liczba

ekspozycji

Średni

termin

zapadalności

(w latach)

EAD

Średni PD (%)

Średni LGD

(%)

ECL*

Faza 1

0% - 0,14%

24 894,1

378,9

118 617

19,9

25 637,3

0,08%

17,31%

3,6

0,15% - 0,24%

447,2

0,0

12 350

16,4

803,0

0,19%

13,39%

0,2

0,25% - 0,49%

4 077,9

84,3

16 335

21,4

4 248,8

0,37%

18,13%

2,7

0,50% - 0,74%

1 772,1

17,7

7 268

21,8

1 833,0

0,62%

17,05%

1,9

0,75% - 2,49%

1 339,3

28,2

6 966

21,2

1 431,8

1,37%

17,38%

3,3

2,50% - 9,99%

618,1

15,7

2 652

22,0

658,8

4,23%

17,56%

4,7

10,00% -44,99%

36,6

0,0

146

22,7

38,3

13,16%

16,56%

0,8

45,00% -100%

0,0

0,00%

0,0

Suma Faza 1

33 185,3

524,7

164 334

20,2

34 651,0

0,30%

17,31%

17,3

Faza 2

0% - 0,14%

284,9

178,9

1 451

25,2

466,7

0,08%

21,23%

3,6

0,15% - 0,24%

3,4

0,0

15,3

7,9

0,20%

17,90%

0,0

0,25% - 0,49%

153,0

0,0

719

19,2

154,5

0,41%

16,47%

1,1

0,50% - 0,74%

451,1

0,3

1 709

20,2

458,3

0,65%

16,12%

4,9

0,75% - 2,49%

634,7

3,3

2 546

21,1

649,2

1,44%

17,07%

11,9

2,50% - 9,99%

504,6

1,8

1 910

21,6

516,5

4,90%

16,91%

16,8

10,00% -44,99%

167,3

0,0

699

21,9

170,6

23,41%

16,27%

12,2

45,00% -100%

10,7

0,0

21,2

11,3

72,96%

15,78%

1,5

Suma Faza 2

2 209,7

184,3

9 210

21,8

2 434,9

3,56%

17,56%

52,1

Suma Faza 1+2

35 395,0

709,0

173 544

20,3

37 085,9

0,51%

17,33%

69,4

31.12.2024

Faza 1

0% - 0,14%

24 979,9

545,0

115 512

21,0

25 947,1

0,10%

17,67%

4,6

0,15% - 0,24%

3 163,0

40,9

30 095

19,4

3 335,0

0,19%

15,97%

0,9

0,25% - 0,49%

2 898,4

66,5

13 726

21,2

3 354,4

0,34%

18,07%

2,0

0,50% - 0,74%

1 415,9

20,3

6 694

21,9

1 498,4

0,65%

17,22%

1,6

0,75% - 2,49%

2 302,7

34,7

12 189

22,1

2 433,1

1,09%

16,30%

4,1

2,50% - 9,99%

811,1

12,5

3 941

22,5

873,2

4,25%

16,51%

5,9

10,00% -44,99%

43,9

0,0

165

23,2

45,4

15,07%

17,25%

1,1

45,00% -100%

0,0

0,00%

0,0

Suma Faza 1

35 614,9

719,9

182 322

21,0

37 486,6

0,33%

17,42%

20,3

Faza 2

0% - 0,14%

245,7

0,0

856

23,7

248,8

0,10%

17,01%

0,5

0,15% - 0,24%

34,9

0,0

204

19,8

35,4

0,17%

16,73%

0,2

0,25% - 0,49%

147,7

0,0

775

18,9

152,9

0,36%

17,19%

1,3

0,50% - 0,74%

201,4

0,0

910

18,8

205,7

0,65%

17,15%

2,1

0,75% - 2,49%

1 070,7

1,2

4 149

21,9

1 092,5

1,11%

17,22%

17,5

2,50% - 9,99%

701,2

6,8

2 879

22,2

723,2

4,65%

16,99%

23,1

10,00% - 44,99%

186,8

0,0

850

22,5

191,8

26,26%

16,82%

15,5

45,00% -100%

16,6

0,2

134

20,8

20,6

74,44%

16,24%

2,8

Suma Faza 2

2 604,8

8,2

10 757

21,7

2 670,9

4,25%

17,09%

63,0

Suma Faza 1+2

38 219,7

728,1

193 079

21,1

40 157,5

0,59%

17,40%

83,3

(*) Dla Fazy 2 - ECL Lifetime

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Rozkład portfela z utratą wartości i POCI wg czasu przebywania w default dla segmentu hipoteki

(mln zł):

31.12.2025

Czas w defaulcie

Liczba ekspozycji

EAD

Średni LGD (%)

ECL*

Faza 3

<12 miesięcy

626

138,9

29,62%

41,1

13 - 24 miesięcy

492

102,1

36,21%

37,0

25 - 36 miesięcy

559

112,6

43,64%

49,1

37 - 48 miesięcy

436

77,8

53,05%

41,3

49 - 60 miesięcy

276

54,1

47,39%

25,6

61 - 84 miesięcy

391

64,4

56,36%

36,3

>84 miesięcy

789

126,3

77,66%

98,1

Suma Faza 3

3 569

676,2

48,59%

328,6

POCI

Non-Default

117

19,9

29,97%

8,4

<12 miesięcy

0,4

27,55%

0,1

13 - 24 miesięcy

0,9

44,23%

0,4

25 - 36 miesięcy

1,3

53,36%

0,7

37 - 48 miesięcy

3,1

72,80%

2,3

49 - 60 miesięcy

1,7

67,57%

1,1

61 - 84 miesięcy

170

83,8

97,07%

81,3

>84 miesięcy

4,1

97,95%

4,0

Suma POCI

328

115,2

83,25%

98,4

Suma Faza 3+POCI

3 897

791,5

53,63%

427,0

31.12.2024

Faza 3

<12 miesięcy

881

167,6

32,80%

55,0

13 - 24 miesięcy

848

171,6

39,72%

68,1

25 - 36 miesięcy

616

119,0

44,22%

52,6

37 - 48 miesięcy

382

76,5

48,24%

36,9

49 - 60 miesięcy

295

48,4

53,97%

26,1

61 - 84 miesięcy

765

130,4

66,88%

87,2

>84 miesięcy

604

117,4

79,30%

93,1

Suma Faza 3

4 391

830,8

50,44%

419,0

POCI

Non-Default

129

21,5

30,04%

9,3

<12 miesięcy

1,8

35,40%

0,6

13 - 24 miesięcy

3,2

45,31%

1,4

25 - 36 miesięcy

4,8

55,27%

2,7

37 - 48 miesięcy

1,5

73,80%

1,1

49 - 60 miesięcy

10,2

90,82%

9,3

61 - 84 miesięcy

229

95,1

95,41%

90,7

>84 miesięcy

6,4

99,36%

6,3

Suma POCI

440

144,5

82,10%

121,5

Suma Faza 3+POCI

4 831

975,3

55,13%

540,5

(*) Dla POCI - wartość ECL na moment bieżący (która nie jest odpisem)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

W portfelu pozostałych klientów detalicznych średnie 12-miesięczne prawdopodobieństwo

niewykonania zobowiązania (PD) w Fazie 1 i 2 spadło z 2,87% do 2,76% odzwierciedlając niższą

obserwowaną stopę niewypłacalności w tym segmencie. Natomiast średnie LGD wzrosło zarówno dla

ekspozycji w Fazie 1 i 2 (49,77% vs. 47,26% w 2024) jak i w Fazie 3 i POCI (66,31% vs. 63,48%), co

można przypisać nieco niższym odzyskom w tym portfelu.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Rozkład portfela bez utraty wartości wg 12-mies. PD dla segmentu inne dla klientów detalicznych (mln zł):

31.12.2025

Skala PD

Ekspozycje

bilansowe

brutto

Ekspozycje

pozabilansowe

Liczba

ekspozycji

Średni termin

zapadalności (w

latach)

EAD

Średni

PD (%)

Średni

LGD

(%)

ECL*

Faza 1

0% - 0,14%

2 893,2

452,6

435 788

5,3

3 081,8

0,13%

49,38%

1,9

0,15% - 0,24%

976,8

2 297,0

503 425

9,6

1 933,6

0,17%

49,90%

1,6

0,25% - 0,49%

1 850,0

234,0

224 034

5,0

1 932,0

0,37%

47,37%

3,3

0,50% - 0,74%

2 133,8

180,1

162 723

5,6

2 207,0

0,57%

49,51%

6,0

0,75% - 2,49%

5 085,6

297,3

305 305

6,0

5 239,7

1,27%

50,59%

32,0

2,50% - 9,99%

3 271,6

65,8

134 963

6,4

3 336,3

4,00%

52,05%

65,6

10,00% - 44,99%

609,0

4,1

23 382

6,4

617,9

14,06%

51,11%

42,0

45,00% - 100%

0,0

0,00%

0,0

Suma Faza 1

16 820,0

3 530,9

1 789 620

6,2

18 348,3

1,71%

50,13%

152,4

Faza 2

0% - 0,14%

16,0

9,2

9 047

7,3

20,2

0,13%

44,32%

0,5

0,15% - 0,24%

20,7

48,7

19 291

10,9

50,8

0,19%

44,90%

0,7

0,25% - 0,49%

52,4

30,3

17 918

7,1

65,1

0,38%

44,68%

1,6

0,50% - 0,74%

92,4

58,9

26 108

7,5

112,3

0,58%

46,11%

3,8

0,75% - 2,49%

537,3

99,1

68 511

6,9

571,6

1,34%

47,12%

25,8

2,50% - 9,99%

579,6

35,6

54 600

7,2

590,8

4,70%

46,61%

55,6

10,00% - 44,99%

649,2

6,6

44 137

6,0

645,4

22,29%

46,95%

106,4

45,00% - 100%

90,0

1,2

7 055

6,2

90,5

78,11%

48,08%

35,4

Suma Faza 2

2 037,6

289,6

246 667

6,8

2 146,6

11,69%

46,76%

230,0

Suma Faza 1+2

18 857,6

3 820,6

2 036 287

6,3

20 494,9

2,76%

49,77%

382,3

31.12.2024

Faza 1

0% - 0,14%

771,7

209,4

275 695

5,3

949,7

0,10%

45,47%

0,4

0,15% - 0,24%

1 752,5

2 342,3

599 434

9,0

3 819,6

0,17%

49,51%

3,1

0,25% - 0,49%

1 807,1

228,9

244 261

5,2

1 987,2

0,38%

44,36%

3,2

0,50% - 0,74%

2 066,0

201,4

185 521

5,7

2 232,9

0,62%

46,06%

6,1

0,75% - 2,49%

5 368,8

328,6

350 456

6,2

5 694,9

1,37%

47,36%

35,2

2,50% - 9,99%

3 438,7

69,1

150 035

6,5

3 542,5

4,38%

49,10%

72,3

10,00% - 44,99%

629,8

4,5

25 476

6,5

642,1

15,00%

48,35%

44,0

45,00% - 100%

0,0

0,00%

0,0

Suma Faza 1

15 834,5

3 384,2

1 830 878

6,6

18 868,9

1,90%

47,59%

164,3

Faza 2

0% - 0,14%

6,9

0,2

8 482

1,0

7,0

0,10%

40,76%

0,0

0,15% - 0,24%

28,5

52,6

21 370

10,2

78,2

0,17%

44,41%

0,8

0,25% - 0,49%

56,3

34,4

20 178

7,6

86,8

0,39%

44,91%

1,6

0,50% - 0,74%

101,5

41,6

22 458

7,5

137,4

0,60%

44,52%

2,8

0,75% - 2,49%

581,6

113,7

74 363

7,3

680,5

1,40%

45,75%

24,6

2,50% - 9,99%

653,5

41,4

62 485

7,1

689,9

4,83%

44,36%

53,3

10,00% - 44,99%

637,9

6,8

47 862

5,8

638,3

23,06%

43,70%

96,2

45,00% - 100%

76,9

1,3

6 976

6,1

77,7

77,94%

44,83%

28,1

Suma Faza 2

2 143,1

292,1

264 174

6,9

2 395,7

10,52%

44,62%

207,5

Suma Faza 1+2

17 977,7

3 676,3

2 095 052

6,7

21 264,6

2,87%

47,26%

371,7

(*) Dla Fazy 2 - ECL Lifetime

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Rozkład portfela z utratą wartości i POCI wg czasu przebywania w default dla segmentu inne dla

klientów detalicznych (mln zł):

31.12.2025

Czas w defaulcie

Liczba ekspozycji

EAD

Średni LGD (%)

ECL*

Faza 3

<12 miesięcy

31 772

500,5

54,37%

272,1

13 - 24 miesięcy

15 329

242,3

62,08%

150,4

25 - 36 miesięcy

10 483

171,7

69,41%

119,2

37 - 48 miesięcy

7 218

118,1

75,97%

89,7

49 - 60 miesięcy

5 018

91,8

81,72%

75,0

61 - 84 miesięcy

5 454

91,0

85,23%

77,6

>84 miesięcy

2 612

26,1

97,12%

25,3

Suma Faza 3

77 886

1 241,5

65,19%

809,3

POCI

Non-Default

1 196

14,9

41,95%

6,5

<12 miesięcy

104

2,6

50,79%

1,3

13 - 24 miesięcy

1,4

64,14%

0,9

25 - 36 miesięcy

1,1

71,08%

0,8

37 - 48 miesięcy

0,5

72,68%

0,4

49 - 60 miesięcy

1,4

73,54%

1,1

61 - 84 miesięcy

2 204

71,8

89,42%

64,2

>84 miesięcy

169

4,1

92,39%

3,8

Suma POCI

3 829

97,9

80,41%

79,0

Suma Faza 3+POCI

81 715

1 339,3

66,31%

888,3

31.12.2024

Faza 3

<12 miesięcy

37 135

578,4

47,86%

276,8

13 - 24 miesięcy

21 048

330,4

59,79%

197,6

25 - 36 miesięcy

12 690

202,4

70,57%

142,8

37 - 48 miesięcy

8 502

153,4

78,39%

120,2

49 - 60 miesięcy

5 585

108,2

84,11%

91,0

61 - 84 miesięcy

5 794

68,8

82,05%

56,5

>84 miesięcy

2 196

22,2

97,79%

21,7

Suma Faza 3

92 950

1 463,7

61,94%

906,6

POCI

Non-Default

1 628

22,9

41,52%

7,9

<12 miesięcy

143

4,0

51,29%

2,1

13 - 24 miesięcy

106

3,1

67,37%

2,1

25 - 36 miesięcy

1,7

71,47%

1,2

37 - 48 miesięcy

2,8

72,81%

2,0

49 - 60 miesięcy

173

6,8

81,05%

5,5

61 - 84 miesięcy

3 518

115,3

85,04%

98,0

>84 miesięcy

241

5,3

91,52%

4,8

Suma POCI

5 974

161,8

77,41%

123,7

Suma Faza 3+POCI

98 924

1 625,5

63,48%

1 030,3

(*) Dla POCI - wartość ECL na moment bieżący (która nie jest odpisem)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

W segmencie pozostałych przedsiębiorstw wzrost średniego 12-miesięcznego prawdopodobieństwa

niewykonania zobowiązania (PD) w Fazie 1 i 2 z 2,36% do 2,77% wskazuje na niewielkie pogorszenie

portfela, zarówno pod względem zaobserwowanych stóp niewypłacalności, jak i perspektyw na rok

2026. Niewielka poprawa odzysków skutkowała obniżeniem LGD dla ekspozycji w Fazie 1 i 2 z 43,84%

w 2024 do 41,26% w 2025. Pomimo wzrostu średniego LGD dla Fazy 3 i POCI z 34,23% do 38,05%

w dalszym ciągu wskazuje on na wysoki poziom odzysków. Wynika to przede wszystkim z dobrej jakości

i wartości zabezpieczeń.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

Rozkład portfela bez utraty wartości wg 12-mies. PD dla segmentu pozostałe przedsiębiorstwa (mln zł)

31.12.2025

Skala PD

Ekspozycje

bilansowe

brutto

Ekspozycje

pozabilansowe

Liczba

ekspozycji

Średni termin

zapadalności

(w latach)

EAD

Średni

PD (%)

Średni

LGD (%)

ECL*

Faza 1

0% - 0,14%

190,0

143,4

4 900

6,6

302,6

0,04%

36,77%

0,0

0,15% - 0,24%

143,8

23,1

2 099

5,7

161,8

0,16%

36,51%

0,1

0,25% - 0,49%

368,1

31,2

4 101

5,5

392,6

0,33%

35,61%

0,4

0,50% - 0,74%

605,6

979,5

5 105

2,4

1 274,9

0,68%

39,97%

3,4

0,75% - 2,49%

6 803,5

6 998,4

31 125

3,9

10 620,7

1,50%

42,37%

66,6

2,50% - 9,99%

4 150,3

2 443,8

7 678

3,0

5 338,1

4,09%

40,82%

86,5

10,00% - 44,99%

378,8

100,2

2 607

4,9

404,3

15,02%

38,30%

22,6

45,00% -100%

0,0

0,00%

0,0

Suma Faza 1

12 640,1

10 719,5

57 615

3,6

18 495,0

2,43%

41,38%

179,6

Faza 2

0% - 0,14%

3,1

3,0

125

8,7

5,5

0,05%

35,01%

0,1

0,15% - 0,24%

4,3

2,2

7,3

6,1

0,16%

37,02%

0,2

0,25% - 0,49%

18,5

5,2

149

6,3

22,8

0,34%

34,98%

0,5

0,50% - 0,74%

22,7

191

2,7

32,4

0,69%

34,77%

0,4

0,75% - 2,49%

636,2

969,9

2 980

1,3

1 238,2

1,74%

41,94%

10,9

2,50% - 9,99%

476,3

429,6

1 767

2,3

673,5

5,00%

40,57%

20,5

10,00% - 44,99%

296,6

40,6

2 438

4,2

299,7

19,69%

34,47%

30,4

45,00% -100%

14,2

0,0

252

4,5

14,0

84,77%

33,75%

4,2

Suma Faza 2

1 471,9

1 473,2

7 982

2,1

2 292,1

5,51%

40,31%

67,2

Suma Faza 1+2

14 112,0

12 192,8

65 597

3,5

20 787,2

2,77%

41,26%

246,8

31.12.2024

Faza 1

0% - 0,14%

169,8

145,1

4 800

7,4

309,4

0,05%

34,22%

0,1

0,15% - 0,24%

118,3

20,4

2 041

6,2

138,7

0,22%

33,32%

0,1

0,25% - 0,49%

320,1

475,3

3 750

2,6

714,1

0,47%

42,08%

1,4

0,50% - 0,74%

1 046,4

3 051,7

3 560

1,5

2 907,6

0,60%

45,05%

7,7

0,75% - 2,49%

5 404,5

3 515,0

87 287

2,1

7 320,8

1,41%

45,73%

46,3

2,50% - 9,99%

2 633,9

1 266,9

11 029

2,0

3 221,4

4,02%

43,51%

54,5

10,00% - 44,99%

248,4

19,0

2 619

5,2

255,5

16,83%

31,62%

12,7

45,00% - 100%

0,0

0,00%

0,0

Suma Faza 1

9 941,4

8 493,3

115 086

2,2

14 867,5

2,00%

44,34%

122,7

Faza 2

0% - 0,14%

2,1

2,3

9,5

4,3

0,05%

36,70%

0,1

0,15% - 0,24%

6,5

2,7

7,1

9,2

0,21%

35,10%

0,2

0,25% - 0,49%

22,2

3,6

178

6,3

25,6

0,44%

34,67%

0,5

0,50% - 0,74%

33,8

81,3

152

1,3

89,7

0,62%

45,39%

0,4

0,75% - 2,49%

253,0

185,7

623

1,8

394,9

1,53%

41,57%

3,6

2,50% - 9,99%

348,1

143,5

982

2,1

389,1

4,71%

35,45%

9,0

10,00% - 44,99%

205,1

29,8

2 231

3,9

210,9

20,92%

30,50%

17,6

45,00% - 100%

13,2

0,1

206

4,7

13,2

85,43%

25,32%

3,0

Suma Faza 2

883,9

449,0

4 537

2,4

1 136,9

7,07%

37,31%

34,2

Suma Faza 1+2

10 825,3

8 942,3

119 623

2,2

16 004,4

2,36%

43,84%

157,0

(*) Dla Fazy 2 - ECL Lifetime

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

100

Rozkład portfela z utratą wartości i POCI wg czasu przebywania w default dla segmentu

pozostałe przedsiębiorstwa (mln zł):

31.12.2025

Czas w defaulcie

Liczba ekspozycji

EAD

Średni LGD (%)

ECL*

Faza 3

<12 miesięcy

1 934

256,4

31,81%

81,6

13 - 24 miesięcy

1 350

159,2

32,84%

52,3

25 - 36 miesięcy

845

74,7

53,08%

39,6

37 - 48 miesięcy

366

9,4

53,82%

5,0

49 - 60 miesięcy

134

4,7

68,34%

3,2

61 - 84 miesięcy

172

39,4

67,26%

26,5

>84 miesięcy

110

5,3

71,37%

3,8

Suma Faza 3

4 911

549,0

38,61%

212,0

POCI

Non-Default

0,0

0,00%

0,0

<12 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

13 - 24 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

25 - 36 miesięcy

26,4

23,06%

6,1

37 - 48 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

49 - 60 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

61 - 84 miesięcy

0,0

100,00%

0,0

>84 miesięcy

15,9

43,51%

6,9

Suma POCI

42,4

30,75%

13,0

Suma Faza 3+POCI

4 918

591,4

38,05%

225,0

31.12.2024

Faza 3

<12 miesięcy

1 561

364,2

25,80%

94,0

13 - 24 miesięcy

906

123,0

36,21%

44,6

25 - 36 miesięcy

459

15,4

53,58%

8,3

37 - 48 miesięcy

202

7,5

69,12%

5,2

49 - 60 miesięcy

149

35,5

45,44%

16,2

61 - 84 miesięcy

192

32,2

71,90%

23,1

>84 miesięcy

37,1

59,53%

22,1

Suma Faza 3

3 559

614,9

34,69%

213,3

POCI

Non-Default

0,0

0,00%

0,0

<12 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

13 - 24 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

25 - 36 miesięcy

18,7

19,35%

3,6

37 - 48 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

49 - 60 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

61 - 84 miesięcy

0,0

97,49%

0,0

>84 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

Suma POCI

18,7

19,36%

3,6

Suma Faza 3+POCI

3 562

633,5

34,23%

216,9

(*) Dla POCI - wartość ECL na moment bieżący (która nie jest odpisem)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

101

W porównaniu z rokiem 2024, średnie 12-miesięczne PD dla portfela Leasing w Fazie 1 i 2 spadło

z 4,44% do 4,24%. Zaobserwowano poprawę średniego LGD dla Fazy 1 i 2 (21,65% względem 24,57%

w 2024). Średnie LGD dla Fazy 3 wzrosło z 22,28% do 26,35%, co wynika z wyższego poziomu pokrycia

odpisami w analizie indywidualnej.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

102

Rozkład portfela bez utraty wartości wg 12-mies. PD dla segmentu Leasing (mln zł):

31.12.2025

Skala PD

Ekspozycje

bilansowe

brutto

Ekspozycje

pozabilansowe

Liczba

ekspozycji

Średni termin

zapadalności (w

latach)

EAD

Średni

PD (%)

Średni

LGD

(%)

ECL*

Faza 1

0% - 0,14%

447,7

0,0

6 579

2,4

447,7

0,07%

16,71%

0,0

0,15% - 0,24%

399,5

0,0

4 454

2,9

399,5

0,22%

19,59%

0,2

0,25% - 0,49%

618,0

0,0

7 372

2,7

618,0

0,41%

18,75%

0,4

0,50% - 0,74%

116,4

0,0

1 983

1,6

116,4

0,59%

19,78%

0,1

0,75% - 2,49%

2 607,0

0,0

20 846

3,3

2 607,0

1,52%

22,93%

8,8

2,50% - 9,99%

1 506,8

0,0

10 726

3,5

1 506,8

4,34%

22,75%

14,0

10,00% -44,99%

437,0

0,0

2 662

3,5

437,0

14,86%

23,38%

13,6

45,00% - 100%

0,0

0,00%

0,0

Suma Faza 1

6 132,2

0,0

54 622

3,2

6 132,2

2,84%

21,77%

37,2

Faza 2

0% - 0,14%

13,1

0,0

160

2,6

13,1

0,07%

12,53%

0,0

0,15% - 0,24%

8,2

0,0

2,0

8,2

0,21%

11,12%

0,0

0,25% - 0,49%

16,1

0,0

137

2,9

16,1

0,41%

19,42%

0,1

0,50% - 0,74%

8,4

0,0

130

1,4

8,4

0,58%

16,02%

0,0

0,75% - 2,49%

93,8

0,0

774

2,5

93,8

1,46%

18,72%

0,4

2,50% - 9,99%

202,3

0,0

2 032

2,5

202,3

5,12%

21,33%

3,4

10,00% -44,99%

389,3

0,0

3 449

2,9

389,3

20,62%

21,32%

21,1

45,00% - 100%

40,3

0,0

436

3,0

40,3

64,11%

21,88%

5,9

Suma Faza 2

771,6

0,0

7 205

2,7

771,6

15,29%

20,68%

31,0

Suma Faza 1+2

6 903,8

0,0

61 827

3,1

6 903,8

4,24%

21,65%

68,1

31.12.2024

Faza 1

0% - 0,14%

308,4

0,0

2 792

3,3

308,4

0,07%

23,63%

0,1

0,15% - 0,24%

73,2

0,0

551

3,5

73,2

0,19%

22,34%

0,0

0,25% - 0,49%

175,5

0,0

1 892

3,1

175,5

0,32%

25,22%

0,1

0,50% - 0,74%

216,7

0,0

1 926

3,1

216,7

0,57%

27,43%

0,3

0,75% - 2,49%

1 011,4

0,0

9 959

2,7

1 011,4

1,49%

28,03%

3,9

2,50% - 9,99%

4 237,9

0,0

37 970

3,3

4 237,9

4,36%

23,96%

41,1

10,00% -44,99%

18,8

0,0

213

3,4

18,8

17,25%

23,15%

0,7

45,00% - 100%

0,0

0,00%

0,0

Suma Faza 1

6 041,8

0,0

55 303

3,2

6 041,8

3,40%

24,76%

46,3

Faza 2

0% - 0,14%

2,2

0,0

1,3

2,2

0,09%

11,38%

0,0

0,15% - 0,24%

0,4

0,0

1,3

0,4

0,20%

16,75%

0,0

0,25% - 0,49%

4,9

0,0

1,9

4,9

0,33%

21,93%

0,0

0,50% - 0,74%

4,0

0,0

2,3

4,0

0,59%

19,60%

0,0

0,75% - 2,49%

46,8

0,0

479

2,3

46,8

1,47%

25,18%

0,3

2,50% - 9,99%

354,5

0,0

2 994

3,2

354,5

4,49%

22,55%

6,1

10,00% -44,99%

98,0

0,0

851

2,8

98,0

34,21%

22,78%

8,4

45,00% - 100%

78,7

0,0

836

3,1

78,7

49,90%

21,62%

9,2

Suma Faza 2

589,5

0,0

5 396

3,0

589,5

15,17%

22,60%

24,0

Suma Faza 1+2

6 631,4

0,0

60 699

3,1

6 631,4

4,44%

24,57%

70,3

(*) Dla Fazy 2 - ECL Lifetime

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

103

Rozkład portfela z utratą wartości i POCI wg czasu przebywania w default dla segmentu Leasing

(mln zł):

31.12.2025

Czas w defaulcie

Liczba ekspozycji

EAD

Średni LGD (%)

ECL*

Faza 3

<12 miesięcy

1 859

198,0

24,83%

49,2

13 - 24 miesięcy

1 088

83,2

20,42%

17,0

25 - 36 miesięcy

459

21,9

49,21%

10,8

37 - 48 miesięcy

600

13,2

48,70%

6,4

49 - 60 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

61 - 84 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

>84 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

Suma Faza 3

4 006

316,3

26,35%

83,3

POCI

Non-Default

0,0

0,00%

0,0

<12 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

13 - 24 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

25 - 36 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

37 - 48 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

49 - 60 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

61 - 84 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

>84 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

Suma POCI

0,0

0,00%

0,0

Suma Faza 3+POCI

4 006

316,3

26,35%

83,3

31.12.2024

Faza 3

<12 miesięcy

2 206

229,3

16,21%

37,2

13 - 24 miesięcy

1 125

72,0

29,03%

20,9

25 - 36 miesięcy

232

21,6

31,69%

6,8

37 - 48 miesięcy

431

21,8

54,50%

11,9

49 - 60 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

61 - 84 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

>84 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

Suma Faza 3

3 994

344,7

22,28%

76,8

POCI

Non-Default

0,0

0,00%

0,0

<12 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

13 - 24 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

25 - 36 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

37 - 48 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

49 - 60 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

61 - 84 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

>84 miesięcy

0,0

0,00%

0,0

Suma POCI

0,0

0,00%

0,0

Suma Faza 3+POCI

3 994

344,7

22,28%

76,8

(*) Dla POCI - wartość ECL na moment bieżący (która nie jest odpisem)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

104

Na 31.12.2025 wartość zabezpieczeń ustanowionych na rachunkach lub na aktywach kredytobiorców

z segmentu przedsiębiorstw (bez leasingu) wynosiła 7 274,2 mln zł, a na rachunkach lub aktywach

kredytobiorców hipotecznych (łącznie z MBH) wynosiła 88 654,9 mln zł.

11.4 Pozostałe rodzaje ryzyka

Ryzyko rynkowe i ryzyko stopy procentowej w Księdze Bankowej (IRRBB)

Ryzyko rynkowe obejmuje bieżące i potencjalne oddziaływanie, jakie na wynik finansowy lub kapitał

mają zmiany wartości portfela Grupy w wyniku niekorzystnych zmian parametrów (cen) rynkowych.

Ryzyko stopy procentowej z tytułu Księgi Bankowej obejmuje bieżące i potencjalne oddziaływanie, jakie

zarówno na wynik finansowy jak i wartość ekonomiczną kapitału mają zmiany wartości portfela Grupy

w wyniku niekorzystnych zmian stóp procentowych, które wpływają na instrumenty wrażliwe na zmianę

stóp. Ryzyko to obejmuje ryzyko niedopasowania, ryzyko bazowe, ryzyko opcji klienta oraz ryzyko

spreadu kredytowego (CSRBB).

Zasady zarządzania i kontroli ryzyka rynkowego i ryzyka stopy procentowej są określone w sposób

scentralizowany, z wykorzystaniem tych samych pojęć i miar, które są stosowane we wszystkich

podmiotach Grupy BCP.

Główną miarą stosowaną przez Grupę w celu oceny ryzyka rynkowego jest parametryczny model VaR

(wartość narażona na ryzyko, ang. Value at Risk) – oczekiwana strata, która może pojawić się w portfelu

w określonym okresie (okres utrzymywania) z określonym prawdopodobieństwem (przedział ufności),

w wyniku niekorzystnych zmian na rynku. Pomiar wartości zagrożonej (VaR) odbywa się codziennie

(w ciągu dnia i na koniec dnia), zarówno indywidualnie dla każdego z obszarów odpowiedzialnych za

podejmowanie ryzyka i zarządzanie nim, jak i na bazie skonsolidowanej dla Banku ogółem, Księgi

Bankowej jak i Handlowej, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji istniejącej pomiędzy poszczególnymi

portfelami. Dodatkowo każda Księga podzielona jest na obszary zarządzania ryzykiem.

W 2025 roku, limity VaR nie zostały przekroczone dla Banku ogółem, a także dla Księgi Handlowej

i Bankowej. Należy zauważyć, że wartość narażona na ryzyko w Księdze Bankowej jest jedynie

uzupełniającym narzędziem pomiaru ryzyka, ponieważ oczekuje się, że pozycje będą utrzymywane do

terminu zapadalności i normalnie nie podlegają wycenie rynkowej. Wszystkie przekroczenia limitów

ryzyka rynkowego są zawsze raportowane, dokumentowane i ratyfikowane na odpowiednim poziomie

kompetencji.

W obecnym otoczeniu rynkowym Grupa nadal prowadziła działalność w sposób ostrożny. W 2025

otwarte pozycje obejmowały głównie instrumenty ryzyka stopy procentowej oraz ryzyka walutowego.

Wskaźniki VaR dla Grupy pozostawały w 2025 roku na średnim poziomie 204,2 mln zł. (36 proc. limitu)

oraz 161,4mln zł. (28 proc. limitu) na koniec grudnia 2025. Obowiązujące limity, wprowadzone z dniem

30 września 2024 roku, pozostały konserwatywne - dla Banku ogółem na poziomie nie więcej niż 574,5

mln zł, a dla Księgi Handlowej nie więcej niż 20,8 mln zł. W grudniu 2025 r. Komitet Ryzyka

przeprowadził przegląd limitów rynkowych i potwierdził ich dalszą adekwatność. Otwarta pozycja

walutowa (zarówno w ciągu dnia, jak i na koniec dnia) pozostawała poniżej 2 proc. Funduszy Własnych

oraz poniżej obowiązujących limitów maksymalnych.

Obok codziennego pomiaru ryzyka rynkowego metodą wartości zagrożonej na poziomie każdej księgi

i obszaru ryzyka rynkowego, model VaR ma głównie zastosowanie na poziomie Księgi Handlowej, gdzie

intencją polityki jest regularny obrót pozycjami (głównie codziennie). Z drugiej strony, zgodnie

z wytycznymi nadzorczymi, ryzyko stopy procentowej w Księdze Bankowej jest głównie objęte zarówno

miarami opartymi na dochodach, jak i na wartości ekonomicznej, w szczególności poprzez pomiar:

▪ Wpływu jednorazowej zmiany stóp procentowych o 100 punktów bazowych na wynik z tytułu

odsetek w horyzoncie następnych 12 miesięcy,

▪ Wpływu scenariuszy wchodzących w skład nadzorczego testu wartości odstających SOT NII

(równoległe przesunięcie w dół oraz w górę) na wynik z tytułu odsetek w horyzoncie następnych

12 miesięcy,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

105

▪ Wpływu zmiany o 100 punktów bazowych krzywej dochodowości w górę/dół na wartość

ekonomiczną kapitału (EVE),

▪ Wpływu scenariuszy wchodzących w skład nadzorczego testu wartości odstających SOT EVE

(zestaw sześciu scenariuszy dla ryzyka stopy procentowej) na wartość ekonomiczną kapitału

(EVE).

Ekspozycja na ryzyko stopy procentowej w Księdze Bankowej wynika przede wszystkim z różnic

w terminach przeszacowania aktywów oraz pasywów jak i w ich stopach referencyjnych, o ile takie są

kontraktowo określone. W przypadku miar EVE szczególny wpływ ma na nią brak równowagi pomiędzy

aktywami i pasywami opartymi na stałej stopie procentowej. W przypadku niskich stóp procentowych

istotna jest specyfika pasywów, która powoduje, iż ich oprocentowanie nie może być niższe niż 0%.

W konsekwencji, na poziom wrażliwości na zmiany stóp procentowych wpływa poziom stóp

procentowych przyjmowanych jako odniesienie. Dodatkowo, ze względu na specyfikę polskiego

systemu prawnego, oprocentowanie kredytów jest ograniczone z góry (nie może ono przekraczać

dwukrotności stopy referencyjnej Narodowego Banku Polskiego powiększonej o 7 punktów

procentowych). W sytuacjach spadku stóp procentowych wpływ na wynik odsetkowy jest negatywny

i uzależniony od struktury portfela aktywów, w tym udziału aktywów ulegających natychmiastowemu

przeszacowaniu. Z drugiej strony przy ocenie wrażliwości i ryzyka stopy procentowej bardzo ważne są

również założenia dotyczące terminu i wielkości przeszacowania depozytów.

Wyniki pomiaru IRRBB na koniec grudnia 2025 r. wskazują, że Grupa jest najbardziej narażona na

scenariusz wzrostu stóp procentowych w przypadku miar EVE oraz spadku stóp w przypadku miar NII.

Wyniki nadzorczych testów warunków skrajnych EVE wg. stanu na grudzień 2025 r. pokazują, że nawet

w najdotkliwszym scenariuszu testu wartości odstających - zmiana wartości ekonomicznej kapitału dla

Księgi Bankowej jest poniżej limitu nadzorczego wynoszącego 15 proc. kapitału podstawowego Tier 1.

Badania wrażliwości wyniku odsetkowego w horyzoncie następnych 12 miesięcy po 31 grudnia 2025

roku oraz dla pozycji w Księdze Bankowej, przeprowadzane są przy następujących założeniach:

▪ statycznej struktury bilansu na ten dzień odniesienia (bez zmian w ciągu kolejnych 12

miesięcy),

▪ poziomu odniesienia wyniku odsetkowego netto przy założeniu, że wszystkie aktywa

i pasywa o zmiennej stopie procentowej odzwierciedlają już poziom rynkowych stóp

procentowych na dzień 31 grudnia 2025 r. (np. stopa referencyjna NBP została ustalona na

poziomie 4,00%, to uwzględnia łączny spadek stóp o 175 p.b. w 2025 roku, z czego 75 p.b.

w 4 kwartale 2025),

▪ zastosowania równoległego przesunięcia krzywej dochodowości o 100 p.b. w górę i w dół

jako dodatkowego szoku dla wszystkich poziomów rynkowych stóp procentowych na dzień

31 grudnia 2025 r., który jest ustalany na dzień przeszacowania aktywów i pasywów

występujący w ciągu następnych 12 miesięcy.

W odniesieniu do limitów wewnętrznych oraz miar zdefiniowanych dla wrażliwości wyniku odsetkowego,

poziom wykorzystania odpowiednich limitów wewnętrznych w grudniu 2025 r. przekroczył zdefiniowany

próg bezpieczeństwa, co uruchomiło standardowe działania zaradcze przewidziane w wewnętrznym

systemie zarządzania ryzykiem Banku. Na dzień sprawozdawczy główna miara wrażliwości wyniku

odsetkowego – obliczana w scenariuszu równoległego przesunięcia krzywych stóp procentowych o 100

punktów bazowych w horyzoncie 12 miesięcy po 31 grudnia 2025 r. (przy czym najbardziej

niekorzystnym scenariuszem jest spadek stóp procentowych) – wyniosła 2,18% wobec limitu

wewnętrznego ustalonego na poziomie 2,0%.

Bank podjął już – lub jest w trakcie wdrażania – zestaw działań mających na celu ochronę wyniku

odsetkowego.

Więcej informacji o zarządzaniu ryzykiem rynkowym znajduje się w rozdziale 8.4 Raportu finansowego

Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2025 r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

106

Ryzyko płynności

Ryzyko płynności odzwierciedla możliwość poniesienia istotnych strat w wyniku pogorszenia się

warunków finansowania (ryzyko finansowania) i/lub sprzedaży aktywów poniżej ich wartości rynkowej

(ryzyko płynności rynku) w celu zaspokojenia potrzeb finansowania wynikających ze zobowiązań Grupy.

Proces planowania i budżetowania Banku obejmuje przygotowanie planu płynności w celu

zagwarantowania, że wzrost biznesu będzie wspomagany przez odpowiednią strukturę finansowania

płynności oraz spełnione zostaną wymagania nadzorcze w zakresie ilościowych miar płynności.

W 2025 r. wszystkie nadzorcze i wewnętrzne wskaźniki płynności utrzymywały się znacznie powyżej

obowiązujących minimalnych limitów. Kroki podjęte w ramach standardowych i wiążących procedur

zarządzania ryzykiem okazały się wystarczające do zarządzania płynnością w obecnym otoczeniu

rynkowym.

W 2025 roku, w konsekwencji szybszego wzrostu depozytów od Klientów niż kredytów, nastąpiła dalsza

poprawa wskaźnika kredyty/depozyty Grupy, który wynosił 58% na koniec grudnia 2025 (w porównaniu

do 64% na koniec grudnia 2024).

Portfel aktywów płynnych jest traktowany przez Grupę jako rezerwa płynności, która pozwoli przetrwać

sytuacje kryzysowe. Portfel ten składa się głównie z płynnych, dłużnych papierów wartościowych

emitowanych lub gwarantowanych przez rząd polski, inne rządy UE, Unię Europejską oraz wielostronne

banki rozwoju. Dodatkowo portfel uzupełniony jest gotówką oraz ekspozycjami wobec Narodowego

Banku Polskiego. Udział płynnych dłużnych papierów wartościowych (włączając bony pieniężne NBP)

w portfelu papierów wartościowych ogółem wynosił na koniec grudnia 2025 roku ok. 99.9% i osiągnął

poziom ok. 70,1 miliarda zł (45% aktywów ogółem), podczas, gdy na koniec grudnia 2024 poziom ten

wynosił 53,9 miliardów zł (39% aktywów ogółem).

Główne wskaźniki płynności

31.12.2025

31.12.2024

Wskaźnik Kredyty/Depozyty (w %)

58%

64%

Portfel aktywów płynnych (mln zł)*

70 354

53 646

Wymóg dotyczący pokrycia płynności, LCR (w %)

402%

371%

Wymóg stabilnego finansowania netto, NSFR (w %)

203%

196%

Wskaźnik Finansowania Długoterminowego**

33%

28%

(*) Portfel aktywów płynnych: Suma gotówki, salda nostro (pomniejszonego o wymaganą rezerwę obowiązkową), portfela

nieobciążonych płynnych obligacji, Bonów NBP oraz krótkoterminowych zobowiązań od Banków (do 1 miesiąca). (**) Wskaźnik

Finansowania Długoterminowego wchodzi w życie 31.12.2026

Konsekwentnie głównym źródłem finansowania Grupy pozostaje duża, zdywersyfikowana oraz stabilna

baza depozytów pochodzących od Klientów detalicznych, korporacyjnych oraz Klientów z sektora

publicznego. Na koniec 2025 roku, źródłem finansowania średnioterminowego był dług

podporządkowany, emisja własnych obligacji w EUR i sekurytyzacja portfela kredytowego

i leasingowego, a także wyemitowane przez Millennium Bank Hipoteczny listy zastawne.

W 2025 roku Millennium Bank Hipoteczny wyemitował dodatkowe listy zastawne (0,8 mld PLN w marcu

oraz 1 mld PLN w listopadzie) i na koniec grudnia 2025 roku nominał wyemitowanych przez Grupę

listów zastawnych osiągnął poziom 2,6 mld PLN (0,8 mld PLN na koniec grudnia 2024 roku).

Grupa posiada również nadwyżkę płynności w walutach obcych (w szczególności w EUR i USD), która

w ostatnich latach zwiększyła się w związku ze znaczącym spadkiem salda portfela

kredytowego w  CHF, konwersją części rezerw na ryzyko prawne na CHF oraz emisjami dwóch obligacji

podrzędnych uprzywilejowanych o łącznej wartości 1 mld EUR. W związku z tym, zarządzanie

płynnością walutową koncentruje się na efektywnym inwestowaniu nadwyżek i dywersyfikacji ryzyka,

co doprowadziło do stworzenia portfela inwestycyjnego w EUR, złożonego głównie z długu

państwowego w EUR kilku krajów Europy Zachodniej. Oszacowanie ryzyka płynności Grupy jest

przeprowadzane zarówno przy użyciu wskaźników zdefiniowanych przez władze nadzorcze, jak

i własnych miar, dla których także ustanowiono limity ekspozycji.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

107

Zgodnie z tekstem tzw. pakietu CRD/CRR, Grupa wyznacza wymóg pokrycia płynności (LCR) i wymóg

stabilnego finansowania netto (NSFR). Minimalny, nadzorczy poziom dla wskaźnika LCR i NSFR

w wysokości 100% został spełniony przez Grupę. W 2025 r. wskaźnik LCR znacząco się poprawił i na

koniec grudnia 2025 r. wynosił 402% (371% na koniec grudnia 2024 roku). Wzrost wskaźnika związany

był głównie z wzrostem depozytów od klientów detalicznych, który został zainwestowany w portfel

aktywów płynnych. Wskaźnik ten jest wyznaczany codziennie i raportowany w okresach miesięcznych

do NBP od marca 2014 roku. Wewnętrznie wskaźnik LCR szacowany jest codziennie i raportowany do

obszarów odpowiedzialnych za zarządzanie i kontrolę ryzyka płynności w Grupie na bazie dziennej.

Wskaźnik NSFR jest monitorowany i raportowany miesięcznie. W 2025 r., wskaźnik NSFR był powyżej

minimum nadzorczego w wysokości 100% (minimum nadzorcze obowiązuje od czerwca 2021 r.). Na

koniec grudnia 2025 roku wskaźnik NSFR wynosił 203% (196% na koniec grudnia 2024 roku). Ponadto,

zgodnie z Rekomendacją WFD (wydana w lipcu 2024 r.), Grupa kalkuluje miesięczny wskaźnik

finansowania długoterminowego (WFD), który w grudniu 2025 r. osiągnął poziom 33% (28% w grudniu

2024).

Ponadto Grupa stosuje wewnętrzną analizę płynności strukturalnej na bazie skumulowanych

urealnionych luk płynności. W 2025 wszystkie luki płynności były dodatnie. Bezpieczny poziom, przyjęty

w Grupie w zakresie relacji niedoboru płynności został określony dla każdego przedziału czasowego

poniżej 5-ciu lat na poziomie 12% aktywów łącznie.

Testy warunków skrajnych w zakresie płynności przeprowadza się co najmniej raz na kwartał, aby

zrozumieć profil ryzyka płynności Grupy, upewnić się, że Grupa potrafi wypełnić swoje zobowiązania na

wypadek kryzysu płynności, jako wsparcie przygotowania planu awaryjnego w zakresie płynności

i decyzji zarządczych. W grudniu 2025 wyniki testów warunków skrajnych pokazywały, że pozycja

płynnościowa nie jest zagrożona, gdyż nawet w najbardziej dotkliwym scenariuszu okres przeżycia

pozostawał znacząco powyżej limitu 3 miesięcy.

Proces zarządzania ryzykiem płynności jest uregulowany w polityce wewnętrznej, która jest

przedmiotem akceptacji Zarządu Banku.

Grupa dysponuje również procedurami awaryjnymi dla sytuacji zwiększonego ryzyka płynności - Plan

Awaryjny Płynności. Plan Awaryjny Płynności ustala koncepcje, priorytety, obowiązki i konkretne środki

do podjęcia na wypadek kryzysu płynności. Awaryjny Plan Płynności jest testowany i aktualizowany co

najmniej raz w roku. Zaktualizowany Plan został zaakceptowany przez radę Nadzorczą w listopadzie

2025 roku.

Więcej informacji o zarządzaniu ryzykiem płynności znajduje się w rozdziale 8.5 Raportu finansowego

Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2025 r.

Ryzyko operacyjne

Zarządzanie ryzykiem operacyjnym oparte jest o wdrożoną w Grupie strukturę procesową nakładającą

się na tradycyjną strukturę organizacyjną. Bieżące zarządzanie poszczególnymi procesami, włączając

w to zarządzanie profilem ryzyka operacyjnego procesu, powierzone jest Właścicielom Procesów,

którzy raportują do wszystkich pozostałych jednostek uczestniczących w procesie zarządzania ryzykiem

i są przez te jednostki wspierani.

W celu zarządzania ryzykiem nadużyć Grupa posiada w swojej strukturze specjalną jednostkę

organizacyjną, której celem jest tworzenie, implementacja oraz monitorowanie realizacji polityki Banku

w zakresie zarządzania tym ryzykiem we współpracy z innymi jednostkami organizacyjnymi Banku oraz

zgodnie z regulacjami wewnętrznymi. Wydział Zarządzania Nadużyciami stanowi centrum kompetencji

dla procesu zapobiegania nadużyciom.

Ryzyko braku zgodności

Brak zgodności działalności Banku z obowiązującymi przepisami, regulacjami wewnętrznymi oraz

standardami rynkowymi, wiąże się z ryzykiem sankcji prawnych lub regulacyjnych, strat rzeczowych lub

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

108

utraty reputacji. Z tego powodu jest on jednym z obszarów zagrażających działalności bankowej.

Monitorując spełnianie regulacji zarówno wewnętrznych jak i zewnętrznych, Bank Millennium za

szczególnie istotne uważa:

▪ przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz przeciwdziałanie

obchodzeniu sankcji,

▪ zapewnienie zgodności wewnętrznych aktów normatywnych Banku Millennium z przepisami

powszechnie obowiązującego prawa, a także z rekomendacjami i wytycznymi wydawanymi

przez organy nadzorcze,

▪ przeciwdziałanie i zarządzanie konfliktami interesów,

▪ przeciwdziałanie zjawisku korupcji,

▪ przestrzeganie zasad etycznych,

▪ monitorowanie transakcji osobistych i ochronę informacji poufnych związanych z Bankiem

Millennium, instrumentami finansowymi wydanymi przez Bank, jak również informacji

związanych ze sprzedażą/zakupem takich instrumentów,

▪ monitorowanie i zapewnienie zgodności w zakresie produktów i usług Banku, w tym depozytów

strukturyzowanych oraz produktów i instrumentów finansowych objętych dyrektywą unijną

MiFID II.

Bank Millennium podejmuje odpowiednie działania i stosuje właściwe środki w celu bieżącego i ciągłego

śledzenia zmian zachodzących w przepisach powszechnie obowiązującego prawa oraz

rekomendacjach i wytycznych wydawanych przez organy nadzorcze, zarówno krajowe jak i Unii

Europejskiej. W celu zapewnienia zgodności działania Banku z powszechnie obowiązującymi

przepisami prawa, Departament Zapewnienia Zgodności podejmuje szereg działań takich jak:

1) informowanie o zmianach w przepisach prawa,

2) analizowanie obowiązujących w Banku wewnętrznych aktów normatywnych pod kątem

zgodności z obowiązującymi przepisami i standardami,

3) analizowanie nowych produktów i usług oraz zmian w produktach i usługach,

4) dokonywanie pomiaru ryzyka braku zgodności w procesach funkcjonujących w Banku,

5) uczestnictwo w kluczowych projektach wdrożeniowych oraz

6) szkolenie pracowników.

Działalność Banku generuje możliwość powstania konfliktu pomiędzy interesami Banku a interesami

Klientów. Główną zasadą Banku jest podejmowanie wszelkich racjonalnych działań w celu identyfikacji

oraz przeciwdziałania konfliktom interesów pomiędzy Bankiem a jego Klientami, a także pomiędzy

poszczególnymi Klientami, jak również ustanowienie zasad zapewniających, że takie konflikty nie będą

miały niekorzystnego wpływu na interesy Klientów.

Grupa Banku Millennium podejmuje także odpowiednie działania w celu zapewnienia zgodnego ze

standardami i z prawem, postępowania dotyczącego transakcji osobistych. Działania te oraz środki

mają, stosownie do okoliczności, ograniczać lub zapobiegać realizacji transakcji osobistych przez osoby

zaangażowane, w sytuacjach mogących spowodować konflikt interesów bądź wiązać się z dostępem

do informacji poufnych lub z dostępem do danych o transakcjach Klientów.

Akcje Banku Millennium są dopuszczone do publicznego obrotu na Giełdzie Papierów Wartościowych

w Warszawie. Status taki wymaga szczególnej uwagi i przestrzegania obowiązku utrzymywania

najwyższych standardów w zakresie przejrzystości rynków finansowych. Polityką Banku Millennium jest

utrzymywanie ścisłej kontroli w zakresie ochrony przepływu informacji poufnych (w tym zgodnie

z wymogami Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady nr 596/2014 z 16 kwietnia 2014 roku

w sprawie nadużyć na rynku, MAR). W Banku obowiązuje zakaz wykorzystywania oraz ujawniania

informacji poufnych w jakiejkolwiek formie. Nabywanie oraz zbywanie przez osoby pełniące obowiązki

zarządcze, akcji Banku, instrumentów dłużnych Banku lub instrumentów pochodnych lub innych

związanych z nimi instrumentów finansowych jest zakazane w okresach zamkniętych.

Stosowana przez Bank Millennium, polityka przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu

terroryzmu (AML/CTF) jest kompleksowym systemem identyfikacji obszarów zagrożenia, jakie niesie ze

sobą pranie pieniędzy.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

109

Działania podjęte w ramach realizacji polityki obejmują w szczególności:

▪ stosowanie wobec Klientów środków bezpieczeństwa finansowego uzależnionych od stopnia

ryzyka oraz w oparciu o podstawową koncepcję programu, jaką jest zasada „Poznaj swojego

Klienta” (KYC),

▪ rejestracje i raportowanie transakcji,

▪ typowanie transakcji podejrzanych,

▪ współpracę z Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej.

Bank Millennium na bieżąco dostosowuje raporty do analizy transakcji podejrzanych, uwzględniając

funkcjonujące w danym okresie schematy (branże, kierunki przepływu środków finansowych,

zachowania Klientów) w celu skutecznej identyfikacji i raportowania transakcji mogących mieć związek

z procederem prania pieniędzy. Wprowadzone procedury wewnętrzne, rozwiązania organizacyjne oraz

programy szkoleń dla pracowników, zapewniają sprawne funkcjonowanie polityki.

Ponadto Bank Millennium S.A. posiada politykę stosowania sankcji finansowych, której celem jest

zapewnienie zgodności procedur oraz działalności Banku z wymogami regulacyjnymi i prawnymi,

ochrona reputacji Banku oraz zdefiniowanie zasad i reguł ograniczania kontaktów biznesowych

z krajami, podmiotami prawnymi i osobami fizycznymi, które podlegają sankcjom finansowym

nałożonym przez m.in. Rzeczpospolitą Polską (RP), Unię Europejską („UE”), Stany Zjednoczone

Ameryki („USA”) poprzez Biuro ds. Kontroli Aktywów Zagranicznych Departamentu Skarbu USA

(„OFAC”), Organizację Narodów Zjednoczonych („ONZ”) oraz Wielką Brytanię (UK) poprzez OFSI

(Biuro ds. Wdrażania Sankcji Finansowych).

Polityka określa także szczegółowe zasady postępowania w stosunku do Klientów, płatności i transakcji,

w zakresie objętym sankcjami RP, UE, USA, ONZ, UK, oceny ryzyka, zarządzania Listami sankcyjnymi,

a także wystąpienia powiązań z krajami objętymi sankcjami i ma na celu wykluczenie możliwości

podejmowania przez Bank działań sprzecznych z krajowymi i międzynarodowymi sankcjami

finansowymi.

Bank Millennium, mając na uwadze ochronę interesów Klientów lokujących środki w produkty lub

instrumenty finansowe o różnym stopniu ryzyka, ściśle monitoruje zgodność tych produktów oraz proces

ich oferowania i obsługi z regulacjami wewnętrznymi oraz prawem i wytycznymi zewnętrznymi –

zarówno krajowymi jak i unijnymi. Szczególnym programem monitorowania zgodności objęte są również

kredyty konsumenckie oraz produkty ubezpieczeniowe (w tym ubezpieczeniowo – inwestycyjne)

kierowane do konsumentów.

W Banku Millennium funkcjonują mechanizmy i regulacje wewnętrzne umożliwiające zgłaszanie

w sposób anonimowy (w języku angielskim tzw. whistleblowing) i nie anonimowy naruszeń prawa oraz

obowiązujących w Banku Millennium przepisów wewnętrznych i standardów etycznych do Prezesa

Zarządu, a w przypadku zgłoszenia dotyczącego Członka Zarządu - do Rady Nadzorczej. Bank podda

weryfikacji każde zgłoszenie, zapewniając jednocześnie zgłaszającym ochronę przed działaniami

o charakterze represyjnym, dyskryminującym i niesprawiedliwym.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

110

12. Zarządzanie zasobami ludzkimi

12.1 Polityka personalna

Polityka personalna (HR) opiera się na misji i wartościach Banku Millennium i określa ramy

funkcjonowania obszaru HR w Grupie Banku Millennium, odnosząc się zarówno model zarządzania HR

jak i do regulacji, które stanowią podstawy prawne systemu zarządzania HR w Grupie Banku

Millennium.

Polityka HR definiuje główne obszary działania HR, takie jak rekrutacja i onboarding, wynagrodzenia i

benefity, szkolenia i rozwój, przywództwo, badanie opinii pracowników, digitalizacja procesów i analizy

danych HR, określa cele w tych obszarach, które wynikają ze strategii Grupy Banku Millennium i samego

HR, a także odnosi się do ambicji i aspiracji, którymi kieruje się HR.

Strategia HR bazuje na założeniach Polityki HR stanowiąc jednocześnie część strategii biznesowej

Banku Millennium „Wzrost i wartość”, która została ogłoszona na lata 2025-2028, stanowiąc istotny

element wspierający jej realizację. Celami strategicznymi HR na okres strategiczny są:

1. Wsparcie dla linii biznesowych przede wszystkim korporacji i small biznesu w postaci rekrutacji,

zapewnienia skutecznego onboardingu, szkoleń i rozwoju oraz kontynuowania rozbudowanych

działań rozwojowych dla pracowników bankowości detalicznej;

2. Aktywna praca nad satysfakcją pracowników i coraz lepsze wyniki certyfikacji Top Employer,

aby zapewnić Bankowi Millennium opinię jak najlepszego miejsca pracy;

3. Aktywna politykę wynagrodzeń, aby zapewnić utrzymanie pracowników, ich zadowolenie z

pracy oraz umożliwić pozyskiwanie nowych osób do Banku Millennium;

4. Wspieranie działań w obszarze kultury organizacyjnej, która powinna sprzyjać realizacji strategii

Banku;

5. Digitalizacja procesów HR i coraz lepsza realizacja usług HR.

Polityka HR obejmuje działania strategiczne w zakresie zarządzania zasobami ludzkimi, które wspierają

potrzeby biznesowe Grupy Banku Millennium, aby tworzyć przyjazne, sprzyjające rozwojowi i

bezpieczne miejsce pracy.

Przyjazne miejsce pracy

Bank Millennium tworzy dobre środowisko pracy dla pracowników niezależnie od płci, wieku, rasy, religii,

narodowości, pochodzenia etnicznego, niepełnosprawności, przekonań politycznych, przynależności

związkowej oraz orientacji seksualnej, którzy znajdują tu warunki do rozwoju zawodowego w atmosferze

współpracy oraz wzajemnego szacunku.

Dlatego też Bank Millennium w 2025 r. stał się laureatem szeregu nagród, o których można zapoznać

się w rozdziale 10 niniejszego raportu. Bank został doceniony za działalność na rzecz pracowników,

odpowiedzialne zarządzanie, wspieranie różnorodności i zrównoważony rozwój.

Bank i Grupa Banku Millennium również nagradza swoich pracowników

• W 2025 r. kontynuowany był Program Nagród Pracowniczych IMPAKT, w którym pracownicy

nagradzają swoich kolegów i koleżanki z pracy. Program integruje społeczność, buduje kulturę

współpracy i wzajemnego docenienia. W 2025 roku wyróżnionych zostało 53 pracowników za

zaangażowanie, podnoszenie jakości, innowacyjne rozwiązania oraz podejmowanie wyzwań

inspirujących innych.

• Najlepsi pracownicy i menadżerowie są raz do roku nagradzani Nagrodą Prezesa za

ponadprzeciętne osiągnięcia zawodowe. W 2025 roku trafiły one do 17 pracowników z centrali

i sieci sprzedaży.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

111

Rozwój kompetencji

Bank kontynuował realizację rozbudowanych programów szkoleniowych dla linii biznesowych, w

szczególności, które umożliwiają zarówno on-boarding nowych pracowników, jak i zapewniają ich

rozwój w trakcie pracy w organizacji. Szkolenia kierowane były w szczególności do pracowników sieci

detalicznej i franczyzowej, pracowników bankowości bezpośredniej, doradców bankowości

przedsiębiorstw, bankowości klienta zamożnego oraz osób zajmujących się sprzedażą produktów

ubezpieczeniowych. Obejmowały one bardzo różnorodne zagadnienia niezbędne do skutecznej

realizacji zadań, w szczególności zagadnienia związane z technikami sprzedaży, modelami obsługi

klientów oraz znajomością produktów i systemów Banku.

Rozwój menedżerów jest realizowany na wielu poziomach

Konsekwentnie, od kilku lat, jest realizowany program rozwoju umiejętności przywódczych

M#leaders. Program bazuje na stosowanej w Grupie Banku Millennium metodologii Johna Maxwella i

obejmuje kilkadziesiąt godzin warsztatów na poziomie podstawowym oraz zaawansowanym.

Drugim programem rozwojowym dla menedżerów centrali jest FPL Management Masterclass. Zakres

programu opiera się na analizie stylów przywództwa światowych liderów biznesu.

Menedżerowie rozwijają także swoje kompetencje, korzystając z dostępu do usługi streamingowej

Youniversity, która daje dostęp do wiedzy z kilkudziesięciu obszarów tematycznych istotnych w

zarządzaniu.

Indywidualne potrzeby rozwojowe realizowane są poprzez dostęp do platformy coachingowej

Coachhub. W ramach indywidualnych spotkań menedżerowie mogą zidentyfikować i wybrać i obszary

do rozwoju, a następnie - z pomocą certyfikowanego coacha - osiągnąć obrane cele. Program

realizujemy online. Dzięki temu można rozwijać się w dowolnym miejscu i preferowanym przez

pracownika czasie.

Osoby wchodzące na ścieżkę menedżerską korzystają z rozwiązania skoncentrowanego na nauce

podstawowych i średniozaawansowanych narzędzi menedżerskich. Proces składa się z

różnorodnego zestawu działań rozwojowych – od grupowej sesji rozwojowej, poprzez zaawansowaną

diagnozę kompetencji, wdrażanie umiejętności w praktyce oraz wielotygodniowe wsparcie

doświadczonego w biznesie mentora.

Odrębny program certyfikacji menedżerskiej, wspierający menedżerów placówek detalicznych, jest

realizowany w bankowości detalicznej.

Bank prowadził, cieszący się dużym uznaniem pracowników, program wykładów w ramach

Rozwojowych Piątków. Celem powołania programu „Rozwojowe Piątki” jest wspieranie wymiany

wiedzy i doświadczeń pracowników. Prelegentami są specjaliści Grupy Banku Millennium a propozycja

udziału w programie kierowana jest do wszystkich pracowników. Wykłady prowadzone są online,

nagrania wraz z materiałami dodatkowymi udostępniane są na platformie szkoleniowej i w intranecie

„Świat Millennium”.

Kolejnym programem jest Millennium Campus. Program rozwoju wiedzy i kompetencji w Bank

Millennium, którego celem jest wspieranie innowacji w naszej organizacji. Millennium Campus to

miejsce, gdzie nauka spotyka się z biznesem. Do współpracy zapraszamy zewnętrznych prelegentów.

Oferta udziału w programie jest kierowana do wszystkich pracowników Banku. Wykłady prowadzone są

online, nagrania wraz z materiałami dodatkowymi udostępniane są na platformie szkoleniowej i w

intranecie „Świat Millennium”.

Grupa Banku Millennium wspiera rozwój pracowników także poprzez szeroką paletę szkoleń e-

learningowych. Bank korzysta ze specjalistycznej platformy, która umożliwia zarządzanie zarówno

treścią jak i przebiegiem procesów szkoleniowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

112

Polityka różnorodności

Bank realizując Politykę różnorodności, działa z poszanowaniem godności ludzkiej i przestrzega prawa

do równego traktowania bez względu na wiek, płeć, pochodzenie etniczne i narodowe, religię, wyznanie,

status rodzinny, orientację seksualną, stan zdrowia, przekonania, przynależność związkową oraz inne

przesłanki narażające na zachowania dyskryminacyjne. Bank jest także sygnatariuszem Karty

Różnorodności, która jest zobowiązaniem podpisywanym przez organizacje decydujące się na

wprowadzenie zakazu dyskryminacji w miejscu pracy i działające na rzecz tworzenia i promocji

różnorodności. Kwestie poszanowania różnorodności w Grupie Banku reguluje także „Kodeks

Etyczny”, „Regulamin Pracy” oraz regulacje dotyczące rekrutacji. Efektem wdrożenia tych polityk jest

szereg działań:

• Wszyscy pracownicy przechodzą obowiązkowe szkolenie z zagadnień etycznych.

Dodatkowo kadra menedżerska szkolona jest z przeciwdziałania mobbingowi i

dyskryminacji w zatrudnieniu. Bank posiada procedury antymobbingowe i

antydyskryminacyjne. Istnieje system zgłaszania nadużyć, który jest niezależny od hierarchii

służbowej.

• Przy rekrutacji pracowników nie stosuje się kryteriów narażających na zachowania

dyskryminacyjne. Zasady te dotyczą także rozwiązywania stosunku pracy, warunków

zatrudnienia, awansowania oraz dostępu do szkoleń podnoszących kwalifikacje zawodowe.

Kandydaci do pracy wybierani są na podstawie obiektywnych kryteriów, takich jak

w szczególności: wykształcenie, doświadczenie zawodowe, kompetencje ogólne

i specyficzne, znajomość języków obcych oraz ogólne dopasowanie do profilu.

• Bank na bieżąco analizuje strukturę wynagrodzeń i równość w dostępie do zarobków i

stanowisk ze względu na płeć, wiek oraz narodowość. Okresowo prowadzone są wywiady z

osobami odchodzącymi z Banku, aby ustalić przyczyny odejść.

• Benefity, takie jak opieka medyczna, ubezpieczenia grupowe, dofinansowanie do sportu i

rekreacji, kultury są oferowane dla wszystkich pracowników, również tych, którzy pracują w

niepełnym wymiarze. Dla pracowników prowadzona jest “kafeteria, w której mają dostęp do

szerokiego wyboru benefitów.” Bank zachęca pracowników do wykorzystywania urlopów.

• Bank wspiera osoby w trudnej sytuacji finansowej i zdrowotnej poprzez istniejący system

pomocy socjalnej oparty o Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych.

• Osoby z niepełnosprawnościami mogą korzystać z dostosowanej do ich możliwości

infrastruktury biurowej.

• Bank systematycznie prowadzi szkolenia menadżerskie, których celem jest wzmacnianie

odpowiednich postaw – w tym przełamywania stereotypów i promowanie otwartości na

zróżnicowane przekonania pracowników oraz kształtowanie odpowiedzialności własnej i

podwładnych.

• Pracownicy mają możliwość swobodnego prezentowania swoich opinii na wewnętrznych

forach internetowych.

• Bank prowadził szkolenia dla kadry menadżerskiej z zarządzania zespołem wielopokoleniowym

• Bank prowadzi rozwojowe inicjatywy, dostępne dla wszystkich pracowników. “Różnorodność

jest OK!” to inicjatywa wspierająca różnorodność. Organizowane są cykliczne spotkania z

prelegentami, którzy są specjalistami, naukowcami, osobami publicznymi, by edukować

pracowników i pracownice w zakresie wielopokoleniowości, różnic kulturowych,

niepełnosprawności, tożsamości płciowej, równouprawnieniu, wyrównywaniu luk płacowych,

neuroróżnorodności. Takie działania pozwalają na lepsze rozumienie różnorodności,

dostrzeganie różnych punktów widzenia, tworzenia efektu synergii z różnic oraz szukania

niestandardowych rozwiązań zarówno dla pracowników, pracowniczek, jak i klientów i klientek,

by wyrównywać szanse i tworzyć więcej możliwości. Nagrania i materiały ze spotkań są

dostępne dla pracowników w wewnętrznej platformie szkoleniowej oraz w Świecie Millennium,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

113

na osobno poświęconej stronie intranetowej. Bank Millennium brał udział w badaniu Diversity in

Check tworzonym przez organizację pozarządową Forum Odpowiedzialnego Biznesu i został

uwzględniony na liście pracodawców najbardziej zaawansowanych w zarządzaniu

różnorodnością i inkluzją w Polsce.

Strefa ja, to osobna przestrzeń w Intranecie którą została stworzona, by zadbać o dobrostan

pracowników. Strona z nagraniami i materiałami oraz aktywności są dostępne dla wszystkich

pracowników i pracownic. Oprócz webinarów dotyczących zdrowia i budowania odporności psychicznej

uwzględniając etapy życia kobiet i mężczyzn w rolach społecznych i zawodowych. Bank zorganizował

akcję "Czas na zdrowie", która trwała miesiąc. Kampania koncentrowała się na profilaktyce zdrowia

układu nerwowego. Pracownicy mogli skorzystać z badań laboratoryjnych oraz serii webinarów

poświęconych radzeniu sobie ze stresem i emocjami, budowaniu odporności psychicznej. W

poprzednim roku wdrożyliśmy inicjatywy skoncentrowane na profilaktyce onkologicznej

Ponadto dla wszystkich pracowników wdrożyliśmy platformę wellbeingową, oferując wsparcie zdrowia

psychicznego poprzez konsultacje z psychologami, szeroki dostęp do materiałów psychologicznych

oraz wsparcie rozwoju kompetencji zawodowych w zakresie komunikacji, przywództwa i różnorodności.

Platforma wspiera zarówno potrzeby zawodowe, jak i osobiste, a każdy pracownik może z niej korzystać

w dowolnym momencie, odpowiadając na swoje indywidualne potrzeby. Bank umożliwia korzystanie z

biletów do wybranych parków rozrywki dla pracowników i ich dzieci w okresie letnim i świąt Bożego

Narodzenia. Akcje tego rodzaju mają na celu zainspirowanie pracowników do wspólnego spędzania

czasu z najbliższymi.

Bank promuje i zachęca do działań wolontariackich. Po raz 12zorganizowana była świąteczna Aukcja

Dobroczynna, podczas której osoby zatrudnione w Banku Millennium wystawiły na aukcje m.in

własnoręcznie przygotowane przedmioty. Zebrano 68,193.13 zł, a decyzją Zarządu Banku Millennium

podwojono tę kwotę i podzielono ją równo pomiędzy wszystkich beneficjentów Banku Millennium.

Bank jako jednostka duża w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 1d ustawy o rachunkowości, stosuje politykę

różnorodności wobec organów administrujących, zarządzających i nadzorujących, w szczególności w

odniesieniu do: płci, wieku, niepełnosprawności, wykształcenia, doświadczenia zawodowego. Polityka

różnorodności ma na celu m.in. zapewnienie zrównoważonego i inkluzywnego składu organów Banku,

który odzwierciedla różnorodność społeczną i wspiera podejmowanie decyzji w oparciu o szerokie

spektrum kompetencji i doświadczeń. Bank nieustannie dąży do zwiększenia udziału kobiet w organach

zarządczych i nadzorczych, zapewnienia reprezentacji różnych grup wiekowych, uwzględniania osób z

różnym wykształceniem i doświadczeniem zawodowym, promowania równego traktowania i

przeciwdziałania dyskryminacji.

Polityka różnorodności jest realizowana poprzez uwzględnianie kryteriów różnorodności w procesach

nominacji i rekrutacji do organów Banku, stosowanie zasad równości szans w politykach kadrowych,

prowadzenie działań edukacyjnych i promujących inkluzywność, monitorowanie składu organów pod

kątem zgodności z założeniami polityki.

W Banku Millennium kobiety stanowią większość zatrudnionych - 64%. Ich udział w szeroko rozumianej

kadrze zarządzającej Banku (począwszy od stanowiska managera placówki) wynosił około 53%. Mimo,

że w ciągu ostatnich lat udział kobiet wśród pracowników wyższej kadry zarządzającej stale rośnie, są

one nadal niedoreprezentowane i stanowią 34% tej grupy.

Strategia Banku, w tym np. budowanie komórek obsługi cudzoziemców pracujących w Polsce, służy

również zwiększeniu różnorodności pracowników pod względem narodowości: w 2025 zatrudnionych

było 52 cudzoziemców.

Struktura wiekowa pracowników jest stosunkowo zrównoważona, zatrudniane są osoby zarówno

wchodzące na rynek pracy jak i osoby na końcu swojej kariery zawodowej. Największą grupę

pracowników stanowią osoby pomiędzy 30 a 50 rokiem życia prawie 65%. Młode osoby do 30 roku

życia - 19%.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

114

W związku z długookresową strategią rozwoju Bank w swojej polityce zarządzania zasobami ludzkimi

będzie dążył do dalszego uwzględniania różnorodności w zakresie kompetencji i doświadczenia

zawodowego pracowników.

W roku 2025 Bank kontynuował działania wspierające różnorodność w składzie organów. W składzie

Rady Nadzorczej i Zarządu uwzględniono osoby reprezentujące różne grupy wiekowe, o

zróżnicowanym wykształceniu i doświadczeniu zawodowym. Udział kobiet w organach nadzorczych i

zarządczych jest na poziomie 42%, zgodnym z założeniami polityki.

12.2 Zatrudnienie i koszty osobowe

Efektywność zarządzania zasobami ludzkimi jest ważnym elementem strategii Grupy Banku Millennium.

Grupa monitoruje zarówno poszczególne pozycje kosztów personalnych, jak i poziom etatów, od kilku

lat prowadząc politykę stabilnego poziomu zatrudnienia. Na bieżąco monitorowana i raportowana jest

fluktuacja pracowników. Poziom zatrudnienia i efektywność wykorzystania zasobów są weryfikowane z

udziałem odpowiednich benchmarków rynkowych.

Zatrudnienie w Grupie

(w pełnych etatach)

31.12.2025

31.12.2024

Zmiana (r/r)

Liczba pracowników Banku

6 621

6 450

171

- w tym stanowisk kluczowych

175

171

Spółki zależne

285

264

Razem Grupa Banku

6 906

6 714

192

Zatrudnienie w Grupie Banku Millennium na koniec 2025 roku osiągnęło wielkość 6 906 etatów, co

oznacza wzrost w porównaniu do końca 2024 roku o 192 etatów (tj. o 2,8%). Największym pracodawcą

w Grupie jest Bank Millennium, zatrudniający na koniec 2025 roku 6 621 etatów. Spółki zależne Grupy

Banku Millennium zatrudniały na koniec roku łącznie 285 etatów, w tym największe znaczenie miały

spółki: Millennium Leasing, Millennium TFI oraz Millennium Bank Hipoteczny.

Zatrudnienie w Banku

(w pełnych etatach)

31.12.2025

31.12.2024

Zmiana (r/r)

Placówki i sprzedaż bezpośrednia

3 830

3 806

Centrala

2 791

2 644

146

Razem Bank Millennium

6 621

6 450

171

Struktura zatrudnienia Banku Millennium wykazuje zdecydowaną przewagę osób zatrudnionych

bezpośrednio przy sprzedaży produktów i usług bankowych, w tym przede wszystkim w sieci placówek

Banku znajdujących się na terenie całego kraju.

Zatrudnienie w Banku

(w pełnych etatach)

31.12.2025

31.12.2024

Zmiana (r/r)

Bankowość bezpośrednia

844

801

Technologie cyfrowe

783

700

Bankowość detaliczna i przedsiębiorstw

2 986

3 004

-18

Jednostki wsparcia

2 008

1 945

Razem Bank Millennium

6 621

6 450

171

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

115

Polityka wynagrodzeń Grupy Banku Millennium ma na celu zapewnienie adekwatności wynagrodzenia

pracowników do aktualnie wykonywanych zadań, kompetencji i zakresu odpowiedzialności.

W szczególności dużą wagę przywiązuje się do właściwego kształtowania wynagrodzenia

zasadniczego. Bank na podstawie wewnętrznych raportów dokonuje oceny i weryfikacji poziomu

wynagrodzeń w odniesieniu do określonych kategorii pracowników. Zależy nam na zapewnieniu

spójności systemu wynagrodzeń i zachowaniu równowagi w sposobie wynagradzania pracowników

świadczących tę samą pracę lub pracę o tej samej wartości. Poziomy wynagrodzeń są weryfikowane z

uwzględnieniem okresowej oceny wyników pracy oraz ewentualnej ewolucji poziomu umiejętności

zaangażowanych w realizację zadań organizacji. W analizach brane są także benchmarki wynagrodzeń

na rynku finansowym.

Łączny poziom kosztów osobowych w Grupie Banku Millennium w 2025 roku oraz poprzednim roku

kształtował się następująco:

Koszty osobowe

(w mln zł)

2025

2024

Zmiana (r/r)

Bank Millennium

1 290,2

1 138,0

13,4%

Spółki zależne

66,2

58,8

12,5%

Razem Grupa Banku Millennium

1 356,4

1 196,9

13,3%

12.3 Polityka wynagrodzeń

W Grupie Banku Millennium funkcjonuje „Polityka wynagrodzeń pracowników w Grupie Banku

Millennium”, która formułuje założenia stosowane przy kształtowaniu składników wynagrodzeń stałych

i zmiennych dla wszystkich pracowników Grupy.

Zgodnie z polityką główne źródło dochodów pracowników stanowi wynagrodzenie zasadnicze,

wynikające z umów o pracę. Wynagrodzenie zmienne jest dodatkowym, motywacyjnym elementem

wynagrodzenia łącznego. Wynagrodzenie zasadnicze pracownika jest kształtowane w odniesieniu do

zadań realizowanych w danej jednostce organizacyjnej, zakresu odpowiedzialności, kwalifikacji, wpływu

na profil ryzyka spółki oraz na podstawie analizy informacji płacowych, przedstawianych w badaniach

wynagrodzeń na rynku finansowym.

W Banku odbywają się cykliczne przeglądy wynagrodzeń i stanowisk. Zarząd Banku może podjąć

decyzję o przyznaniu puli środków z przeznaczeniem na zmianę wynagrodzeń zasadniczych

pracowników, po ocenie kondycji finansowej Grupy oraz otoczenia biznesowego, w tym aktualnych

raportów dotyczących poziomów wynagrodzeń w sektorze finansowym.

Indywidualne stawki wynagrodzeń są weryfikowane z uwzględnieniem okresowej oceny wyników pracy,

zakresu zadań pracownika i jego umiejętności. Analizowana jest również luka płacowa uwzględniająca

różnice w poziomie wynagrodzeń kobiet i mężczyzn na podobnych stanowiskach.

Wynagrodzenie zmienne jest kształtowane w ramach zróżnicowanych systemów premiowych, których

celem jest motywowanie pracowników do realizacji celów biznesowych i organizacyjnych. Systemy

premiowe i kryteria oceny okresowej w Grupie Banku Millennium są dostosowane do specyfiki działania

pracowników w poszczególnych obszarach Grupy. Wysokość budżetów premiowych przyznawanych

na wypłaty premii jest ustalana po analizie wskaźników kapitału i płynności oraz w zależności od stopnia

realizacji wyników operacyjnych Banku Millennium. W przypadku pracowników linii biznesowych

budżety mogą być powiązane również z realizacją celów poszczególnych linii. Przyjęte jest założenie,

że premie indywidualne, nie mogą przekroczyć 100% łącznego rocznego wynagrodzenia stałego

danego pracownika. Premie indywidualne są przyznawane w ramach puli przeznaczonej na

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

116

wynagrodzenia zmienne na podstawie oceny jakości pracy oraz stopnia zaangażowania w realizację

postawionych pracownikom celów.

Grupa Banku Millennium przywiązuje wagę do właściwego kształtowania wynagrodzeń pracowników

mających istotny wpływ na profil działania Grupy (Risk Takers). Zasady przyznawania wynagrodzenia

zmiennego dla Członków Zarządu Banku Millennium i pozostałych Risk Takers są ujęte w „Polityce

wynagrodzeń pracowników mających istotny wpływ na profil ryzyka w Grupie Banku Millennium SA”.

Polityka podlega corocznemu przeglądowi.

Pula premiowa dla Risk Takers jest ustalona po uprzedniej analizie sytuacji Banku w zakresie:

• wyników Grupy Banku Millennium,

• poziomu wskaźnika adekwatności kapitałowej na poziomie jednostkowym i skonsolidowanym,

• poziomu wskaźników ryzyka odnoszących się do płynności Grupy Banku Millennium.

Ocena wyników obejmuje kryteria finansowe i niefinansowe, odbywa się za okres co najmniej trzech lat.

Zasady obowiązujące w odniesieniu do wypłat wynagrodzenia zmiennego wypłaconego w 2025 roku za

2024 rok:

Risk Takers - Członkowie Zarządu Banku Millennium (Risk Takers I)

Przyznanie i wypłata 50% wartości zmiennych składników wynagrodzeń następuje po zakończeniu

okresu rozliczeniowego i po ogłoszeniu wyników finansowych (część niedroczona). Wypłata kolejnych

50% wynagrodzenia zmiennego podlega odroczeniu na 5 lat, płatnych po ponownej ocenie w równych

rocznych ratach. Członkowie Zarządu otrzymują każdą przyznaną część premii (nieodroczonej i

odroczonej) w połowie w formie pieniężnej a w połowie w formie instrumentów finansowych. Część

premii wypłacana w formie instrumentów finansowych podlega zatrzymaniu na czas 12 miesięcy.

Pozostali Risk Takers niebędący Członkami Zarządu (Risk Takers II)

Przyznanie i wypłata 60% wartości zmiennych składników wynagrodzenia za poprzedni rok następuje

po zakończeniu okresu rozliczeniowego. Wypłata pozostałych 40% wynagrodzenia zmiennego podlega

odroczeniu na 5 lat, płatnych po ponownej ocenie, w równych rocznych ratach. 50% wynagrodzenia

zmiennego (części nieodroczonej i odroczonej) jest, co do zasady, wypłacana w formie instrumentów

finansowych. Część premii wypłacana w formie instrumentów finansowych podlega retencji na 12

miesięcy.

Komitet Personalny Zarządu Banku w przypadku, gdy wysokość premii ustalona dla Risk Taker’a II za

dany rok kalendarzowy nie przekracza równowartości 50 tys. EUR i 1/3 łącznego wynagrodzenia

rocznego ma możliwość podjęcia decyzji o wypłacie premii w całości w postaci pieniężnej, bez

zastosowania mechanizmu odroczenia.

W ramach programu premiowego dla Risk Takers II za 2024 rok, w 2025 roku przyznano premie w

całości w formie gotówkowej bez zastosowania mechanizmu odroczenia.

Wynagrodzenia Zarządu

Ustalanie warunków kontraktów i wynagrodzeń dla Członków Zarządu należy do kompetencji Rady

Nadzorczej po uwzględnieniu rekomendacji Komitetu Personalnego przy Radzie Nadzorczej

odpowiadającego za nadzór nad polityką wynagrodzeń. Ramy wynagradzania Członków Zarządu i

Rady Nadzorczej określa przyjęta przez WZA „Polityka wynagrodzeń członków Zarządu i Rady

Nadzorczej Banku Millennium SA.”

Polityka jest jednym z narzędzi realizacji strategii biznesowej, długoterminowych interesów oraz

stabilności Banku, wspierając prawidłowe i skuteczne zarządzanie ryzykiem oraz ograniczanie konfliktu

interesów, w szczególności poprzez:

a) kształtowanie adekwatnego poziomu poszczególnych składników wynagrodzenia, w stosunku

do pełnionej funkcji oraz skali działalności Banku, z uwzględnieniem transparentności zasad ich

kreowania,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

117

b) uzależnienie części wynagrodzenia Członków Zarządu od wyników finansowych i biznesowych

Banku,

c) przyjęcie takiej struktury składników wynagrodzenia stałego i zmiennego Członków Zarządu,

aby motywacja skierowana na uzyskanie wynagrodzenia zmiennego nie stanowiła czynnika

sprzyjającego podejmowaniu nadmiernego ryzyka,

d) wspieranie odpowiedzialnych postaw zarządczych w odniesieniu do długookresowych celów

biznesowych Banku, poprzez transparentny proces oceny Członków Zarządu Banku.

Łączne wynagrodzenie Członków Zarządu składa się z części stałej i zmiennej. Część zmienną

wynagrodzenia może stanowić premia roczna, która zależy od wyniku Banku, wyniku w porównaniu do

banków o podobnej wielkości oraz oceny Zarządu.

Decyzje dotyczące przyznania premii Członkom Zarządu są podejmowane po analizie wskaźników

ryzyka, płynności i kapitału, z uwzględnieniem kryteriów finansowych:

• wykonania zaplanowanych budżetów i wskaźników ustalonych dla zarządzanego obszaru

działalności,

• porównania z konkurencyjnymi bankami podobnej wielkości,

• biznesowych kryteriów rynkowych ustalonych dla danego okresu;

oraz kryteriów niefinansowych, w szczególności:

• ogólnej jakości zarządzania w obszarze odpowiedzialności,

• skutecznego przywództwa i wkładu w rozwój Banku,

• zarządzania i nadzoru nad jednostkami w obszarze odpowiedzialności.

Łączna wartość wynagrodzeń zasadniczych Członków Zarządu z tytułu pełnienia tej funkcji w 2025 roku

wyniosła 11 046 tys. zł. Dodatkowo, Członkowie Zarządu otrzymali wypłatę części premii rocznej za lata

2021, 2022, 2023 i 2024 (w formie gotówkowej oraz akcji własnych Banku) oraz świadczenia

dodatkowe.

Wynagrodzenie stałe (wynagrodzenie zasadnicze i świadczenia) Członków Zarządu w 2025 r.

(w tys. zł)

Imię i nazwisko

Wynagrodzenie

zasadnicze

Opieka

medyczna

PPK

Dodatkowe

świadczenia*

Joao Bras Jorge

2 622,00

30,09

115,51

1 048,61

Fernando Bicho

1 863,00

30,04

95,12

47,32

Wojciech Haase

1 484,13

15,98

0,00

Antonio Pinto Junior

1 518,00

4,60

95,53

777,61

Jarosław Hermann

1 518,00

12,30

76,14

0,00

Halina Karpińska

889,31

0,30

14,09

0,00

Magdalena Zmitrowicz

1 151,41

3,45

11,65

268,14

Łącznie:

11 045,85

96,76

408,02

2 141,68

(*) Dodatkowe świadczenia związane są głównie z kosztami pobytu zagranicznych Członków Zarządu

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

118

Byli Członkowie Zarządu pełniący funkcję do 27 marca 2025 roku

Imię i nazwisko

Wynagrodzenie

zasadnicze

Pozostałe korzyści

Odszkodowanie –

zakaz konkurencji

Andrzej Gliński

457,84

30,09

1 138,50

Wojciech Rybak

477,92

48,57

1 138,50

Łącznie:

935,76

78,67

2 277,00

Wynagrodzenie zmienne przekazane w 2025 roku Członkom Zarządu:

Imię i nazwisko

Wypłacone premie za lata: 2021, 2022, 2023 i 2024

(w tys. zł)

w gotówce

w akcjach własnych

Banku Millennium

Joao Bras Jorge

945,26

1 198,59

Fernando Bicho

653,51

825,20

Wojciech Haase

533,19

673,39

Antonio Pinto Junior

533,19

673,39

Jarosław Hermann

533,19

673,39

Halina Karpińska

n.d.

Magdalena Zmitrowicz

n.d.

Łącznie:

3 198,33

4 043,98

Byli Członkowie Zarządu pełniący funkcję do 27 marca 2025 roku

Imię i nazwisko

Wypłacone premie za lata: 2021, 2022, 2023 i 2024

(w tys. zł)

w gotówce

w akcjach własnych

Banku Millennium

Andrzej Gliński

502,83

643,04

Wojciech Rybak

502,83

643,04

Łącznie:

1 005,65

1 286,08

Odprawy przekazane byłym Członkom Zarządu pełniącym funkcję do 27 marca 2025 roku

Imię i nazwisko

Wypłacone odprawy

w gotówce

w akcjach fantomowych

Andrzej Gliński

379,50

Wojciech Rybak

379,50

Łącznie:

759,00

Decyzja o przyznaniu wynagrodzenia zmiennego Członkom Zarządu za rok 2025 będzie podejmowana

po zatwierdzeniu wyników Banku przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.

Członkowie Rady Nadzorczej otrzymują wyłącznie stałe wynagrodzenie za pracę w Radach

i Komitetach, które jest adekwatne do pełnionej przez nich funkcji oraz skali działalności Grupy Banku

Millennium.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

119

Ocena Polityki

Rada Nadzorcza w corocznej ocenie funkcjonowania polityki wynagrodzeń Banku Millennium S.A.

oceniła, że jest ona prowadzona w sposób stabilny, w oparciu o kontynuację przyjętych strategii.

Pozytywnie oceniono podjęte w 2025 roku działania mające na celu dostosowanie się do wyzwań

wynikających z bieżącego kontekstu biznesowego prowadzenia polityki wynagrodzeń.

Program Motywacyjny oparty na akcjach własnych

Bank prowadzi program motywacyjny („Program”) dla wybranych kluczowych pracowników Banku (dalej

„Uczestnicy”) zidentyfikowanych jako mających istotny wpływ na profil ryzyka.

Uczestnicy Programu mogą nabyć akcje Banku na rynku na podstawie dyspozycji składanych firmie

inwestycyjnej wybranej przez Bank na potrzeby realizacji Programu, za środki pieniężne zapewnione

na ten cel przez Bank, w ramach utworzonego przez Bank kapitału.

Nabyte przez Risk Takerów Akcje będą stanowiły składnik wynagrodzenia zmiennego, zgodnie z

zasadami w zakresie wynagradzania Risk Takerów obowiązującymi w Banku w okresie trwania

Programu Motywacyjnego.

Dyspozycje Uczestników Programu mogą być złożone w ramach kwot premii przyznanej w formie

instrumentu finansowego - na podstawie decyzji uprawnionych organów określonych w regulaminie

Programu zatwierdzonego przez Radę Nadzorczą.

W ramach Programu Motywacyjnego mogą zostać wypłacone odroczone instrumenty finansowe

przyznane przed okresem trwania Programu co do których nabycie uprawnień będzie miało miejsce w

okresie trwania Programu. Akcje są przeliczane według parytetu wymiany jednej Akcji Własnej w

zamian za jedną Akcję Fantomową.

Program został wprowadzony przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy na posiedzeniu 27 marca 2025

i jest realizowany od dnia 1 kwietnia 2025 r. do końca dnia 31 grudnia 2029 r. w zakresie części

nieodroczonych wynagrodzenia zmiennego, oraz do końca dnia 31 grudnia 2034 r. w zakresie części

odroczonych wynagrodzenia zmiennego.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

120

13. Zasady ładu korporacyjnego w Banku Millennium

13.1 Oświadczenie dotyczące zasad ładu korporacyjnego stosowanych w 2025

roku

Ład korporacyjny (ang. corporate governance) to zbiór reguł adresowanych do organów statutowych

spółek oraz ich członków, jak również określających relacje z udziałowcami i inwestorami.

Zasadami odnoszącymi się do obszaru polskich instytucji finansowych oraz spółek giełdowych

notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW) są w szczególności „Dobre Praktyki Spółek

Notowanych na GPW (dalej także „Dobre Praktyki”), uchwalone przez Radę Giełdy Papierów

Wartościowych, „Zasady Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” (dalej także „Zasady”),

przyjęte przez Komisję Nadzoru Finansowego, a także Rekomendacja Z przyjęta przez Komisję

Nadzoru Finansowego (dalej także „Rekomendacja Z”).

Stosowanie zasad ładu korporacyjnego gwarantuje przejrzystość działania spółki i wzmacnia ochronę

praw udziałowców, również w kwestiach, które nie są uregulowane przez powszechnie obowiązujące

przepisy prawa.

Najważniejszą zasadą Dobrych Praktyk i Zasad jest formuła „comply or explain”, czyli „stosuj lub

wyjaśnij”. Oznacza ona, że Bank zobowiązany jest do stosowania zawartych w dokumencie zasad, a w

sytuacji odstępstwa od zastosowania danej reguły, jest zobowiązany do wyjaśnienia przyczyn takiego

postępowania oraz upublicznienia tego faktu w formie raportu za pośrednictwem Elektronicznej Bazy

Informacji GPW (w przypadku Dobrych Praktyk) lub za pośrednictwem strony internetowej (w przypadku

Zasad).

Bank, jako spółka notowana w publicznym systemie obrotu, podlega od 2021 r. Dobrym Praktykom,

opublikowanym na stronie internetowej GPW pod adresem:

www.gpw.pl/pub/GPW/pdf/DPSN_2021.pdf. Podobnie jak w poprzednich latach, Bank przestrzegał

zasad Dobrych Praktyk. Potwierdzeniem ich przestrzegania jest dokonana w dniu 6 lutego 2026 r. przez

Radę Nadzorczą Banku ocena stosowania Dobrych Praktyk. Wyniki tej oceny wskazują, że Bank w roku

2025 właściwie realizował wymogi sformułowane w Dobrych Praktykach oraz zastosowane w Banku

rozwiązania i mechanizmy służące wdrożeniu oraz realizacji Dobrych Praktyk należycie zrealizowały

cele regulacji w powiązaniu z potrzebami optymalnej organizacji działalności Banku.

Bank, jako instytucja finansowa, podlega od początku 2015 roku także Zasadom, które dostępne są na

stronie internetowej KNF pod adresem:

www.knf.gov.pl/dla_rynku/regulacje_i_praktyka/zasady_ladu_korporacyjnego?articleId=48880&p_id=1

8. Podobnie jak w poprzednich latach, Bank stosował się do wytycznych opisanych w Zasadach, poza

wynikającym z par. 16 obowiązkiem prowadzenia posiedzeń Zarządu Banku w języku polskim.

Znajomość języka angielskiego przez członków Zarządu Banku umożliwia całkowite wzajemne

zrozumienie oraz właściwy poziom komunikacji w trakcie posiedzeń. Potwierdzeniem ich przestrzegania

jest dokonana w dniu 6 lutego 2026 r. przez Radę Nadzorczą Banku ocena stosowania Zasad. Wyniki

tej oceny wskazują, że Bank w roku 2025 właściwie realizował wymogi sformułowane w Zasadach oraz

zastosowane w Banku rozwiązania i mechanizmy służące wdrożeniu oraz realizacji Zasad, należycie

uwzględniają ujęte w regulacji cele w powiązaniu z potrzebami optymalnej organizacji działalności

Banku.

Bank od 2022 roku podlega również wymogom dotyczącym ładu wewnętrznego sformułowanym przez

KNF w Rekomendacji Z. Dokument jest dostępny na stronie internetowej KNF pod adresem:

Rekomendacja_Z_70998.pdf. Podobnie jak w poprzednich latach, Bank stosował się do wytycznych

opisanych w Rekomendacji Z. Potwierdzeniem ich przestrzegania są: dokonane w dniu 28 stycznia

2026 r. przez Zarząd Banku oraz w dniu 6 lutego 2026 r. przez Radę Nadzorczą Banku pozytywne

oceny zakresu stosowania w Banku zasad ładu wewnętrznego oraz uznanie przez te organy, że

zastosowane w Banku rozwiązania i mechanizmy służące wdrożeniu oraz realizacji Rekomendacji Z,

należycie zrealizowały cele regulacji w powiązaniu z potrzebami optymalnej organizacji działalności

Banku, w tym w zakresie dostosowania ładu wewnętrznego w Banku do zmieniającej się sytuacji

wewnętrznej i otoczenia .

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

121

W kolejnych latach WZA przyjmowało ocenę sposobu wypełniania obowiązków wynikających ze

stosowania Dobrych Praktyk, umieszczoną w Sprawozdaniu z działalności Rady Nadzorczej Banku.

Bank, jako jednostka duża w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 1d ustawy o rachunkowości, prowadzi i stosuje

politykę różnorodności wobec organów administrujących, zarządzających i nadzorujących emitenta.

Polityka ta obejmuje kwestie płci, wieku, niepełnosprawności, wykształcenia i doświadczenia

zawodowego oraz ma na celu zapewnienie zrównoważonego i inkluzyjnego składu organów Banku,

odzwierciedlającego różnorodność społeczną i wspierającego podejmowanie decyzji opartych na

szerokim spektrum kompetencji i doświadczeń.

Szczegółowy opis tej polityki, wraz z celami, sposobem realizacji oraz efektami w danym okresie

sprawozdawczym, zamieszczono w części I Sprawozdanie Opisowe Zarządu w rozdziale 12

„Zarządzanie zasobami ludzkimi”.

13.2 Akcjonariat i walne zgromadzenie akcjonariuszy

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy jest najwyższym organem Banku, działającym w szczególności na

podstawie Kodeksu spółek handlowych oraz Prawa bankowego, a także wewnętrznych regulacji Banku,

tj. Statutu i Regulaminu Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Statut Banku i Regulamin WZA

dostępne są na stronach internetowych Banku w zakładce „O Banku > Władze banku i ład korporacyjny”,

link do strony internetowej: www.bankmillennium.pl/o-banku/wladze-banku-i-lad-korporacyjny.

W dokumentach tych opisany jest szczegółowo sposób działania Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy

oraz zakres jego kompetencji, a także uprawnienia akcjonariuszy w toku obrad Walnego Zgromadzenia

Akcjonariuszy. Do kompetencji Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy należy między innymi zmiana

Statutu, w tym zmiana wysokości kapitału zakładowego.

Na dzień 31 grudnia 2025 roku kapitał zakładowy Banku wynosił 1 213 116 777 zł i dzielił się na

1 213 116 777 akcji o wartości nominalnej 1 zł każda. Poniżej przedstawiona jest informacja, zgodnie z

danymi będącymi w posiadaniu Banku, o akcjonariuszach posiadających bezpośrednio lub pośrednio

znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich udziału w

kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku. Według dostępnych

Bankowi informacji, w odniesieniu do akcjonariuszy posiadających ponad 5% głosów na Walnym

Zgromadzeniu, na dzień 31 grudnia 2025 roku akcjonariuszami Banku były następujące podmioty:

Banco Comercial Portugues S.A. (BCP), jeden z największych prywatnych banków portugalskich,

posiada jako strategiczny inwestor 50,10% wszystkich akcji Banku. Znaczącymi akcjonariuszami Banku

są również: Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny, który posiadał 9,72% akcji Banku

oraz Allianz Polska Otwarty Fundusz Emerytalny, który posiadał 8,09% akcji Banku

Pozostałe akcje, czyli 32,09% kapitału akcyjnego, są rozproszone wśród akcjonariatu polskiego i

zagranicznego o charakterze instytucjonalnym i indywidualnym.

Skład akcjonariatu Banku według stanu na 31 grudnia 2025 roku

Akcjonariusze

Liczba akcji

% udział w

kapitale

zakładowym

Liczba głosów

% udział w

głosach na

WZA

Banco Comercial Portugues S.A.

607 771 505

50,10

607 771 505

50,10

Nationale-Nederlanden Otwarty

Fundusz Emerytalny

117 925 289

9,72

117 925 289

9,72

Allianz Polska Otwarty Fundusz

Emerytalny

98 182 510

8,09

98 182 510

8,09

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

122

Skład akcjonariatu Banku według stanu na 31 grudnia 2024 roku

Akcjonariusze

Liczba akcji

% udział w

kapitale

zakładowym

Liczba głosów

% udział w

głosach na

WZA

Banco Comercial Portugues S.A.

607 771 505

50,10

607 771 505

50,10

Nationale-Nederlanden Otwarty

Fundusz Emerytalny

112 638 286

9,29

112 638 286

9,29

Allianz Polska Otwarty Fundusz

Emerytalny

108 832 510

8,97

108 832 510

8,97

Otwarty Fundusz Emerytalny

PZU „Złota Jesień”

65 599 757

5,41

65 599 757

5,41

Dane zawarte w tabelach ustalone zostały według zasad opisanych poniżej. W zakresie dotyczącym

Banco Comercial Portugues są to dane zebrane w związku z rejestracją akcjonariuszy uprawnionych do

wzięcia udziału w Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy zwołanym na dzień 27 marca 2024

r. i 30 marca 2023 r.

W zakresie dotyczącym Nationale-Nederlanden Otwartego Funduszu Emerytalnego oraz Allianz Polska

Otwartego Funduszu Emerytalnego, liczba akcji i ich udział w kapitale zakładowym Banku zostały

obliczone na podstawie rocznej struktury aktywów wyżej wskazanych Funduszy według stanu na dzień

31 grudnia 2025 r. oraz 31 grudnia 2024 r. (ogłoszonej na stronach internetowych odpowiednio:

www.nn.pl, www.allianz.pl). W zakresie kalkulacji dokonanych na podstawie rocznych struktur ww.

Funduszy, założono średni kurs ważony wolumenem (VWAP) akcji Banku: dla roku 2024 w wysokości

8,9290 zł, a dla roku 2025 w wysokości 16,6554 zł.

Banco Comercial Portugues S.A., jako akcjonariusz większościowy, wykonuje prawa akcjonariusza

określone w Kodeksie spółek handlowych (dalej także „KSH”) oraz w Statucie Banku. BCP jest

podmiotem dominującym wobec Banku. Dzięki posiadaniu większości głosów na Walnym

Zgromadzeniu, może wywierać decydujący wpływ na decyzje w zakresie najważniejszych spraw

korporacyjnych, takich jak zmiana Statutu Banku, emisja nowych akcji Banku, obniżenie kapitału

zakładowego Banku, emisja obligacji zamiennych, wypłata dywidendy i inne czynności, które zgodnie z

KSH wymagają większości głosów na WZA. BCP posiada również wystarczającą liczbę głosów dla

powoływania wszystkich członków Rady Nadzorczej, która z kolei powołuje członków Zarządu. W

związku z powyższymi uprawnieniami korporacyjnymi, BCP ma zdolność do sprawowania znaczącej

kontroli nad Bankiem.

Bankowi nie są znane żadne umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami dotyczące wzajemnej

współpracy, jak również Bank nie posiada wiedzy na temat jakichkolwiek umów, które mogą w

przyszłości powodować zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych

akcjonariuszy.

Akcjonariusze Banku swoje uprawnienia korporacyjne wykonują w sposób i w granicach wyznaczanych

przez przepisy powszechnie obowiązujące, Statut Banku oraz Regulamin Walnego Zgromadzenia

Akcjonariuszy. Każda akcja Banku daje prawo do jednego głosu, z zastrzeżeniem, że akcje imienne

założycielskie w aktualnej liczbie 61.600 sztuk, są uprzywilejowane w ten sposób, że jedna akcja daje

prawo do dwóch głosów na Walnym Zgromadzeniu. Akcje imienne założycielskie stanowiły łącznie

0,0051% kapitału zakładowego Banku oraz 0,0102% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu

według stanu na 31 grudnia 2025 roku.

Ograniczeniom w zbywaniu podlegają akcje imienne założycielskie w ten sposób, że zbycie ich za

zgodą co najmniej trzech czwartych założycieli innym założycielom nie powoduje utraty ich

uprzywilejowania. Zbycie akcji imiennych założycielskich w pozostałych przypadkach powoduje utratę

ich uprzywilejowania. Nie istnieją ograniczenia w wykonywaniu prawa głosu z akcji Banku oraz żaden z

posiadaczy papierów wartościowych wyemitowanych przez Bank nie posiada specjalnych uprawnień

kontrolnych wobec Banku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

123

Akcje Banku notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie od dnia 13 sierpnia 1992

roku, jako pierwsze wśród wszystkich banków. Obecnie w obrocie giełdowym notowanych jest

1 213 017 297 akcji o kodzie ISIN PLBIG0000016 (symbol GPW: MIL; Reuters: MILP.WA; Bloomberg:

MIL PW).

W posiadaniu akcjonariuszy jest 99 480 akcji imiennych, z czego 61.600 akcji to akcje założycielskie

uprzywilejowane (prawo do dwóch głosów na Walnym Zgromadzeniu). Łączna liczba akcji Banku

Millennium wynosi więc 1.213.116.777 sztuk, natomiast łączna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu

Akcjonariuszy wynosi 1.213.178.377.

13.3 Rada Nadzorcza

Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Banku, działając na podstawie przepisów

prawa, w tym Statutu Banku, uchwał WZA oraz Regulaminu Rady dostępnego na stronie internetowej

Banku w zakładce „O Banku > Władze banku i ład korporacyjny”, link do strony internetowej:

www.bankmillennium.pl/o-banku/wladze-banku-i-lad-korporacyjny.

Rada Nadzorcza zwoływana jest w cyklach kwartalnych oraz w przypadku zaistnienia takiej potrzeby.

Do kompetencji Rady należy w szczególności powoływanie i odwoływanie członków Zarządu Banku

(zwykłą większością głosów) oraz ustalanie zasad ich wynagradzania. Uchwały podejmowane są

zwykłą większością głosów przy obecności co najmniej połowy jej członków. W razie równości głosów

przeważa głos Przewodniczącego Rady Nadzorczej.

Rada Nadzorcza Banku składa się przynajmniej z pięciu członków, z których co najmniej połowa, w tym

jej przewodniczący, legitymuje się obywatelstwem polskim. Członkowie Rady Nadzorczej powoływani

są przez WZA na 3-letnią kadencję.

W okresie od 1 stycznia 2025 roku do 27 marca 2025 roku skład Rady Nadzorczej Banku był

następujący:

• Bogusław Kott – Przewodniczący Rady Nadzorczej,

• Nuno Manuel da Silva Amado – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,

• Dariusz Rosati – Wiceprzewodniczący i Sekretarz Rady Nadzorczej,

• Miguel de Campos Pereira de Bragança – Członek Rady Nadzorczej,

• Olga Grygier-Siddons – Członek Rady Nadzorczej,

• Anna Jakubowski – Członek Rady Nadzorczej,

• Grzegorz Jędrys – Członek Rady Nadzorczej,

• Alojzy Nowak – Członek Rady Nadzorczej,

• José Miguel Bensliman Schorcht da Silva Pessanha – Członek Rady Nadzorczej,

• Miguel Maya Dias Pinheiro – Członek Rady Nadzorczej,

• Beata Stelmach – Członek Rady Nadzorczej,

• Lingjiang Xu – Członek Rady Nadzorczej.

W okresie od 27 marca 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku skład Rady Nadzorczej Banku był

następujący:

• Olga Grygier – Siddons - Przewodnicząca Rady Nadzorczej (członek niezależny)

• Nuno Manuel da Silva Amado - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

• Katarzyna Sułkowska - Sekretarz Rady Nadzorczej (członek niezależny)

• Małgorzata Bonikowska – Członek Rady Nadzorczej (członek niezależny)

• Miguel de Campos Pereira de Bragança - Członek Rady Nadzorczej

• Agnieszka Kłos–Siddiqui – Członek Rady Nadzorczej (członek niezależny)

• Anna Mankiewicz-Rębkowska - Członek Rady Nadzorczej (członek niezależny)

• Alojzy Nowak - Członek Rady Nadzorczej (członek niezależny)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

124

• Izabela Olszewska - Członek Rady Nadzorczej (członek niezależny)

• José Miguel Bensliman Schorcht da Silva Pessanha - Członek Rady Nadzorczej

• Miguel Maya Dias Pinheiro - Członek Rady Nadzorczej

• Lingjiang Xu - Członek Rady Nadzorczej

Członkowie Rady Nadzorczej Banku spełniali wymogi określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.

1. Olga Grygier – Siddons - Przewodnicząca Rady Nadzorczej (członek niezależny)

Pani Olga Grygier-Siddons jest absolwentką University of Manchester na wydziale Nauk

Komputerowych oraz Księgowości. Posiada również tytuł FCA Fellow Chartered Accountant, Institute of

Chartered Accountants of England and Wales.

Pani Olga Grygier-Siddons po ukończeniu studiów w Wielkiej Brytanii związała swoją karierę zawodową

z sektorem firm doradczych. W roku 1991 dołączyła do PwC w obszarze Corporate Finance. W roku

1998 otrzymała awans na pozycję Partnera i była odpowiedzialna za realizację zróżnicowanych

projektów dla sektora publicznego i prywatnego na całym świecie. W roku 2004 zdecydowała się na

przeniesienie się do Polski i w 2014 roku objęła funkcję Partnera Zarządzającego na Centralną i

Środkową Europę w PwC. Przez 15 lat była odpowiedzialna za rozwój biznesu i nadzorowanie projektów

w 29 krajach, w firmie zatrudniającej 12 000 pracowników. Pani Olga Grygier-Siddons była pierwszą

kobietą zaproszoną do bycia członkiem PwC Strategy Council – top 20 liderów PwC.

Po opuszczeniu PwC w 2019 pełni rolę doradcy strategicznego i Mentora.

Ponadto, do dziś pełni między innymi funkcje: Członka Rady Nadzorczej Żabka Group. Jest założycielką

i CEO Experiential Learning Hub - Villa Poranek.

Od 24 marca 2021 r. Członek Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A. a od 27 marca 2025 r.

Przewodnicząca Rady Nadzorczej.

Członek Rady Nadzorczej Banku spełnia wymogi określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.

2. Nuno Manuel da Silva Amado – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

Pan Nuno Manuel da Silva Amado, absolwent ISCTE (Insituto Superior de Ciencias do Trabalho e da

Empresa) oraz Zaawansowanego Programu Zarządzania w INSEAD (Francja).

Od roku 1980 pracował w firmie audytorskiej (KPMG) i bankach międzynarodowych (Citibank, Deutsche

Bank i Banco Santander) w Portugalii, w tym w latach 2006 - 2012 był Prezesem Zarządu oraz

Wiceprzewodniczącym Rady Dyrektorów Banco Santader Totta (Portugalia). W latach 2012 – 2018 był

Wiceprzewodniczącym Rady Dyrektorów i Przewodniczącym Komitetu Wykonawczego (CEO) Banco

Comercial Portugues (BCP), Portugalia. Od lipca 2018 r. jest Przewodniczącym Rady Dyrektorów BCP.

Od 20 kwietnia 2012 r. Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A.

3. Katarzyna Sułkowska - Sekretarz Rady Nadzorczej (członek niezależny)

Pani Katarzyna Sułkowska ukończyła Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie Wydział Ekonomii,

Kierunek Finanse i Bankowość, specjalizacja Bankowość z tytułem magistra, Studium Pedagogiczne

na Politechnice Krakowskiej oraz Akademię Strategicznego Przywództwa w ICAN Institute.

W latach 1997-1998 pracowała w Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Krakowie w Wydziale Informacji

i Szkoleń. W 1998 roku dołączyła do Citibank Poland w Warszawie, gdzie do grudnia 2001 roku pełniła

funkcje naczelnika w Wydziale Windykacji Detalicznej. W latach 2002-2007 pracowała w banku BPH na

stanowisku Dyrektora Zarządzającego Departamentem Windykacji Detalicznej. Od 2008 roku

pracowała jako Dyrektor Zarządzający w Alior Banku odpowiadając za zarządzanie ryzykiem

kredytowym. W 2012 roku została powołana na Członka Zarządu Alior Bank S.A. odpowiedzialnego za

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

125

ryzyko, w 2018 roku powołana na Prezesa Zarządu Alior Bank S.A. Jest założycielką i CEO spółki

Provenis, którą prowadzi od 2021 roku, prowadzi również działalność konsultingową.

Od 27 marca 2025 r. Członek Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A.

Członek Rady Nadzorczej Banku spełnia wymogi określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.

4. Małgorzata Bonikowska - Członek Rady Nadzorczej (członek niezależny)

Pani Małgorzata Bonikowska - politolog, europeista, specjalista w dyscyplinie „stosunki

międzynarodowe”, członek Team Europe przy Komisji Europejskiej. Od 2013 roku pełni funkcję Prezesa

Centrum Stosunków Międzynarodowych (www.csm.org.pl) – jednego z najstarszych polskich think

tanków specjalizujących się w sprawach zagranicznych. Jest także współzałożycielem (2009) i

Prezesem ośrodka dialogu i innowacji THINKTANK (www.think-tank.pl).

Jest adiunktem w Centrum Europejskim Uniwersytetu Warszawskiego, wykłada stosunki

międzynarodowe w Akademii Finansów i Biznesu Vistula oraz kieruje Katedrą im. M. Yunusa na Uczelni

Korczaka. Studiowała w Polsce i Francji (Sorbona), ukończyła dwa programy studiów doktoranckich (w

Polsce i za granicą) oraz studia specjalistyczne na Uniwersytecie Columbia w Nowym Jorku (nauki

polityczne, stosunki międzynarodowe i public affairs, stypendium Fulbrighta).

W latach 1995–1998 pracowała w TVP jako dziennikarz, specjalizując się w publicystyce krajowej i

międzynarodowej. W 1998 została dyrektorem Centrum Informacji Europejskiej Urzędu Komitetu

Integracji Europejskiej, tworząc m.in. sieć regionalnych centrów w całym kraju (do dziś funkcjonują jako

Regionalne Ośrodki Debaty Międzynarodowej MSZ) oraz rządowy Program Informowania

Społeczeństwa o UE. W okresie 2001-2007 roku była ekspertem a potem szefem Programu Informacji

i Komunikacji Komisji Europejskiej – najpierw w Polsce a później w Bułgarii. W latach 2007-2016

pracowała dla rządowego Centrum Rozwoju Zasobów Ludzkich jako doradca zarządu do spraw

unijnych.

Jest autorem ponad 200 publikacji, prowadzi działalność dydaktyczną i naukową. Komentuje sprawy

europejskie i międzynarodowe w mediach polskich i zagranicznych.

Od 27 marca 2025 r. Członek Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A.

Członek Rady Nadzorczej Banku spełnia wymogi określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.

5. Miguel de Campos Pereira de Bragança – Członek Rady Nadzorczej

Pan Miguel de Campos Pereira de Bragança posiada tytuł magistra w dziedzinie zarządzania i

administracji uzyskany na Katolickim Uniwersytecie Portugalii oraz tytuł MBA uzyskany w INSEAD

(Francja).

Karierę zawodową rozpoczął w 1989 na rynkach kapitałowych i bankowości inwestycyjnej , będąc od

1993 członkiem zarządu instytucji finansowych w Portugalii, Brazylii (Santander Brazil) i Wielkiej Brytanii

(Abbey National). W latach 2008-2012 był Dyrektorem odpowiedzialnym za Obszary Finansowe,

Księgowe i Kontroli Zarządczej, Marketingu i Produktów w Banco Santander Totta i Banco Santander de

Negoecios (Portugalia). Od 2012 roku jest Dyrektorem Finansowym, członkiem zarządu i

Wiceprzewodniczącym Komitetu Wykonawczego Banco Comercial Portugues (BCP), Portugalia.

Od 20 kwietnia 2012 roku pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A., a od 2019 roku

Wiceprzewodniczącego Rady Dyrektorów Activobank.

Od 2018 r. dyrektor niewykonawczy SIBS, SGPS, SA i SIBS Forward Payment Solutions, SA oraz

dyrektor niewykonawczy BofD UNICRE- Instituição Financeira de Crédito, SA, jako przedstawiciel Banco

Comercial Português, SA.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

126

6. Agnieszka Kłos - Siddiqui - Członek Rady Nadzorczej (członek niezależny)

Pani Agnieszka Kłos–Siddiqui - Absolwentka Wydziału Zarządzania Akademii Górniczo – Hutniczej w

Krakowie. Posiada uprawnienia Biegłego Rewidenta oraz jest członkiem ACCA. Posiada wieloletnie

doświadczenie menedżerskie w sektorze finansowym. W 2007 r. rozpoczęła pracę w Provident Polska.

W trakcie swojej kariery zarządzała Biurem ds. Rozwoju Biznesu, a także Departamentem Finansów.

Od roku 2016 była członkinią zarządu w Provident Polska i kierowała pionem Sprzedaży i Obsługi

Klienta.

W styczniu 2018 objęła funkcję Prezesa Zarządu i pełniła ją do sierpnia 2024 roku. Objęła to stanowisko,

jako pierwsza kobieta i pierwsza Polka.

Zanim dołączyła do Provident Polska swoje doświadczenie zawodowe zdobywała w firmie Ernst And

Young Audit Sp. z o.o., z którą była związana przez ponad 8 lat i w angielskiej firmie Greig Middleton

zajmującej się doradztwem i usługami maklerskimi.

Ceni różnorodność i aktywnie wspiera kobiety. Była przewodniczą platformy „Kierunek: Kobieta

Biznesu”, działającej przy organizacji „Pracodawcy RP”, a także pełnomocniczką zarządu tej organizacji

do spraw równego traktowania kobiet i mężczyzn. W Provident Polska była liderem projektu „Siła Kobiet

Providenta”, który ma na celu wzmacniać zaangażowanie kobiet i pomagać w rozwoju karier oraz

inspirować do odwagi i „sięgania po więcej”.

Od 27 marca 2025 r. Członek Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A.

Członek Rady Nadzorczej Banku spełnia wymogi określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.

7. Anna Mankiewicz - Rębkowska - Członek Rady Nadzorczej (członek niezależny)

Pani Anna Mankiewicz-Rębkowska ma ponad 15 lat doświadczenia w sektorze bankowym, zdobytego

w renomowanych bankach w Azji, Australii i Europie. Specjalizuje się w bankowości detalicznej oraz

wealth management, cyfryzacji, innowacji i szerokopojętych transformacjach.

Karierę rozpoczęła w doradztwie strategicznym, pracując dla The Boston Consulting Group,

początkowo od 2009 roku w biurze w Amsterdamie, a następnie od 2012 roku w Sydney. W BCG

specjalizowała się w strategii dla instytucji finansowych, transformacjach oraz technologii.

W latach 2013–2020 pełniła różne role zarządcze w Commonwealth Bank of Australia, gdzie zdobyła

cenne doświadczenie w zakresie bankowości detalicznej, kanałów sprzedaży, digitalizacji oraz

innowacji.

Ostatnio była częścią regionalnego zarządu grupy Citibanku w Singapurze odpowiedzialnego za

bankowość detaliczną i wealth management na 18 azjatyckich, europejskich i bliskowschodnich

rynkach. W tej roli zbudowała silne kompetencje w zakresie segmentacji, akwizycji i retencji klientów,

lojalności oraz bankowości cyfrowej. Była odpowiedzialna za wyniki finansowe segmentów Citigold oraz

Citigold Private Client.

Posiada dwa tytuły magisterskie uzyskane w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie w 2007 roku.

Od 27 marca 2025 r. Członek Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A.

Członek Rady Nadzorczej Banku spełnia wymogi określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.

8. Alojzy Nowak – Członek Rady Nadzorczej (członek niezależny)

Pan Alojzy Nowak w 1984 r. ukończył studia magisterskie w SGPiS (obecnie Szkoła Główna Handlowa

w Warszawie); w 1991 r. uzyskał stopień doktora, a w 1995 r. – doktora habilitowanego. Ponadto, w

1992 r. - w ramach rocznego stypendium Fundacji A. Mellona - studiował ekonomię na University of

Illinois w Urbana-Champaign, USA; w 1993 r. , jako stypendysta rządu Wielkiej Brytanii w ramach

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

127

Funduszu Know-How, studiował bankowość, finanse i rynki kapitałowe na Uniwersytecie w Exeter; w

1996 r. , w ramach semestralnego stypendium rządu Niemiec, studiował ekonomię na Freie Universitat

w Berlinie, a w 1997 r., w ramach semestralnego stypendium rządu Belgii, studiował ekonomię

międzynarodową na Uniwersytecie RUCA w Antwerpii.

W 2002 r. uzyskał tytuł profesora nauk ekonomicznych.

Jest laureatem wielu nagród i wyróżnień, m.in. Nagrody Rektora za osiągnięcia naukowe (corocznie od

1997 r.), Nagrody Ministra Edukacji za książkę pt.: "Integracja europejska. Szansa dla Polski?" oraz

książkę pt. „Banki a gospodarstwa domowe - dynamika rozwoju". Uczestniczył także w licznych

organizacjach naukowych i radach programowych czasopism, m.in. jako członek kolegium

redakcyjnego "Foundations of Management", redaktor naczelny "Journal of Interdiscciplinary

Economics", "Yearbook on Polish European Studies" oraz "Mazovia Regional Studies"; członek Rady

Programowej "Gazeta Bankowa"; recenzent PWE SA Warszawa. Wieloletni członek Kapituły Godła

"Teraz Polska" oraz członek Rady Naukowej „Studia Europejskie”. Autor ponad 300 publikacji

opublikowanych zarówno w Polsce, jak i za granicą.

Wiedzę i doświadczenie zdobywał pracując, m.in. jako: kierownik Zakładu Międzynarodowych

Stosunków Gospodarczych na Wydziale Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego, kierownik Katedry

Gospodarki Narodowej na Wydziale Zarządzania UW, dyrektor Centrum Europejskiego Uniwersytetu

Warszawskiego, prodziekan ds. Współpracy z Zagranicą Wydziału Zarządzania Uniwersytetu

Warszawskiego, następnie jako dziekan Wydziału Zarządzania UW oraz prorektor ds. Badań

Naukowych i Współpracy Uniwersytetu Warszawskiego. Od września 2020 roku pełni funkcję Rektora

W czerwcu 2020 r. został rektorem Uniwersytetu Warszawskiego. Poza UW wykłada we Francji,

Wielkiej Brytanii, USA, Rosji, Chinach i w Korei.

Ponadto, pełnił i pełni funkcje: doradcy premiera, doradcy Ministra Rolnictwa, prezesa Akademickiego

Związku Sportowego w Polsce, jak również na Uniwersytecie Warszawskim, członka komitetu

doradczego NewConnect przy Zarządzie Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., członka

Rady Fundacji Narodowego Banku Polskiego, przewodniczącego Rady Naukowej Narodowego Banku

Polskiego.

Na przestrzeni lat członek rad nadzorczych, w tym m.in. PZU S.A., PTE WARTA S.A., PKO BP S.A.,

Cyfrowy Polsat S.A., ZE PAK S.A., JSW S.A., Przewodniczący i Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

EUROLOT S.A.

Był członkiem Narodowej Rady Rozwoju, powołanym w jej skład przez Prezydenta Andrzeja Dudę.

Obecnie w Radzie ds. Szkolnictwa Wyższego, Nauki i Innowacji w ramach NRR. Od grudnia 2018 r.

jest członkiem Rady Naukowej Instytutu Nowej Ekonomii Strukturalnej na Uniwersytecie w Pekinie,

gdzie zasiada w gronie 22 wybitnych naukowców z całego świata, w tym 4 laureatów Nagrody Nobla z

dziedziny nauk ekonomicznych.

Od 26 marca 2018 r. Członek Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A.

9. Izabela Olszewska - Członek Rady Nadzorczej (członek niezależny)

Pani Izabela Olszewska jest absolwentką Wydziału Finansów i Statystyki Szkoły Głównej Handlowej

w Warszawie. Ukończyła studia doktoranckie na Wydziale Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu

Warszawskiego oraz uzyskała tytuł MBA na Akademii Ekonomiczno-Humanistycznej w Warszawie.

Ukończyła również program High-Performance Board Member, organizowany przez renomowane

szkoły biznesu – IESE Business School, University of Navarra oraz WHU Otto Beisheim School of

Management.

Związana z rynkiem finansowym, w szczególności z rynkiem kapitałowym od ponad trzydziestu lat,

początkowo jako analityk finansowy w Centrum Operacji Kapitałowych Banku Handlowego w

Warszawie S.A., a od 1999 r. jako pracownik Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., gdzie

pełniła różne funkcje menedżerskie w obszarze strategii i rozwoju biznesu.Współpracowała z sektorem

bankowym, funduszami, domami maklerskimi, inwestorami i przedsiębiorcami z różnych dziedzin

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

128

gospodarki. Odpowiadała za poszerzenie oferty instrumentów finansowych. W latach 2018-2024 pełniła

funkcję Członka Zarządu Giełdy, nadzorując obszar strategiczno-biznesowy, ESG, relacje inwestorskie,

a także relacje korporacyjne w ramach grupy kapitałowej.

Posiada szerokie doświadczenie w radach nadzorczych spółek. W szczególności, w spółkach

Towarowa Giełda Energii S.A. oraz GPW Benchmark S.A., gdzie pełniła funkcję przewodniczącej rady

nadzorczej, a w radzie nadzorczej spółki BondSpot S.A. była przewodniczącą komitetu audytu. Była

także Non-Executive Director w Radzie Dyrektorów spółki Aquis Exchange Ltd. z siedzibą w Londynie.

W latach 2021-2024 pełniła funkcję członka Rady Uczelni Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Od

lipca 2025 r. jest członkiem Rady Nadzorczej spółki Develia S.A. Należy do Stowarzyszenia

Niezależnych Członków Rad Nadzorczych.

Wyróżniona przez Światową Federację Giełd (WFE) w rankingu Women Leaders 2023, a także

nagrodzona przez Forbes w prestiżowej kategorii „Odpowiedzialne przywództwo”.

Od 27 marca 2025 r. Członek Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A.

Członek Rady Nadzorczej Banku spełnia wymogi określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.

10. José Miguel Bensliman Schorcht da Silva Pessanha – Członek Rady Nadzorczej

Pan José Miguel Bensliman Schorcht da Silva Pessanha posiada tytuł magistra ekonomii na

Université Catholique de Louvain oraz tytuł magistra w dziedzinie badań operacyjnych (część

akademicka) w Instituto Superior Técnico, a także licencjat z ekonomii, Universidade Católica

Portuguesa. Uczestniczył w PADE (Program dla wyższej kadry kierowniczej przedsiębiorstw) w

Associação de Estudos Superiores de Empresa (AESE), programie Eureko w INSEAD, otrzymał

stypendium Invotan (NATO) i otrzymał stypendium związane z nagrodą Joseph Bech, przyznaną przez

rząd Luksemburga za zaangażowanie na rzecz Unii Europejskiej.

W latach 1982-1989 pracował jako doradca ds. usług finansowych - Banco Português do Atlântico,

Banco Nacional Ultramarino, Banco Espírito Santo, Manufacturers Hannover Trust, w latach 1982 -

1995 był wykladowcą, prowadzącym kursy Statystyki I i II oraz Ekonometrii - Universidade Católica

Portuguesa. W latach 1989–1995 był odpowiedzialny za kontrolę ryzyka, zarządzanie aktywami i

pasywami (ALM), badania rynków finansowych i obszarów rynków kapitałowych w Pionie Finansowym

– Banco Português do Atlântico, S.A. w okresie 1989 - 1995, a w latach 1990–1993 doradca

przewodniczącego Krajowej Rady Planu. W latach 1993-2002 był Członkiem Rady Dyrektorów

Corretora Atlântico - Soc. Financeira de Corretagem S.A. i Servimédia - Sociedade Mediadora de

Capitais, S.A. oraz Przewodniczącym Rady Dyrektorów Servimédia - Sociedade Corretora S.A. i

Szefem Pionu Zarządzania Aktywami i Pasywami BPA (1995 - 1998) i BCP (1998 - 2000). W Banco

Comercial Português, S.A. był kierownikiem projektu "Rok 2000" Grupy BCP (1999 – 2000) i był

odpowiedzialny za zaprojektowanie, rozwój i uruchomienie strony internetowej banku "cidadebcp" (2000

– 2002). W latach 1998-2003 koordynował Dział Produktów Inwestycyjnych Banco Comercial

Português, S.A. W latach 2003-2015 pełnił funkcję Group Risk Officer w Banco Comercial Português,

S.A. W 2014 roku był wykładowcą odpowiedzialnym za kurs bankowości w kontekście globalnym na

Universidade Católica Portuguesa.

Obecnie jest Członkiem Rady Dyrektorów i Komitetu Wykonawczego Banco Comercial Português, S.A.,

Członkiem Rady Dyrektorów w ActivoBank, Wiceprzewodniczącym Rady Dyrektorów i

Przewodniczącym Rady Audytu Millennium bcp Ageas Grupo Segurador, SGPS, S.A.,

Wiceprzewodniczącym Rady Dyrektorów i Przewodniczącym Rady Audytu Ocidental - Companhia

Portuguesa de Seguros de Vida, S.A. oraz Wiceprzewodniczącym Rady Dyrektorów i Przewodniczącym

Komitetu Audytu Ageas – Sociedade Gestora de Fundos de Pensões, S.A. (dawniej Ocidental –

Sociedade Gestora de Fundos de Pensões, S.A.).

Jest również Członkiem Rady Dyrektorów i Przewodniczącym Komitetu Audytu BIM – Banco

Internacional de Moçambique, S.A.(Mozambique) oraz Wiceprzewodniczącym Rady Dyrektorów i

Przewodniczącym Komitetu Audytu Banco Millennium Atlântico, S.A. (Angola).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

129

Od 26 marca 2018 roku Członek Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A.

11. Miguel Maya Dias Pinheiro – Członek Rady Nadzorczej

Pan Miguel Maya Dias Pinheiro ukończył Instituto Superior das Ciências do Trabalho e da Empresa

(ISCTE) z tytułem licencjata w dziedzinie organizacji i zarządzania biznesem, po ukończeniu programu

zarządzania wyższego szczebla (PADE) w AESE, zaawansowanego programu zarządzania w INSEAD

oraz Programu Ładu Korporacyjnego także - w AESE.

W latach 1987-1990 pełnił funkcje handlowe i finansowe w spółce z sektora MŚP. Dołączył do Banco

Português do Atlântico w 1990 roku, instytucji, w której objął funkcje w obszarze bankowości

korporacyjnej i kierował koordynacją Badań Ekonomicznych i Finansowych.

W latach 1996-2007 objął kilka wyższych stanowisk kierowniczych w Grupie Banco Comercial

Português (BCP) zarówno w Portugalii, jak i Hiszpanii, a mianowicie szefa Pionu Marketingu

Bankowości Korporacyjnej BCP, Koordynatora sieci Bankowości Detalicznej NovaRede, prezesa

Manager Land w Barcelonie, kierującego Działem Innowacji i Handlu BCP. W latach 2007-2009 był

szefem sztabu Prezesa Wykonawczej Rady Dyrektorów BCP.

W 2009 roku Miguel Maya został mianowany Członkiem Wykonawczej Rady Dyrektorów BCP. Członek

Rady Dyrektorów Fundação Millennium BCP oraz Przewodniczący Rady Dyrektorów w Banco

ActivoBank S.A.

W latach 2012-2016 był Przewodniczącym Rady Dyrektorów Banco Millennium Angola, S.A i w roku

2016, po połączeniu tej instytucji z Banco Privado Atlântico, S.A., w wyniku którego powstał Banco

Millennium Atlântico, S.A., pan Miguel Maya został mianowany Wiceprezesem i Członkiem Rady

Dyrektorów nowego podmiotu – stanowisko, które zajmuje od 2022.

W latach 2012-2019 pan Miguel Maya był Prezesem Rady Dyrektorów Interfundos - Gestâo de Fundos

de Investimento Imobiliârio, S.A.

Obecnie pan Miguel Maya zajmuje następujące stanowiska w organach zarządzających Grupy BCP:

Dyrektor Generalny (CEO) i Wiceprezes Rady Dyrektorów BCP, Prezes Rady Dyrektorów ActivoBank,

S.A., Manager BCP Africa, SGPS, Lda. oraz Członek Rady Nadzorczej Banco Internacional de

Moçambique, S.A.

Od 21 maja 2015 roku pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A.

12. Lingjiang Xu – Członek Rady Nadzorczej

Pan Lingjiang Xu uzyskał tytuł licencjata na wydziale germanistyki Uniwersytetu Studiów

Zagranicznych w Pekinie, tytuł magistra Ekonomii Światowej na Uniwersytecie Nan Kai University,

Tianjin oraz tytuł magistra finansów w London Business School.

Od lipca 1993 r. do lutego 1995 r. pracował, jako Referent w Departamencie Spraw Europejskich w

Chińskim Ministerstwie Handlu Zagranicznego i Współpracy Gospodarczej w Pekinie. Był Trzecim

Sekretarzem Biura Handlowego Chińskiego Konsulatu Generalnego w Hamburgu w okresie od lutego

1995 r. do października 1998 r. Od października 1998 r. do lutego 2006 r. był Dyrektorem Pionu w

Departamencie Spraw Europejskich w Chińskim Ministerstwie Handlu w Pekinie. Od lutego 2006 r. do

stycznia 2010 r. był Pierwszym Sekretarzem Biura Handlowego Chińskiej Ambasady w Londynie. We

wrześniu 2011 r. został wybrany na stanowisko Dyrektora Stowarzyszonego w Vermilion Partner LLP

(Londyn) (do marca 2012 r.). Od marca 2012 r. do grudnia 2013 r. był Wspólnikiem w RH Regent

Investment Management Co Ltd (Szanghaj). W okresie 2015 – 2017 był dyrektorem niewykonawczym

w Luz Saúde, S.A. oraz dyrektorem niewykonawczym w Multicare – Seguros de Saúde, S.A., a także

dyrektorem niewykonawczym Rady Dyrektorów Fidelidade Assistência – Companhia de Seguros S.A.

Od 18 października 2016 r. do 31 marca 2017 r. zajmował stanowisko niewykonawczego Członka Rady

Dyrektorów Chiado (Luksemburg) S.à.r.l. Od listopada 2019 do grudnia 2023 piastował stanowisko

Członka niewykonawczego Rady Dyrektorów Luz Saude S.A. Obecnie jest niewykonawczym Członkiem

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

130

Rady Dyrektorów, Członkiem Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń oraz Członkiem Komitetu ds. Ładu

Korporacyjnego, Etyki i Postępowania Zawodowego w Banco Comercial Português, S.A. Jest także

niewykonawczym Członkiem Rady Dyrektorów Fidelidade - Companhia de Seguros, S.A.,

Przewodniczącym Rady Dyrektorów Longrun Portugal, SGPA, S.A. Od 23 listopada 2020 r. do 26

września 2024 r. pełnił funkcję niewykonawczego Przewodniczącego Rady Dyrektorów w Longrun

Portugal SGPA, S.A.

Od 26 marca 2018 r. Członek Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A.

Stałe Komitety Rady Nadzorczej

Rada Nadzorcza może ustanawiać stałe lub doraźne komitety, złożone z członków Rady, dla

wykonywania określonych czynności nadzorczych. Stałymi komitetami Rady Nadzorczej są: Komitet

Audytu, Komitet Personalny i Komitet do Spraw Ryzyka.

Szczegółowa informacja dotycząca składów osobowych komitetów oraz zagadnień poruszanych

podczas obrad komitetów w roku 2025, znajduje się w opublikowanym na stronie internetowej Banku

Millennium „Rocznym Sprawozdaniu Rady Nadzorczej za rok obrotowy 2025”.

Komitet Audytu

Stałym komitetem Rady Nadzorczej, funkcjonującym w Banku od 2000 roku i wspierającym Radę

Nadzorczą w zakresie nadzoru nad realizacją funkcji audytu wewnętrznego w Banku, jest Komitet

Audytu. Ponadto, obszarami szczególnego zainteresowania Komitetu są obszary sprawozdawczości

finansowej, kontroli wewnętrznej oraz zarządzania ryzykiem.

Zgodnie z Ustawą z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze

publicznym, w skład Komitetu Audytu wchodzi przynajmniej trzech członków. Członkowie Komitetu

Audytu posiadają wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań

finansowych, a także z zakresu branży bankowej, co potwierdza przebieg ich kariery zawodowej i

dotychczas pełnione funkcje. Większość członków Komitetu Audytu, w tym jego Przewodniczący, jest

niezależna od Banku. Komitet Audytu zbiera się w trybie zwyczajnym (raz na kwartał) z inicjatywy

Przewodniczącego Komitetu, natomiast w trybie nadzwyczajnym jest zwoływany przez

Przewodniczącego Rady Nadzorczej z jego własnej inicjatywy, bądź na wniosek członka Rady

Nadzorczej albo Zarządu.

Do głównych zadań Komitetu Audytu należą w szczególności:

(I) monitorowanie procesów sprawozdawczości finansowej i sprawozdawczości zrównoważonego

rozwoju,

(II) monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz

audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej i sprawozdawczości

zrównoważonego rozwoju,

(III) przedstawianie Radzie Nadzorczej rekomendacji w zakresie wyboru firmy audytorskiej do

przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego oraz do przeprowadzenia atestacji

sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju,

(IV) sporządzanie dla Rady Nadzorczej opinii, będących podstawą dokonywania przez Radę ocen w

zakresie adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej, w tym corocznej oceny

adekwatności i skuteczności funkcji kontroli, Departamentu Zapewnienia Zgodności oraz

Departamentu Audytu Wewnętrznego, oraz

(V) kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w

szczególności w przypadku, gdy na rzecz Banku świadczone są przez firmę audytorską inne usługi

niż badanie sprawozdania finansowego i atestacja sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

131

W roku 2025 odbyło się osiem posiedzeń Komitetu Audytu Rady Nadzorczej w następujących

terminach:

1kw25: 29.01.2025 r., 24.02.2025 r., 24.03.2025 r. (w trybie obiegowym)

2kw25: 08.05.2025 r.,

3kw25: 24.07.2025 r.,

4kw25: 22.10.2025 r., 05.11.2025 r., 12.12.2025 r. (w trybie obiegowym).

Na trzech posiedzeniach Komitetu omawiane była zagadnienia związane z sprawozdawczością

zrównoważonego rozwoju lub jej atestacją.

Szczegółowa informacja dotycząca zagadnień poruszanych podczas obrad Komitetu w roku 2025

znajduje się w opublikowanym na stronie internetowej Banku Millennium „Sprawozdaniu z działalności

Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A. w 2025 r.” w części „Czynności Komitetu Audytu w okresie

sprawozdawczym”.

W okresie od 01.01.2025 r. do 26.03.2025 r. Komitet Audytu Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A.

funkcjonował w następującym składzie:

1. Przewodniczący Komitetu: Pan Grzegorz Jędrys członek niezależny

2. Członek Komitetu: Pan Miguel de Campos Pereira de Bragança

3. Członek Komitetu: Pani Olga Grygier-Siddons członek niezależny

4. Członek Komitetu: Pani Anna Jakubowski członek niezależny

5. Członek Komitetu: Pan Alojzy Nowak członek niezależny

6. Członek Komitetu: Pan José Miguela Bensliman Schorcht da Silva Pessanha

Dnia 27 marca 2025 r. Rada Nadzorcza Banku Millennium S.A. dokonała reelekcji członków Komitetu

Audytu Rady Nadzorczej na nową kadencję. W związku z powyższym, w okresie od 27.03.2025 r. do

31.12.2025 r. Komitet Audytu Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A. funkcjonował w następującym

składzie:

1. Przewodnicząca Komitetu: Pani Agnieszka Kłos-Siddiqui członek niezależny

2. Członek Komitetu: Pani Olga Grygier-Siddons członek niezależny

3. Członek Komitetu: Pani Izabela Olszewska członek niezależny

4. Członek Komitetu: Pan Miguel de Campos Pereira de Bragança

5. Członek Komitetu: Pan José Miguela Bensliman Schorcht da Silva Pessanha

Skład osobowy Komitetu Audytu spełniał kryteria określone w art. 129 ust. 1 i 3 Ustawy z dnia 11 maja

2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.

Komitet Personalny

Komitet Personalny istnieje w Banku od 2000 roku. Do jego zadań należy w szczególności:

(I) ocena kandydatów na Członków Zarządu Banku,

(II) określanie warunków zatrudnienia nowo powołanych Członków Zarządu Banku,

(III) negocjowanie zmian warunków zatrudnienia Członków Zarządu Banku,

(IV) w odniesieniu do Członków Zarządu określanie kryteriów oceny, ocena pracy oraz podejmowanie

decyzji o premiach rocznych,

(V) ustalanie warunków rozwiązania stosunku pracy z Członkami Zarządu Banku,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

132

(VI) ocena polityki dotyczącej zmiennych składników wynagrodzeń, a ponadto wydawanie rekomendacji

dotyczących:

a) wysokości i składników wynagrodzenia, kierując się ostrożnym i stabilnym zarządzaniem

ryzykiem, kapitałem i płynnością oraz długoterminowymi korzyściami Banku,

b) wynagrodzenia zmiennego osób zajmujących stanowiska kierownicze w Banku zajmujących się

zarządzaniem ryzykiem oraz zgodnością działania Banku z regulacjami prawnymi i

wewnętrznymi.

W okresie od dnia 1 stycznia 2025 roku do dnia 27 marca 2025 roku Komitet działał w następującym

składzie:

1. Alojzy Nowak – Przewodniczący

2. Miguel de Campos Pereira de Bragança

3. Bogusław Kott

4. Olga Grygier-Siddons

5. Anna Jakubowski

W okresie od dnia 27 marca 2025 roku do dnia 31 grudnia 2025 roku, w związku z powołaniem Rady

Nadzorczej na nową kadencję, Komitet działał w następującym składzie:

1. Alojzy Nowak – Przewodniczący

2. Małgorzata Bonikowska

3. Miguel de Campos Pereira de Bragança

4. Olga Grygier-Siddons

5. Miguel Maya

Komitet do Spraw Ryzyka

Komitet do Spraw Ryzyka został powołany w dniu 4 grudnia 2015 roku. Jego kompetencje obejmują

zadania wskazane dla takiego komitetu w Prawie Bankowym oraz przypisane mu w innych wiążących

banki przepisach prawa i we wdrożonych przez Bank rekomendacjach nadzorczych, a w szczególności:

(I) wydawanie opinii na temat ogólnej, obecnej i przyszłej gotowości Banku do podejmowania

ryzyka,

(II) wydawanie opinii na temat strategii zarządzania ryzykiem związanym z działalnością Banku,

opracowanej przez Zarząd Banku oraz na temat informacji dotyczących realizacji

przedmiotowej strategii przedłożonych przez Zarząd Banku,

(III) wspieranie Rady Nadzorczej Banku w nadzorze nad realizacją strategii zarządzania ryzykiem

związanym z działalnością Banku przez kadrę zarządzającą wyższego szczebla,

(IV) wydawanie opinii na temat oceny funkcji zarządzania ryzykiem oraz funkcji walidacji, a także w

zakresie transakcji okazjonalnych które mogą mieć wpływ na profil ryzyka Banku,

(V) wydawanie opinii na temat tego, czy zachęty przewidziane w politykach oraz praktykach w

zakresie wynagrodzeń biorą pod uwagę ryzyko instytucji, wymogi kapitałowe oraz płynność, jak

również prawdopodobieństwo oraz czas wypracowywania zysków,

(VI) weryfikowanie, czy ceny aktywów i pasywów oferowanych Klientom w pełni uwzględniają model

biznesowy Banku, jego strategię ryzyka, a także - jeśli ceny nie uwzględniają należycie

rodzajów ryzyka w sposób właściwy i zgodnie z przedmiotowym modelem i strategią -

zgłaszanie propozycji Zarządowi Banku w celu zapewnienia adekwatności cen aktywów i

pasywów w odniesieniu do określonych rodzajów ryzyka.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

133

Do 27 marca 2025 roku Komitet działał w następującym składzie:

1. Dariusz Rosati – Przewodniczący

2. Beata Stelmach

3. Miguel de Campos Pereira de Bragança

4. Grzegorz Jędrys

5. José Miguel Bensliman Schorcht da Silva Pessanha

27 marca 2025 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku dokonało wyboru Rady Nadzorczej Banku

na nową trzyletnią kadencję. Rada Nadzorcza powołała Komitet w następującym składzie:

1. José Miguel Bensliman Schorcht da Silva Pessanha - Przewodniczący

2. Olga Grygier-Siddons

3. Miguel de Campos Pereira de Bragança

4. Anna Mankiewicz-Rębkowska

5. Katarzyna Sułkowska

Zgodnie z przyjętą przez WZA „Polityką wynagradzania członków Rady Nadzorczej Banku Millennium

S.A.”, członkom Rady Nadzorczej Banku z tytułu zasiadania w Radzie Nadzorczej przysługuje

miesięczne wynagrodzenie. Wysokość wynagrodzenia ustalana jest uchwałą podejmowaną przez WZA

przy uwzględnieniu zasad określonych Polityką, w tym zasadą jego adekwatności do skali działalności

Banku. Wynagrodzenie może być różnicowane z uwzględnieniem pełnionej w Radzie funkcji oraz

powinno być skorelowane z zaangażowaniem w pracę Rady Nadzorczej i poziomem wynagrodzeń

otrzymywanych przez członków organów nadzorujących instytucji o zbliżonym zakresie i skali działania.

Niezależnie od wynagrodzenia z tytułu zasiadania w Radzie, członkom stałych komitetów Rady

przysługuje odrębne wynagrodzenie w związku z zadaniami wykonywanymi przez nich w ramach tych

komitetów. W przypadku delegowania przez Radę jej członka do stałego indywidualnego wykonywania

nadzoru, Rada może przyznać takiemu członkowi Rady na czas delegowania dodatkowe

wynagrodzenie, z zastrzeżeniem, że jego miesięczna wysokość nie może przekroczyć 100%

wynagrodzenia podstawowego z tytułu zasiadania w Radzie Nadzorczej. W przypadku stałych

komitetów Rady wynagrodzenie płatne jest za udział w ich posiedzeniach. Łączne wynagrodzenie

należne danemu członkowi Rady z tytułu udziału w posiedzeniach komitetów stałych Rady w danym

roku obrotowym, nie może przekroczyć 100% jego wynagrodzenia podstawowego z tytułu zasiadania

w Radzie Nadzorczej Banku. W związku z wypłacanymi wynagrodzeniami, Bank dokonuje

odpowiednich potrąceń na zasadach określonych właściwymi przepisami prawa. Każdy z członków

Rady Nadzorczej może złożyć oświadczenie dotyczące niepobierania całości lub części wynagrodzenia.

Oświadczenia w tym zakresie składane są na ręce Przewodniczącego Rady Nadzorczej.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

134

Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej w 2025 (w tys. zł)

Członkowie Rady Nadzorczej pełniący funkcję na koniec 2025 roku

Imię i nazwisko

Wynagrodzenie

za pełnienie

funkcji w

Radzie

Nadzorczej

Wynagrodzenie

za uczestnictwo

w Komitetach

Łącznie

Olga Grygier-Siddons

256,94

116,00

372,94

Nuno Manuel Da Silva Amado

165,65

0,00

165,65

Katarzyna Sułkowska

137,42

28,00

165,42

Małgorzata Bonikowska

137,42

21,00

158,42

Miguel De Campos Pereira De

Bragança

165,65

121,00

286,65

Agnieszka Kłos-Siddiqui

137,42

60,00

197,42

Anna Mankiewicz-Rębkowska

137,42

21,00

158,42

Alojzy Nowak

165,65

88,00

253,65

Izabela Olszewska

137,42

35,00

172,42

José Miguel Bensliman Schorcht da

Silva Pessanha

165,65

98,00

263,65

Miguel Maya Dias Pinheiro

165,65

28,00

193,65

Lingjiang Xu

165,65

0,00

165,65

Łącznie:

1 937,94

616,00

2 553,94

Byli Członkowie Rady Nadzorczej pełniący funkcję do 27 marca 2025 roku

Imię i nazwisko

Wynagrodzenie

za pełnienie

funkcji w Radzie

Nadzorczej

Wynagrodzenie

uczestnictwo

w Komitetach

Inne

świadczenia

Łącznie

Bogusław Kott

57,42

15,00

71,81

144,23

Dariusz Rosati

28,71

10,00

38,71

Anna Jakubowski

28,71

25,00

53,71

Grzegorz Jędrys

28,71

25,00

53,71

Beata Stelmach

10,00

5,00

15,00

Wynagrodzenia od innych podmiotów Grupy Banku Millennium SA (w tys. zł)

Imię i nazwisko

Wynagrodzenie

za pełnienie

funkcji w Radzie

Nadzorczej

Wynagrodzenie

za uczestnictwo

w Komitetach

Inne

świadczenia

Łącznie

Grzegorz Jędrys

120

151

W 2025 roku Grzegorz Jędrys otrzymał wynagrodzenie za członkostwo w Radzie Nadzorczej

Millennium Banku Hipotecznego.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

135

Akcje Banku posiadane przez Członków Rady Nadzorczej (pełniących swoje funkcje w dniu 31

grudnia 2025 roku):

Imię i nazwisko

Funkcja

Liczba akcji

31.12.2025

Liczba akcji

31.12.2024

Olga Grygier-Siddon

Przewodnicząca Rady

Nadzorczej

Nuno Manuel da Silva Amado

Wiceprzewodniczący

Rady Nadzorczej

Katarzyna Sułkowska

Sekretarz Rady

Nadzorczej

Małgorzata Bonikowska

Członkini Rady

Nadzorczej

Miguel de Campos Pereira de Bragança

Członek Rady

Nadzorczej

Agnieszka Kłos-Siddiqui

Członkini Rady

Nadzorczej

Anna Mankiewicz-Rębkowska

Członkini Rady

Nadzorczej

Alojzy Nowak

Członek Rady

Nadzorczej

Izabela Olszewska

Członkini Rady

Nadzorczej

José Miguel Bensliman Schorcht da Silva

Pessanha

Członek Rady

Nadzorczej

Miguel Maya Dias Pinheiro

Członek Rady

Nadzorczej

Lingjiang Xu

Członek Rady

Nadzorczej

13.4 Zarząd

Zarząd Banku stanowi organ zarządczy Banku i kieruje całokształtem jego działalności. Ramy prawne

działania Zarządu Banku wyznacza KSH oraz inne przepisy prawa, Statut Banku, uchwały Walnego

Zgromadzenia Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej, jak również postanowienia „Regulaminu Czynności

Zarządu Banku Millennium” uchwalonego przez Radę Nadzorczą, który jest dostępny na stronie

internetowej Banku w zakładce „O Banku>Władze banku i ład korporacyjny”, link do strony internetowej:

www.bankmillennium.pl/o-banku/wladze-banku-i-lad-korporacyjny.

Do kompetencji Zarządu należą wszystkie sprawy, które nie są zastrzeżone dla innych organów Banku.

Zarząd podejmuje decyzje kolegialnie. Uchwały Zarządu zapadają zwykłą większością głosów członków

Zarządu biorących udział w głosowaniu. W razie równości głosów, decyduje głos Prezesa Zarządu.

Uchwały Zarządu mogą być podjęte, o ile w głosowaniu uczestniczy co najmniej połowa członków

Zarządu.

Do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych Banku oraz do podpisywania

dokumentów w imieniu Banku upoważnieni są:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

136

(I) Prezes Zarządu samodzielnie,

(II) łącznie dwaj inni członkowie Zarządu, albo członek Zarządu z prokurentem, bądź dwaj prokurenci.

Do dokonywania czynności określonego rodzaju mogą być ustanawiani pełnomocnicy, działający

samodzielnie w granicach umocowania.

Zarząd Banku składa się z co najmniej trzech osób, w tym Prezesa Zarządu. Co najmniej połowa

członków Zarządu powinna legitymować się obywatelstwem polskim. Zarząd powoływany jest przez

Radę Nadzorczą. Kadencja Zarządu trwa 3 lata. Członek Zarządu Banku może być odwołany przez

Radę Nadzorczą w każdym czasie.

Skład osobowy Zarządu Banku w okresie od dnia 1 stycznia 2025 roku do dnia 27 marca 2025 roku

przedstawiał się następująco:

1) Joao Nuno Lima Bras Jorge – Prezes Zarządu

2) Fernando Maria Cardoso Rodrigues Bicho – Wiceprezes Zarządu

3) Wojciech Haase – Członek Zarządu

4) Andrzej Gliński – Członek Zarządu

5) Wojciech Rybak – Członek Zarządu

6) António Pinto Júnior – Członek Zarządu

7) Jarosław Hermann – Członek Zarządu

Członkowie Zarządu Banku spełniali wymogi określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.

W dniu 27 marca 2025 Rada Nadzorcza powołała Zarząd na nową kadencję w następującym składzie:

1) Joao Nuno Lima Bras Jorge – Prezes Zarządu

2) Fernando Maria Cardoso Rodrigues Bicho – Wiceprezes Zarządu

3) Wojciech Haase – Członek Zarządu

4) Jarosław Hermann – Członek Zarządu

5) Halina Karpińska – Członek Zarządu

6) António Pinto Júnior – Członek Zarządu

7) Magdalena Zmitrowicz – Członek Zarządu

Członkowie Zarządu Banku spełniali wymogi określone w art. 22aa ustawy Prawo bankowe.

Joao Bras Jorge – Prezes Zarządu

Pan Joao Nuno Lima Bras Jorge, absolwent studiów w zakresie

Zarządzania Universidade Catolica Portuguesa, Zaawansowanego

Programu Zarządzania PADE w ramach AESE oraz International

Director Programme IDP-C w ramach INSEAD. Karierę zawodową

rozpoczął w roku 1990 jako makler giełdowy. W ciągu następnych 10

lat był związany z bankowością inwestycyjną, zajmował m.in.

stanowisko członka zarządu banku inwestycyjnego. Zasiadał także w

Radzie Giełdy Lizbońskiej. Przed przyjazdem do Polski przez 5 lat

zajmował stanowisko Kierującego Pionem Klientów Bankowości

Detalicznej oraz Koordynatora Sieci Detalicznej Millennium bcp.

W Zarządzie Banku Millennium S.A. od dnia 19 lipca 2006 roku, w latach 2006-2008 zarządzający

pionem Bankowości Detalicznej, a od 2009 roku obszarem Bankowości Przedsiębiorstw. Od dnia 22

kwietnia 2010 roku Wiceprezes Zarządu, a od dnia 24 października 2013 roku Prezes Zarządu Banku

Millennium S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

137

Fernando Bicho – Wiceprezes Zarządu

Pan Fernando Maria Cardoso Rodrigues Bicho ukończył kierunek

Ekonomiczny Katolickiego Uniwersytetu Portugalii w 1984 roku. Od roku

1993 posiada tytuł MBA Katolickiego Uniwersytetu Portugalii.

Doświadczenia zawodowe zdobywał m.in.: w Portugalskim Instytucie

Inwestycji Zagranicznych, Lloyds Bank Plc w Lizbonie oraz w Uniao de

Banco Portugueses (UBP), działającym później pod nazwą Banco

Mello. Pełnił obowiązki zarządzającego funduszem a później w banku,

jako szef Pionu Finansowego, odpowiedzialny był m.in. za skarb i rynki

kapitałowe, operacje papierami wartościowymi, zarządzanie aktywami i

pasywami, emisje na międzynarodowych rynkach kapitałowych,

zarządzanie kapitałem oraz relacje z inwestorami. Po zakupie Banco Mello przez Banco Comercial

Portugues (BCP) w roku 2000, Pan Fernando Bicho pracował w Centrum Korporacyjnym BCP, a od

czerwca 2001 roku sprawował funkcję szefa Departamentu Zarządzania Aktywami i Pasywami Grupy

BCP.

Od dnia 1 sierpnia 2002 roku Członek Zarządu Banku Millennium S.A. (CFO – Dyrektor Finansowy), a

od dnia 20 kwietnia 2012 roku Wiceprezes Zarządu. Od dnia 3 czerwca 2019 roku do dnia połączenia

z Bankiem Millennium S.A. (tj. do dnia 1 października 2019 roku), również Wiceprezes Zarządu Euro

Banku S.A.

Od 17 września 2020 roku Przewodniczący Rady Nadzorczej Millennium Banku Hipotecznego S.A.

Nadzoruje skarb, rachunkowość, sprawozdawczość i kontrolę finansową, podatki, inwestycje

kapitałowe, relacje z inwestorami i instytucjami finansowymi, informację zarządczą, zakupy centralne, a

także koordynację podmiotów Grupy (innych niż leasingowy, maklerski, w zakresie funduszy

inwestycyjnych i startupów).

Wojciech Haase – Członek Zarządu

Pan Wojciech Haase jest absolwentem Wydziału Ekonomiki Produkcji

Uniwersytetu Gdańskiego w Gdańsku.

Pracował w Narodowym Banku Polskim w Gdańsku, skąd skierowany

został do grupy organizującej Bank Gdański S.A. W latach 1989-1997

pracował w Banku Gdańskim S.A., kolejno w Departamencie Kredytów i

Departamencie Skarbu. Od 1993 roku Wiceprezes Zarządu Banku

Gdańskiego S.A., a następnie p.o. Prezesa Zarządu tego Banku.

W Zarządzie Banku Millennium S.A. od dnia 27 czerwca 1997 roku. Od

dnia 4 grudnia 2015 roku na stanowisku nadzorującego zarządzanie

ryzykiem istotnym w działalności Banku. Ponadto nadzoruje zarządzanie ryzykiem, modele ryzyka,

procesy kredytowe i ratingowe, dochodzenie należności

i kontrolę skarbu.

Jarosław Hermann - Członek Zarządu

Pan Jarosław Hermann jest absolwentem Wydziału Fizyki Technicznej

i Matematyki Stosowanej Politechniki Warszawskiej (1994) oraz

programu MBA Carlson School of Management (2002).

Doświadczenie w obszarze IT i operacji zdobywał, pracując na

pozycjach menedżerskich w PepsiCo, agencie transferowym Pioneer

oraz Accenture, gdzie prowadził średnie i duże projekty dla klientów

bankowych w Polsce i krajach Europy Środkowej.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

138

W latach 2005-2010 pełnił funkcję członka zarządu First Data Polska, odpowiedzialnego za obszary IT

i Operacji obsługujące akceptację kart oraz usługi dla instytucji finansowych.

W latach 2010-2016 pełnił funkcję członka zarządu spółek z grupy AXA w Polsce, odpowiedzialnego za

IT i Operacje.

Od 2016 do 2018 roku pełnił funkcję wiceprezesa w Polskich ePłatnościach, agencie rozliczeniowym

transakcji płatniczych.

Od dnia 1 sierpnia 2018 roku Członek Zarządu Banku Millennium S.A. Nadzoruje informatykę, operacje

w obszarze produktów, rozliczeń i zarządzania gotówką, ewidencję, kontrolę i rozliczanie transakcji

skarbowych oraz bezpieczeństwo i ciągłość działania.

Halina Karpińska – Członkini Zarządu

Absolwentka Uniwersytetu Warszawskiego, Wydziału Iberystyki

(1999). W latach 1996-1999 studiowała zarządzanie i marketing w

Wyższej Szkole Przedsiębiorczości i Zarządzania im. Leona

Koźmińskiego.

Z Bankiem Millennium związana od 2002 roku. Od roku 2003

odpowiedzialna za rozwój kanałów cyfrowych w Departamencie

Bankowości Internetowej. Od 2010 roku była także odpowiedzialna

za stworzenie i rozwój standardów w obszarze UX i UI – zainicjowała

powstanie pierwszego wśród polskich banków wewnętrznego

laboratorium „User-Experience Lab”. Od roku 2015 zarządzała

obszarem sprzedaży, UX i UI w kanałach elektronicznych. W maju 2018 objęła stanowisko dyrektora

Departamentu Bankowości Elektronicznej. Współtworzyła wiele innowacyjnych rozwiązań cyfrowych

(aukcje lokat, happy hours, ubezpieczenia komunikacyjne i podróży, plan oszczędnościowy, Personal

Finance Management).

W latach 2000-2002 pracowała dla Jeronimo Martins, jako koordynator okręgu

Pełniła funkcję Członka Rady Nadzorczej Polski Standard Płatności Sp. z o.o. (Blik) w latach 2018-

2024.

W 2019, 2021, 2023, 2024 roku znalazła się na liście najbardziej wpływowych kobiet polskiej branży

płatniczej w rankingu przygotowanym przez portal cashless.pl.

Otrzymała też tytuł Osobowość Roku w rankingu Instytucja Roku 2020.

António Pinto Júnior – Członek Zarządu

Pan António Pinto Júnior ukończył studia w zakresie Ekonomii

(1985-1990) Uniwersytetu w Porto oraz Finansów Przedsiębiorstw

na Uniwersytecie Minho (1993-1994).

Karierę zawodową rozpoczął w Banco Português do Atlântico

(1990), od 1994 roku wchodzącym w skład Grupy Millennium bcp,

zdobywając doświadczenie w bankowości detalicznej i

przedsiębiorstw dzięki zajmowaniu stanowisk kierowniczych w

obszarach marketingu i wsparcia sprzedaży.

W latach 2001 - 2011 pracował w Banku Millennium S.A., jako

kierujący departamentami odpowiedzialnymi za marketing, jakość,

procesy i operacje, a od kwietnia 2010 roku jako Członek Zarządu.

W ciągu kolejnych 7 lat zajmował stanowisko kierującego Departamentem Marketingu Bankowości

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

139

Detalicznej w Millennium bcp w Portugalii, a w okresie lipiec 2016 – maj 2018 roku także

niewykonawczego członka Zarządu ActivoBank.

Od dnia 20 kwietnia 2018 roku Członek Zarządu Banku Millennium S.A., a od dnia 3 czerwca 2019 roku

do dnia połączenia z Bankiem Millennium S.A. (tj. do dnia 1 października 2019 roku), również

Wiceprezes Zarządu Euro Banku S.A.

Nadzoruje bankowość elektroniczną, kampanie sprzedażowe, marketing detaliczny i bankowości

przedsiębiorstw, wsparcie zarządzania procesami, administrację i infrastrukturę, reklamacje i jakość

usług, koordynację podmiotów Grupy z obszaru funduszy inwestycyjnych oraz startupów

Magdalena Zmitrowicz - Członkini Zarządu

Absolwentka Wydziału Nauk Społecznych oraz studiów

podyplomowych na Wydziale Zarządzania Uniwersytetu

Gdańskiego. W 2020 ukończyła studia Executive MBA na

Uniwersytecie Warszawskim oraz w 2022 Global CEO Program na

Wharton School, University of Pennsylvania US. Posiada ponad

20-letnie doświadczenie w bankowości obejmujące różne

szczeble zarządzania oraz obszary działalności bankowej, w tym

szczególnie sprzedaży, ryzyka i zarządzania produktowego. W

ciągu 18 lat pracy w Banku Handlowym w Warszawie S.A.,

początkowo w sektorze bankowości detalicznej, a następnie w

pionie bankowości przedsiębiorstw pełniła szereg funkcji

kierowniczych w strukturach oddziałowych i regionalnych

Banku.W latach 2016 do 2017 zarządzała Departamentem

Klientów Korporacyjnych (Corporate Banking Department) w CEEMEA Commercial Banking Group

Citigroup.W 2018 roku dołączyła do Banku Pekao S.A. jako Dyrektor Zarządzający w Departamencie

Bankowości Korporacyjnej, a następnie od grudnia 2018 do września 2024 pełniła funkcję Wiceprezesa

Zarządu odpowiedzialnego za Pion Przedsiębiorstw. W tym okresie sprawowała między innymi funkcję

Członka Rady Nadzorczej Pekao Leasing oraz Pekao Faktoring jako Przewodnicząca Rady. Pełniła

również funkcję Przewodniczącej Rady Związku Banków Polskich ds. Mikro, Małych i Średnich

Przedsiębiorstw.

Jest członkiem zespołu ds. Edukacji Wykonawczej Executive MBA w ramach Rady Biznesu Wydziału

Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego. W 2023 roku została ambasadorką unijnego programu

Women in Finance, prowadzonego przez Bloomberg W 2024 roku uzyskała tytuł SME Banker of The

Year 2024, przyznawany przez międzynarodową organizację QORUS za wyjątkowy wkład w rozwój

bankowości MŚP, długofalowe wsparcie firm i ponadprzeciętne wyniki na tle sektora. Odznaczona

Medalem Mikołaja Kopernika od Związku Banków Polskich za zasługi w finansowaniu sektora MŚP.

Struktura organizacyjna Banku odpowiada strategii i nowoczesnemu podejściu do biznesu oraz jest

zgodna z zasadami ładu korporacyjnego dla instytucji finansowych. Podział zadań pomiędzy członków

Zarządu Banku został przedstawiony na poniższym schemacie:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

140

Zasady wynagradzania Członków Zarządu, wraz z wysokością otrzymanych w 2025 roku wynagrodzeń,

nagród i innych korzyści, znajdują się w rozdziale 12 niniejszego raportu, w części 12.3 pt.: „Polityka

wynagrodzeń”.

Zgodnie z wyżej wspomnianymi zasadami wynagradzania, w 2025 roku Członkom Zarządu Banku nie

zostały przyznane akcje Banku w ramach realizacji programu motywacyjnego. Stan posiadania akcji

Banku przez Członków Zarządu, pełniących swoje funkcje w dniu 31 grudnia 2025 roku, przedstawiał

się następująco:

Imię i nazwisko

Funkcja

Liczba akcji

na dzień 31 grudnia 2025

na dzień 31 grudnia

2024

Razem

w tym otrzymane w ramach

programu motywacyjnego

zablokowane na rachunkach

inwestycyjnych do dnia:

05.05.2026.

05.06.2026

Joao Nuno Lima Bras Jorge

Prezes Zarządu

464 619

41 459

42 901

380 259

Fernando Maria Cardoso

Rodrigues Bicho

Wiceprezes Zarządu

234 289

27 555

30 482

176 252

Wojciech Haase

Członek Zarządu

198 469

22 525

24 837

151 107

Jarosław Hermann

Członek Zarządu

47 362

22 525

24 837

Halina Karpińska

Członek Zarządu

11 995

/-/

Antonio Ferreira Pinto Junior

Członek Zarządu

60 975

22 525

24 837

13 613

Magdalena Zmitrowicz

Członek Zarządu

/-/

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

141

13.5 Audyt wewnętrzny i zewnętrzny oraz polityka zapewnienia zgodności

System kontroli wewnętrznej

Funkcjonujący w Banku system kontroli wewnętrznej zorganizowany jest w ramach tzw. trzech

niezależnych linii obrony, na które składają się:

• I linia – jednostki operacyjne Banku nienależące do II i III linii obrony,

• II linia – Departament Zapewnienia Zgodności oraz jednostki wyznaczone przez Zarząd

(głównie jednostki zarządzające ryzykiem),

• III linia – Departament Audytu Wewnętrznego.

System kontroli wewnętrznej swym zakresem obejmuje wszystkie jednostki organizacyjne Banku oraz

spółki zależne należące do grupy kapitałowej.

Głównymi celami systemu kontroli wewnętrznej są zapewnienie:

• skuteczności i efektywności działania Banku,

• wiarygodności sprawozdawczości finansowej (w tym: kompletności, prawidłowości

i kompleksowości procedur administracyjnych i księgowych oraz prawidłowego i rzetelnego

raportowania wewnętrznego i zewnętrznego),

• przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem w Banku,

• zgodności działania Banku z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami

rynkowymi.

Na podstawie opracowanych kryteriów wyboru, Bank wyselekcjonował procesy istotne, a następnie

powiązał je z celami ogólnymi i szczegółowymi systemu kontroli wewnętrznej. Dla procesów istotnych

Bank wyodrębnił mechanizmy kontrolne funkcjonujące w ramach tych procesów oraz wyselekcjonował

z nich mechanizmy kontrolne o kluczowym znaczeniu dla osiągnięcia celów systemu kontroli

wewnętrznej przypisanych do danego procesu. Kluczowe mechanizmy kontrolne zostały objęte

monitorowaniem ich przestrzegania, wykonywanym niezależnie przez jednostki organizacyjne należące

do I i II linii obrony systemu kontroli wewnętrznej.

Powiązanie celów ogólnych systemu kontroli wewnętrznej oraz wyodrębnionych w ich ramach celów

szczegółowych z procesami istotnymi funkcjonującymi w Banku oraz kluczowymi mechanizmami

kontrolnymi i zasadami niezależnego monitorowania ich przestrzegania, dokumentowane jest w formie

Matrycy Funkcji Kontroli. Bank w Matrycy określił także odpowiedzialność poszczególnych jednostek

organizacyjnych za stosowanie mechanizmów kontrolnych, jak i ich niezależne monitorowanie.

W Banku funkcjonuje sformalizowana ścieżka raportowania o wynikach monitorowań mechanizmów

kontrolnych, stwierdzonych nieprawidłowościach oraz statusie realizacji środków naprawczych

i dyscyplinujących. Okresowo informacje te przekazywane są także Departamentowi Audytu

Wewnętrznego, Zarządowi Banku oraz Komitetowi Audytu Rady Nadzorczej.

Za zapewnienie wdrożenia i funkcjonowania adekwatnego, efektywnego i skutecznego systemu kontroli

wewnętrznej odpowiada Zarząd Banku.

Rada Nadzorcza Banku sprawuje nadzór i dokonuje corocznej oceny adekwatności i skuteczności

systemu kontroli wewnętrznej (w tym funkcji kontroli, Departamentu Zapewnienia Zgodności,

Departamentu Audytu Wewnętrznego).

Audyt wewnętrzny (III linia obrony)

Departament Audytu Wewnętrznego jest w ramach systemu kontroli wewnętrznej, wyspecjalizowaną

jednostką III linii obrony, która dokonuje niezależnego przeglądu procesów i kontroli wewnętrznej w

Banku oraz grupie kapitałowej, weryfikując realizację zadań przypisanych do I oraz II linii obrony.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

142

Celem prowadzonych działań jest dostarczenie kierownictwu Banku oceny skuteczności i adekwatności

systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz przysporzenie wartości i

usprawnienie procesów w Banku i grupie kapitałowej. W realizacji swej misji, Audyt Wewnętrzny

uwzględnia strategiczne cele i zadania organizacji określone przez Zarząd i Radę Nadzorczą Banku.

Proces audytu wykonywany jest według Karty Audytu oraz Metodyki Audytu Wewnętrznego,

promujących międzynarodowe standardy audytu wewnętrznego i dobre praktyki sztuki bankowej.

Departament Audytu Wewnętrznego jest jednostką niezależną, podlegającą bezpośrednio Prezesowi

Zarządu Banku, a wyniki swych działań raportuje Zarządowi, Komitetowi Audytu Rady Nadzorczej oraz

Radzie Nadzorczej Banku.

Działalność Audytu Wewnętrznego jest działalnością planową, ciągłą, wynikającą z realizacji misji i

celów oraz przyjętej Strategii Departamentu, opartą na rocznym planie audytu. Podstawę procesu

planowania stanowi ocena ryzyka poszczególnych obszarów i procesów Banku, służąca identyfikacji

podwyższonego ryzyka i wspomagająca określanie priorytetów oraz zasobów do realizacji zadań.

Proces planowania uwzględnia konsultacje z kierownictwem wyższego szczebla oraz właścicielami

kluczowych procesów. Roczny plan audytu, zatwierdzany przez Radę Nadzorczą Banku, jest

realizowany w podziale kwartalnym przez doświadczonych i wykwalifikowanych profesjonalistów.

Audyt wewnętrzny wykonuje niezależną i obiektywną działalność zapewniającą i doradczą. Działalność

zapewniająca jest realizowana w ramach audytów procesu, funkcji niezależnego przeglądu, audytów

placówek, audytów prewencyjnych oraz postępowań wyjaśniających. Działalność zapewniająca

obejmuje dokonywanie oceny adekwatności i skuteczności systemu zarządzania ryzykiem oraz

systemu kontroli wewnętrznej we wszystkich obszarach aktywności bankowej. Usługi doradcze mają na

celu wspieranie organizacji w realizacji jej celów i świadczone są, o ile ich charakter nie zagraża

niezależności, efektywności i obiektywizmowi działalności zapewniającej audytu wewnętrznego, ani też

nie jest związany z projektowaniem mechanizmów kontrolnych i systemu zarządzania ryzykiem.

W 2025 roku Departament Audytu Wewnętrznego realizował zadania audytowe w Banku, spółkach

zależnych Banku oraz podmiotach zewnętrznych, którym Bank, w zakresie dopuszczonym przepisami

prawa, powierzył wykonywanie czynności bankowych i związanych z działalnością bankową, a także w

ramach Grupy Kapitałowej BCP. Planowa działalność Departamentu obejmowała m.in. wykonywanie

audytów kluczowych procesów biznesowych i procesów wsparcia, a także audytów placówek oraz

zgodności z zewnętrznymi wymogami regulacyjnymi. Wśród zadań wykonywanych przez Departament

Audytu Wewnętrznego znalazły się również postępowania wyjaśniające i audyty prewencyjne.

Wyniki prowadzonego przez Departamenty Zapewnienia Zgodności i Audytu Wewnętrznego we

współpracy z Audytorem Zewnętrznym, przeglądu funkcjonowania całego systemu kontroli

wewnętrznej, jak i wybranych jego elementów, są prezentowane cyklicznie i podlegają ocenie Komitetu

Audytu Rady Nadzorczej Banku oraz raz do roku Radzie Nadzorczej Banku.

System kontroli wewnętrznej w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych

Wdrożone rozwiązania dotyczące systemu kontroli wewnętrznej w istotnym stopniu zabezpieczają Bank

przed błędami w sprawozdawczości finansowej oraz dostarczają kierownictwu Banku informacji

umożliwiających ocenę prawidłowości, wydajności i bezpieczeństwa funkcjonowania procesu

sporządzania sprawozdań finansowych, mając również na celu jak najwyższą skuteczność zarządzania

identyfikowanymi rodzajami ryzyka towarzyszącymi temu procesowi.

Wprowadzony przez Zarząd Banku system kontroli wewnętrznej, obejmujący swoim zakresem proces

sporządzania sprawozdań finansowych, został tak przygotowany, by umożliwiał kontrolę ryzyka

procesu, przy zachowaniu odpowiedniego nadzoru nad prawidłowością gromadzenia, przetwarzania i

prezentowania danych niezbędnych do sporządzania sprawozdań finansowych, w zgodzie z

obowiązującymi przepisami prawa.

Istotnym elementem systemu kontroli wewnętrznej w procesie sporządzania sprawozdań finansowych,

jest współpraca Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Banku z firmą audytorską realizującą usługi rewizji

finansowej. Bank opracował politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

143

politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z

tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących

badaniem. Wyżej wymienione polityki zostały ujęte w dokumencie „Polityka wyboru i współpracy z

firmami audytorskimi”, który został zatwierdzony przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej. Polityka

określa:

1) Zasady wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania ustawowego, badania

dobrowolnego oraz atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju

2) Zasady świadczenia usług dozwolonych niebędących badaniem ustawowym, badaniem

dobrowolnym lub atestacją sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju przez firmę audytorską,

podmioty powiązane z firmą audytorską lub członka sieci firmy audytorskiej,

3) Tryb akceptacji świadczenia przez inne firmy audytorskie usług innych, niż badania ustawowego,

atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju i badania dobrowolnego,

4) Zasady współpracy Banku z firmami audytorskimi, podmiotami powiązanymi z firmą audytorską lub

członkami sieci firmy audytorskiej w zakresie przeprowadzania badań ustawowych, badań

dobrowolnych, atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz świadczenia usług

dozwolonych.

Wyboru audytora zewnętrznego dokonuje Rada Nadzorcza, na podstawie rekomendacji Komitetu

Audytu Rady Nadzorczej. Dodatkowo, mając na uwadze jakość danych finansowych prezentowanych

w pozostałych publikowanych kwartalnych raportach okresowych, Bank wspólnie z audytorem

zewnętrznym wdrożył procedury współpracy zapewniające konsultowanie na bieżąco istotnych kwestii

związanych z ujmowaniem zdarzeń ekonomicznych w księgach i sprawozdaniach finansowych. Na

posiedzeniach Komitetu Audytu Rady Nadzorczej, audytor zewnętrzny prezentuje kluczowe ustalenia

dotyczące zagadnień raportowania finansowego, konsultuje z Komitetem Audytu Rady Nadzorczej

drafty raportów oraz proponuje podejście do badania rocznego sprawozdania finansowego.

Bank objęty jest skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym grupy kapitałowej Millennium BCP. W

związku z tym, realizowany corocznie w Banku przegląd systemu kontroli wewnętrznej, wspierający

proces przygotowania i publikowania informacji finansowych, podlega także warunkom i wymogom

nadzoru skonsolidowanego, sprawowanego przez Bank Portugalii i Europejski Bank Centralny. Audytor

zewnętrzny grupy kapitałowej Banku Millennium uczestniczył w 2025 roku w przeglądzie adekwatności

i efektywności części systemu kontroli wewnętrznej Banku, wspierającego proces przygotowania i

publikowania informacji finansowych (sprawozdawczość finansowa).

Informacja o umowach z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych oraz

atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju

W dniu 24 lutego 2025 roku, Rada Nadzorcza Banku zatwierdziła wybór firmy KPMG Audyt Spółka z

ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. jako podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań

finansowych Banku Millennium S.A. oraz Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za lata 2025 i 2026.

Umowa na badanie została zawarta w dniu 10 kwietnia 2025 roku. W roku poprzedzającym audytorem

była firma Deloitte Assurance Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k.

Wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju

Grupy Kapitałowej Banku Millennium za rok obrotowy 2025 został dokonany przez Radę Nadzorczą

zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w tym z ustawą o biegłych rewidentach oraz

Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r., z zachowaniem procedury wyboru

określonej w wewnętrznych regulacjach Banku. Umowa na badanie została zawarta w dniu 15

października.2025 roku.

Informacje te zostały przygotowane na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej z dnia 06.02.2026

roku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

144

Wynagrodzenie audytora z tytułu świadczonych usług na rzecz Grupy Kapitałowej Banku

Millennium S.A. zgodnie z umową z tytułu usług za rok objęty badaniem sprawozdań

finansowych.

Wynagrodzenie audytora*

2025 (KPMG)

2024 (Deloitte)

(w tys. zł)

Bank

Spółki

Bank

Spółki

Badanie ustawowe w rozumieniu art.

2 pkt 1 ustawy o biegłych rewidentach

2 117

1 098**

1 578

721**

Inne usługi atestacyjne, w tym

przeglądy sprawozdań finansowych,

w tym atestacja sprawozdawczości

zrównoważonego rozwoju

3 099

342**

2 771

252**

*wskazane kwoty wynagrodzenia nie obejmują dodatkowego narzutu kosztów ponoszonych przez audytora z tytułu opłaty za

nadzór (w wysokości wynikające z Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oaz nadzorze publicznym) oraz

pozostałych kosztów wynikających z realizacji usług objętych opłatą.

**dane nie obejmują wynagrodzenie dla Millennium Banku Hipotecznego S.A., który jest badany przez inną firmę audytorską

Usługi inne niż badanie ustawowe wykonywane za okresy rozpoczynające się 1 stycznia 2025 do 31

grudnia 2025 roku:

• przegląd jednostkowego oraz skonsolidowanego śródrocznego skróconego sprawozdania

finansowego Banku Millennium S.A., sporządzonych na dzień 30 czerwca 2025 roku,

• przegląd śródrocznych skróconych sprawozdań finansowych funduszy inwestycyjnych

Millennium TFI S.A., sporządzonych na dzień 30 czerwca 2025 roku,

• procedury przeglądu śródrocznych raportów grupowych grupy kapitałowej Banku Millennium

S.A. za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2025 roku, sporządzonego zgodnie z

instrukcjami i zasadami grupowymi grupy kapitałowej BCP,

• procedury badania rocznych raportów grupowych grupy kapitałowej Banku Millennium S.A. za

okres 12 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2025 rok, sporządzonego zgodnie z instrukcjami

i zasadami grupowymi grupy kapitałowej BCP,

• procedury przeglądu śródrocznych raportów grupowych grupy kapitałowej Banku Millennium

S.A. za okres 3 miesięcy, zakończony dnia 31 marca 2025 roku, sporządzonego zgodnie z

zasadami grupowymi,

• procedury przeglądu śródrocznych raportów grupowych grupy kapitałowej Banku Millennium

S.A. za okres 9 miesięcy, zakończony dnia 30 września 2025 roku, sporządzonego zgodnie z

zasadami grupowymi,

• usługa atestacyjna dotycząca wymogów w zakresie przechowywania aktywów klientów za rok

2025 dla Banku Millennium S.A.,

• usługa atestacyjna dotycząca oceny adekwatności systemu zarządzania ryzykiem w roku 2025

w Millennium TFI S.A.,

• usługa atestacyjna zgodna z Krajowym Standardem Usług Atestacji (KSUA) 3000, dotycząca

weryfikacji sprawozdania o wynagrodzeniach Banku Millennium S.A. za rok 2025,

• usługa atestacyjnej zgodna z KSUA Sprawozdawczości Zrównoważonego Rozwoju 3002 PL w

zakresie elementów niefinansowych w odniesieniu do sprawozdawczości zrównoważonego

rozwoju,

• wydanie listu poświadczającego zgodnie z Krajowym Standardem Usług Pokrewnych 4401 PL

"Uzgodnione procedury wykonywane w związku z transakcjami papierami wartościowymi

wymagającymi sporządzenia prospektu",

• usługa atestacyjna zgodna z KSUA 3000, dotycząca funduszy inwestycyjnych Millennium TFI

S.A. w zakresie weryfikacji metod i zasad wyceny aktywów,

• usługa atestacyjnej zgodna z KSUA 3000 w związku z portfelem zielonych obligacji Banku

Millennium S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

145

14. Dodatkowe informacje

14.1 Informacje wymagane na podstawie artykułu 141 Prawa bankowego

W 2025 roku Bank Millennium S.A. nie zawarł umów, o których mowa w art. 141 ust. 1 ustawy Prawo

bankowe, tj. umów wsparcia finansowego z podmiotami podlegającymi nadzorowi skonsolidowanemu,

które działają w tym samym holdingu lub podmiotami blisko powiązanymi.

14.2 Istotne umowy oraz umowy materialne z bankiem centralnym lub

organami nadzoru

Bank Millennium S.A. ma obowiązek informować w raportach o wszystkich umowach spełniających

warunki definicji informacji poufnej, określonej w Rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady

(UE) nr 596/2014 w sprawie nadużyć na rynku.

14.3 Informacje o postępowaniach sądowych, przed właściwym sądem

arbitrażowym lub organem administracji publicznej

Na dzień 31.12.2025 Grupa była stroną spraw sądowych toczących się z powództwa oraz przeciwko

jednostkom Grupy. Wartość przedmiotu sporu spraw sądowych, w których spółki Grupy występowały w

roli powoda wynosiła 3 540,6 mln zł (4 166,8 mln zł według stanu na 31.12.2024). Szczegółowe

informacje dotyczące powyższych postępowań sądowych przedstawione są w Rocznym

Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za okres 12

miesięcy zakończony 31 grudnia 2025 r. w rozdziale 12.1 Sprawy sądowe i istotne postępowania.

14.4 Główne inwestycje kapitałowe w podmioty spoza Grupy Banku

Millennium

Bank Millennium, poza udziałem kapitałowym w podmiotach wchodzących w skład Grupy Banku

Millennium, posiada również akcje spółek infrastrukturalnych.

Najbardziej znaczącymi spółkami zaliczanymi do tej grupy zaangażowań kapitałowych są : Polski

Standard Płatności S.A., Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A. oraz Biuro Informacji Kredytowej S.A.

Wskazane powyżej spółki infrastrukturalne świadczą usługi wspierające działalność bankową zarówno

na rzecz podmiotów sektora bankowego i finansowego, jak również usługi kierowane do podmiotów

rynkowych, w tym osób fizycznych.

Nazwa spółki

Udział Banku w kapitale spółki (zł)

Polski Standard Płatności S.A.

14,28%

Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A.

5,74%

Biuro Informacji Kredytowej S.A.

2,50%

Polski Standard Płatności S.A.

PSP jest spółką utworzoną w grudniu 2013 roku, przez sześć banków krajowych, w tym przez Bank

Millennium, w ramach strategicznej współpracy podjętej w celu utworzenia wspólnego systemu

płatności mobilnych BLIK. Akcjonariuszem spółki jest również firma MasterCard Europe S.A., która

dołączyła do spółki w 2020 r. Od dnia 29 listopada 2024 roku spółka działa w formie spółki akcyjnej.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

146

Spółka koncentruje swoje działania na prowadzeniu Systemu Płatności Mobilnych BLIK oraz Schematu

Płatniczego nadzorowanych przez NBP.

Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A.

KIR utworzony został w roku 1991 przez NBP, działające na rynku polskim banki komercyjne, oraz

Związek Banków Polskich.

Spółka jest kluczowym podmiotem polskiego systemu płatniczego, a głównym obszarem jej działalności

są elektroniczne rozliczenia i płatności, realizowane za pomocą systemów i usług: Elixir, Euro Elixir czy

Express Elixir. KIR dostarcza również narzędzia służące wymianie informacji między organami

uprawnionymi – system Ognivo, usługę zdalnej weryfikacji tożsamości – mojeID oraz usługi zaufania,

w tym kwalifikowaną pieczęć elektroniczną oraz podpis elektroniczny – Szafir i mSzafir.

Biuro Informacji Kredytowej S.A.

BIK utworzony został w roku 1997 przez Związek Banków Polskich i działające na rynku polskim banki

komercyjne. Działalność BIK obejmuje gromadzenie, integrowanie i udostępnianie danych dotyczących

historii kredytowej klientów banków, SKOK-ów, a także pozabankowych firm pożyczkowych.

Grupa BIK, obejmująca również spółkę Biuro Informacji Gospodarczej InfoMonitor S.A., jest głównym

źródłem informacji kredytowej i gospodarczej w Polsce, wspiera bezpieczeństwo instytucji finansowych

i ich klientów. Grupa BIK łączy atrybuty instytucji zaufania publicznego i kompetencje nowoczesnych

firm technologicznych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

147

Część II

Raportowanie

zrównoważonego

rozwoju

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

148

15. Ogólne ujawnianie informacji (ESRS 2)

15.1 Podstawa sporządzania

[BP-1] Oświadczenie sporządzono na podstawie:

• przepisów rozdziału 6c ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2023 r.

poz. 120 z późniejszymi zmianami) („Ustawa o rachunkowości”),

• standardów sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju zdefiniowanych

w Rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2023/2772 z dnia 31 lipca 2023 r.

uzupełniającym dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/34/UE w odniesieniu do

Europejskich Standardów Sprawozdawczości Zrównoważonego Rozwoju („ESRS”), w tym

wymóg zgodności przeprowadzonego procesu w celu identyfikacji raportowanych informacji

z jego opisem w sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju,

• wymogów sprawozdawczych zawartych w art. 8 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego

i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram ułatwiających

zrównoważone inwestycje, zmieniającego rozporządzenie (UE) 2019/2088 r („Rozporządzenie

(UE) 2020/852”).

Zakres spółek objętych niniejszym oświadczeniem nie różni się od zakresu spółek objętych

sprawozdawczością finansową i został przedstawiony w części I sprawozdania w rozdziale 1. Krótka

charakterystyka Banku Millennium i Grupy Banku Millennium. Podobnie jak przy sporządzaniu

sprawozdania finansowego, w oświadczeniu uwzględniane są również zmiany w strukturze Grupy

Banku Millennium, jednakże w 2025 roku nie było takich zmian. Oświadczenie nie zawiera korekt

informacji w zakresie udziałów mniejszościowych. Prezentowane informacje dotyczą okresu od

1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., chyba że w treści raportu wskazano inaczej. W niniejszym

oświadczeniu uwzględniono również relacje w łańcuchu wartości Grupy Banku Millennium na wyższym

i niższym szczeblu w zakresie istotnych wpływów, ryzyk i szans.

Przy formułowaniu niniejszego oświadczenia Grupa skorzystała z możliwości pominięcia informacji

dotyczących własności intelektualnej, know-how lub wyników innowacji. Grupa nie skorzystała ze

zwolnienia z obowiązku ujawniania informacji dotyczących oczekiwanych wydarzeń lub spraw będących

przedmiotem toczących się negocjacji zgodnie z art.63x ust.7 Ustawy z dnia 29 września 1994 r.

o rachunkowości.

[BP-2] Grupa nie identyfikuje szczególnych okoliczności, które wpłynęłyby na zakres i treść niniejszego

oświadczenia.

Przedziały czasowe przyjęte w niniejszym oświadczeniu zostały zdefiniowane zgodnie ze standardami

sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju (ESRS 1 sekcja 6.4 Definicja pojęć “krótko-,

średnio- i długoterminowy”), mianowicie:

1. perspektywa krótkoterminowa – okres sprawozdawczy (1 rok),

2. perspektywa średnioterminowa – do 5 lat,

3. perspektywa długoterminowa – powyżej 5 lat.

Na potrzeby sporządzenia niniejszego oświadczenia dokonano oszacowania wybranych mierników

dotyczących łańcucha wartości Grupy Banku Millennium. Mierniki te opisane są w części sprawozdania

dotyczącej środowiska w rozdziale 16. Zmiana Klimatu (ESRS E1), podrozdziale 16.3.5 Emisje gazów

cieplarnianych zakresów 1, 2 i 3 brutto oraz całkowite emisje gazów cieplarnianych.

Grupa zidentyfikowała zmiany dotyczące metodyki kalkulacji emisji gazów cieplarnianych (GHG –

(Greenhouse Gases), co zostało opisane w części sprawozdania dotyczącej środowiska w rozdziale

16. Zmiana Klimatu (ESRS E1), podrozdziale 16.3.5 Emisje gazów cieplarnianych zakresów 1, 2 i 3

brutto oraz całkowite emisje gazów cieplarnianych. Nie identyfikuje istotnych błędów

w przygotowywaniu i prezentacji informacji na temat zrównoważonego rozwoju w porównaniu

z poprzednim okresem sprawozdawczym.

Część informacji została ujawniona poprzez odniesienie zgodnie z ESRS 1 sekcja 9.1 Włączenie przez

odniesienie. Poniżej znajduje się tabela z ich wykazem:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

149

Wykaz odniesień

Lp.

Wymóg ESRS

Punkt danych

ESRS

Dokument, do którego stosowane jest

odniesienie

BP-1 – Ogólna podstawa

sporządzenia oświadczenia

dotyczącego

zrównoważonego rozwoju

BP-1: 5

Część I. Sprawozdanie Zarządu z działalności

Rozdział 1. Krótka charakterystyka Banku Millennium

i Grupy Banku Millennium

SBM 1 – Opis modelu

biznesowego oraz łańcucha

wartości

SBM-1: 42

Część I. Sprawozdanie Zarządu z działalności

Rozdział 1. Krótka charakterystyka Banku Millennium

i Grupy Banku Millennium

Rozdział 2. Podsumowanie wyników

skonsolidowanych Grupy BM w 2024 roku

Rozdział 8. Sytuacja finansowa

Rozdział 9. Opis działalności biznesowej

SBM-1 – Strategia, model

biznesowy i łańcuch wartości

SBM-1: 40 b

Cześć I. Sprawozdanie Zarządu z działalności

Rozdział 2. Podsumowanie wyników

skonsolidowanych Grupy BM w 2024 roku

Rozdział 8. Sytuacja finansowa

GOV-1 – Rola organów

administrujących,

zarządzających i nadzorczych

GOV-1, 22a

Cześć I. Sprawozdanie Zarządu z działalności

Rozdział 13.3 Rada Nadzorcza

Rozdział 13.4 Zarząd

W drugim roku sporządzania sprawozdania Grupa korzysta ze zwolnienia przewidzianego poprawką do

pierwszego zestawu ESRS w ramach tzw. „Quick-fix” (w formie rozporządzenia delegowanego Komisji

Europejskiej 2025/1416) i nie prezentuje ujawnień dotyczących przewidywanych skutków finansowych

wynikających z istotnych ryzyk fizycznych i ryzyk przejścia oraz potencjalnych szans związanych

z klimatem (wymóg ujawnieniowy ESRS E1-9). Zarządzanie potencjalnymi skutkami finansowymi

istotnych ryzyk i szans jest elementem bieżącej działalności Grupy. Wszelki informacje finansowe

dotyczące ryzyk i szans zarządzanych przez Grupę są przedstawione w Skonsolidowanym Finansowym

Raporcie Rocznym Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31

grudnia 2025 r.

15.2 Model biznesowy i łańcuch wartości

15.2.1 Model biznesowy

[SBM-1] Bank Millennium wraz ze swoimi spółkami zależnymi tworzy Grupę Banku Millennium. Grupa

Banku Millennium oferuje usługi w segmencie detalicznym, czyli klientom indywidualnym oraz

mikroprzedsiębiorcom, a także, w ramach bankowości przedsiębiorstw, małym, średnim i dużym firmom.

Grupa Banku Millennium z powodzeniem konkuruje we wszystkich segmentach rynku finansowego.

Bank i spółki zależne działają na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, która traktowana jest jako obszar

aktywności biznesowej Grupy, w związku z czym wszelkie ujawnienia w niniejszym oświadczeniu

odnoszą się do Polski. Grupa zatrudniająca 7 023 pracowników (stan na 31 grudnia 2025 roku; na

koniec 2024 roku zatrudnienie wynosiło 6 836 pracowników) działa w skali ogólnopolskiej i nie posiada

oddziałów poza granicami Polski. W bieżącym okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany

w zakresie obsługiwanych rynków oraz grup klientów.

Grupa Banku Millennium realizuje cele ekonomiczne, dążąc do zrównoważenia potrzeb głównych

interesariuszy, zgodnie ze strategią rozwoju oraz z uwzględnieniem zasad deklarowanych w Kodeksie

Etycznym Grupy Banku Millennium (Kodeksie Etycznym). Informacje dotyczące struktury kosztów

i przychodów generowanych przez Grupę kapitałową Banku wraz z wynikami poszczególnych

segmentów znajdują się w części I w rozdziale 8. Sytuacja finansowa.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

150

Misją Banku Millennium jest wspieranie klientów w osiąganiu finansowego sukcesu dzisiaj

i w przyszłości. Bank swoją przewagę konkurencyjną buduje w oparciu o wartości, które są bazą dla

prowadzenia biznesu:

• budujemy relacje oparte na zaufaniu,

• jakość i innowacyjność są naszą pasją,

• rozwijamy pracowników, promujemy współpracę,

• i zawsze mierzymy wyżej.

Szczegóły modelu biznesowego Banku opisane są w części I niniejszego raportu w rozdziale 1. Krótka

charakterystyka Banku Millennium i Grupy Banku Millennium. Rozwinięciem informacji na temat modelu

biznesowego jest rozdział 9. Opis działalności biznesowej z części I, gdzie znajduje się objaśnienie

kanałów obsługi klientów oraz oferty produktowej dla klientów z segmentu detalicznego i bankowości

przedsiębiorstw. Struktura kosztów i przychodów generowanych przez Bank i Grupę znajduje się

w rozdziałach: 2. Podsumowanie wyników skonsolidowanych Grupy BM w 2025 roku, 8. Sytuacja

finansowa.

15.2.2 Łańcuch wartości

Podstawową działalnością Grupy Banku Millennium jest działalność bankowa, dlatego kluczowym

etapem jej łańcucha wartości jest część downstream (niższy szczebel) obejmująca relacje z klientami

Banku. W ramach analizy łańcucha wartości zidentyfikowano również inne istotne grupy interesariuszy,

takie jak pracownicy oraz partnerzy biznesowi (w tym franczyzobiorcy) oraz inne istotne grupy.

Istotne obszary łańcucha wartości

Wpływy, ryzyka i szanse oraz ich powiązania z modelem biznesowym oraz łańcuchem wartości zostały

przedstawione w podrozdziale 15.5.5 Istotne wpływy, ryzyka i szanse związane ze zrównoważonym

rozwojem oraz w podrozdziale 8.2 Wyniki segmentów biznesu.

Szczegółowy opis modelu biznesowego oraz elementów łańcucha wartości znajduje się

w części I. Sprawozdanie Zarządu z działalności w rozdziałach: 1. Krótka charakterystyka Banku

Łańcuch wartości wyższego

szczebla (upstream)

Łańcuch wartości niższego

szczebla (downstream)

Akcjonariusze

Dostawcy

Organizacje partnerskie

• Dostawcy powierzchni biurowych

i wyposażenia

• Dostawcy floty samochodowej, usług

podróżnych

• Dostawcy mediów (np. energii, wody,

gazu)

• Dostawcy usług IT, doradczych

i edukacyjnych

• Agencje marketingowe, studia

graficzne

Operacje własne

Własne zasoby pracownicze

• Pracownicy back-office

• Pracownicy usług finansowych

Partnerzy dystrybucyjni

Giełda papierów wartościowych

Partnerzy inwestycyjni

Klienci

Audytorzy

Inni

Partnerzy z otoczenia regulacyjnego

i finansowego

Beneficjenci sponsoringu i fundacji

• Oddziały franczyzowe

• Partnerzy brokerscy

•

• Inwestorzy

• Dystrybutorzy jednostek uczestnictwa

• Agenci transferowi

• Podmiot inwestycji

• Klienci detaliczni

• Klienci korporacyjni

• Klienci leasingowi

Regulatorzy

Środowisko naturalne

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

151

Millennium i Grupy Banku Millennium, 2. Podsumowanie wyników skonsolidowanych Grupy BM w 2025

roku, 8. Sytuacja finansowa, 9. Opis działalności biznesowej.

15.2.3 Kluczowi interesariusze

Współpraca z zainteresowanymi stronami (interesariuszami), na które jednostka wywiera wpływ,

odgrywa zasadniczą rolę w trwającym procesie należytej staranności przeprowadzanym przez

jednostkę. Zainteresowane strony to strony, które mogą mieć wpływ na Grupę Banku Millennium lub na

które Grupa może wpływać. Zainteresowane strony dzielą się na dwie główne grupy:

a) zainteresowane strony, na które Grupa Banku Millennium wywiera wpływ: osoby lub grupy, na

których interesy wpływają lub mogą wpływać – pozytywnie lub negatywnie – nasze działania

oraz jej bezpośrednie i pośrednie relacje biznesowe w całym jej łańcuchu wartości, oraz

b) użytkownicy sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju: pierwotni użytkownicy

sprawozdawczości finansowej do celów ogólnych (istniejący i potencjalni inwestorzy,

kredytodawcy i inni wierzyciele, w tym podmioty zarządzające aktywami, instytucje kredytowe,

zakłady ubezpieczeń), a także inni użytkownicy oświadczeń dotyczących zrównoważonego

rozwoju, w tym nasi partnerzy biznesowi, związki zawodowe i partnerzy społeczni,

społeczeństwo obywatelskie i organizacje pozarządowe, rządy, analitycy i naukowcy.

[SBM-2] Grupa Millennium prowadzi swoją działalność z uwzględnieniem poglądów, interesów i praw

kluczowych zainteresowanych stron, na które wywiera wpływ, do których zaliczani są:

1. Pracownicy oraz reprezentujące ich związki zawodowe

2. Kluczowi partnerzy biznesowi (franczyzobiorcy, brokerzy, dostawcy produktów i usług)

3. Nasi klienci (korporacyjni i detaliczni)

4. Inwestorzy posiadających powyżej 5% akcji Banku Millennium, w tym nasz główny akcjonariusz

Banco Comercial Português (BCP)

5. Środowisko naturalne (tzw. cichy interesariusz reprezentowany przez organizacje ekologiczne).

Identyfikacja naszych istotnych interesariuszy została dokonana w toku przeprowadzonej analizy

podwójnej istotności przy uwzględnieniu analizy działalności operacyjnej Grupy Banku Millennium oraz

na podstawie rozmów z pracownikami.

Pracownicy Grupy Banku Millennium

[SBM-2] Istotnym filarem naszego modelu biznesowego jest tworzenie przyjaznego miejsca pracy dla

obecnych pracowników. Zaangażowanie i satysfakcję pracowników postrzegamy jako kluczowe warunki

realizacji założonych przez nas celów i osiąganych sukcesów oraz długofalowego rozwoju naszej

organizacji. Corocznie przeprowadzamy badania satysfakcji naszych pracowników, a ich wyniki są

szczegółowo analizowane, aby na ich podstawie wprowadzić zmiany w odpowiednich procesach.

Badanie satysfakcji pracowników przygotowuje Departament Jakości wraz z Departamentem Kadr. Po

analizie wyniki przekazywane są Zarządowi. Pracownicy mogą zgłaszać naruszenia przepisów prawa i

regulacji wewnętrznych. Zarząd Banku jest informowany o stwierdzonych naruszeniach w kwartalnych

raportach przygotowywanych przez Departament Zapewnienia Zgodności.

Pracownicy mogą też dzielić się swoimi uwagami i opiniami w intranecie korporacyjnym Świat

Millennium. Ponadto w ramach funkcjonujących porozumień ze związkami zawodowymi uzgadniane są

wewnętrzne regulacje istotne dla pracowników m.in. regulamin wynagradzania, regulaminy

premiowania, regulamin pracy zdalnej, a także plan wydatków funduszu socjalnego. Bank konsultuje ze

związkami także indywidualne sprawy pracownicze.

Wymienione sposoby komunikacji pozwalają na pozyskiwanie informacji od wszystkich pracowników,

zarówno od pracowników własnych (centrala oraz oddziały własne), jak i osób wykonujących pracę

w łańcuchu wartości. Informacje pozyskane w ten sposób na temat interesów, poglądów i praw są

wnikliwie analizowane i wykorzystywane na potrzeby dostosowania modelu biznesowego i strategii.

Nasi klienci

[SBM-2] Mając na uwadze nasz model biznesowy, w którym stawiamy na ofertę dopasowaną do

naszych klientów oraz najwyższą jakość ich obsługi, rozpoznanie potrzeb klienta jest stałym,

początkowym elementem każdego projektu. Badania realizowane są na próbach klientów z obszaru

detalicznego, jak i bankowości przedsiębiorstw. W 2025 roku Bank Millennium przeprowadził badania

ilościowe i jakościowe w obszarze trendów rynkowych oraz konkretnych założeń w zakresie produktów

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

152

i jakości obsługi. Informacje te uzupełniane są projektami wykorzystującymi metodologię Service

Design, w której kluczowe jest pełne zrozumienie potrzeb klientów. Wyniki badań są przedstawiane

właściwym jednostkom biznesowym, jak również na specjalnym spotkaniu – CX Forum, które

realizowane jest stale i cyklicznie z wybranymi członkami Zarządu. Celem tych spotkań jest

pokazywanie bieżącej informacji o ocenie produktów i usług przez klientów Banku, jak również podjęcie

decyzji dot. poprawy doświadczeń klientów. Regularność przeprowadzonych badań ma na celu

utrzymanie jakości obsługi na najwyższym poziomie w każdym kanale obsługi i zwrócenie uwagi na

tendencję zmian na rynku usług finansowych. W celu ciągłego udoskonalania oferty produktowej

i jakości obsługi klientów Bank analizuje również zgłoszenia i reklamacje klientów. Szczegóły związane

z tą formą współpracy z klientami znajdują się w podrozdziałach 19.2 Ogólne procesy współpracy

z klientami oraz 19.9 Naprawa skutków negatywnych wpływów.

W 2025 roku informacje pozyskane od interesariuszy, w tym w ramach badania satysfakcji pracowników

oraz w badaniach prowadzonych wśród klientów, stanowiły ważny element decyzyjny m.in. przy

wprowadzeniu pełnej digitalizacji procesu zarządzania podróżami służbowymi, uruchomieniu platformy

well-beingowej Mindgram dla pracowników czy wdrożeniu Konta Oszczędnościowego Twój Cel.

15.3 Strategia zrównoważonego rozwoju

[SBM-1] Zrównoważony rozwój odgrywa ważną rolę w naszej strategii, od lat stanowi jeden z jej filarów.

Zagadnienia z obszaru ESG zostały ujęte w Strategii Banku i Grupy Banku Millennium 2025-2028

„Strategia 2028 – Wartość i Wzrost” (Strategia 2028). Strategia dotyczy wszystkich znaczących grup

oferowanych produktów i usług tj. produktów oferowanych zarówno dla klientów detalicznych, jak

i korporacyjnych.

W ramach realizacji Strategii 2028 kontynuujemy inicjatywy związane z przyjętymi celami dotyczącymi

śladu węglowego, a także wspieramy naszych klientów w przechodzeniu na gospodarkę niskoemisyjną.

Jako odpowiedzialna społecznie instytucja podkreślamy, że bardzo ważne jest dla nas nie tylko

osiąganie założonych w strategii celów, ale także sposób ich osiągania – z zaangażowaniem na rzecz

społeczeństwa i środowiska naturalnego, zgodnie z wysokimi standardami jakości i etyki w procesie

sprzedaży i oferowanych usługach. W naszej strategii cele biznesowe i cele ESG stanowią spójną

całość. Jednym z najistotniejszych aspektów tych działań jest to, że podejmujemy je razem jako Grupa

Banku Millennium i działamy wspólnie z naszymi interesariuszami – pracownikami, klientami,

partnerami biznesowymi i akcjonariuszami. Zrealizowanie założeń z naszej strategii będzie również

możliwe dzięki odpowiednim inwestycjom w nasze najważniejsze aktywa: ludzi i technologię, a także

pozwoli nam dalej budować pozycję atrakcyjnego pracodawcy dla utalentowanych pracowników

w strategicznie ważnych dla nas obszarach.

Nasze działania w zakresie zrównoważonego rozwoju w Strategii 2028 zaplanowane zostały w trzech

obszarach:

• Środowisko (E – Environment)

• Społeczeństwo (S – Social)

• Ład korporacyjny (G – Governance)

W obszarze środowiskowym nasze cele to:

• Dążenie do zeroemisyjności, czyli osiągnięcie neutralności klimatycznej w zakresach 1 i 2 do

2030

roku oraz pełna neutralność klimatyczna, z uwzględnieniem emisji zakresu 3 do 2050

roku.

Sukcesywnie redukujemy ślad węglowy poprzez kontynuowanie naszych inicjatyw na rzecz

efektywności energetycznej w oddziałach, zwiększenie udziału pojazdów bezemisyjnych

w naszej flocie, utrzymanie 100% energii elektrycznej z gwarancjami pochodzenia oraz

przyjęcie Planu Przejścia (w tym celów i działań na rzecz dekarbonizacji) do 2026 roku.

• Zrównoważone finansowanie, czyli wspieranie transformacji i rozwoju klientów przez

dostarczanie zrównoważonego finansowania – zaplanowaliśmy udzielenie 5 mld zł

finansowania na projekty dotyczące zrównoważonego rozwoju.

Działania związane z redukcją emisji będą kontynuowane, jednak dla pozostałej części emisji mogą zostać zastosowane

kompensacje.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

153

Cel ten planujemy osiągnąć przez zapewnienie zrównoważonego finansowania dla firm,

zwiększanie świadomości i ekspertyzy w zakresie programów publicznych/zielonych projektów,

utrzymywanie polityki braku finansowania sektora węglowego i energii opartej na węglu,

rozszerzanie zielonej oferty detalicznej i portfela zrównoważonych aktywów w Millennium TFI

oraz kontynuowanie inicjatyw zwiększających świadomość klientów w zakresie

zrównoważonego rozwoju.

W obszarze dotyczącym społeczeństwa nasze cele to:

• Najlepszy pracodawca, czyli dbałość o dobrostan i rozwój zawodowy naszych pracowników,

a także promowanie różnorodności, równości i włączania w całej naszej działalności biznesowej

i poza nią. Będziemy dbać o stałe podnoszenie satysfakcji pracowników oraz o utrzymanie

certyfikatu Top Employer.

Nasze działania w tym zakresie to wdrażanie inicjatyw odpowiadających na wyniki Ankiety

Satysfakcji Pracowników, dalszy rozwój transparentnej polityki wynagrodzeń, kontynuacja

działań dotyczących luki płacowej między płciami, promowanie kultury ciągłego uczenia się oraz

nieustanne doskonalenie inicjatyw wpływających na dobrostan (well-being) naszych ludzi,

a także wzmacnianie kultury różnorodności, równości i inkuzywności (DEI) w organizacji.

• Inkluzywna i dostępna bankowość zapewniająca bezpieczny dostęp do usług finansowych

wszystkim klientom, z uwzględnieniem ich różnorodności. Rozszerzymy ofertę dla klientów

oraz, aby utrzymać wysoką jakość dostępności obsługi, będziemy kontynuować współpracę

z zewnętrznymi instytucjami eksperckimi.

Działania, które prowadzimy w tym obszarze to dalsze zwiększanie dostępności usług i edukacji

dla klientów, promowanie regularnych oszczędności i inwestycji, dostarczenie dedykowanych

rozwiązań dla młodych klientów, edukacja finansowa najmłodszych w ramach inicjatyw Fundacji

Banku Millennium.

• Zaangażowanie społeczne, czyli wspieranie lokalnych przedsiębiorstw poprzez finansowanie

i dostarczanie narzędzi biznesowych oraz angażowanie pracowników w działania na rzecz

społeczności lokalnej i promowanie rozwoju kultury.

Cel realizujemy przez opracowanie programu finansowania dla mikro i małych firm, inicjatywy

edukacyjne dla mikro i małych firm, dalszy rozwój programu grantowego dla wolontariatu

pracowniczego Fundacji Banku Millennium oraz utrzymanie pozycji ambasadora kultury

w Polsce (m.in. przez dalsze wspieranie festiwalu Millennium Docs Against Gravity).

W obszarze zarządzania nasze cele to:

• Zarządzanie ryzykiem ESG, przez opracowanie metodologii pomiaru finansowych skutków

ryzyk ESG oraz udoskonalenie procesów zarządzania ryzykiem ESG wspierających Plan

Przejścia. W 2025 roku prowadziliśmy prace nad oceną przewidywanych skutków finansowych

i analizą scenariuszową, co pozwoliło na pomyślne przeprowadzenie stress testu klimatycznego

w obszarze ryzyka kredytowego.

Aby zrealizować ten cel prowadzimy konkretne działania: udoskonalanie oceny i zarządzanie

ryzykiem ESG i dalsza integracja w procesie kredytowym, wdrażanie miar ryzyka ESG we

wskaźnikach apetytu na ryzyko (RAS) oraz monitorowanie ekspozycji na ryzyko klimatyczne,

opracowanie metodologii i przeprowadzanie stress testów klimatycznych z analizą scenariuszy,

a także wsparcie planu przejścia przez zarządzanie ryzykiem ESG.

Utrzymanie wysokich standardów ładu korporacyjnego, opartych na solidnych

fundamentach etycznych oraz dojrzałym podejściu do zarządzania kwestiami ESG. Działania

te mają wspierać zrównoważony rozwój Grupy oraz zapewniać zgodność z obowiązującymi

i nowymi regulacjami, w tym poprzez terminowe wdrażanie wymogów ESG oraz dalsze

doskonalenie procesów raportowania wraz z ewolucją standardów sprawozdawczych. Cel

realizujemy przez wdrażanie nowych wymogów regulacyjnych i dostosowanie procesów

wewnętrznych, bieżący przegląd i stosowanie obowiązujących regulacji ESG, dalszy rozwój

zarządzania danymi ESG i kompleksowe inicjatywy budujące świadomość ESG.

Realizacja strategii Banku, w tym kluczowych czynników sukcesu, których filar stanowi zrównoważony

rozwój, objęta jest procesem stałego monitorowania będącym częścią wewnętrznego systemu

zarządzania w Banku. Realizacja strategicznych inicjatyw ESG jest regularnie monitorowana przez

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

154

Komitet Zrównoważonego Rozwoju. Proces ten jest szerzej opisany w podrozdziale 15.4 Zarządzanie

zrównoważonym rozwojem.

Strategia 2028 jest dostępna na stronie internetowej Banku:

www.bankmillennium.pl/documents/d/guest/bankmillennium_strategia2025_2028

Grupa w swojej ofercie posiada produkty finansowe, które odnoszą się do kwestii związanych ze

zrównoważonym rozwojem:

1. Klienci firmowi:

Aby wspierać firmy w realizacji celów związanych ze zrównoważonym rozwojem, rozwijamy nasz portfel

kredytowy, dostarczając ofertę dopasowaną do potrzeb klientów oraz pomagając im w pozyskiwaniu

wsparcia z programów publicznych. Grupa oferuje swoim klientom:

• Gwarancje Biznesmax Plus – bezpłatne gwarancje, które zabezpieczają do 80% kwoty

kredytu, finansującego inwestycje innowacyjne i ekoinnowacyjne.

• Gwarancje Ekomax – kredyty inwestycyjne z gwarancjami Ekomax, które mogą zabezpieczać

do 80% kwoty kredytu finansującego projekty z zakresu efektywności energetycznej,

polegające na termomodernizacji budynków lub zmniejszeniu o min. 30% zużycia energii

pierwotnej.

• Gwarancje Investmax – kredyt z gwarancją Investmax z regwarancją Europejskiego Funduszu

Inwestycyjnego ze środków Programu InvestEU.

• Kredyt ekologiczny, który wspiera firmy w transformacji zwiększającej ich efektywność

energetyczną poprzez modernizację infrastruktury i wykorzystanie nowych technologii.

• Kredyt na fotowoltaikę – kredyt inwestycyjny dla firm na zakup instalacji fotowoltaicznych PV

na potrzeby własne przedsiębiorstwa.

• Kredyt z zieloną Gwarancję KUKE na finansowanie inwestycji krajowych związanych

z transformacją energetyczną.

Dzięki gwarancjom ze środków publicznych, zaproponowaliśmy klientom dłuższy niż standardowy okres

finansowania w przypadku kredytów obrotowych, a w przypadku kredytów inwestycyjnych obniżyliśmy

do 10% minimalny wkład własny kredytobiorcy. Dla finansowania odnoszącego się do kwestii

związanych ze zrównoważonym rozwojem, odstąpiliśmy od pobierania prowizji przygotowawczej.

Ponadto w obszarze bankowości przedsiębiorstw klienci mają zapewnioną indywidualną opiekę

doradcy, a w stosownych przypadkach merytoryczne wsparcie zespołu ekspertów naszego Centrum

Kompetencji Funduszy Unijnych, którzy współpracują z klientem w zakresie opracowania

najkorzystniejszej formy finansowania inwestycji.

Millennium Leasing oferuje klientom:

• Program MilleSun na finansowanie urządzeń służących do wytwarzania energii ze źródeł

odnawialnych.

• Program „NaszEauto” – program Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki

Wodnej (NFOŚiGW), który wspiera leasing zeroemisyjnych samochodów osobowych.

• Leasing proekologicznych przedmiotów, czyli preferencyjny program finansowania aktywów

przyjaznych środowisku obejmujący blisko 40 grup zielonych aktywów, w tym:

energooszczędne maszyny i urządzenia, niskoemisyjne środki transportu, technologie

wytwarzania i magazynowania energii ze źródeł odnawialnych.

2. Klienci indywidualni:

Aby wspierać klientów w wyborze coraz bardziej zrównoważonych rozwiązań Bank wprowadził do

swojej oferty „EKO kredyt hipoteczny” dla osób, które kupują lub budują mieszkanie, dom o niskim

zapotrzebowaniu na energię pierwotną. Oferta obejmuje zakup nieruchomości zarówno na rynku

pierwotnym, jak i wtórnym - pod warunkiem, że budynek spełnia określone normy efektywności

energetycznej. Dzięki tej ofercie klient zyskuje dostęp do korzystniejszych warunków kredytowych, a

Bank wspiera rozwój energooszczędnych projektów w budownictwie, umożliwiających redukcję

intensywności emisji w portfelu kredytowym.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

155

Millennium TFI oferuje Subfundusze oparte na kryteriach zrównoważonego rozwoju. W ofercie dostępne

są trzy Subfundusze wydzielone w ramach Millennium Specjalistycznego Funduszu Inwestycyjnego

Otwartego zgodnie z wymaganiami artykułu 8 Rozporządzenia SFDR

. Promują one aspekty

środowiskowe, społeczne oraz przestrzegania ładu korporacyjnego (jako tzw. light green products)

poprzez uwzględnianie ich w kryteriach doboru lokat oraz w stosowanych ograniczeniach

inwestycyjnych. Dodatkowo, biorą one pod uwagę główne niekorzystne skutki decyzji inwestycyjnych

dla czynników zrównoważonego rozwoju ang. Principle Adverse Impact (PAI). Subfundusze,

skonstruowane są w formule funduszu funduszy:

• Subfundusz Plan Spokojny – inwestujący w przeważającym stopniu w globalne instrumenty

dłużne.

• Subfundusz Plan Wyważony – inwestujący w zrównoważonym stopniu w globalne

instrumenty dłużne i udziałowe.

• Subfundusz Plan Aktywny – inwestujący w przeważającym stopniu w globalne instrumenty

udziałowe.

Udział zrównoważonego finansowania w aktywach Banku, w ramach wskaźnika GAR (Green Asset

Ratio), wskazany jest w rozdziale 21. Ujawnianie informacji zgodnie z Taksonomią UE (art. 8

Rozporządzenia (UE) 2020/852.

15.4 Zarządzanie zrównoważonym rozwojem

15.4.1 Struktura zarządzania

[GOV-1] [GOV-2] [G1 GOV-1]

Podstawą określenia podejścia do zarządzania zrównoważonym rozwojem jest agenda sformułowana

przez Organizację Narodów Zjednoczonych obejmująca 17 celów. Bank Millennium w 2017 roku

podpisał deklarację wspierającą realizację Celów Zrównoważonego Rozwoju ONZ. W swojej

działalności kieruje się wszystkimi 17 celami ze szczególnym naciskiem na:

3. Dobre zdrowie i jakość życia

4. Dobra jakość edukacji

5. Równość płci

8. Wzrost gospodarczy i godna praca

9. Innowacyjność, przemysł infrastruktura

13. Działanie w dziedzinie klimatu

17. Partnerstwo na rzecz celów

W Banku Millennium działania na rzecz zrównoważonego rozwoju są od lat integralną częścią strategii

biznesowej. Obszar ESG został także ujęty w przyjętej przez Zarząd i zatwierdzonej przez Radę

Nadzorczą nowej strategii grupy na lata 2025-2028. Szczegółowo kwestia ta została omówiona

w podrozdziale 15.3 Strategia zrównoważonego rozwoju.

Polityki z obszaru zrównoważonego rozwoju

Bank Millennium określił podstawowe zasady związane ze zrównoważonym rozwojem na poziomie całej

Grupy Banku Millennium w przyjętej przez Zarząd Banku Polityce zrównoważonego rozwoju Banku

Millennium S.A., której integralną część stanowią następujące dokumenty publikowane na stronie

internetowej Banku (www.bankmillennium.pl/o-banku/esg#zasady-esg):

• Polityka dotycząca zasad zrównoważonego rozwoju

• Polityka przeciwdziałania korupcji

• Polityka dotycząca oddziaływania społecznego

• Polityka przestrzegania praw człowieka

• Polityka zarządzania różnorodnością

• Polityka wolontariatu korporacyjnego

• Polityka środowiskowa

• Polityka odpowiedzialnego finansowania

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2088 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie ujawniania informacji

związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych (Sustainable Finance Disclosure Regulation – SFDR).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

156

Ponadto na stronie internetowej dostępne są Wytyczne dotyczące zrównoważonego rozwoju dla

dostawców skierowane dla dostawców Grupy.

Polityka zrównoważonego rozwoju integruje wymiar środowiskowy, społeczny i zarządczy, obejmując:

• Dostosowanie procesu podejmowania decyzji we wszystkich obszarach Grupy Banku

Millennium do realizacji Celów Zrównoważonego Rozwoju ONZ, a także powszechnie

obowiązujących przepisów prawa oraz standardów krajowych i międzynarodowych

w zakresie zrównoważonego rozwoju.

• Uwzględnienie Celów Zrównoważonego Rozwoju ONZ w procesie tworzenia oraz

oferowania produktów finansowych.

• Przejrzyste ujawnianie informacji dotyczących działań podejmowanych przez Grupę Banku

Millennium w obszarze zrównoważonego rozwoju.

• Budowanie świadomości pracowników, klientów oraz innych interesariuszy Grupy

w zakresie zrównoważonego rozwoju.

• Przestrzeganie najwyższych standardów w prowadzonej działalności, w tym Zasad Ładu

Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych oraz Dobrych Praktyk Spółek Notowanych

na GPW, a także dążenie do ciągłego zapewniania pełnej zgodności z powszechnie

obowiązującymi przepisami prawa oraz standardami postępowania w biznesie.

• Budowa relacji partnerskich i stałe zaangażowanie we współpracę ze społecznościami

zewnętrznymi i wewnętrznymi - poszukiwanie możliwości tworzenia wartości społecznej

poprzez wspieranie inicjatyw związanych z kulturą, edukacją i wiedzą finansową, a także

działania w ramach wolontariatu pracowniczego.

Opierając się na Celach Zrównoważonego Rozwoju ONZ, a także na zobowiązaniach wynikających

z sygnowanej przez Bank Karty Różnorodności i wewnętrznych zasadach oraz dobrych praktykach,

podjęliśmy następujące zobowiązania:

• Włączenie ryzyk środowiskowych i społecznych do procesu oceny ryzyka klientów oraz

uwzględnienie w politykach sektorowych czynników ryzyka ESG w odniesieniu do klientów

korporacyjnych.

• Definiowanie listy sektorów i działalności niefinansowanych przez Grupę Banku Millennium –

Grupa identyfikuje sektory działalności gospodarczej bądź projekty, których finansowanie jest

niezgodne ze zobowiązaniem Grupy Banku Millennium do ochrony środowiska, promowania

zrównoważonego rozwoju, walki ze zmianami klimatu i zachowania różnorodności biologicznej.

Z tego powodu w Grupie Banku Millennium wskazano sektory wyłączone z finansowania lub

sektory finansowania warunkowego (finansowanie działalności lub projektów w tych sektorach

jest możliwe przy spełnieniu dodatkowych warunków).

• Finansowanie projektów przyjaznych dla środowiska i energooszczędnych, w tym projektów

związanych z zastąpieniem energetyki węglowej niskoemisyjnymi źródłami energii.

• Prowadzenie działań mających na celu redukcję śladu węglowego.

• Poszanowanie praw człowieka – Grupa Banku Millennium uwzględnia i promuje podstawowe

zasady praw człowieka przez stosowanie etycznych praktyk biznesowych wobec różnych grup

interesariuszy, w tym pracowników, klientów, akcjonariuszy, dostawców czy społeczności

lokalnych. Takie praktyki zostały jasno określone w stosownych przepisach wewnętrznych

Grupy Banku Millennium.

• Rozwój kompetencji w zakresie zrównoważonego rozwoju – oferujemy szkolenia i inicjatywy dla

pracowników mające na celu rozwój ich kompetencji w zakresie zrównoważonego rozwoju.

• Promowanie kultury odpowiedzialnej konsumpcji – Grupa Banku Millennium przyjęła, w ramach

Wytycznych dotyczących zrównoważonego rozwoju dla dostawców, zestaw wymogów wobec

dostawców obejmujących kwestie zrównoważonego rozwoju.

• Wywieranie wpływu na społeczeństwo – promowanie kultury odpowiedzialności społecznej,

rozwijanie działań na rzecz różnych grup interesariuszy oraz wspólnie z nimi, wspierając

bezpośrednio lub pośrednio rozwój społeczny.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

157

Powyższe zobowiązania w zakresie Polityki zrównoważonego rozwoju mają zastosowanie do

wszystkich działań oraz relacji biznesowych Grupy Banku Millennium.

W Grupie Banku Millennium obowiązuje również Polityka odpowiedzialnych zakupów Grupy Banku

Millennium.

Ponadto w Banku Millennium obowiązuje Polityka zapobiegania greenwashingowi. Dokument określa

podstawowe zasady i wytyczne odnoszące się do procesu zapobiegania greenwashingowi, czyli:

1. Zapewnianie, aby wszelkie oświadczenia Banku dotyczące zrównoważonego rozwoju były

prawdziwe, jasne, oparte na rzetelnych danych i dowodach i nie wprowadzające w błąd.

2. Niewprowadzanie w błąd swoimi oświadczeniami dotyczącymi zrównoważonego rozwoju.

3. Niepomijanie znaczących informacji dotyczących zrównoważonego rozwoju.

4. Stosowanie jasnej i czytelnej komunikacji w zakresie zrównoważonych produktów i usług oraz

zapewnianie, aby twierdzenia dotyczące ekologiczności produktu lub usługi były zgodne

z prawdą i nie zawierały fałszywych informacji, a także były przedstawione w jasny, konkretny,

dokładny i jednoznaczny sposób, tak aby nie wprowadzać odbiorców w błąd.

5. Czytelne i precyzyjne komunikowanie wszelkich warunków i zasad uznania oferowanych przez

Bank produktów za zrównoważone (w tym zielone).

6. Zapewniania zgodności prowadzonej działalności z regulacjami dotyczącymi zrównoważonego

rozwoju oraz ze standardami raportowania zrównoważonego rozwoju.

Zarząd Banku odpowiada za efektywne zarządzanie obszarem zrównoważonego rozwoju w Banku

w zakresie kwestii środowiskowych, społecznych i dotyczących ładu korporacyjnego, w tym odpowiada

za rozwój, zatwierdzanie i aktualizowanie celów, wartości, misji, strategii, polityk i zadań organizacji

związanych ze zrównoważonym rozwojem. Rada Nadzorcza Banku nadzoruje ten proces. Przyjęte

rozwiązania w zakresie zarządzania w Grupie Millennium nie zakładają przypisywania

odpowiedzialności, zadań i uprawnień w odniesieniu do pojedynczych wpływów, ryzyk i szans

zidentyfikowanych w ramach analizy podwójnej istotności.

Zarząd zatwierdza sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju, a także polityki związane ze

zrównoważonym rozwojem. Polityki związane ze zrównoważonym rozwojem są zatwierdzane przez

Zarząd zgodnie z harmonogramem aktualizacji tych dokumentów, jednak nie rzadziej niż raz na dwa

lata. Sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju jest również zatwierdzana przez Radę Nadzorczą.

W ramach Zarządu nadzór nad obszarem zrównoważonego rozwoju sprawuje Prezes Zarządu,

natomiast nadzór nad zarządzaniem ryzykiem ESG sprawuje członek Zarządu Banku ds. ryzyka.

Zarząd otrzymuje informacje umożliwiające kontrolę i nadzór nad procesami mającymi na celu

określanie i zarządzanie ekonomicznym, środowiskowym i społecznym wpływem Grupy, w tym

okresowe raporty dotyczące realizacji celów we wszystkich kluczowych obszarach działalności Banku.

W tym zakresie działania kontrolne Zarządu podejmowane są również poprzez działające w Banku

komitety. W procesie tym uwzględniane są również informacje pochodzące od interesariuszy Banku,

np. w zakresie dotyczącym spraw pracowniczych lub kwestii wynikających ze skarg lub badań

w obszarze obsługi klientów. Przykładowo, w ramach Komitetu Procesów i Ryzyka Operacyjnego

prezentowane są raporty dotyczące reklamacji klientów i podejmowanych przez Bank działań

związanych z kwestiami zidentyfikowanymi w procesie rozpatrywania reklamacji, a także raporty

dotyczące obszaru jakości i badań dotyczących potrzeb klientów i procesu obsługi klienta. Istotną rolę

w tym zakresie odgrywa również Komitet Zrównoważonego Rozwoju.

Również Rada Nadzorcza otrzymuje (raz na kwartał), w tym przez działające przy Radzie Nadzorczej

komitety, informacje dotyczące kluczowych aspektów działania Banku, włączając aspekty związane

z jego ekonomicznym, środowiskowym i społecznym wpływem. Ponadto Rada Nadzorcza dokonuje

globalnej oceny działań Banku, w tym zarządzania kwestiami ekonomicznymi, środowiskowymi

i społecznymi, na podstawie rocznych sprawozdań Banku. Są one przedmiotem analizy i prezentacji na

walnym zgromadzeniu akcjonariuszy i stanowią podstawę do udzielenia absolutorium z wykonania

obowiązków przez Zarząd Banku w danym roku obrotowym.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

158

Komitet Zrównoważonego Rozwoju

W Banku funkcjonują Komitet Zrównoważonego Rozwoju oraz Departament Zrównoważonego

Rozwoju.

Zarząd Banku uczestniczy w procesie zarządzania kwestiami dotyczącymi zrównoważonego rozwoju

przez pełną reprezentację w pracach Komitetu Zrównoważonego Rozwoju. W skład Komitetu wchodzą

wszyscy członkowie Zarządu Banku, jak również przedstawiciele jednostek wykonujących zadania

związane ze zrównoważonym rozwojem w Banku i grupie kapitałowej Banku. Przewodniczącym

Komitetu Zrównoważonego Rozwoju jest Prezes Zarządu Banku. Posiedzenia Komitetu odbywają się

co najmniej raz na kwartał.

Zakres zadań Komitetu obejmuje m.in. udział w opracowaniu propozycji strategicznych inicjatyw Banku

w obszarze zrównoważonego rozwoju, przyjmowanie planów operacyjnych związanych z wdrażaniem

strategicznych inicjatyw w zakresie zrównoważonego rozwoju, monitorowanie i ocenę wdrażania

zaplanowanych działań w zakresie ich kompletności i jakości, dotrzymania wymaganych terminów oraz

zaplanowanego budżetu, zatwierdzanie i monitorowanie wskaźników dotyczących strategicznych

inicjatyw w zakresie zrównoważonego rozwoju. Na posiedzeniach Komitetu omawiane są także bieżące

najistotniejsze kwestie dotyczące ESG, w tym powiązane z zarządzaniem zidentyfikowanymi

materialnymi wpływami, ryzykami i szansami.

Departament Zrównoważonego Rozwoju jest nadzorowany bezpośrednio przez Prezesa Zarządu

Banku. Celem Departamentu Zrównoważonego Rozwoju jest nadzór i koordynacja procesu wdrażania

zasad zrównoważonego rozwoju w Banku i Grupie Banku Millennium. Zakres zadań tego Departamentu

obejmuje m.in.: koordynację prac związanych ze strategią zrównoważonego rozwoju, współpracę

z innymi jednostkami Banku oraz podmiotami Grupy w zakresie wdrażania zasad zrównoważonego

rozwoju, zapewnienie identyfikacji ryzyk związanych ze zmianami klimatycznymi w działalności Banku,

współpracę z innymi jednostkami Banku w zakresie wdrażania zrównoważonych produktów oraz

promowanie wśród pracowników Banku zasad zrównoważonego rozwoju.

Jednocześnie Departament Ryzyka odpowiada za integrację ryzyka ESG do systemu zarządzania

ryzykiem Banku. Kluczowe zadania Departamentu Ryzyka obejmują uwzględnienie ryzyka ESG

w ramach apetytu na ryzyko, analizę materialności wpływu ryzyka ESG na profil ryzyka Banku,

opracowanie metodyk oceny ryzyka ESG w ramach istniejących metodyk i procesów oceny ryzyka oraz

monitorowanie wpływu ryzyka ESG na obszar adekwatności kapitałowej.

Komitet Ryzyka

W Banku funkcjonuje również Komitet Ryzyka, który odpowiada za kontrolę ryzyka m.in. poprzez

przegląd zasad, polityk, reguł i praktyk odnoszących się do zarządzania ryzykiem – w tym ryzykiem

ESG – oraz podejmowanie decyzji dotyczących kluczowych elementów polityki kredytowej, w tym

dotyczących ryzyka ESG. Komitet Ryzyka, w którego skład wchodzą wszyscy członkowie Zarządu,

przygotowuje kwartalną informację podsumowującą oraz materiały dla Komitetu Ryzyka Rady

Nadzorczej i dla Rady Nadzorczej, uwzględniając kluczowe zagadnienia związane z wpływem ryzyka –

w tym ryzyka ESG – na całościowy profil ryzyka Banku. Posiedzenia Komitetu odbywają się raz

w miesiącu.

Ponadto działania w zakresie zrównoważonego rozwoju (w tym zarządzanie, kontrolowanie

i monitorowanie wpływów oraz działań z nimi związanych) w poszczególnych obszarach

kompetencyjnych znajdują się w gestii innych jednostek Banku i grupy kapitałowej Banku zgodnie z ich

obszarami odpowiedzialności. Działania te stanowią integralną część biznesu, przy czym

odpowiedzialność za och poszczególne obszary przypisana jest pracownikom zajmującym stanowiska

kierownicze wyższego szczebla (tj. podlegające bezpośrednio prezesowi Zarządu lub członkom

Zarządu Banku lub spółek Grupy).

Zarząd Banku i Rada Nadzorcza

Informacje dotyczące składu organów administrujących, zarządzających i nadzorczych, ich role

i obowiązki oraz dostęp do wiedzy fachowej i umiejętności, w tym opis kompetencji członków Rady

Nadzorczej Banku i Zarządu Banku istotnych m.in. z punktu widzenia zarządzania ekonomicznym,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

159

środowiskowym i społecznym wpływem firmy znajdują się w części I niniejszego sprawozdania

w podrozdziałach 13.3 Rada Nadzorcza oraz 13.4 Zarząd, a także na stronie internetowej Banku:

www.bankmillennium.pl/o-banku/wladze-banku-i-lad-korporacyjny

Bank Millennium corocznie dokonuje oceny odpowiedniości indywidualnej członków organów, jak

i ocenia kolektywną odpowiedniość organów, w oparciu o postanowienia Prawa Bankowego, wytyczne

EBA/GL/2021/06 opracowane przez European Banking Authortity (EBA) i European Securities and

Markets Authority (ESMA) w sprawie oceny odpowiedniości członków organu zarządzającego i osób

pełniących kluczowe funkcje, metodologie oceny odpowiedniości członków organów nadzorowanych

przez Komisję Nadzoru Finansowego (KNF) oraz obowiązujące w Banku polityki doboru i oceny

odpowiedniości członków Rady Nadzorczej oraz członków Zarządu.

Rada Nadzorcza Banku

Rada Nadzorcza Banku liczy 12 członków. W związku z wygaśnięciem kadencji Rady Nadzorczej Banku

w 2025 r., Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 27 marca 2025 r. powołało Radę Nadzorczą na

nową kadencję. W 2025 r. nastąpiły zmiany osobowe w składzie Rady Nadzorczej Banku. Obecny skład

Rady to 6 kobiet i 6 mężczyzn, zatem średni stosunek liczby kobiet do liczby mężczyzn wśród członków

Rady wynosi 50% (w 2024 roku w skład Rady Nadzorczej Banku wchodziły 3 kobiety i 9 mężczyzn;

średni stosunek liczby kobiet do liczby mężczyzn wśród członków Rady wynosił 33,3%). Obecnie

w Radzie zasiada 7 członków niezależnych (58%) – w poprzednim roku w Radzie zasiadało 5 członków

niezależnych (42%). W Radzie Nadzorczej nie ma przedstawicieli pracowników, podobnie jak

w poprzednim roku.

W procesie oceny odpowiedniości przeanalizowano indywidualne profile i zbiorowy profil kompetencji

członków Rady Nadzorczej i stwierdzono, że członkowie Rady Nadzorczej – zarówno indywidualnie, jak

i zbiorowo – spełniają oczekiwane wymogi kompetencyjne. W szczególności zróżnicowanie składu

Rady Nadzorczej w zakresie wieku, płci, doświadczenia zawodowego, wiedzy i umiejętności oraz fakt,

że w jej skład wchodzą zarówno przedstawiciele biznesu, jak i pracownicy naukowi, odzwierciedla

należytą staranność w zapewnieniu jak największej różnorodności poglądów Rady Nadzorczej na temat

wyników Zarządu. Wśród wymaganych kompetencji członków Rady Nadzorczej oceniane były także te

dotyczące zrównoważonego rozwoju. Do oceny kompetencji stosowana jest Metodyka oceny

odpowiedniości członków organów podmiotów nadzorowanych przez Komisję Nadzoru Finansowego.

Dodatkowo poziom kompetencji jest oceniany z użyciem skali, w której brane są pod uwagę takie

czynniki, jak wiedza, doświadczenie oraz praktyczne umiejętności w danym obszarze.

Siedmioro członków Rady Nadzorczej Banku, w tym jej przewodnicząca, są obywatelami Polski.

Siedmioro członków Rady nie jest powiązanych z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% akcji

Banku. W poprzednim roku (tj. 2024) 7 członków Rady Nadzorczej, w tym jej przewodniczący, było

obywatelami Polski. Siedmiu członków Rady nie było powiązanych z akcjonariuszem posiadającym co

najmniej 5% akcji Banku.

Zarząd Banku

Zarząd Banku liczy 7 osób. W związku z wygaśnięciem kadencji Zarządu Banku, Rada Nadzorcza

Banku w dniu 27 marca 2025 r. powołała Zarząd na nową kadencję. Obecnie w składzie Zarządu Banku

są 2 kobiety i 5 mężczyzn, zatem średni stosunek liczby kobiet do liczby mężczyzn wśród członków

Zarządu wynosi 29% (w 2024 roku w składzie Zarządu Banku nie występowało zróżnicowanie ze

względu na płeć – wszyscy członkowie Zarządu byli mężczyznami). W procesie oceny odpowiedniości

przeanalizowano profil kompetencyjny Zarządu w zakresie zarządzania ogólnego, zarządzania

ryzykiem, znajomości linii biznesowych oraz umiejętności miękkich. Porównane zostały indywidualne

profile i zbiorowy profil kompetencji i stwierdzono, że Zarząd spełnia oczekiwane wymogi

kompetencyjne. Skład Zarządu spełnia kryteria różnorodności w zakresie doświadczenia zawodowego,

w szczególności w zakresie doświadczeń zdobytych na różnych rynkach (rynek polski i portugalski) oraz

wykształcenia, wieku i płci, co umożliwia prezentowanie odmiennych poglądów w toku zarządzania

Bankiem. Czterech członków zarządu to obywatele Polski.

Członkowie Zarządu Banku i Zarządów spółek Grupy Banku Millennium są objęci szkoleniami

adekwatnymi do sprawowanych przez nich funkcji oraz wiedzy i doświadczenia. Szkolenia te mają na

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

160

celu zwiększenie posiadanej przez nich wiedzy, umiejętności i doświadczeń związanych ze

zrównoważonym rozwojem.

W 2025 roku członkowie Zarządu Banku i członkowie Zarządów spółek z Grupy Banku Millennium

uczestniczyli w warsztatach prowadzonych przez zewnętrzną firmę dotyczących przygotowania

i wdrożenia Planu Przejścia. Wszyscy członkowie Zarządu Banku Millennium są członkami Komitetu

Zrównoważonego Rozwoju. Podczas kwartalnych spotkań omawiane i dyskutowane są wszelkie

kwestie związane ze zrównoważonym rozwojem w Banku. Dotyczy to również nowych członków

Zarządu powołanych w 2025 roku.

Informacje przekazywane organom administrującym, zarządzającym i nadzorczym oraz

podejmowane przez nie kwestie związane ze zrównoważonym rozwojem

Za monitorowanie kwestii związanych ze zrównoważonym rozwojem odpowiada Komitet

Zrównoważonego Rozwoju. Kompetencje Komitetu opisane są w niniejszym rozdziale. Posiedzenia

Komitetu Zrównoważonego Rozwoju odbywają się nie rzadziej niż raz na kwartał.

Podczas posiedzeń Komitetu omawiane są m.in. postępy w realizacji celów strategicznych z zakresu

zrównoważonego rozwoju, a także bieżące działania z tego obszaru prowadzone w Banku. Zarząd

Banku jest informowany o wszelkich kwestiach dotyczących zrównoważonego rozwoju poprzez

bezpośredni udział wszystkich członków Zarządu w posiedzeniach Komitetu Zrównoważonego

Rozwoju.

W 2025 roku na posiedzeniach Komitetu Zrównoważonego Rozwoju prezentowane były kluczowe

kwestie dotyczące zrównoważonego rozwoju. Poruszane tematy w analizowanym okresie

sprawozdawczym obejmowały wszystkie istotne ryzyka, wpływy i szanse, w tym zagadnienia związane

z monitorowaniem i wykonaniem strategii w zakresie celów ESG obejmującej takie kwestie jak m.in.:

• Dążenie do zeroemisyjności, w tym przygotowanie Planu Przejścia

• Wspieranie transformacji i rozwoju klientów poprzez dostarczanie zrównoważonego

finansowania

• Wspieranie klientów w rozwoju ich biznesu i finansów

• Działania edukacyjne w obszarze ESG i bezpieczeństwa

• Rozwój, wsparcie i dbałość o dobrostan pracowników

• Promocję równouprawnienia i różnorodności

• Rozwój inkluzywnej i dostępnej bankowości

• Działalność charytatywna i wsparcie kultury

• Sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju oraz planowane zmiany w przepisach w tym

obszarze

• Doskonalenie organizacji w obszarze ESG

• Działania związane z zapobieganiem greenwashingowi

• Zarządzanie ryzykiem ESG

Dodatkowo na posiedzeniach Komitetu omawiane były inne bieżące istotne kwestie związane

z obszarem ESG i zarządzaniem ryzykiem ESG, interakcje z regulatorami w obszarze ESG, zmiany w

regulacjach wewnętrznych obejmujących zarządzanie zrównoważonym rozwojem i ryzykiem ESG.

Członkowie Komitetu Zrównoważonego Rozwoju byli informowani o postępach toczących się w 2025

roku prac związanych z przyjęciem działań i celów ESG na rok 2025.

Kwestie zrównoważonego rozwoju podejmowane są również na miesięcznych posiedzeniach Komitetu

Ryzyka, w skład którego wchodzą m.in. wszyscy członkowie Zarządu Banku.

W 2025 roku na posiedzeniach Komitetu Ryzyka prezentowane były kluczowe kwestie dotyczące

zarządzania ryzykiem ESG, w tym:

• Uwzględniono metryki ESG w ramach bieżącego monitoringu apetytu na ryzyko.

• Zatwierdzono aktualizację dokumentu ESG – zasady zarządzania i kontroli ryzyka w Grupie

Banku Millennium S.A. w zakresie włączenia ryzyka klimatycznego jako czynnika ryzyka oraz

aktualizacji związanych z ryzykiem ESG w procesie zarządzania ryzykiem.

• Zatwierdzono metodologię Oceny materialności ryzyk klimatyczno-środowiskowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

161

• Zatwierdzono Ocenę materialności ryzyk klimatyczno-środowiskowych za 2025 rok w ramach

Strategii Ryzyka na lata 2026-2029.

• Zaktualizowano zasady uwzględniania czynników ESG w procesie kredytowym (w obszarze

bankowości detalicznej i bankowości przedsiębiorstw).

• Wprowadzono zmiany do zasad udzielania kredytów w obszarze bankowości przedsiębiorstw

(zaktualizowano oceny ryzyka transformacji i ryzyka społecznego oraz listę sektorów

wyłączonych z finansowania i sektorów z ograniczeniami finansowania).

• Zatwierdzono wyniki analizy otoczenia biznesowego w kontekście czynników ESG (BEAR).

• Zatwierdzono wyniki przeprowadzonego klimatycznego testu warunków skrajnych dla ryzyka

kredytowego oraz wnioski z integracji czynników klimatycznych i środowiskowych (C&E)

w procesie oceny adekwatności kapitałowej ICAAP.

Komitet Ryzyka okresowo informuje Zarząd Banku o kluczowych zagadnieniach związanych z wpływem

ryzyka – w tym ryzyka ESG – na całościowy profil ryzyka Banku.

W 2025 roku Zarząd Banku zatwierdził wyniki analizy podwójnej istotności. Brał również czynny udział

w przygotowaniu Planu Przejścia, który następnie zatwierdził w styczniu 2026 roku.

W 2025 roku Komitet Audytu Rady Nadzorczej co pół roku otrzymywał informacje z zakresu

sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju - począwszy od 1. kwartału 2025 roku. Ponadto Komitet

Audytu Rady Nadzorczej zapoznał się z wynikami analizy podwójnej istotności zatwierdzonej przez

Zarząd Banku. Posiedzenia Komitetu odbywają się z kwartalną częstotliwością.

Komitet Ryzyka Rady Nadzorczej regularnie otrzymywał informacje o miernikach apetytu na ryzyko,

w tym dotyczących obszaru ESG. Komitet zapoznał się również z aktualizacją metodyk do oceny

materialności ryzyk ESG. Posiedzenia Komitetu odbywają się kwartalnie.

W 2025 roku Rada Nadzorcza uczestniczyła w nadzorowaniu obszaru zrównoważonego rozwoju

poprzez funkcjonowanie opisanych powyżej Komitetów, a także przyjmując Sprawozdawczość

zrównoważonego rozwoju Banku Millennium i Grupy Banku Millennium za 2024 rok. Kwartalnie Rada

Nadzorcza otrzymywała również informacje o miernikach ryzyka (RAS), w tym dotyczących obszaru

ESG. W pierwszym kwartale 2025 roku Rada Nadzorcza zatwierdziła wybór audytora

sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju.

15.4.2 Uwzględnianie wyników związanych ze zrównoważonym rozwojem w systemach zachęt

[GOV-3] Wyniki związane ze zrównoważonym rozwojem są uwzględniane w stosowanych systemach

zachęt, w ramach wdrożonych w Banku polityk wynagrodzeń. Przywołane systemy zachęt dotyczą

członków Zarządu Banku, a także przedstawicieli kluczowej kadry zarządzającej zaangażowanej

w realizację strategicznych inicjatyw z obszaru ESG.

Zasady wynagradzania najwyższych organów zarządzających określone zostały w Polityce

wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A. Kadra kierownicza

wyższego szczebla (którą stanowią pracownicy zidentyfikowani jako mający istotny wpływ na profil

ryzyka Grupy, tzw. Risk Takers) podlega zapisom Polityki wynagrodzeń pracowników mających istotny

wpływ na profil ryzyka w Grupie Banku Millennium S.A., która zapewnia formalne ramy kształtowania

wynagrodzenia z perspektywy ładu korporacyjnego, bezpieczeństwa instytucji oraz adekwatności

wynagrodzeń do kondycji, skali działania i potencjału rozwojowego Grupy poprzez określenie stałych

oraz zmiennych składników wynagrodzenia. Warunki wynagrodzenia, w tym systemów motywacyjnych

są aktualizowane i zatwierdzane przez Prezesa Zarządu raz do roku. Warunki wynagrodzenia członków

Zarządu zatwierdza Komitet Personalny Rady Nadzorczej.

Wdrożone zasady wynagradzania zostały sformułowane tak, aby nie tworzyć bodźców skłaniających do

działań i decyzji zagrażających długoterminowemu dobru Banku i wykraczających poza zatwierdzony

przez Radę Nadzorczą akceptowalny profil ryzyka oraz nie skłaniać do podejmowania działań

niezgodnych z najlepiej pojętym interesem klientów i inwestorów Grupy oraz nie motywować do

wprowadzania do działalności spółek Grupy ryzyk dla zrównoważanego rozwoju.

Przywołane powyżej regulacje (oraz ich zmiany) są zatwierdzane przez Radę Nadzorczą Banku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

162

[E1 GOV-3] [GOV-3] W przypadku członków Zarządu oraz przedstawicieli kadry kierowniczej wyższego

szczebla wyniki oceniane są w odniesieniu do wszystkich przyjętych strategicznych celów związanych

ze zrównoważonym rozwojem. W 2025 roku punktem odniesienia były cele ESG zdefiniowane w

Strategii 2028

www.bankmillennium.pl/documents/d/guest/bankmillennium_strategia2025_2028?mv=30 – str. 29-30).

Ocenianym aspektem jest stopień opóźnień w realizacji strategicznych inicjatyw podejmowanych w

ramach poszczególnych celów. Ocena dokonywana jest w odniesieniu do przyjętych wskaźników

referencyjnych (odsetek opóźnień). W 2025 roku wśród ocenianych inicjatyw (pod względem

terminowości wykonania) znalazły się kwestie związane z klimatem m.in. dążenie do zeroemisyjności

oraz wspieranie transformacji i rozwoju klientów poprzez dostarczanie zrównoważonego finansowania.

Ponadto, w przypadku członków Zarządu ocenia się również realizację celu „Inicjatywy mające wpływ

społeczny w mln zł” w odniesieniu do przyjętego progu wartościowego.

Ocena Zarządu dokonywana jest w oparciu o wyniki finansowe i biznesowe Banku jako całości

w połączeniu z oceną wskaźników jakościowych i ilościowych odnoszących się do zasad i zachowań

sprzyjających ostrożnościowemu zarządzaniu ryzykiem i ocenie profilu ryzyka Banku. Ocena działań

w zakresie zrównoważonego rozwoju jest uwzględniona w procesie oceny jakościowej, poprzez którą

może zostać zmodyfikowana wyjściowa wartość premii. W przypadku przedstawicieli kadry kierowniczej

wyższego szczebla, kryterium ESG stanowi 10% czynników oceny. Terminowa realizacja inicjatyw

z zakresu zrównoważonego rozwoju oznacza przyznanie tego komponentu premii. Oceny realizacji

inicjatyw dokonuje kierujący Departamentem Zrównoważonego Rozwoju.

Warunki systemów zachęt dla członków Zarządu Banku są zatwierdzane na poziomie Walnego

Zgromadzenia Akcjonariuszy. Natomiast w odniesieniu do kadry wyższego szczebla - na poziomie Rady

Nadzorczej.

15.4.3 Należyta staranność

[GOV-4] W swojej działalności Grupa Banku Millennium kieruje się zasadami, które zostały określone

w międzynarodowych Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka oraz Wytycznych OECD

dla przedsiębiorstw międzynarodowych. Powiązane polityki Grupy dostępne są pod adresem:

www.bankmillennium.pl/o-banku/esg#zasady-esg.

Grupa kieruje się ponadto regulacjami dla sektora bankowego m.in. Ustawą z dnia 29 sierpnia 1997 r.

Prawo bankowe i rekomendacjami Komisji Nadzoru Finansowego, w związku z czym należyta

staranność jest zachowana we wszystkich procesach, w tym w odniesieniu do kwestii związanych ze

zrównoważonym rozwojem.

Podstawowy element należytej staranności

Ujawnienia w oświadczeniu

Uwzględnienie należytej staranności w ładzie korporacyjnym,

strategii i modelu biznesowym

GOV-1, GOV-2, GOV-3, SBM-3

Współpraca z zainteresowanymi stronami, na które jednostka

wywiera wpływ, na wszystkich kluczowych etapach procesu

należytej staranności

GOV-2, SBM-2, IRO-1, MDR-P, S1-2,

S4-2

Identyfikacja i ocena niekorzystnych wpływów

IRO-1, SBM-3

Podejmowanie działań w celu ograniczenia zidentyfikowanych

niekorzystnych wpływów

MDR-A, E1-3, S1-4, S2-4, S4-4, G1-3

Monitorowanie skuteczności tych starań i przekazywanie

stosownych informacji w tym zakresie

MDR-T, E1-4, S1-5, S2-5, S4-5

15.4.4 Sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju

[GOV-5] Zasady związane z zarządzaniem i kontrolą obszaru ESG na poziomie całej Grupy Banku

Millennium reguluje przyjęty przez Zarząd dokument ESG – zasady zarządzania i kontroli. Celem jego

wdrożenia jest zapewnienie Grupie Banku Millennium solidnych ram zarządzania i kontroli obszaru ESG

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

163

(w tym zarządzania i kontroli w zakresie ryzyka ESG) w pełnej zgodności z wymogami prawnymi,

obowiązującymi regulacjami wewnętrznymi oraz najlepszymi praktykami rynkowymi. Dokument ten

opisuje również m.in. odpowiedzialność Departamentu Zrównoważonego Rozwoju za sporządzenie

sprawozdawczości z obszaru ESG.

Departament Zrównoważonego Rozwoju jako jednostka odpowiedzialna za proces raportowania

w zakresie zrównoważonego rozwoju, odpowiada za:

• Koordynację działań związanych z pozyskiwaniem danych od innych obszarów

merytorycznych,

• Zapewnienie zgodności sprawozdawczości z wymogami regulacyjnymi,

• Weryfikację kompletności i integralności danych, które są dostarczane przez jednostki

merytoryczne.

Proces przygotowywania sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju został zaprojektowany

w sposób zapewniający jego przejrzystość i wiarygodność, obejmując następujące etapy:

• Definiowanie zakresu treści sprawozdania

• Pozyskiwanie danych

• Weryfikacja danych

• Opracowanie finalnej treści sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju

• Zewnętrzna atestacja

• Zatwierdzenie przez właściwe organy Banku

Przygotowywanie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju obejmuje współpracę z różnymi

komórkami organizacyjnymi Grupy Banku Millennium. Uczestnicy tego procesu mieli możliwość

zapoznania się z wymogami raportowymi zgodnie z Europejskimi Standardami Sprawozdawczości

Zrównoważonego Rozwoju (ESRS) w ramach prowadzonego procesu analizy podwójnej istotności.

Identyfikacja i zarządzanie ryzykiem związanym ze sprawozdawczością zrównoważonego rozwoju

stanowią ważny element odpowiedzialnego zarządzania. W ramach odpowiedzialnego podejścia do

zarządzania tym rodzajem ryzyka, systematycznie identyfikujemy i oceniamy ryzyka, które mogą

wpływać na kompletność, wiarygodność i zgodność naszej sprawozdawczości zrównoważonego

rozwoju z obowiązującymi regulacjami.

Ryzyka zidentyfikowane w tym zakresie w Grupie Banku Millennium to:

• Ryzyko kompletności i integralności danych – możliwość pominięcia istotnych informacji lub

ich błędnego przedstawienia.

• Ryzyko dokładności wyników szacunkowych – potencjalne odchylenia wynikające z metodyki

kalkulacji i/lub założeń użytych w przyjętych danych szacunkowych.

• Ryzyko dostępności danych w łańcuchu wartości – ograniczona dostępność lub brak danych

od dostawców i innych partnerów w łańcuchu wartości.

• Ryzyko związane z terminowością udostępniania informacji – opóźnienia w dostarczaniu

kluczowych danych, które mogą wpłynąć na harmonogram przygotowywania

sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju.

• Ryzyko regulacyjne – niezgodność z przepisami prawa oraz regulacjami.

Do oceny powyższych ryzyk Departament Zrównoważonego Rozwoju stosuje metodę ekspercką

polegającą na omawianiu ryzyk podczas regularnych spotkań departamentu, ich priorytetyzacji

i planowaniu działań z nimi związanych. Ze względu na dynamiczny rozwój regulacji dotyczących

sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, a także rosnące wymagania w zakresie danych, obecnie

wszystkie wymienione ryzyka oceniane są równoważnie. Z tego też powodu wnioski z oceny ryzyka i

kontroli wewnętrznych w odniesieniu do procesu sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego

rozwoju są na bieżąco włączane do odpowiednich procesów wewnętrznych poprzez dodanie

właściwych zapisów w politykach i procedurach stosowanych w działalności Banku.

Aby skutecznie zarządzać powyższymi ryzykami, wdrożyliśmy następujące rozwiązania:

• Działania kontrolne związane z weryfikacją danych na poziomie źródłowym, sprawdzanie

spójności i zgodności danych z regulacjami.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

164

• Budowanie świadomości w Banku na temat obowiązków sprawozdawczych

i odpowiedzialności za kompletność i rzetelność przekazywanych danych (spotkania,

warsztaty).

• Zacieśnianie współpracy Departamentu Zrównoważonego Rozwoju i Departamentu Ryzyka

poprzez wspólne inicjatywy, wymianę wiedzy oraz koordynację działań w celu spójnego

zarządzania ryzykami sprawozdawczości ESG.

• Dokumentacja źródłowa – wszystkie dane prezentowane w sprawozdawczości są

odpowiednio dokumentowane, co umożliwia ich weryfikację.

• Automatyzacja procesów – w Grupie Banku Millennium trwają prace nad wdrożeniem

kompleksowego systemu zarzadzania danymi ESG, co zminimalizuje ryzyko błędów.

• Poddanie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju niezależnej usłudze atestacyjnej.

Proces przygotowywania sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, o którym mowa wyżej, był

omawiany na posiedzeniach Komitetu Zrównoważonego Rozwoju i Komitetu Audytu Rady Nadzorczej.

Informacje wymagane przepisami prawa w zakresie atestacji sprawozdawczości

zrównoważonego rozwoju

• Polityka wyboru i współpracy z firmami audytorskimi:

Bank Millennium S.A. posiada politykę dotyczącą wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania

atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz świadczenia przez tę firmę i jej sieć usług

niebędących atestacją. Polityka ta została przyjęta zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa i jest

stosowana w procesach wyboru oraz współpracy z firmą audytorską.

• Informacja o wyborze firmy audytorskiej:

Wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju

Grupy Kapitałowej Banku Millennium za rok obrotowy 2025 został dokonany przez Radę Nadzorczą

zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w tym z ustawą o biegłych rewidentach oraz

Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r.

, z zachowaniem procedury wyboru

określonej w wewnętrznych regulacjach Banku.

• Potwierdzenie bezstronności i niezależności:

Firma audytorska KPMG Sp. z o.o. oraz członkowie zespołu przeprowadzającego atestację spełniają

warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z atestacji zgodnie

zobowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

• Sprawozdanie z atestacji:

Sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej Banku Millennium została poddana

niezależnej atestacji przez KPMG Sp. z o.o. Atestacja została przeprowadzona w formie przeglądu o

ograniczonej pewności (limited assurance), zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz Krajowym

Standardem Usług Atestacji Sprawozdawczości Zrównoważonego Rozwoju 3002PL. Zakres prac

obejmował ocenę zgodności sprawozdawczości z Europejskimi Standardami Sprawozdawczości

Zrównoważonego Rozwoju oraz z rozporządzeniem 2020/852 (Taksonomia UE).

Informacje te zostały przygotowane na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej z dnia 6.02.2026 r.

15.5 Ocena podwójnej istotności

15.5.1 Opis procesu analizy podwójnej istotności

[IRO-1] Zgodnie z wymogami standardów raportowania w zakresie zrównoważonego rozwoju podstawą

do ustalenia zakresu ujawnień oraz powiązanych z nimi wymogów dotyczących stosowania był proces

identyfikacji wpływów, ryzyk i szans oraz oceny, które z nich są istotne. Uwzględniał on zasadę

podwójnej istotności, to znaczy, że analizie podlegały zarówno wpływy Grupy Banku Millennium na

Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych

przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa

państwa niebędącego państwem członkowskim.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

165

środowisko i społeczeństwo (oddziaływania na otoczenie zewnętrzne – tzw. istotność wpływu), jak i

wpływ czynników zewnętrznych: środowiskowych i społecznych, a także ładu korporacyjnego na Grupę

Banku Millennium (oddziaływanie otoczenia na Grupę Banku Millennium – tzw. istotność finansowa).

Proces analizy podwójnej istotności (DMA – ang. Double Materiality Assessment) został

przeprowadzony w całości w ramach przygotowań do pierwszego Oświadczenia dotyczącego

zrównoważonego rozwoju za rok finansowy 2024. W celu zachowania aktualności wyników analizy

podwójnej istotności w kontekście niniejszego Oświadczenia dotyczącego zrównoważonego rozwoju za

rok finansowy 2025, dokonano stosownej weryfikacji i aktualizacji procesu obejmujących przegląd

metodyki oraz wszystkich wpływów, ryzyk i szans, a także dokonano ich ponownej oceny.

[IRO-1] [BP-1] Zarówno podczas identyfikacji, jak i oceny istotności uwzględniliśmy wpływy wynikające

z operacji własnych oraz relacji biznesowych w łańcuchu wartości. Punktem wyjściowym procesu było

zrozumienie własnych operacji, modelu biznesowego, produktów, usług i zarządzania danymi oraz

mapowanie całego łańcucha wartości (na wyższym i niższym szczeblu), w którym zidentyfikowaliśmy

zagadnienia podlegające dalszej analizie pod kątem istotności.

Podstawową aktywnością Grupy jest działalność bankowa, w związku z czym istotnym obszarem

naszego łańcucha wartości podlegającym analizie był portfel kredytowy w podziale na segmenty

biznesowe (detaliczny i korporacyjny), w tym w kontekście finansowanych sektorów. Na potrzeby

identyfikacji wpływów, ryzyk i szans korzystaliśmy z wielu źródeł informacji, w tym renomowanych źródeł

zewnętrznych np. narzędzia UNEP FI Portfolio Impact Analysis Tool for Banks.

Z uwagi na działalność finansową/usługową prowadzoną przez Grupę Banku Millennium w kwestii

zależności od zasobów, zidentyfikowaliśmy przede wszystkim zależność od zasobów ludzkich w ramach

operacji własnych oraz zależności od zasobów ludzkich, społecznych oraz naturalnych w ramach

wyższego i niższego szczebla łańcucha wartości.

Oceny istotności finansowej dokonano z punktu widzenia odbiorców sprawozdawczości finansowej

Grupy Millennium, którzy podejmują ewentualne decyzje, biorąc pod uwagę wszystkie dostępne

informacje, m.in. z zakresu zrównoważonego rozwoju, a jeśli niektóre z tych informacji zostałyby

pominięte lub zniekształcone, wówczas decyzja użytkownika mogłaby ulec zmianie. Jest tak w

przypadku ryzyk i szans wywołujących lub mogących wywołać w przyszłości istotne skutki finansowe

dla Grupy.

Proces identyfikacji i oceny wpływów i ryzyk w ramach DMA oraz zarządzania tymi ryzykami jest

skoordynowany z procesami zarządzania ryzykiem w Banku - analiza podwójnej istotności oparta jest

na analizach i wnioskach z procesu oceny istotności czynników klimatyczno-środowiskowych (C&E

Materiality Assessment, C&E MA), których co roku dokonuje Departament Ryzyka. Zespół Ryzyk ESG

w Departamencie Ryzyka, który przeprowadza C&E MA, dostarcza informacji do DMA oraz zapewnia

spójność wniosków w obu tych procesach. Ocena ryzyka i wpływów w ramach DMA bazuje również na

dodatkowych analizach i ekspertyzie Departamentu Ryzyka w obszarze ESG.

Udział w procesie analizy podwójnej istotności mieli istotni interesariusze Grupy Banku Millennium

(zidentyfikowani w toku analiz) odpowiednio zaangażowani w proces identyfikacji i oceny

poszczególnych wpływów, ryzyk i szans. Zaangażowanie interesariuszy wynikało z dążenia do

zrozumienia tego, w jaki sposób Grupa na nich oddziałuje. Głównymi formami zaangażowania

interesariuszy było badanie ankietowe, sesje warsztatowe (z pracownikami jednostek zaangażowanych

w przygotowanie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju). W imieniu środowiska naturalnego

wypowiadają się organizacje pozarządowe i instytucje badawcze oraz naukowe. Pod uwagę wzięto

takie raporty jak: Zeroemisyjna Polska 2050 (2020 r.) opracowany przez WWF oraz Samo raportowanie

nie ochroni klimatu. Dekarbonizacja firmy – konkurencyjność klimatyczna 2.0 (2024 r.) fundacji Climate

Strategies Poland.

W analizach wzięto pod uwagę również kluczowych partnerów biznesowych, do których zaliczani są

franczyzobiorcy i brokerzy oraz dostawcy produktów i usług. Franczyzobiorcy, jako istotny kanał

dystrybucji usług bankowych, stanowią grupę partnerów biznesowych objętych w największym stopniu

istotnymi wpływami Grupy i zostali szczegółowo opisani w części dotyczącej pracowników w łańcuchu

wartości (w rozdziale 18. Osoby wykonujące pracę w łańcuchu wartości Grupy (ESRS S2)).

W terminie od czerwca do września 2025 roku prowadzono badania opinii interesariuszy wewnętrznych

i zewnętrznych, w ramach którego zapytano ich o ocenę znaczenia poszczególnych kwestii ESG

zawartych w standardzie ESRS w skali od 1 (zupełnie nieistotne) do 5 (bardzo istotne). Ankiety zostały

wypełnione przez pracowników, klientów detalicznych oraz pozostałych kluczowych interesariuszy

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

166

zewnętrznych (m.in. klientów korporacyjnych i dostawców). Wyniki badania, które przeanalizowano pod

kątem różnic w znaczeniu poszczególnych kwestii dla interesariuszy, stanowiły następnie wkład do

końcowej oceny wpływów zidentyfikowanych na etapie analizy podwójnej istotności.

W ramach aktualizacji procesu analizy podwójnej istotności dokonano również przeglądu wszystkich

dotychczasowych wpływów, ryzyk i szans, dopisano również nowe – adekwatne dla zmian w roku

sprawozdawczym oraz oceniono je w gronie ekspertów Banku zgodnie z wymogami ESRS.

Za przeprowadzenie analizy podwójnej istotności odpowiedzialny był Departament Zrównoważonego

Rozwoju. Identyfikowane wpływy, ryzyka i szanse, a także propozycje ich ocen podlegały weryfikacji

z dokumentacją wewnętrzną i potwierdzeniu z jednostkami odpowiedzialnymi, w tym głównie

z Departamentem Ryzyka i Departamentem Zapewnienia Zgodności. Wyniki analizy podwójnej

istotności podlegały zatwierdzeniu przez Zarząd Banku, a następnie zostały przedstawione Komitetowi

Audytu Banku.

Na potrzeby zapewnienia odpowiedniej wiedzy na temat wymogów sprawozdawczości

zrównoważonego rozwoju, przeprowadzono warsztaty z udziałem kadry zarządzającej oraz

pracowników zaangażowanych w proces analizy podwójnej istotności, w tym przedstawicieli spółek

zależnych z Grupy Banku Millennium.

Zaangażowanie organów Grupy Banku Millennium w dialog z interesariuszami

Opinie interesariuszy, na których wywieramy wpływ, są szeroko analizowane i komunikowane na

wszystkich poziomach zarządzania Banku. Wyniki badań potrzeb klientów omawiane są dwa razy

w miesiącu na CX Forum – spotkaniu organizowanym z wybranymi członkami Zarządu oraz

przedstawicielami odpowiednich jednostek merytorycznych. Co roku Bank przeprowadza anonimowe

badanie satysfakcji pracowników Grupy Banku Millennium. Wyniki badania są szczegółowo

analizowane i na ich podstawie Bank udoskonala przyjęte podejście do zarządzania w obszarze

pracowniczym i planuje działania na przyszłość.

Ponadto w ramach komunikacji z interesariuszami oraz zbierania informacji o opiniach

zainteresowanych stron organizowano spotkania warsztatowe z przedstawicielami obszarów

merytorycznych. Kwestiom związanym z zrównoważonym rozwojem ze szczególną uwagą przygląda

się Komitet Zrównoważonego Rozwoju podczas regularnych posiedzeń. Zakres zaangażowania

Zarządu, Komitetu Audytu Rady Nadzorczej oraz Komitetu Zrównoważonego Rozwoju w proces analizy

podwójnej istotności przeprowadzanej w ramach sporządzania niniejszego oświadczenia (w tym:

informowanie o opiniach i interesach zainteresowanych stron, na które Bank wywiera wpływ) zostały

opisane w podrozdziale 15.5.5 Istotne wpływy, ryzyka i szanse związane ze zrównoważonym rozwojem.

15.5.2 Metodyka oceny podwójnej istotności

Istotność wpływu

[IRO-1] Zidentyfikowane wpływy z uwagi na swój charakter zostały sklasyfikowane jako pozytywne lub

negatywne oraz ze względu na rodzaj: jako rzeczywiste lub potencjalne. Następnie zgodnie ze

stosowaną wewnętrznie metodyką oceny istotności wpływu bazującą na europejskich standardach

sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, dokonaliśmy oceny każdego zidentyfikowanego wpływu

na podstawie zestawu kryteriów jakościowych. Ocena miała charakter ekspercki i obejmowała takie

komponenty składowe, jak: skala wpływu oraz jego zakres, prawdopodobieństwo potencjalnych

wpływów, a także możliwość odwrócenia negatywnych skutków wpływów. Podsumowanie

zastosowanych komponentów oceny przedstawiono poniżej:

Podsumowanie komponentów oceny wpływów

Rodzaj wpływu

Skala

Zakres

Nieodwracalność

Prawdopodobieństwo

Negatywny rzeczywisty

Negatywny potencjalny

Pozytywny rzeczywisty

Pozytywny potencjalny

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

167

Oceny dokonano w oparciu o pięciostopniową skalę, w której maksymalna liczba punktów odpowiada

największej sile wpływów. Przyjęte kryteria przyznawania ocen cząstkowych zostały oparte na

następujących założeniach:

● Skala dla wpływów środowiskowych odzwierciedla stopień narażenia środowiska, ludzi

i organizmów (od niezauważalnego do katastroficznego / bardzo pozytywnego), natomiast dla

wpływów społecznych oraz z obszaru ładu korporacyjnego oceniano stopień oddziaływania na

ludzkie zdrowie lub jakość życia bądź ład wewnętrzny.

● Zakres wpływów środowiskowych powiązano z wielkością obszaru geograficznego

(oddziaływanie globalne lub lokalne), a w przypadku wpływów społecznych i w zakresie ładu

korporacyjnego – z wielkością dotkniętej populacji (liczba dotkniętych grup społecznych oraz

odsetek populacji w ramach tych grup).

● Nieodwracalność negatywnego wpływu, czyli brak możliwości przywrócenia stanu

wyjściowego, biorąc pod uwagę niezbędne wysiłki, zasoby oraz horyzont czasowy.

● Prawdopodobieństwo potencjalnych wpływów środowiskowych, społecznych i w zakresie

ładu korporacyjnego.

W przypadku potencjalnych wpływów ocena ich dotkliwości (skali, zakresu oraz – w przypadku

negatywnych wpływów – nieodwracalności) miała większą wagę niż ocena prawdopodobieństwa.

Podejście to wynika z mniejszej precyzji określania możliwej materializacji danego wpływu (często

pośredniego) niż w odniesieniu do określania jego dotkliwości. Podejście to miało również zastosowanie

dla oceny potencjalnych negatywnych wpływów na prawa człowieka, kiedy – zgodnie z wytycznymi

ESRS – ocena dotkliwości wpływu powinna mieć pierwszeństwo przed jego prawdopodobieństwem.

W celu określenia, które wpływy są istotne dla działalności Grupy Banku Millennium, bazując na

przyjętej skali ocen, określiliśmy punkt odcięcia, poniżej którego uznawaliśmy nasze wpływy za

nieistotne. Próg ten został ustalony w sposób ekspercki, tak aby odsetek wpływów istotnych wśród

wszystkich identyfikowanych wpływów pozwalał na zachowanie przejrzystości ujawnień i ich

przydatności dla odbiorców.

Proces identyfikacji, oceny, priorytetowego traktowania i monitorowania potencjalnych i rzeczywistych

wpływów Grupy Banku Millennium na ludzi i środowisko, przeprowadzono w oparciu o proces należytej

staranności określony w instrumentach międzynarodowych Wytycznych ONZ dotyczących biznesu

i praw człowieka oraz Wytycznych OECD dla przedsiębiorstw międzynarodowych.

Istotność finansowa

W ramach procesu oceny istotności finansowej, przeanalizowaliśmy zależności Grupy Banku

Millennium od zasobów naturalnych, ludzkich i społecznych, które mogą być zarówno źródłem ryzyk,

jak i szans finansowych. Analiza obejmowała:

• kwestie znajdujące się pod naszą kontrolą (zgodnie z przyjętą konsolidacją), dotyczące

własnych operacji i wynikające głównie ze zidentyfikowanych wpływów oraz strategii Grupy

Banku Millennium,

• kwestie wynikające z naszych relacji biznesowych.

Punktem wyjściowym oceny była analiza zidentyfikowanych wpływów Grupy Banku Millennium na

środowisko i społeczeństwo, a także analiza aktualnych okoliczności biznesowych (m.in. nowo przyjętej

Strategii 2028) pod kątem powiązań i zależności z ryzykami i szansami zrównoważonego rozwoju.

Ocena istotności finansowej obejmowała skalę skutków finansowych oraz prawdopodobieństwo (od

1 do 5, analogicznie jak dla wpływów), gdzie maksymalna liczba punktów odpowiadała największej skali

i najwyższemu prawdopodobieństwu ich wystąpienia. Oceny cząstkowe ryzyk i szans w 2025 roku

oparliśmy o kryteria jakościowe, co było spowodowane ograniczoną dostępnością możliwych do

zastosowania kryteriów ilościowych. Za istotne z perspektywy finansowej uznaliśmy kwestie dotyczące

zrównoważonego rozwoju, które wywołują lub można racjonalnie oczekiwać, że wywołają, istotne skutki

finansowe z uwagi na wpływ na rozwój Grupy, jej sytuację finansową, wyniki finansowe, przepływy

pieniężne, dostęp do finansowania lub koszt kapitału w krótko-, średnio- lub długoterminowej

perspektywie czasowej. Tak jak przy ocenie wpływów, w celu określenia ryzyk i szans istotnych dla

działalności Grupy Banku Millennium, określiliśmy ilościowy punkt odcięcia, poniżej którego uznaliśmy

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

168

dane ryzyko lub szansę za nieistotną. Próg został określony w sposób ekspercki, mając na uwadze

zachowanie przejrzystości i przydatności ujawnień dla odbiorców.

Istotną rolę w procesie oceny istotności finansowej odgrywał Departament Ryzyka, który odpowiada za

zarządzanie tradycyjnymi rodzajami ryzyk identyfikowanymi w działalności Grupy Banku Millennium, tj.

ryzyko kredytowe, koncentracji, rynkowe, płynności i operacyjne (w tym reputacyjne). Zgodnie

z wytycznymi nadzorczymi, kwestie środowiskowe i społeczne są uwzględniane jako czynniki

wpływające na poziom tradycyjnych kategorii ryzyka. W związku z tym Departament Ryzyka ustanowił

proces okresowej oceny materialności wpływu czynników ryzyka środowiskowego i klimatycznego oraz

opracował metodyki oceny materialności tych ryzyk. Dla istotnych ryzyk środowiskowych

i klimatycznych Bank Millennium identyfikuje kanały transmisji na tradycyjne ryzyka bankowe. Obecnie

Bank uznaje, że wdrożenie szczegółowych rozwiązań dot. identyfikacji, pomiaru, kontroli i raportowania

ryzyka ESG jest zasadne dla ryzyka kredytowego, ryzyka płynności oraz ryzyka biznesowego. Ocena

materialności obejmuje również analizę wrażliwości z wykorzystaniem scenariuszy klimatycznych.

W 2025 roku Bank prowadził prace nad wykorzystaniem bardziej szczegółowej analizy scenariuszowej

w obszarze ryzyk klimatycznych, obejmujące przeprowadzenie klimatycznych testów warunków

skrajnych.

Grupa Millennium dostrzega również pozytywne perspektywy biznesowe związane ze zrównoważonym

rozwojem, przede wszystkim związane z finansowaniem przejścia gospodarki na niskoemisyjną oraz

odporną na zmiany klimatyczne, co zostało odzwierciedlone w zidentyfikowanej istotnej szansie dla

ESRS E1 i przedstawione w rozdziale 16. Zmiana klimatu (ESRS E1) niniejszego oświadczenia.

15.5.3 Identyfikacja i ocena wpływów, ryzyk i szans

[E1 IRO-1] Bank identyfikował i oceniał wpływy, ryzyka i szanse związane z klimatem, wykorzystując

analizy przeprowadzane w ramach prac Departamentu Ryzyka, w tym w ramach procesu okresowej

oceny materialności czynników ryzyka środowiskowego i klimatycznego dla tradycyjnych ryzyk

bankowych. Przy identyfikacji i ocenie wpływów wykorzystano narzędzie UNEP FI Portfolio Impact

Analysis Tool.

Identyfikacja i ocena ryzyk związanych ze zmianą klimatu przeprowadzana jest w ramach okresowej

oceny materialności czynników ryzyka środowiskowego i klimatycznego dla tradycyjnych kategorii

ryzyka w działalności banku. Analiza materialności obejmuje czynniki ryzyka fizycznego i ryzyka

przejścia, a także analizę wrażliwości z wykorzystaniem scenariuszy klimatycznych.

Ryzyko fizyczne

Klimatyczne ryzyko fizyczne wynika ze zmiany klimatu i może być wywołane zdarzeniami (ryzyko

gwałtowne) lub długoterminowymi zmianami wzorców klimatycznych (długotrwałe). Gwałtowne ryzyko

fizyczne wynika z określonych zagrożeń, w szczególności zdarzeń związanych z pogodą, takich jak

burze, powodzie, pożary lub fale upałów. Długotrwałe ryzyko fizyczne wynika z długookresowych zmian

klimatu, takich jak zmiany temperatury i ich wpływ na podnoszenie się poziomu mórz, ograniczoną

dostępność wody, utratę bioróżnorodności oraz zmiany w zakresie produktywności gruntów i gleby.

Mając na uwadze, że działalność finansowa Grupy dotyczy Polski, spośród szerokiego katalogu

czynników ryzyka fizycznego zdefiniowanego w Taksonomii UE (za pośrednictwem Dodatku A do

rozporządzenia delegowanego ds. klimatu określającego kryteria techniczne do uznania działalności za

zrównoważone środowiskowo), do analizy wybraliśmy czynniki ryzyka fizycznego istotne dla zakresu

geograficznego naszej działalności finansowej na podstawie opracowania Międzyrządowego Zespołu

ds. Zmian Klimatu (IPCC) w perspektywie krótko-, średnio- i długoterminowej. Czynniki istotne dla

regionu, w którym prowadzimy swoją działalność finansową, to:

• powodzie/podtopienia,

• susze/niedobory wód,

• fale upałów.

Narażenie na ryzyka fizyczne dotyczy miejsc prowadzenia działalności przez Bank oraz portfel

kredytowy w części, w jakiej finansuje on aktywa fizyczne. Z uwagi na charakter działalności Grupy

Millennium w obszarze bankowości przedsiębiorstw, obejmującej terytorium całego kraju oraz szeroki

przekrój sektorów działalności gospodarczej, analiza ryzyka klimatycznego realizowana była w podziale

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

169

geograficznym dla ryzyka fizycznego (na poziomie kodu pocztowego) oraz na poziomie kodu PKD

głównej działalności klienta korporacyjnego.

W obszarze bankowości detalicznej analiza ryzyka fizycznego dotyczyła nieruchomości stanowiących

zabezpieczenie kredytów hipotecznych dla czynników ryzyka w postaci powodzi i podtopień. Oceny

dokonano na poziomie kodu pocztowego nieruchomości.

W kontekście ryzyka fizycznego przeanalizowano również udział pracowników w lokalizacjach

o wysokim ryzyku fizycznym (ryzyko operacyjne), depozyty przedsiębiorstw niefinansowych i depozyty

klientów indywidualnych (ryzyko płynności), oraz przychód odsetkowy netto od przedsiębiorstw

niefinansowych oraz przychód netto z opłat i prowizji od przedsiębiorstw niefinansowych (ryzyko

biznesowe).

Ocena ilościowa ryzyka fizycznego została dokonana na podstawie map Klimada 2.0, którego

koncepcja opiera się na ramach opracowanych przez IPCC. Mapy ryzyk fizycznych dla Polski zawierają

ocenę dla scenariuszy klimatycznych RCP 4.5 i RCP 8.5 w różnych horyzontach czasowych

obejmujących XXI wiek, przygotowaną dla jednostek samorządu terytorialnego na poziomie NUTS 5.

Scenariusze te odpowiadają następującym narracjom:

• RCP 4.5: To scenariusz zakładający stosunkowo ambitne redukcje emisji gazów cieplarnianych,

przy czym emisje początkowo nieznacznie rosną, zanim zaczną spadać około 2040 roku.

Pomimo takich stosunkowo ambitnych działań redukcyjnych, RCP 4.5 nie osiąga celu

ograniczenia wzrostu temperatury do 2°C ani dążenia do 1,5°C, uzgodnionych w Porozumieniu

Paryskim,

• RCP 8.5: To scenariusz wysokich emisji zakładający brak istotnych zmian w polityce redukcji

emisji. Charakteryzuje się rosnącymi emisjami gazów cieplarnianych prowadzącymi do ich

wysokich stężeń w atmosferze. Odpowiada scenariuszowi bieżących polityk.

Ze względu na ujęcie horyzontów czasowych w mapach Klimada 2.0 w przypadku ryzyka fizycznego

użyto następujących horyzontów czasowych:

1. krótkoterminowy: 2021-2030

2. średnioterminowy: 2031-2040

3. długoterminowy: 2041-2050

Na podstawie przyjętej metodyki oceny ryzyka fizycznego oraz danych dla miejsc prowadzenia

działalności, poszczególnych portfeli i segmentów poziom ekspozycji na ryzyko fizyczne został uznany

za nieistotny. Dotyczyło to również najbardziej skrajnego scenariusza i horyzontu czasowego (RCP 8.5

dla dekady 2041-50). Obszar Polski ma stosunkowo niską ekspozycję na ryzyka fizyczne, nawet przy

założeniu wysokiego poziomu emisji gazów cieplarnianych i w konsekwencji wyższej materializacji ryzyk

fizycznych w długim okresie.

Ryzyko przejścia

Ryzyko przejścia to ryzyko wynikające z transformacji w kierunku gospodarki niskoemisyjnej i odpornej

na zmianę klimatu. Zalicza się do niego ryzyko polityczne i prawne, ryzyko technologiczne, ryzyko

rynkowe oraz ryzyko związane z reputacją.

W przypadku oceny ryzyka przejścia zastosowano dwie odrębne metodyki (w zależności od specyfiki

analizowanego portfela kredytowego). Dla przedsiębiorstw niefinansowych zastosowana ocena

odzwierciedla potencjalne koszty dla firm wynikające z transformacji w kierunku gospodarki

niskoemisyjnej, w tym wynikające z:

• szoku energetycznego (presja cenowa związana z inwestycjami w źródła zielonej

energii/infrastrukturę oraz wahania cen na rynkach energii w związku z transformacją),

• szoku węglowego (wpływ polityk publicznych na ceny uprawnień do emisji w systemie ETS,

skutkujący wzrostem kosztów operacyjnych dla emitentów gazów cieplarnianych),

• szoku inwestycyjnego (dodatkowe nakłady inwestycyjne niezbędne do osiągnięcia celów

zielonej transformacji).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

170

Skala wpływu tych szoków łącznie na poszczególne sektory jest podstawą oceny ryzyka przejścia

(podlega ewentualnym korektom eksperckim).

Ryzyko przejścia dla portfeli zabezpieczonych nieruchomościami jest oceniane na podstawie

efektywności energetycznej budynków. Ze względu na fakt, że klasy energetyczne nie są jeszcze

bezpośrednio zdefiniowane w polskim prawodawstwie, efektywność energetyczna budynków jest

określana na podstawie ich zużycia energii (zapotrzebowania na energię pierwotną). Źródłem danych

o zapotrzebowaniu na energię pierwotną nieruchomości są świadectwa charakterystyki energetycznej

lub w przypadku ich braku dla danej nieruchomości – odpowiednie szacunki.

W kontekście ryzyka przejścia analizowano również portfel obligacji skarbowych (ryzyko kredytowe),

ekspozycję na papiery przedsiębiorstw niefinansowych w księdze bankowej i handlowej (ryzyko

rynkowe), depozyty przedsiębiorstw niefinansowych i depozyty klientów indywidualnych (ryzyko

płynności), oraz przychód odsetkowy netto od przedsiębiorstw niefinansowych oraz przychód netto

z opłat i prowizji od przedsiębiorstw niefinansowych (ryzyko biznesowe).

Przeprowadzona analiza uwzględniała scenariusze klimatyczne opracowane przez The Network for

Greening the Financial System (NGFS):

• „Net Zero 2050” – opiera się na założeniu, że globalne ocieplenie zostanie ograniczone do

1,5°C dzięki wdrożeniu polityk klimatycznych i innowacji ukierunkowanych na osiągnięcie

zerowej emisji CO₂ około 2050 roku. Obejmuje to natychmiastowe wprowadzenie ambitnych

polityk klimatycznych oraz technologii usuwania dwutlenku węgla w celu przyspieszenia

dekarbonizacji, co skutkuje wysokim ryzykiem przejścia. Jest to najbardziej konserwatywny

scenariusz transformacji.

• „Current Policies” – scenariusz zakłada realizację polityki klimatycznej jedynie w obecnie

przyjętym kształcie. Ryzyko fizycznych skutków zmian klimatu jest wysokie w tym scenariuszu,

a wpływ emisji GHG odzwierciedla bardziej ryzykowny (wysoki) zakres obecnych szacunków.

• „Delayed Transition” – scenariusz, w którym przeciwdziałanie zmianom klimatu jest opóźnione

do 2030 roku. Aby zrekompensować późny start, konieczne jest głębsze dostosowanie. Rządy,

firmy i konsumenci zmieniają swoje zachowania w odpowiedzi na te dramatyczne zmiany,

a ceny aktywów ulegają gwałtownemu przeszacowaniu, co prowadzi do poważnego wstrząsu

makroekonomicznego. Cel klimatyczny zostaje osiągnięty, a wzrost średniej globalnej

temperatury jest ograniczony do poniżej 2°C. W tym scenariuszu ryzyka fizyczne rosną bardziej

niż w Net Zero 2050, a ryzyka przejścia stają się poważne od 2030 roku.

Powyższe scenariusze dotyczące ryzyk przejścia odnoszą się do następujących horyzontów czasowych

oraz ich punktów końcowych:

1. krótkoterminowy: perspektywa okresu sprawozdawczego (rok finansowy: 1 rok)

2. średnioterminowy: do 5 lat (2030 r.)

3. długoterminowy: powyżej 5 lat (2040 r).

Na podstawie przyjętej metodyki oceny ryzyka przejścia oraz danych dla poszczególnych portfeli

i segmentów poziom ekspozycji na ryzyko przejścia został uznany za istotny w przypadku:

• Ryzyka kredytowego (dla portfela kredytów dla przedsiębiorstw niefinansowych, portfela

kredytów hipotecznych oraz portfela obligacji skarbowych w księdze bankowej),

• Ryzyka płynności (dla depozytów klientów indywidualnych),

• Ryzyka biznesowego (dla przychodów odsetkowych netto oraz przychodów netto z opłat

i prowizji od przedsiębiorstw niefinansowych).

Wnioski te odnoszą się do scenariusza zakładającego szybkie tempo transformacji i stosunkowo krótki

horyzont czasowy (scenariusz „Net Zero 2050”, średni horyzont czasowy do 2030 roku).

Przekładając te wnioski na kontekst łańcucha wartości (downstream) zidentyfikowano następujące

ryzyka przejścia:

1. Wpływ transformacji w kierunku neutralnej klimatycznie gospodarki na klientów w portfelu

korporacyjnym z sektorów energochłonnych lub wysokoemisyjnych (ryzyko kredytowe dla portfela

kredytów dla przedsiębiorstw niefinansowych).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

171

2. Ryzyko konieczności ograniczenia bazy klientów, a w konsekwencji spadek rentowności wynikający

z wycofywania się z finansowania klientów z sektorów wysokoemisyjnych (ryzyko biznesowe dla

przychodów odsetkowych netto oraz przychodów netto z opłat i prowizji od przedsiębiorstw

niefinansowych).

3. Wpływ transformacji w kierunku neutralnej klimatycznie gospodarki na klientów detalicznych poprzez

niską efektywność energetyczną posiadanych aktywów oraz spadek dochodów lub zwolnienia

spowodowane zmianami w kondycji finansowej gospodarki (ryzyko kredytowe dla portfela kredytów

hipotecznych oraz ryzyko płynności dla depozytów klientów indywidualnych).

Przy identyfikacji i ocenie uwzględniono również wartość emisji gazów cieplarnianych, których źródłem

są nasze własne operacje (zakres 1 i 2) oraz łańcuch wartości (zakres 3) ze szczególnym

uwzględnieniem naszego portfela kredytowego i działalności leasingowej.

Informacje na temat emisji gazów cieplarniach we wszystkich istotnych zakresach i kategoriach znajdują

się w podrozdziałach 16.3.3 Cele związane z łagodzeniem zmian klimatu i przystosowaniem się do nich

oraz 16.3.5 Emisje gazów cieplarnianych zakresów 1, 2 i 3 brutto oraz całkowite emisje gazów

cieplarnianych. W analizie uwzględniliśmy również planowane działania – zarówno te, które mogą być

źródłem nowych emisji GHG, jak i te związane z ich redukcją na rzecz planowanego osiągnięcia

neutralności klimatycznej z całej działalności Grupy (zakres 1-3) do 2050 r., zgodnie z opracowanym

Planem Przejścia. Potencjalne przyszłe emisje gazów cieplarnianych w Grupie Banku Millennium będą

pochodziły z nowo udzielanych finansowań.

Zgodnie z Polityką odpowiedzialnego finansowania, Grupa wyłączyła sektory i działania związane

z wydobyciem ropy naftowej, górnictwem węgla kamiennego i produkcją energii opartej na węglu

z udzielania nowych kredytów i transakcji inwestycyjnych.

Zmiany związane z klimatem mogą również otwierać nowe perspektywy biznesowe, zwłaszcza

w kontekście rozwijania portfela aktywów finansowych wspierających transformację gospodarki

i zrównoważony rozwój. W przeprowadzonej analizie podwójnej istotności zidentyfikowaliśmy istotną

szansę dla naszej działalności związaną ze zmianą klimatu.

Szansa wynika z planowanego zwiększenia udziału Grupy w rynku zrównoważonych produktów

finansowych obejmujących finansowanie aktywów i działalności klientów wspierających przejście na

gospodarkę niskoemisyjną. Jest to związane z celem przeznaczenia 5 mld zł na tego typu finansowania,

określonym w Strategii 2028.

[E2 IRO-1] Rzeczywiste oraz potencjalne wpływy, ryzyka i szanse związane z zanieczyszczeniem

powietrza, wody i gleby (z wyjątkiem emisji gazów cieplarnianych i odpadów), mikrodrobin plastiku oraz

substancji potencjalnie niebezpiecznych, a także zależności od usług ekosystemowych w ramach

operacji własnych Grupy Banku Millennium oraz w łańcuchu wartości na wyższym i niższym szczeblu

były identyfikowane z wykorzystaniem UNEP FI Portfolio Impact Analysis Tool oraz SASB Materiality

Finder. Ocena znaczenia kwestii środowiskowych, w tym wpływu Grupy na zanieczyszczenie, badana

została również w ramach aktualizacji procesu analizy podwójnej istotności w badaniu ankietowym

interesariuszy wewnętrznych i zewnętrznych. Bank nie przeprowadził konsultacji w zakresie

zanieczyszczeń, ponieważ nie zidentyfikowano istotnej koncentracji działalności Grupy i jej łańcucha

wartości w sektorach wskazywanych przez ww. źródła jako istotnie wpływające na zanieczyszczenie.

Nie zidentyfikowano również lokalnych społeczności, które byłyby dotknięte taką działalnością.

[E3 IRO-1] Rzeczywiste oraz potencjalne wpływy, ryzyka i szanse związane z wodą i zasobami

morskimi w ramach operacji własnych Grupy Banku Millennium oraz w łańcuchu wartości na wyższym

i niższym szczeblu były identyfikowane z wykorzystaniem UNEP FI Portfolio Impact Analysis Tool oraz

SASB Materiality Finder. Ocena znaczenia kwestii środowiskowych, w tym wpływu Grupy na zasoby

wodne i morskie, również została zbadana w ramach aktualizacji procesu analizy podwójnej istotności

w badaniu ankietowym interesariuszy wewnętrznych i zewnętrznych. Bank nie przeprowadził innych

konsultacji w zakresie wody i zasobów morskich, ponieważ nie zidentyfikowano istotnej koncentracji

działalności Grupy i jej łańcucha wartości w sektorach wskazywanych przez ww. źródła jako istotnie

wpływające na wodę i zasoby morskie. Nie zidentyfikowano również lokalnych społeczności, które

byłyby dotknięte taką działalnością.

[E4 IRO-1] Rzeczywiste oraz potencjalne wpływy, ryzyka i szanse związane z bioróżnorodnością

i ekosystemami w ramach operacji własnych Grupy Banku Millennium oraz w łańcuchu wartości na

wyższym i niższym szczeblu były identyfikowane z wykorzystaniem UNEP FI Portfolio Impact Analysis

Tool oraz SASB Materiality Finder. Analizowano bezpośrednie czynniki wpływu dotyczące utraty

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

172

bioróżnorodności, wpływy na stan gatunków, a także wpływy na zasięg i stan ekosystemów. Ocena

znaczenia kwestii środowiskowych, w tym wpływu Grupy na bioróżnorodność i ekosystemy, została

również zbadana w ramach aktualizacji procesu analizy podwójnej istotności w badaniu ankietowym

interesariuszy wewnętrznych i zewnętrznych. Bank nie przeprowadził innych konsultacji w zakresie

bioróżnorodności i ekosystemów, ponieważ nie zidentyfikowano istotnej koncentracji działalności Grupy

i jej łańcucha wartości w sektorach wskazywanych przez ww. źródła jako istotnie wpływające na

bioróżnorodność i ekosystemy. Nie zidentyfikowano również lokalnych społeczności, które byłyby

dotknięte taką działalnością.

Bank nie zidentyfikował i nie ocenił zależności od bioróżnorodności i ekosystemów oraz powiązanych

usług we własnych lokalizacjach i w łańcuchu wartości na wyższym i niższym szczeblu,

nie uwzględniono również ryzyka systemowego i nie przeprowadzono analiz scenariuszowych. Bank

ocenia zakres oraz poziom szczegółowości przeprowadzonych analiz jako dopasowany do prowadzonej

działalności w ramach całego łańcucha wartości.

Bank nie posiada lokalizacji na obszarach wrażliwych pod względem bioróżnorodności oraz w ich

pobliżu. Nie stwierdzono konieczności wdrożenia środków łagodzących utratę bioróżnorodności, takich

jak te określone w:

• dyrektywie Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/147/WE w sprawie ochrony dzikiego

ptactwa,

• dyrektywie Rady 92/43/EWG w sprawie ochrony siedlisk przyrodniczych oraz dzikiej fauny

i flory,

• ocenie oddziaływania na środowisko (OOŚ) zgodnie z definicją zawartą w art. 1 ust. 2 lit. g)

dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/92/UE (76) w sprawie oceny skutków

wywieranych przez niektóre przedsięwzięcia publiczne i prywatne na środowisko.

[E5 IRO-1] Rzeczywiste oraz potencjalne wpływy, ryzyka i szanse związane z wykorzystaniem zasobów

(zasoby wprowadzane i odprowadzane) i gospodarką o obiegu zamkniętym (gospodarowanie

odpadami, w tym odpadami niebezpiecznymi i odpadami innymi niż niebezpieczne) w ramach operacji

własnych Grupy Banku Millennium oraz w łańcuchu wartości na wyższym i niższym szczeblu były

identyfikowane z wykorzystaniem UNEP FI Portfolio Impact Analysis Tool oraz SASB Materiality Finder.

Ocena znaczenia kwestii środowiskowych, w tym wpływu Grupy na wykorzystanie zasobów

i gospodarkę o obiegu zamkniętym, badana została również w ramach aktualizacji procesu analizy

podwójnej istotności w badaniu ankietowym interesariuszy wewnętrznych i zewnętrznych. Bank

nie przeprowadził innych konsultacji w zakresie wykorzystania zasobów i gospodarki o obiegu

zamkniętym, ponieważ nie zidentyfikowano istotnej koncentracji działalności Grupy i jej łańcucha

wartości w sektorach wskazywanych przez ww. źródła jako istotnie wpływające na zasoby i gospodarkę

o obiegu zamkniętym. Nie zidentyfikowano również lokalnych społeczności, które byłyby dotknięte taką

działalnością.

[G1 IRO-1] Proces identyfikacji istotnych wpływów, ryzyk i szans w obszarze ładu korporacyjnego został

przeprowadzony zgodnie z metodyką przyjętą przez Bank i opisaną w podrozdziale 15.5.2 Metodyka

oceny podwójnej istotności. Kryteria stosowane w ramach procesu uwzględniały specyfikę prowadzonej

na terenie Polski działalności bankowej i leasingowej, w tym obowiązujące Grupę przepisy prawa,

a także identyfikowane wcześniej przez Grupę lub jej jednostkę dominującą istotne wpływy, ryzyka

i szanse.

15.5.4 Wyniki aktualizacji oceny podwójnej istotności

[IRO-1, SBM-3] Proces oceny podwójnej istotności został przeprowadzony po raz pierwszy w 2024

roku. Jego aktualizacja, obejmująca modyfikację metodyki (aktualizacja formuł oceny wpływów

i wysokości progu istotności) oraz przegląd wszystkich wpływów, ryzyk i szans, a także ich ponowną

ocenę, została przeprowadzona w 2025 roku.

W wyniku aktualizacji analizy podwójnej istotności wystąpiły następujące zmiany:

• Za istotny uznano dodatkowo negatywny wpływ rzeczywisty związany z finansowaniem

działalności przyczyniających się do tworzenia emisji gazów cieplarnianych (GHG). Decyzję

podjęto z uwagi na wysoki udział sektorów o podwyższonej intensywności emisji w portfelu

korporacyjnym.

• Za istotne uznano dodatkowo ryzyko przejścia w ramach standardu ESRS E1: Ryzyko

transformacji dla klientów detalicznych (związane z obniżeniem wartości nieruchomości, utratą

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

173

części dochodów lub utratą zatrudnienia z uwagi na ogólną sytuację gospodarczą). Decyzję

podjęto z uwagi na wyniki materialności analizy ryzyka przeprowadzonej w 2025 roku przez

Departament Ryzyka (szczegóły zostały opisane w ramach ESRS E1 SBM-3).

• Za istotną uznano dodatkowo szansę w ramach standardu ESRS E1: Szansa związana

z oferowaniem zrównoważonych produktów finansowych dla firm i klientów indywidualnych.

Decyzję podjęto z uwagi na przyjętą w 2025 r. Strategię 2028, w której zwiększono udział

zrównoważonego finansowania do poziomu 5 mld zł.

• Za istotną uznano dodatkowo szansę w ramach standardu ESRS S1: Szansa związana ze

strategicznym rozwojem pracowników. Decyzję podjęto z uwagi na ujęcie w Strategii 2028

rozwoju zawodowego pracowników Banku.

• Za nieistotny uznano negatywny wpływ potencjalny w ramach standardu ESRS S1: Wpływ

związany z potencjalnym narażeniem na akty przemocy wśród pracowników zatrudnionych

w oddziałach (z uwagi na obchodzenie się z gotówką). Decyzję podjęto z uwagi na niskie

prawdopodobieństwo materializacji takiego zdarzenia, wdrożone środki bezpieczeństwa w

oddziałach, szkolenia dotyczące bezpieczeństwa dla pracowników. Podobne istotne wpływy nie

zostały również zidentyfikowane wśród innych banków w Polsce.

• Za nieistotny uznano pozytywny wpływ rzeczywisty w ramach standardu ESRS S2: Wpływ

związany ze zobowiązaniem dostawców do przestrzegania zasad etycznych i warunków pracy

jakie obowiązują w Grupie Banku Millenium. Decyzję podjęto z uwagi na stosunkowo nieduże

oddziaływanie Grupy poprzez zobowiązanie dostawców do zapoznania się z zasadami

postępowania przyjętymi przez Grupę. Dostawcy, w przeciwieństwie do franczyzobiorców,

zależą jednocześnie od wielu partnerów biznesowych, nie od samej Grupy Banku Millennium.

Podobne istotne wpływy nie zostały również zidentyfikowane wśród innych banków w Polsce.

Wyniki aktualizacji zostały zaakceptowane przez Zarząd Banku oraz zaprezentowane na posiedzeniu

Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Banku.

Analiza podwójnej istotności będzie podlegała dalszemu przeglądowi w przypadku identyfikacji zdarzeń,

które mogą wpływać na działalność, strategię i model biznesowy Grupy Banku Millennium, a także co

najmniej raz do roku niezależnie od zaistnienia takich zdarzeń.

15.5.5 Istotne wpływy, ryzyka i szanse związane ze zrównoważonym rozwojem

[SBM-3] W ramach przeprowadzonej analizy podwójnej istotności, na podstawie której została

określona lista zagadnień uwzględnianych w niniejszym oświadczeniu zrównoważonego rozwoju,

przeanalizowaliśmy wpływy, ryzyka i szanse we wszystkich obszarach zrównoważonego rozwoju:

środowiskowym, społecznym i ładu korporacyjnego oraz dokonaliśmy ich oceny pod względem

istotności w całym łańcuchu wartości Grupy Banku Millennium. Powiązania ze strategią i modelem

biznesowym istotnych wpływów, ryzyk i szans zostały opisane w rozdziałach tematycznych,

poświęconych poszczególnym istotnym kwestiom zrównoważonego rozwoju.

W wyniku analizy zidentyfikowaliśmy następujące istotne wpływy, ryzyka i szanse w obrębie tematów

dotyczących zrównoważonego rozwoju objętych ESRS.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

174

Zidentyfikowane istotne wpływy, ryzyka i szanse

Rodzaj IRO

Istotny wpływ, ryzyko lub szansa - opis

Upstream

Operacje własne

Downstream

Krótki horyzont

Średni horyzont

Długi horyzont

Miejsce w łańcuchu

wartości

Horyzont czasowy

ESRS E1 Zmiana klimatu

Łagodzenie zmian klimatu

Wpływ negatywny

rzeczywisty

Finansowanie działalności przyczyniających się do generowania emisji GHG

Ryzyko

Ryzyko związane z portfelem kredytów korporacyjnych wynikające z finansowania klientów z sektorów

wysokoemisyjnych oraz związane z potencjalnymi celami redukcji emisji w zakresie 3 kategorii 15

Ryzyko

Ryzyko związane z transformacją klientów korporacyjnych w kierunku gospodarki niskoemisyjnej

Ryzyko

Ryzyko transformacji dla klientów detalicznych (związane z obniżeniem wartości nieruchomości, utratą części dochodów

lub utratą zatrudnienia z uwagi na ogólną sytuację gospodarczą)

Szansa

Szansa związana z oferowaniem zrównoważonych produktów finansowych dla klientów korporacyjnych i detalicznych

ESRS S1 Własne zasoby pracownicze

Warunki pracy

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z prowadzonych działań wspierających pracowników w zachowaniu równowagi pomiędzy życiem

prywatnym a pracą

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z zapewnieniem bezpieczeństwa zatrudnienia pracownikom poprzez stabilne formy zatrudnienia,

programy dedykowane pracownikom zbliżającym się do wieku emerytalnego oraz szeroki katalog benefitów

pozapłacowych

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający ze ściśle określonego wymiaru czasu pracy oraz monitorowania nadgodzin

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z działaniami podejmowanymi na rzecz zapewnienia odpowiednich płac

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ poprzez zapewnienie wolności zrzeszania się pracowników oraz współpracę ze związkami zawodowymi

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z ustanowienia efektywnych kanałów komunikacji z pracownikami

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z zapewnieniem bezpiecznego środowiska pracy

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

175

Rodzaj IRO

Istotny wpływ, ryzyko lub szansa - opis

Upstream

Operacje własne

Downstream

Krótki horyzont

Średni horyzont

Długi horyzont

Miejsce w łańcuchu

wartości

Horyzont czasowy

Równe traktowanie i równość szans dla wszystkich

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z promowaniem neutralności płciowej, w tym w obszarze płac

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z dbałością o rozwój umiejętności pracowników m.in. poprzez szkolenia

Szansa

Szansa związana ze strategicznym rozwojem pracowników

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z podejmowaniem środków zapobiegających przemocy

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z promowaniem różnorodności

Inne prawa związane z pracą

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z ochroną prywatności i danych osobowych pracowników własnych Grupy

ESRS S2 Osoby wykonujące pracę w łańcuchu wartości

Warunki pracy

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany ze zobowiązaniem franczyzobiorców do przestrzegania zasad etycznych i warunków pracy, jakie

obowiązują w Grupie Banku Millennium

ESRS S4 Konsumenci i użytkownicy końcowi

Wpływy na konsumentów lub użytkowników końcowych związane z informacjami

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z podejmowania licznych działań w celu zapewnienia klientom dostępu do rzetelnych informacji

o produktach i usługach Banku we wszystkich kanałach sprzedaży

Wpływ negatywny

potencjalny

Wpływ na klientów detalicznych związany z niedostatecznym informowaniem klientów

Ryzyko

Ryzyko związane z możliwymi zmianami w regulacjach lub ich interpretacji w zakresie ochrony konsumentów

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z działań zapewniających prywatność i poufność i bezpieczeństwo danych klientów, a także

procesów obsługi naruszeń danych i przejrzystych informacji o naruszeniach danych

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

176

Rodzaj IRO

Istotny wpływ, ryzyko lub szansa - opis

Upstream

Operacje własne

Downstream

Krótki horyzont

Średni horyzont

Długi horyzont

Miejsce w łańcuchu

wartości

Horyzont czasowy

Wpływ negatywny

potencjalny

Wpływ wynikający z narażenia na wycieki danych osobowych i tajemnicy bankowej, również w wyniku cyberataku

Włączenie społeczne konsumentów lub użytkowników końcowych

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z zapewnieniem jasnego i zrozumiałego informowania o produktach i usługach banku

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z dbałości o inkluzywność produktów i usług

ESRS G1 Postępowanie w biznesie

Kultura korporacyjna

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z zasad kultury korporacyjnej wprowadzanych w naszych politykach, procedurach, regulaminach,

a także uwzględnianych we wszystkich procesach w Grupie

Ochrona sygnalistów

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z wdrożonymi procedurami ochrony sygnalistów oraz anonimowym kanałem do raportowania naruszeń

Korupcja i przekupstwo

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z podejmowanymi działaniami antykorupcyjnymi

Temat specyficzny: Bezpieczeństwo środków powierzonych

Wpływ pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z podejmowanych działań na rzecz cyberbezpieczeństwa

Wpływ potencjalny

negatywny

Wpływ związany z narażeniem bezpieczeństwa powierzonych środków z uwagi na cyberataki

Ryzyko

Ryzyko wycieku danych, utraty zaufania oraz strat finansowych wskutek cyberataków

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

177

[SBM-3] W 2025 roku Bank prowadził prace nad wykorzystaniem analizy scenariuszowej jako narzędzia

do oceny odporności Banku na ryzyka klimatyczne. Prace dotyczyły analizy odporności finansowej

w horyzoncie do 5 lat i obejmowały przeprowadzenie klimatycznych testów warunków skrajnych

w obszarze ryzyka kredytowego. W kontekście odporności modelu biznesowego Grupy i dłuższym

horyzoncie czasowym, analiza oparta była o kryteria jakościowe. Oba wymiary analizy scenariuszowej

będą przedmiotem dalszych prac i koordynacji z innymi procesami zarządzania ryzykiem w Grupie

Banku, w tym z procesem wdrożenia i aktualizacji Planu Przejścia.

15.5.6 Odporność Banku na ryzyka związane z klimatem

Finansowanie przedsiębiorstw oraz klientów detalicznych udzielane w formie kredytów, pożyczek czy

leasingów stanowi podstawę naszego modelu biznesowego. Działalność ta jest przede wszystkim

finansowana za pomocą przyjmowanych przez Bank Millennium depozytów od klientów. W związku

z tym, Bank uznaje, że kluczowe dla zrozumienia odporności modelu biznesowego Banku na ryzyko

klimatyczne jest określenie wpływu ryzyka klimatycznego na profil ryzyka kredytowego i ryzyka

płynności Banku.

Takie podejście jest spójne z wnioskami z przeprowadzonej w 2025 roku analizy materialności wpływu

czynników ryzyka klimatycznego i środowiskowego na tradycyjne rodzaje ryzyka bankowego, tj. na

ryzyko kredytowe, operacyjne, rynkowe, płynności, biznesowe oraz reputacyjne.

Perspektywiczna ocena otoczenia biznesowego

Zgodnie z wytycznymi nadzorczymi w obszarze zarządzania ryzykami ESG w 2025 roku

przeprowadzono perspektywiczną analizę otoczenia biznesowego z wykorzystaniem narzędzia

PESTLE. Zidentyfikowano i przeanalizowano kluczowe czynniki Polityczne, Ekonomiczne, Społeczne,

Technologiczne, Prawne (Legal) i Środowiskowe (Environmental), które w najbliższych latach będą

kształtowały otoczenie rynkowe Grupy Banku. Analiza dotyczyła zarówno otoczenia Grupy jako całości,

jak i sektorów i obszarów ekspozycji Grupy kluczowych z punktu widzenia Planu Przejścia. Analiza

otoczenia biznesowego w kontekście czynników ESG stanowi element ram zarządzania ryzykiem ESG

i będzie przedmiotem dalszych prac i integracji z innymi procesami zarządzania ryzykiem.

Budowanie odporności modelu biznesowego Banku na zmiany klimatyczne jest również głównym

zadaniem przygotowanego przez Bank Planu Przejścia, który szczegółowo przedstawiono

w podrozdziale 16.2 Plan Przejścia na rzecz zmian klimatu Grupy Banku Millennium.

Analiza scenariuszowa

W 2025 roku Bank prowadził prace nad wykorzystaniem bardziej szczegółowej analizy scenariuszowej

w obszarze ryzyk klimatycznych, obejmujące przeprowadzenie klimatycznych testów warunków

skrajnych.

W 2025 roku Bank opracował metodykę i przeprowadził klimatyczne testy warunków skrajnych

w najbardziej istotnym obszarze ryzyka kredytowego. Analiza odporności dotyczyła poszczególnych lat

do 2030 roku i oparta była na krótkookresowych scenariuszach klimatycznych opracowanych przez

The Network for Greening the Financial System (NGFS)

. Jako czynniki szokowe wykorzystano zmiany

wartości PD w poszczególnych sektorach oraz zmienne makroekonomiczne, które wraz z projekcją

bilansu Banku pozwoliły na oszacowanie kosztu ryzyka oraz wartości portfela kredytów zagrożonych

w różnych segmentach działalności i różnych scenariuszach.

Przeprowadzone analizy pozwoliły na pozytywną ocenę odporności Banku na ryzyka klimatyczne

w obszarze ryzyka kredytowego przy przyjętych założeniach. Największy wzrost kosztu ryzyka dotyczył

scenariusza intensywnej materializacji ryzyk fizycznych (Disasters & Policy Stagnation) – w pierwszej

kolejności w portfelu kredytów dla przedsiębiorstw, w dłuższym okresie dotyczący również portfela

detalicznego oraz leasingowego. Szacowany wpływ na koszt ryzyka w przypadku scenariuszy

uwzględniających ryzyko przejścia był natomiast nieistotny.

W ocenie Banku stosowany system zarządzania ryzykiem jest odpowiedni do mitygowania

identyfikowanych ryzyk. Obejmuje on politykę względem wymagalności zabezpieczeń oraz politykę

sektorową zakładająca wykluczenia i ograniczenia finansowania niektórych sektorów. Na obecnym

etapie Bank nie widzi podstaw do tworzenia rezerw na ryzyko związane ze zmianami klimatu. W obecnej

Wykorzystywane w analizie scenariusze krótkookresowe NGFS uwzględniały ryzyko przejścia (Highway to Paris, Sudden Wake-

Up Call), łącznie ryzyko przejścia i ryzyko fizyczne (Diverging Realities) oraz ryzyko fizyczne (Disasters & Policy Stagnation).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

178

sytuacji Bank uważa za wystarczające zarządzanie ryzykami ESG z zastosowaniem metod

niewpływających na sprawozdanie finansowe.

15.5.7 Odporność Banku na pozostałe istotne ryzyka i wpływy, zdolność do wykorzystywania

istotnych szans zrównoważonego rozwoju

Aby zapewnić odporność Banku na pozostałe istotne ryzyka i wpływy, wpływy oraz zapewnić zdolność

do wykorzystania istotnych szans zrównoważonego rozwoju Bank uwzględnił w strategii i modelu

biznesowym działania związane z wczesnym identyfikowaniem i minimalizacją ewentualnych

negatywnych wpływów i ryzyk oraz z zapewnieniem zgodności z regulacjami. Szczegóły działań

budujących naszą odporność są opisane w poniższych podrozdziałach:

• 16.3.2. Działania i zasoby w odniesieniu do polityki klimatycznej

• 17.8 Szkolenia i rozwój

• 19.4 Bezpieczeństwo powierzonych środków

• 19.5 Prywatność

• 19.6 Dostęp do informacji (wysokiej jakości)

15.5.8 Wykaz wymogów

[IRO-2] Wykaz wymogów dotyczących ujawniania informacji spełnionych przy sporządzaniu

oświadczenia dotyczącego zrównoważonego rozwoju po przeprowadzeniu oceny istotności znajduje

się w rozdziale 22. Załączniki.

Wykaz punktów danych zawartych w standardach przekrojowych i standardach tematycznych, które

wynikają z innych przepisów UE – znajduje się w rozdziale 22. Załączniki.

Punktem wyjścia do ustalenia zakresu informacji ujawnianych w ramach oświadczenia dotyczącego

zrównoważonego rozwoju była ocena istotności wpływu oraz istotności finansowej. Kwestie związane

ze zrównoważonym rozwojem były uznawane za „istotne”, jeżeli spełniały tzn. zasadę podwójnej

istotności, czyli kryteria określone odnośnie istotności wpływu lub istotności finansowej lub obu tych

rodzajów istotności. Niezależnie od wyniku oceny istotności, zakres oświadczenia obejmuje również

wszystkie informacje i punkty danych wymagane w ramach ESRS 2 Ogólne ujawnianie informacji oraz

określone w tematycznych ESRS związanych z wymogiem dotyczącym ujawniania informacji IRO-1

Opis procesów służących do identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk i szans (w tym w ich punktach

danych).

Na potrzeby ustalenia, które szczegółowe punkty danych wymagają ujawnienia, bazowano na

standardach sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju oraz wytycznych EFRAG

Implementation Guidance 3: Detailed ESRS Datapoints.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

179

16. Zmiana klimatu (ESRS E1)

Zmiana klimatu jest jednym z najpoważniejszych wyzwań współczesnego świata. Coraz wyraźniej

można już obserwować, że działalność człowieka – zwłaszcza intensywne wykorzystanie paliw

kopalnych – wpływa na wysoką emisję gazów cieplarnianych (GHG) i niestabilność klimatu, czego

skutkiem są coraz częstsze ekstremalne zjawiska pogodowe.

Sektor finansowy ma kluczową rolę w łagodzeniu tych zagrożeń i wspieraniu przejścia na gospodarkę

zeroemisyjną. W Banku Millennium traktujemy tę odpowiedzialność poważnie. Chcemy aktywnie

wspierać transformację, analizując wpływ naszej działalności – w szczególności portfela kredytowego –

na klimat oraz rozwijając ofertę, która wspiera zrównoważony rozwój.

16.1 Istotne wpływy, ryzyka i szanse związane ze zmianą klimatu

[E1 SBM-3] Bazując na ocenie podwójnej istotności, Bank uznał podtemat „Łagodzenie zmian klimatu”

jako istotny w ramach poniższych wpływów, ryzyk i szans:

Rodzaj

IRO

Istotny wpływ, ryzyko lub szansa - opis

Upstream

Operacje własne

Downstream

Krótki horyzont

Średni horyzont

Długi horyzont

Miejsce

w łańcuchu

wartości

Horyzont

czasowy

ESRS E1 Zmiana klimatu

Łagodzenie zmian klimatu

Wpływ

negatywny

rzeczywisty

Finansowanie działalności przyczyniających się do generowania emisji GHG

Ryzyko

Ryzyko związane portfelem kredytów korporacyjnych wynikające z

finansowania klientów z sektorów wysokoemisyjnych oraz związane z

potencjalnymi celami redukcji emisji w zakresie 3 kategorii 15

Ryzyko

Ryzyko związane z transformacją klientów korporacyjnych w kierunku

gospodarki niskoemisyjnej

Ryzyko

Ryzyko transformacji dla klientów detalicznych (związane z obniżeniem

wartości nieruchomości, utratą części dochodów lub utratą zatrudnienia z

uwagi na ogólną sytuację gospodarczą)

Szansa

Szansa związana z oferowaniem zrównoważonych produktów finansowych

dla klientów korporacyjnych i detalicznych

16.2 Plan przejścia na rzecz zmian klimatu Grupy Banku Millennium

[E1-1] Plan Przejścia Grupy Banku Millennium (Plan Przejścia, Plan) został przyjęty przez Zarząd Banku

28 stycznia 2026 roku, a następnie zaakceptowany przez Radę Nadzorczą 6 lutego 2026 roku.

Nadrzędnym celem Planu jest monitorowanie i zarządzanie ryzykami finansowymi wynikającymi z

czynników ESG zidentyfikowanych jako materialne, zgodnie z Wytycznymi EBA w sprawie zarządzania

ryzykami środowiskowymi, społecznymi i z zakresu ładu korporacyjnego (ESG).

Prace nad Planem Przejścia przeprowadzone zostały w 2. półroczu 2025 roku i opierały się na danych

dotyczących poszczególnych portfeli kredytowych i leasingowych na dzień 31.12.2024 oraz na emisjach

tych portfeli za rok bazowy 2024. W przypadku emisji w zakresie 1 i 2 rokiem bazowym jest rok 2020.

Plan Przejścia uwzględnia zobowiązania środowiskowe określone w Strategia Banku i Grupy Banku

Millennium 2025- 2028 „Strategia 2028 – Wartość i Wzrost” (Strategia 2028) obejmujące:

• Dążenie do osiągnięcia neutralności węglowej w zakresie 1 i 2 do 2030 roku oraz Net zero,

w tym w zakresie 3, do 2050 roku,

• Udzielenie 5 miliardów zł finansowania na projekty dotyczące zrównoważonego rozwoju

(w latach 2025-2028).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

180

Podstawą do sporządzenia Planu Przejścia były przyjęte projekcje finansowe Grupy spójne

z założeniami Strategii. Zobowiązania i działania określone w Planie są uwzględniane w budżetach

jednostek odpowiedzialnych za realizację poszczególnych elementów Planu.

Plan Przejścia uwzględnia wyłączenia i ograniczenia określone w Polityce odpowiedzialnego

finansowania (opisanej w sekcji E1-2), w szczególności wyłączenie w zakresie udzielania nowych

kredytów finansujących produkcję energii opartą na węglu oraz wydobycie ropy naftowej i górnictwo

węgla kamiennego.

Plan Przejścia Grupy Banku Millennium obejmuje emisje własne (zakres 1 i 2) oraz część emisji

finansowanych (zakres 3.15 i 3.13) wynikającą z kredytowania sektorów i portfeli zidentyfikowanych

jako istotnie narażone na ryzyko klimatyczne w ramach oceny istotności czynników klimatyczno-

środowiskowych Grupy lub mających znaczący udział w ekspozycji bilansowej Grupy i/lub emisji gazów

cieplarnianych.

W ramach prac nad Planem wyznaczono segmenty priorytetowe, dla których w pierwszej kolejności

przyjęto zestaw działań oraz tam, gdzie jest to uzasadnione, zobowiązania wyrażone ilościowo:

• Portfel kredytów detalicznych finansujących nieruchomości mieszkalne. Stanowi on ponad

połowę ekspozycji kredytowej Grupy, jest narażony na istotne ryzyko transformacji i obejmuje

należności o charakterze długoterminowym. Dla tego portfela przyjęto zarówno zobowiązania

wyrażone ilościowo, jak i zestaw działań wspierających transformację (w tym dekarbonizację),

istotnych z perspektywy zarządzania ryzykiem klimatycznym.

• Segment transportu (rozumiany jako portfel leasingowy, którego przedmiotem są pojazdy

osobowe i ciężarowe, a także produkty bankowe dla sektora transportu drogowego towarów

(PKD 49.41)). Stanowi on istotną część portfela Grupy Banku Millennium i jest narażony na

istotne ryzyko transformacji. W tym segmencie określiliśmy działania wspierające transformację

(w tym dekarbonizację) i istotne z perspektywy zarządzania ryzykiem klimatycznym.

• Portfel kredytów finansujących nieruchomości komercyjne. Są one narażone na wysokie ryzyko

transformacji związane szczególnie z istniejącymi i planowanymi wymogami prawnymi

w obszarze efektywności energetycznej. Dla tego portfela określiliśmy działania wspierające

transformację (w tym dekarbonizację) i istotne z perspektywy zarządzania ryzykiem

klimatycznym.

• Portfel kredytów korporacyjnych finansujących sektor wytwarzania energii elektrycznej. Sektor

ten odgrywa kluczową rolę w redukcji śladu węglowego całej gospodarki. W związku

z gotowością Banku do wspierania transformacji tego sektora, Bank wyznaczył zarówno

zobowiązanie wyrażone ilościowo, jak i zestaw działań wspierających transformację (w tym

dekarbonizację) i istotnych z perspektywy zarządzania ryzykiem klimatycznym.

W pozostałych sektorach ocenionych jako istotnie narażone na ryzyko klimatyczne lub mających istotny

udział w naszym portfelu lub emisjach, działania w ramach Planu Przejścia opierają się na aktywnym

dialogu i współpracy z klientami, aby wspierać ich w stopniowym przechodzeniu na bardziej

zrównoważone modele biznesowe. Na tym etapie takie podejście uznano za wystarczające

z pespektywy priorytetyzacji działań w procesie planowania transformacji i nie wyznaczono zobowiązań

wyrażonych ilościowo.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

181

Segmenty wybrane do Planu Przejścia

16.2.1 Zobowiązania przyjęte w Planie Przejścia

Plan Przejścia obejmuje następujące zobowiązania w zakresie emisji gazów cieplarnianych:

Zobowiązania dotyczące emisji gazów cieplarnianych w perspektywie średnioterminowej

(2030)

Źródło emisji /

portfel

Zakres emisji

gazów

cieplarnianych

Grupy

Emisje w roku

bazowym

Intensywność

emisji w roku

bazowym

Zobowiązanie

na 2030 rok

Ścieżka

referencyjna

Nieruchomości

mieszkalne

Zakres 3.15

365 226 tCO

w 2024 roku

55,1 kgCO

e /m

w 2024 roku

28,3 kgCO

Carbon Risk Real

Estate Monitor

1.5°C dla Polski

Wytwarzanie

energii

elektrycznej

Zakres 3.15

818,6 tCO

2024 roku

17,4 gCO

/kWh w

2024 roku

Maksymalnie

195,0

gCO

/kWh

Ścieżka globalna

Międzynarodowej

Agencji Energii

(IEA) Net Zero do

2050

dla sektora

wytwarzania energii

elektrycznej

Operacje

własne

Zakres 1 i 2

26 777,0 tCO

w 2020 roku

2 677,7 tCO

Przyjęte zobowiązania dla portfela nieruchomości mieszkalnych oraz wytwarzania energii elektrycznej,

a także działania opisane w Planie Przejścia, zostały określone z uwzględnieniem projekcji finansowych

Grupy i zobowiązań wynikających ze Strategii 2028, w szczególności prognozowanego poziomu

zrównoważonego finansowania. Takie podejście pozwoliło na zapewnienie spójności z modelem

biznesowym i apetytem na ryzyko.

16.2.2 Emisje finansowane

Emisje finansowane obejmują kategorie 3.15 i 3.13 emisji GHG Grupy Banku Millennium. W przypadku

zakresu 3.15 Plan dotyczy następujących klas aktywów: kredyty hipoteczne na nieruchomości

mieszkalne, kredyty na nieruchomości komercyjne oraz pozostałe kredyty dla przedsiębiorstw

w sektorach objętych Planem. W segmencie transportu Planem objęto emisje uwzględnione zarówno

Obejmujący zakresy 1 i 2 emisji finansowanych nieruchomości.

Wartość 28,3 kgCO

e/m

przyjęta jako zobowiązanie Grupy została wyznaczona na podstawie wewnętrznego modelu

wykorzystującego średnią arytmetyczną z wartości dla ścieżek referencyjnych 1,5°C CRREM v2.04 dla nieruchomości

mieszkalnych jednorodzinnych i wielorodzinnych, obejmujących wszystkie gazy cieplarniane (All GHG).

Obejmujący zakres 1 emisji klientów z sektora.

Intensywność emisji nie może przekroczyć limitu 195,0 gCO

/kWh, odpowiadającego wartości referencyjnej na 2030 r. zgodnej

ze ścieżką IEA NZE 2050 dla sektora wytwarzania energii elektrycznej.

Ścieżka referencyjna Międzynarodowej Agencji Energii (IEA) Net Zero do 2050 zakłada ograniczenie globalnego ocieplenia do

poziomu 1,5°C w porównaniu z epoką przedprzemysłową zgodnie z Porozumieniem Paryskim.

Portfel/segment

% portfela kredytowego

wg ekspozycji brutto na

31.12.2024

Nieruchomości mieszkalne

50,6%

Transport: leasing i produkty bankowe

4,8%

Nieruchomości komercyjne

2,3%

Wytwarzanie energii elektrycznej

0,2%

Inne sektory objęte Planem: produkcja chemikaliów i wyrobów chemicznych,

produkcja wyrobów z gumy i tworzyw sztucznych, produkcja metali

podstawowych, produkcja pojazdów samochodowych, przyczep i naczep, handel

hurtowy oraz handel detaliczny (z wyłączeniem pojazdów samochodowych

i motocykli).

6,8%

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

182

w kategorii 3.15 dla sektora transportu drogowego (PKD 49.41), jak i emisje dotyczące środków

transportu w kategorii 3.13.

Nieruchomości mieszkalne

Portfel kredytów finansujących nieruchomości mieszkalne stanowi ponad połowę portfela kredytowego

wg ekspozycji brutto na 31.12.2024 i jednocześnie jest istotnie narażony na ryzyko transformacji

związane z efektywnością energetyczną finansowanych nieruchomości. Dla tego obszaru opracowano

zarówno zobowiązanie dotyczące redukcji intensywności emisji GHG, jak i zestaw działań

wspierających transformację (w tym dekarbonizację) i istotnych z perspektywy zarządzania ryzykiem

klimatycznym.

Prognozowana intensywność emisji nieruchomości mieszkalnych – 2030 rok [kgCO

e/m

]

Portfel kredytów finansujących nieruchomości

mieszkalne został objęty celem redukcji

intensywności emisji gazów cieplarnianych,

zgodnym ze ścieżką intensywności emisji Carbon

Risk Real Estate Monitor 1.5°C dla Polski (CRREM

PL 1.5°C). Cel ten wynosi 28,3 kgCO

e/m

w roku

2030.

Aby osiągnąć przyjęte zobowiązanie dotyczące intensywności emisji, Grupa zdefiniowała zestaw

działań, obejmujących zarówno inicjatywy już realizowane, jak i te zaplanowane na kolejne lata:

• Dalsze finansowanie nieruchomości o niskim zapotrzebowaniu na energię w ramach

dedykowanych produktów,

• Monitoring efektywności energetycznej finansowanych nieruchomości, obejmujący analizę

struktury nowej sprzedaży oraz całego portfela, co pozwala na odpowiednie dostosowywanie

działań zarządczych,

• Monitoring rynku oraz analiza możliwości rozszerzenia oferty finansowania o rozwiązania

wspierające termomodernizację budynków,

• Inicjatywy na rzecz poprawy jakości danych, związane z wprowadzeniem zautomatyzowanego

procesu pozyskiwania świadectw charakterystyki energetycznej, co pozwala na szybsze

i skuteczniejsze gromadzenie informacji o efektywności energetycznej nieruchomości,

• Edukacja klientów w zakresie wyzwań związanych z rosnącymi kosztami zużycia energii

w gospodarstwach domowych, a także informowanie o dostępnych programach wsparcia

modernizacji energetycznej, zarówno krajowych jak i unijnych.

Osiągnięcie naszego celu redukcji intensywności emisji GHG do 2030 roku zależy w dużej mierze od

czynników pozostających poza bezpośrednią kontrolą Grupy, związanych z wdrażaniem polityk

krajowych oraz implementacją regulacji Unii Europejskiej na poziomie lokalnym. Prognozowany spadek

intensywności emisji zakłada implementację tych polityk i regulacji. Jakiekolwiek opóźnienia, zmiany lub

brak ich realizacji mogą zagrozić możliwości osiągnięcia wyznaczonego zobowiązania Grupy w zakresie

redukcji intensywności emisji.

Dodatkowym wyzwaniem jest popyt rynkowy na kredyty hipoteczne, a także podaż energooszczędnych

budynków.

W odniesieniu do realizacji przyjętego celu główną dźwignią dekarbonizacyjną po stronie Banku będzie

dalsze finansowanie nieruchomości o niskim zapotrzebowaniu na energię w ramach dedykowanych

produktów. Natomiast po stronie działań niezależnych od Banku kluczową dźwignię stanowi

skuteczność implementacji regulacji Unii Europejskiej na poziomie lokalnym, w tym tempo wdrażania

założeń Krajowego Planu w dziedzinie Energii i Klimatu.

Portfel nieruchomości mieszkaniowych Grupy

Banku Millennium

Ścieżka intensywności emisji CREEM PL_1.5 dla

Polski

55,1

28,3

2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

183

Segment transportu

Segment transportu obejmuje portfel leasingowy, którego przedmiotem są pojazdy osobowe

i ciężarowe, a także produkty bankowe dla sektora transportu drogowego towarów (PKD 49.41). Plan

Przejścia koncentruje się przede wszystkim na portfelu leasingowym, który jest główną formą

finansowania klientów z tego sektora. W analizach wyodrębniono dwa główne obszary obejmujące

odpowiednio lekki transport osobowy oraz transport ciężarowy. Dla tych obszarów opracowano zestaw

działań wspierających transformację (w tym dekarbonizację) i istotnych z perspektywy zarządzania

ryzykiem klimatycznym. Na obecnym etapie nie ustanowiono celów redukcji intensywności emisji GHG

dla segmentu transportu z powodu braku ścieżek referencyjnych opartych na nauce zgodnych z

krajowymi planami. Bank uważa, że ścieżka scenariusza IEA NZE 2050 dla samochodów osobowych

i ciężarowych nie odzwierciedla lokalnej specyfiki sektora transportowego w Polsce.

Kluczowe działania w sektorze transportu, obejmujące zarówno inicjatywy już realizowane, jak i te

zaplanowane na kolejne lata to:

• Stopniowe zwiększanie wolumenu finansowania samochodów elektrycznych. Grupa oferuje

preferencyjne warunki leasingu dla pojazdów elektrycznych i stacji ładowania,

• Monitoring rozwoju rynku oraz identyfikacja możliwości biznesowych w obszarze finansowania

pojazdów zasilanych niskoemisyjnymi paliwami alternatywnymi, co pozwoli na rozwijanie oferty

zgodnej z kierunkiem transformacji sektora transportu,

• Monitorowanie intensywności emisji pojazdów w portfelu leasingowym oraz odległości do

ścieżki referencyjnej Międzynarodowej Agencji Energii Net Zero Emission do 2050 roku,

• Uczestnictwo w inicjatywach branżowych, mających na celu tworzenie standardów rynkowych

w podejściu do szacowania emisji oraz wspieranie transformacji sektora transportu,

• Publikacja materiałów edukacyjnych dla klientów dotyczących korzyści wynikających

z transformacji floty pojazdów.

Grupa spodziewa się również, że wzrost wolumenu sprzedaży w sektorze transportu przyczyni się do

obniżenia intensywności emisji ze względu na oczekiwaną lepszą efektywność paliwową nowych

pojazdów.

Nieruchomości komercyjne

Portfel kredytów finansujących nieruchomości komercyjne Grupy Banku Millennium obejmuje zarówno

nieruchomości objęte finansowaniem strukturyzowanym (w szczególności biurowce oraz magazyny

dystrybucyjne), jak i pozostałe finansowanie różnego typu nieruchomości komercyjnych, w tym obiektów

przemysłowych. Dla tego obszaru opracowano zestaw działań wspierających transformację (w tym

dekarbonizację) i istotnych z perspektywy zarządzania ryzykiem klimatycznym. Na obecnym etapie nie

ustanowiono celów redukcji intensywności emisji GHG dla tego portfela, ze względu na wysoką

historyczną zmienność portfela składającego się z ograniczonej liczby wysokowartościowych

ekspozycji.

Kluczowe działania dotyczące portfela nieruchomości komercyjnych, obejmujące zarówno inicjatywy już

realizowane, jak i te zaplanowane na kolejne lata to:

• Certyfikacja budynków komercyjnych finansowanych przez Grupę

, co przekłada się na

wyższą jakość i wartość tych nieruchomości,

• Systematyczne pozyskiwanie świadectw charakterystyki energetycznej,

• Monitorowanie intensywności emisji finansowanych nieruchomości komercyjnych oraz

odległości do ścieżek referencyjnych, w tym ścieżki Międzynarodowej Agencji Energii Net Zero

Emission do 2050 roku,

• Monitoring zmian w krajowych i unijnych przepisach, dotyczących warunków technicznych

nieruchomości oraz zastosowania technologii OZE. Śledzenie strategii krajowych, takich jak

Standard przyjęty przez Bank dla nowo udzielanych kredytów konsorcjalnych na nieruchomości komercyjne zakłada posiadanie

przez finansowane nieruchomości certyfikatów środowiskowych, takich jak BREEAM, LEED, DGNB, EDGE czy PassivHaus na

poziomach określonych przez Bank.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

184

Krajowy Plan Renowacji Budynków oraz statusu transpozycji Dyrektywy w sprawie

charakterystyki energetycznej budynków (EPBD) do przepisów krajowych.

• Prowadzenie działań edukacyjnych dotyczących możliwości finansowania rozwiązań

wspierających zrównoważone projekty, w tym w zakresie budownictwa, a także informowanie

o możliwościach wspierania takich inwestycji ze środków publicznych m.in. Unii Europejskiej.

Grupa spodziewa się również, że nowa sprzedaż w portfelu nieruchomości komercyjnych przyczyni się

do obniżenia intensywności emisji portfela, co związane jest z obowiązującymi i nadchodzącymi

wymogami prawnymi dotyczącymi efektywności energetycznej budynków (Krajowy Plan Renowacji

Budynków) oraz rosnącym wykorzystaniem technologii OZE w budynkach.

Sektor wytwarzania energii elektrycznej (PKD 35.11)

W Grupie Banku Millennium finansowanie dla podmiotów z sektora wytwarzania energii (odgrywającego

kluczową rolę w redukcji śladu węglowego całej gospodarki) obejmowało w przyjętym do Planu roku

bazowym (2024) niemal wyłącznie finansowanie odnawialnych źródeł energii (97,6% ekspozycji brutto

w sektorze na dzień 31.12.2024). W związku z tym intensywność emisji tego sektora znajdowała się

znacząco poniżej przyjętej ścieżki referencyjnej.

Intensywność emisji sektora wytwarzania energii elektrycznej w roku 2024 oraz maksymalna

zakładana wartość intensywności emisji do roku 2030 [gCO

/kWh]

W obliczu wyzwań dekarbonizacji sektora

wytwarzania energii elektrycznej w Polsce Bank

jest gotowy wspierać transformację tego sektora

również poprzez finansowanie rozwiązań

wykorzystujące paliwa przejściowe. Z tego

powodu intensywność emisji w tym obszarze

może przejściowo się zwiększyć, natomiast

w ramach Planu Przejścia ustalono, że

intensywność ta nie przekroczy wartości 195,0

gCO

/kWh, która odpowiada wartości na rok 2030

wskazanej w ścieżce referencyjnej

Międzynarodowej Agencji Energii – Net Zero do

2050 dla sektora wytwarzania energii elektrycznej.

Oprócz tego zobowiązania wyrażonego ilościowo Bank zaplanował zestaw działań wspierających

transformację (w tym dekarbonizację) i istotnych z perspektywy zarządzania ryzykiem klimatycznym.

Grupa zdefiniowała zestaw działań, obejmujących zarówno inicjatywy już realizowane, jak i te

zaplanowane na kolejne lata:

• Priorytetyzacja finansowania energetyki opartej na odnawialnych źródłach energii, takich jak

energia wiatrowa, słoneczna, wodna oraz biogaz,

• Dalsza realizacja polityki nieudzielania nowych kredytów na górnictwo węgla i produkcję energii

opartej na węglu, jako istotne działanie wspierające transformację w kierunku gospodarki

niskoemisyjnej,

• Wsparcie inwestycji związanych z modernizacją i rozbudową infrastruktury przesyłowej

i dystrybucyjnej, rozwój inteligentnych rozwiązań typu smart grid oraz systemów

magazynowania energii, które są elementami kluczowymi dla stabilności systemu

elektroenergetycznego i efektywnego wykorzystania energii z OZE,

• Wsparcie projektów transformacyjnych, związanych z poprawą efektywności energetycznej,

które ograniczają zużycie energii i emisje CO

, w tym finansowanie instalacji gazowych jako

rozwiązania przejściowego w drodze do gospodarki niskoemisyjnej.

Ścieżka Międzynarodowej Agencji Energii – Net Zero do 2050 dla sektora wytwarzania energii elektrycznej

IEA NZE 2050

Maksymalna zakładana wartość intensywności emisji (limit)

Intensywność emisji portfela Banku, 2024

IEA NZE 2050

420,4

195,0

100

150

200

250

300

350

400

450

2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030

17,4

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

185

Pozostałe sektory objęte Planem

Na podstawie wyników przeprowadzonej oceny istotności czynników klimatyczno-środowiskowych dla

ryzyk finansowych Grupy, a także ze względu na znaczący udział w ekspozycji bilansowej Grupy i/lub

udział w emisjach gazów cieplarnianych Grupy, w Planie Przejścia uwzględniono również dodatkowe

sektory:

• Produkcja chemikaliów i wyrobów chemicznych (PKD 20),

• Produkcja wyrobów z gumy i tworzyw sztucznych (PKD 22),

• Produkcja metali podstawowych (PKD 24),

• Produkcja pojazdów samochodowych, przyczep i naczep (PKD 29),

• Handel hurtowy, z wyłączeniem pojazdów samochodowych i motocykli (PKD 46),

• Handel detaliczny, z wyłączeniem pojazdów samochodowych i motocykli (PKD 47).

Wybrani klienci z tych sektorów będą objęci różnorodnymi działaniami wspierającymi ich transformację

w kierunku zrównoważonej gospodarki poprzez dialog, budowanie świadomości oraz oferowanie

zrównoważonych produktów finansowych. Jednocześnie pozwoli to na budowanie lepszego

zrozumienia profilu ryzyka klientów i zapewnienie spójności zaangażowania z apetytem na ryzyko. Ten

proces traktujemy również jako wykorzystanie szansy biznesowej związanej z identyfikowaniem

możliwości finansowania przedsięwzięć wynikających z planów transformacji klientów i wyznaczonych

przez nich celów.

16.2.3 Produkty i usługi związane ze zrównoważonym rozwojem oraz transformacją

Zgodnie ze Strategią 2028 w krótkim i średnim terminie (do 2028 roku) Grupa planuje przeznaczyć 5

mld zł na finansowanie projektów związanych ze zrównoważonym rozwojem. Identyfikacja potrzeb

klientów w zakresie produktów i usług dotyczących zrównoważonego rozwoju oraz transformacji będzie

częścią strategii zaangażowania stanowiącej część Planu Przejścia. W zależności od

zidentyfikowanych potrzeb finansowanie będzie obejmować zarówno projekty zielone, jak i inne

inicjatywy związane z transformacją.

Szczegółowy opis działań, narzędzi oraz produktów związanych ze zrównoważonym finansowaniem

klientów detalicznych i korporacyjnych znajduje się w podrozdziale 16.3.2 Działania i zasoby

w odniesieniu do polityki klimatycznej.

16.2.4 Emisje własne

W ramach Strategii 2028 Grupa zadeklarowała ambicję osiągnięcia neutralności klimatycznej

w zakresie 1 i 2 do 2030 roku oraz zamiar kontynuowania działań na rzecz redukcji emisji, z możliwością

wykorzystania kompensacji dla emisji rezydualnych.

W roku 2024 osiągnięto redukcję emisji gazów cieplarnianych w zakresie 1 i 2 o 70,7% względem roku

bazowego (2020). Dalsze działania będą skupiały się przede wszystkim na ograniczeniu emisji

dotyczących sieci oddziałów Banku, stanowiących główne źródło pozostałych emisji.

Osiągnięcie celu redukcji emisji na rok 2030 zależy od kilku czynników pozostających poza

bezpośrednią kontrolą Grupy:

• Dekarbonizacji systemów sieci ciepłowniczych, uzależnionej od tempa krajowej transformacji

energetycznej,

• Rozwoju rynku gwarancji pochodzenia ciepła, który zależny jest od regulacji krajowych oraz

infrastruktury rynkowej.

Przyjęty przez Grupę cel redukcji emisji z operacji własnych jest bardziej ambitny niż referencyjna

ścieżka w scenariuszach zakładających ograniczenie globalnego ocieplenia do 1,5 °C zgodnie

z porozumieniem paryskim.

16.2.5 Emisje zamrożone

W ramach sporządzania Planu Przejścia Grupa dokonała analizy tzw. emisji zamrożonych gazów

cieplarnianych (locked-in emissions) dla kluczowych aktywów Grupy. Kluczowe wnioski z tej analizy to:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

186

• W odniesieniu do portfela kredytów hipotecznych – mimo, że Grupa ma ograniczony wpływ na

tempo poprawy efektywności energetycznej krajowego zasobu budowlanego, w ramach Planu

przejścia zakładamy stopniową poprawę narodowego zasobu mieszkaniowego w zakresie

efektywności energetycznej. W związku z tym odstąpiliśmy od wykazywania emisji

zamrożonych z tego portfela.

• W zakresie emisji wynikających z kredytów ogólnego przeznaczenia dla przedsiębiorstw

obliczono, że emisje zamrożone stanowią 1,4% całości emisji dla tej grupy finansowań na dzień

31.12.2024 (w wyniku analizy, którą przeprowadzono dla ekspozycji przekraczających 15

milionów złotych, zamrożone emisje zidentyfikowano dla 5 umów o terminie zapadalności

w roku 2030 lub później).

• W zakresie emisji wynikających z udzielonych leasingów obliczono, że emisje zamrożone

stanowią 3,1% całości emisji dla tej grupy finansowań na dzień 31.12.2024 (w wyniku analizy,

którą przeprowadzono dla wszystkich przedmiotów leasingu, zamrożone emisje

zidentyfikowano dla 712 umów o terminie zapadalności w roku 2030 lub później).

• W odniesieniu do nieruchomości wykorzystywanych w naszej działalności operacyjnej nie

identyfikujemy zamrożonych emisji gazów cieplarnianych.

W naszej ocenie niska wartość oszacowanych emisji zamrożonych nie zagraża osiągnięciu naszych

zobowiązań określonych w Planie przejścia.

16.2.6 Inne ujawnienia

Grupa Banku Millennium nie jest wykluczona z unijnych wskaźników referencyjnych dostosowanych do

Porozumienia Paryskiego.

Oczekujemy, że realizacja przyjętych w Planie zobowiązań, w tym dotyczących finansowania działań na

rzecz łagodzenia zmian klimatu (np. finansowanie nieruchomości o niskim zapotrzebowaniu na energię

oraz rozwiązań z zakresu OZE) przyczyni się do stopniowego zwiększania udziału finansowania

zgodnego z unijną systematyką, co przełoży się na wzrost wskaźnika GAR, obliczonego zgodnie

z obowiązującymi wymogami rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178.

16.3 Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami

16.3.1 Polityki związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej

[E1-2, MDR-P] Kwestie środowiskowe obok społecznych i zarządczych pełnią ważną rolę

w zarządzaniu Grupą Banku Millennium i są znaczącą częścią naszych strategicznych działań oraz

istotnym elementem kultury organizacyjnej.

Strategia Banku i Grupy Banku Millennium

Cele związane z obszarem środowiskowym zostały zdefiniowane w Strategii Banku i Grupy Banku

Millennium 2025-2028 „Strategia 2028 – Wartość i Wzrost”. Dotyczą one dążenia Grupy do

zeroemisyjności, którą planujemy osiągnąć do roku 2050 oraz wspierania transformacji i rozwoju

klientów poprzez dostarczanie im zrównoważonego finansowania. Aby zrealizować te cele Grupa

opracowała zestaw opisanych w Strategii działań, a także monitorowanych wewnętrznie cząstkowych

inicjatyw prowadzących do ich wykonania.

Strategia dostępna jest publicznie na stronie internetowej Banku, a także komunikowana wewnętrznie

pracownikom za pośrednictwem intranetu i podczas szkoleń.

Prawidłowość realizacji polityki jest przedmiotem nadzoru ze strony członków Zarządu Banku

Millennium zgodnie z podziałem kompetencji. Departament Zrównoważonego Rozwoju odpowiada za

monitorowanie realizacji strategicznych inicjatyw w obszarze ESG.

Polityki związane ze zrównoważonym rozwojem

Bank Millennium określił podstawowe zasady związane ze zrównoważonym rozwojem na poziomie całej

Grupy Banku Millennium w przyjętych przez Zarząd Banku politykach dotyczących łagodzenia zmiany

klimatu i przystosowania do zmiany klimatu. Polityki te są ogólnodostępnymi dokumentami

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

187

umieszczonymi na stronie internetowej Banku Millennium oraz na stronie korporacyjnej dla

pracowników i obejmują takie regulacje jak:

• Polityka dotyczącą zasad zrównoważonego rozwoju

• Polityka środowiskowa

• Polityka odpowiedzialnego finansowania

• Polityka zapobiegania greenwashingowi

• Polityka dotycząca zasad odpowiedzialnych zakupów

• Wytyczne dotyczące zrównoważonego rozwoju dla dostawców

Ponadto zasady związane ze zrównoważonym rozwojem określone zostały także w dokumencie

wewnętrznym ESG – zasady zarządzania i kontroli.

Odpowiedzialność za realizację zobowiązań wynikających z powyższych polityk przydzielana jest

zgodnie z zakresem odpowiedzialności poszczególnych komórek organizacyjnych oraz kierujących nimi

osób. Prawidłowość realizacji polityk jest przedmiotem nadzoru ze strony Zarządu Banku Millennium

zgodnie z podziałem kompetencji.

Kwestie dotyczące łagodzenia zmiany klimatu i przystosowania do zmiany klimatu uwzględnione zostały

również w Strategii 2028.

Polityka dotycząca zasad zrównoważonego rozwoju

Polityka ta odnosi się m.in. do kwestii związanych z łagodzeniem i przystosowaniem do zmiany klimatu.

Zgodnie z jej założeniami promowanie działań na rzecz adaptacji i łagodzenia skutków zmian klimatu,

stanowi integralną część odpowiedzialnego modelu biznesowego Grupy Banku Millennium.

W Polityce dotyczącej zasad zrównoważonego rozwoju zobowiązaliśmy się do:

• włączenia ryzyk środowiskowych (ryzyka fizycznego i ryzyka przejścia) i społecznych do

procesu oceny ryzyka,

• definiowania listy sektorów i działalności niefinansowanych przez Grupę Banku Millennium,

• tworzenia zrównoważonych rozwiązań - finansowania projektów przyjaznych dla środowiska

i energooszczędnych,

• stymulowania wzrostu w zakresie zrównoważonego rozwoju i osiąganie celów środowiskowych,

• prowadzenia działań mających na celu redukcję własnego śladu węglowego,

• rozwoju kompetencji w zakresie zrównoważonego rozwoju,

• promowania kultury odpowiedzialnej konsumpcji.

Polityka ta została udostępniona pracownikom Grupy na stronie intranetowej, a klientom oraz

podmiotom zewnętrznym na stronie internetowej Banku Millennium.

Zarząd Banku odpowiada za: opracowanie oraz zatwierdzenie Polityki zrównoważonego rozwoju,

a także za zapewnienie jej przestrzegania. Nadzór i koordynację nad procesem wdrażania zasad

określonych w Polityce w Grupie Banku Millennium odpowiada Departament Zrównoważonego

Rozwoju, podlegający bezpośredniemu nadzorowi Prezesa Zarządu Banku. Departamenty Ryzyka

w podmiotach Grupy Banku Millennium odpowiadają za wdrażanie ryzyk ESG do procesu zarządzania

ryzykiem. Departamenty odpowiedzialne za tworzenie produktów bankowych odpowiadają za

uwzględnienie kwestii zrównoważonego rozwoju w produktach Grupy Banku Millennium,

w szczególności za tworzenie i promocję produktów finansujących zrównoważone działalności.

Polityka środowiskowa

Zgodnie z przyjętą Polityką środowiskową Grupa zobowiązuje się do odpowiedzialności za ochronę

środowiska, zarządzanie oraz monitorowanie bezpośredniego i pośredniego negatywnego wpływu

swojej działalności, produktów i usług, o kwestie związane m.in. z łagodzeniem i przystosowaniem do

zmiany klimatu.

W Polityce środowiskowej zawarto podstawowe zasady dot. proekologicznych działań własnych Grupy,

tworzenia proekologicznych produktów, odpowiedzialnego finansowania oraz zobowiązania do

prowadzenia edukacji ekologicznej obejmującej promowanie kultury odpowiedzialności środowiskowej

i przeciwdziałania zmianom klimatycznym. W tym celu opieramy swoje działania o praktyki i wytyczne

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

188

określone przez globalne standardy oraz inicjatywy zewnętrzne, takie jak: Porozumienie Paryskie

w sprawie zmian klimatu, Cele Zrównoważonego Rozwoju ONZ, 10 Zasad United Nations Global

Compact, a także poprzez uczestnictwo w grupach roboczych i/lub dyskusjach dotyczących kwestii

zrównoważonego rozwoju.

Polityka ta jest dostępna dla pracowników Grupy na stronie intranetowej, natomiast dla klientów oraz

podmiotów zewnętrznych na stronie internetowej Banku Millennium.

Nadzór nad procesem realizacji zasad określonych w niniejszej Polityce w Grupie Banku Millennium

odpowiada Departament Zrównoważonego Rozwoju podlegający bezpośredniemu nadzorowi Prezesa

Zarządu Banku.

Polityka odpowiedzialnego finansowania

Polityka odpowiedzialnego finansowania odnosi się do oferowania przez Grupę Banku Millennium

zrównoważonych produktów finansowych oraz do prowadzenia odpowiedzialnej polityki kredytowej.

Dokument określa zarówno wyłączenia, jak i ograniczenia z uwagi na podjęte zobowiązania w zakresie

promowania zrównoważonego rozwoju i przeciwdziałania zmianom klimatycznym, które Grupa

uwzględnia przy podejmowaniu decyzji o udzieleniu finansowania lub zaangażowaniu się w projekt lub

transakcję inwestycyjną na własny rachunek.

Polityka ta jest dostępna dla pracowników Grupy na stronie intranetowej, natomiast dla klientów oraz

podmiotów zewnętrznych na stronie internetowej Banku Millennium.

Za nadzór nad procesem realizacji zasad określonych w niniejszej Polityce w Grupie Banku Millennium

odpowiada Departament Zrównoważonego Rozwoju, podlegający bezpośredniemu nadzorowi Prezesa

Zarządu Banku.

Polityka dotycząca zasad odpowiedzialnych zakupów

Polityka dotycząca zasad odpowiedzialnych zakupów ma na celu zapewnienie, że procesy zakupowe

Banku Millennium uwzględniają kryteria zrównoważonego rozwoju, w tym aspekty środowiskowe.

Zgodnie z tą polityką w procesie wyboru dostawców brane są pod uwagę m.in. stosowane przez nich

zrównoważone praktyki w zakresie przyczyniania się do redukcji emisji gazów cieplarnianych

i promowania zasad gospodarki o obiegu zamkniętym.

Polityka została zatwierdzona przez Zarząd Banku i obowiązuje wszystkie spółki należące do Grupy

Banku Millennium. Jest ona dostępna dla pracowników Grupy na stronie intranetowej, natomiast dla

klientów oraz podmiotów zewnętrznych na stronie internetowej Banku Millennium.

Ponadto zgodnie z zatwierdzonymi przez członka Zarządu Banku Wytycznymi dotyczącymi

zrównoważonego rozwoju dla dostawców Grupa Banku Millennium zachęca swoich partnerów

biznesowych (łańcuch wartości wyższego szczebla) do m.in. odpowiedzialności za środowisko,

stosowania innowacyjnych i czystych technologii, jak również zmniejszania zużycia zasobów

naturalnych.

Polityka zapobiegania greenwashingowi

Polityka zapobiegania greenwashingowi odnosi się do zapewnienia rzetelności i przejrzystości

w komunikacji Banku Millennium dotyczącej zrównoważonego rozwoju oraz produktów i usług

określanych jako zrównoważone. Dokument określa zasady i mechanizmy mające na celu

przeciwdziałanie wprowadzaniu w błąd klientów, inwestorów i innych interesariuszy w zakresie

ekologiczności produktów, usług i działań Banku. Polityka jest dostępna dla pracowników Grupy na

stronie intranetowej.

Nadzór nad procesem realizacji zasad określonych w niniejszej Polityce w Grupie Banku Millennium

odpowiada Departament Zrównoważonego Rozwoju, podlegający bezpośredniemu nadzorowi Prezesa

Zarządu Banku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

189

ESG – zasady zarządzania i kontroli

Dokument ESG – zasady zarządzania i kontroli odnosi się do zapewnienia Grupie Banku Millennium

solidnych ram zarządzania i kontroli obszaru ESG (w tym zarządzania i kontroli ryzyka ESG) w pełnej

zgodności z wymogami prawnymi i regulacyjnymi, obowiązującymi regulacjami wewnętrznymi oraz

najlepszymi praktykami rynkowymi. Poprzez zintegrowane ujęcie zarządzania wpływem czynników

ESG na ryzyka finansowe, przyjęte ramy zarządzania i kontroli ryzyka ESG przyczyniają się do wsparcia

zrównoważonego rozwoju i budowy wartości Banku w długim horyzoncie czasowym.

W ramach zarządzania ryzykiem ESG regularnie opracowywane są następujące raporty i analizy:

• perspektywiczna analiza otoczenia biznesowego (Business Environment Analysis Report –

BEAR),

• ocena istotności czynników klimatyczno-środowiskowych (Climate & Environmental – C&E),

• monitorowanie metryk ESG,

• przegląd oceny ryzyka ESG na potrzeby podejścia i polityk sektorowych.

Dokument jest dostępny dla pracowników Grupy na stronie intranetowej.

16.3.2 Działania i zasoby w odniesieniu do polityki klimatycznej

[E1-3, MDR-A] Zagadnienia związane ze zmianami klimatu są ważnym elementem podejścia

biznesowego Grupy Banku Millennium. Przyjęta i opublikowana w 2024 r. Strategia 2028 stanowi

fundament do dalszego rozwoju działań w obszarze łagodzenia zmian klimatu oraz zarządzania

wpływem środowiskowym. Jednym z zaplanowanych w niej działań jest opracowanie kompleksowego

Planu Przejścia określającego strategiczne podejście Grupy do zarządzania ryzykiem przejścia do

gospodarki niskoemisyjnej z uwzględnianiem działań z zakresu dekarbonizacji.

Przygotowany w 2025 r. Plan Przejścia uwzględnia szczegółowe kierunki redukcji emisji związanych

z udzielanym finansowaniem oraz w ramach operacji własnych. Cele i działania określone w Planie

Przejścia obejmują zidentyfikowane w ramach analizy IRO wpływy, ryzyka i szanse. Dokument został

formalnie przyjęty na początku 2026 r. Więcej informacji na temat Planu Przejścia znajduje się

w podrozdziale 16.2 Plan Przejścia na rzecz zmian klimatu Grupy Banku Millennium.

Działania na rzecz łagodzenia zmian klimatu – udzielanie finansowania

Jako instytucja finansowa odgrywamy kluczową rolę w procesie transformacji gospodarki w kierunku

niskoemisyjnej. Nasze działania koncentrują się na ograniczaniu ryzyk zidentyfikowanych w analizie

podwójnej istotności oraz na wykorzystaniu szans związanych z rozwojem zrównoważonych produktów.

Wspieramy klientów w przechodzeniu na bardziej zrównoważone modele działalności, rozwijamy ofertę

finansowania zielonych projektów i wdrażamy rozwiązania umożliwiające redukcję intensywności emisji

w portfelu kredytowym.

Działania dla portfeli i sektorów objętych Planem Przejścia – w tym portfela RRE, sektora transportu,

portfela CRE, sektora produkcji energii elektrycznej oraz innych obszarów objętych strategią

zaangażowania – zostały opisane w podrozdziale 16.2 Plan Przejścia na rzecz zmian klimatu Grupy

Banku Millennium. Jednocześnie w 2025 r. wdrożyliśmy szereg działań, które wpisują się w kierunek

wyznaczony przez strategię i wspierają klientów w realizacji inwestycji na rzecz ochrony środowiska.

Poniższa tabela przedstawia zidentyfikowany istotny wpływ, ryzyka i szanse oraz odpowiadające im

działania realizowane przez Grupę Banku Millennium w 2025 r.

Istotny wpływ

Ryzyka lub szanse dla

łagodzenia zmian klimatu

Działanie

Finansowanie

działalności

generującej

emisje gazów

cieplarnianych.

Ryzyko związane portfelem

kredytów korporacyjnych

wynikające z finansowania

klientów z sektorów

wysokoemisyjnych oraz związane

z potencjalnymi celami redukcji

emisji w zakresie 3 kategorii 15.

Udzielenie zrównoważonego finansowania dla

klientów korporacyjnych w łącznej wysokości:

1 356,4 mln zł i 582,1 mln zł w 2025 r. i 2024 r.

kolejno.

Opracowanie Planu Przejścia na rzecz łagodzenia

skutków zmian klimatu.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

190

Istotny wpływ

Ryzyka lub szanse dla

łagodzenia zmian klimatu

Działanie

Ryzyko związane z transformacją

klientów korporacyjnych w

kierunku gospodarki

niskoemisyjnej.

Działania Banku związane z zarządzaniem ryzykami

C&E, zgodnie z przyjętym regulacjami dotyczącymi

zarządzaniem ryzykiem i zarządzaniem ryzykiem

ESG.

Gromadzenie danych pozyskiwanych bezpośrednio

od klientów dotyczących ryzyka transformacji, które

pozwalają na dokładniejszą ocenę przez Bank

narażenia klienta na ryzyka ESG.

Ryzyko transformacji dla klientów

detalicznych (związane z

obniżeniem wartości

nieruchomości, utratą części

dochodów lub utratą zatrudnienia

z uwagi na ogólną sytuację

gospodarczą).

Udzielenie detalicznych kredytów hipotecznych

finansujących nieruchomości o najlepszej

efektywności energetycznej: 410,2 mln zł (w 2024 r.

Bank nie posiadał w swojej ofercie produktu dla

detalicznych kredytów hipotecznych finansujących

nieruchomości o niskim zapotrzebowaniu na energię

dla klientów detalicznych).

Gromadzenie danych o efektywności energetycznej

budynków w odniesieniu do nieruchomości

finansowanych detalicznymi kredytami

hipotecznymi.

Szansa związana z oferowaniem

zrównoważonych produktów

finansowych dla klientów

korporacyjnych i detalicznych.

Rozbudowa oferty produktów wspierających

zrównoważony rozwój, w tym opartych na

finansowaniu publicznym.

Uczestnictwo w inicjatywach branżowych w celu

lepszego zrozumienia potrzeb i wyzwań związanych

z transformacją, co pozwala na adekwatny rozwój

oferty produktowej.

Centrum kompetencji funduszy unijnych.

W 2025 r. Bank Millennium wprowadził nowe oraz kontynuował dotychczasowe rozwiązania i produkty

wspierające zrównoważone finansowanie klientów detalicznych i korporacyjnych. Poniżej

przedstawiamy opis kluczowych działań i narzędzi funkcjonujących w tym obszarze.

Klienci detaliczni

Promocja EKO na kredyt hipoteczny dla klientów detalicznych

Bank Millennium wprowadził promocję kredytu hipotecznego, której celem jest wspieranie zakupu

nieruchomości z niskim zapotrzebowaniem na energię.

Klienci spełniający kryteria promocji mogą skorzystać z obniżonego oprocentowania kredytu względem

oferty standardowej. Promocja obejmuje zarówno rynek pierwotny, jak i wtórny, co czyni ją dostępną

dla szerokiego grona odbiorców.

Klienci korporacyjni

Zrównoważone finansowanie klientów bankowości korporacyjnej

Bank Millennium aktywnie wspiera zieloną transformację gospodarki poprzez finansowanie projektów

zwiększających efektywność energetyczną, termomodernizację budynków, rozwój odnawialnych źródeł

energii oraz wdrażanie rozwiązań gospodarki o obiegu zamkniętym. Bank wdrożył wewnętrzną

instrukcję dotyczącą identyfikacji i monitorowania zrównoważonego finansowania oraz oceny ryzyka

ESG. Zgodnie z tą instrukcją rozpoznajemy zrównoważone finansowanie w ramach udzielanych

kredytów inwestycyjnych (w tym dotyczących inwestycji objętej zrównoważonym programem

partnerskim), a także kredytów finansujących działalność bieżącą klientów (np. kredyty obrotowe,

factoring). Analogiczna instrukcja funkcjonuje również w ramach obszaru leasingu, zapewniając spójne

standardy oceny zrównoważonego finansowania w całej Grupie Banku Millennium.

W procesie tym Bank wykorzystuje Ankietę ESG. W roku 2025 wprowadzono cyfrowy proces obsługi

ankiety w serwisie bankowości internetowej Millenet dla Przedsiębiorstw. Nowa Ankieta ESG umożliwia

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

191

klientom wygodne przekazywanie informacji potrzebnych do oceny czy transakcja lub działalność jest

zrównoważona oraz do analizy narażenia na ryzyka ESG. Proces jest intuicyjny, opiera się

o mechanizmy walidacji, pozwala na pracę wielu użytkowników po stronie klienta i zapewnia wsparcie

doradcy w trybie zdalnym.

Program „NaszEauto”

Millennium Leasing udostępniło klientom możliwość skorzystania z programu „NaszEauto”, który

wspiera przedsiębiorców prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą w finansowaniu

zakupu samochodów elektrycznych. Program realizowany jest we współpracy z Narodowym

Funduszem Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej (NFOŚiGW) oraz Ministerstwem Klimatu

i Środowiska. Program umożliwia uzyskanie:

• do 30 000 zł dofinansowania na leasing fabrycznie nowych samochodów elektrycznych,

• dodatkowej premii w wysokości 10 000 zł za złomowanie pojazdu spalinowego, który był

środkiem trwałym przez co najmniej 3 lata.

Oferta jest dostępna wyłącznie dla przedsiębiorców prowadzących jednoosobową działalność

gospodarczą. Program „NaszEauto” wspiera rozwój elektromobilności w Polsce, umożliwiając klientom

wymianę pojazdów na bezemisyjne i przyczyniając się do ograniczenia emisji w sektorze transportu.

Program MilleSun

Millennium Leasing, w ramach program MilleSun, oferuje finansowanie w formie leasingu instalacji

fotowoltaicznych oraz pomp ciepła. Klienci mogą korzystać z przyspieszonego procesu decyzyjnego dla

transakcji do 250 tys. zł netto oraz z preferencyjnych warunków w porównaniu do standardowych ofert

rynkowych. Program umożliwia finansowanie instalacji również na nieruchomościach wynajmowanych.

Oferta przewiduje brak wymaganego wkładu własnego, a okres finansowania może wynosić do 96

miesięcy. Millennium Leasing stopniowo zwiększa skalę finansowania zielonych aktywów, obejmując

nią m.in. magazyny energii.

Kredyt ekologiczny

Bank Millennium kontynuował w 2025 r. oferowanie produktu Kredyt ekologiczny, który umożliwia

finansowanie inwestycji poprawiających efektywność energetyczną w przedsiębiorstwach. Produkt jest

wdrażany na podstawie umowy współpracy z Bankiem Gospodarstwa Krajowego i współfinansowany

z unijnego programu Fundusze Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki 2021-2027 (FENG).

Kredytem ekologicznym mogą zostać sfinansowane inwestycje związane z energooszczędnością oraz

zmianą źródeł energii na bardziej ekologiczne, pod warunkiem osiągnięcia oszczędności energii

pierwotnej na poziomie minimum 30% w obszarze objętym projektem. Przykładowe przedsięwzięcia:

• wymiana lub modernizacja maszyn, urządzeń i linii technologicznych na bardziej efektywne

energetycznie,

• termomodernizacja budynków wykorzystywanych w działalności gospodarczej,

• zakup, instalacja i uruchomienie odnawialnych źródeł energii (OZE),

• instalacja systemów sterowania ograniczających pobór energii,

• modernizacja systemów wentylacji, klimatyzacji, chłodzenia, oświetlenia,

• wymiana lub modernizacja źródeł ciepła, w tym kogeneracja.

Premia ekologiczna przeznaczona jest na pokrycie części kapitałowej kredytu, co pozwala połączyć

rozwój biznesu z wdrażaniem nowoczesnych, ekologicznych technologii.

Gwarancje Ekomax

Jednocześnie w roku 2025 Bank kontynuował udzielanie kredytów inwestycyjnych z gwarancjami

Ekomax, które mogą zabezpieczać do 80% kwoty kredytu finansującego projekty z zakresu

efektywności energetycznej, polegające na termomodernizacji budynków lub zmniejszeniu o min. 30%

zużycia energii pierwotnej. Oferta jest dostępna dla przedsiębiorców z sektora MŚP, małych spółek

o średniej kapitalizacji (small mid-caps) oraz spółek o średniej kapitalizacji (mid-caps). Firmy

z segmentu MŚP mogą skorzystać z dopłat do kapitału kwoty kredytu w wysokości 20%.

Gwarancje Biznesmax Plus

W ramach kontynuacji współpracy Banku Millennium z BGK, w 2025 roku w dalszym ciągu udzielano

kredytów inwestycyjnych i o charakterze obrotowym z bezpłatnymi gwarancjami Biznesmax Plus.

Gwarancje te zabezpieczają do 80% kapitału nowego kredytu i mogą być udzielane w formule pomocy

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

192

de minimis (m.in. dla kredytów obrotowych) lub regionalnej pomocy inwestycyjnej (dla kwalifikowanych

projektów inwestycyjnych). Oferta skierowana jest do MŚP, małych spółek o średniej kapitalizacji (small

mid-caps) oraz spółek o średniej kapitalizacji (mid-caps), spełniających kryteria podmiotu

innowacyjnego lub realizujących kwalifikowane projekty (innowacyjne, eko-innowacyjne lub wspierające

transformację cyfrową). Dodatkowo, firmy z segmentu MŚP mają możliwość ubiegania się o dopłaty

zróżnicowane w zależności od rodzaju kredytu.

Gwarancje Investmax

W 2025 r. Bank prowadził działalność w obszarze finansowania z wykorzystaniem gwarancji Investmax,

stanowiącej zabezpieczenie spłaty kredytu udzielane przez BGK z regwarancją EFI (InvestEU).

Rozwiązanie adresowane jest do przedsiębiorców z sektora MŚP, ze szczególnym uwzględnieniem

mikroprzedsiębiorców, dla których gwarancja w formule mikrofinansowania jest udzielana bezpłatnie.

Gwarancje Investmax obejmują kredyty obrotowe i inwestycyjne, z poziomem zabezpieczenia do 80%

kwoty kredytu wspierającego m.in. bieżącą działalność gospodarczą lub koszty netto przedsięwzięć

inwestycyjnych realizowanych w Polsce (projekty rozwojowe, modernizacyjne lub odtworzeniowe).

Zielone gwarancje KUKE S.A.

Bank Millennium rozszerzył ofertę o zielone gwarancje KUKE S.A., które stanowią zabezpieczenie

kredytów dla przedsiębiorstw realizujących inwestycje o istotnym wpływie na łagodzenie zmian klimatu.

Zielone gwarancje KUKE S.A. ułatwiają dostęp do finansowania dla firm realizujących inwestycje

proklimatyczne. Minimalna wartość kredytu objętego gwarancją wynosi 10 mln zł, a inwestycja musi być

zlokalizowana w Polsce i spełniać jeden z dwóch warunków:

• wnosić istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu (np. rozwój odnawialnych źródeł energii,

modernizacja infrastruktury w celu zwiększenia efektywności energetycznej, ograniczenie

emisji CO₂, wdrożenie technologii niskoemisyjnych),

• być realizowana przez podmiot, którego podstawowa działalność gospodarcza kwalifikuje się

jako wnosząca istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu.

Nawiązanie współpracy z Pracodawcami RP – Program ELENA

Ponadto Bank Millennium przystąpił do programu ELENA (European Local Energy Assistance)

realizowanego przez Pracodawców RP na zlecenie Komisji Europejskiej i Europejskiego Banku

Inwestycyjnego. Program ma na celu wsparcie przedsiębiorstw w przygotowaniu dokumentacji

technicznej niezbędnej do realizacji inwestycji poprawiających efektywność energetyczną. Dzięki

współpracy Banku z Pracodawcami RP klienci zyskują dostęp do uproszczonej ścieżki aplikowania

o środki publiczne oraz dofinansowanie kosztów przygotowania dokumentacji. Przykładowe inwestycje

objęte wsparciem:

• termomodernizacja obiektów produkcyjnych i usługowych,

• wymiana systemów oświetleniowych,

• modernizacja systemów grzewczych i chłodniczych,

• instalacje wykorzystujące odnawialne źródła energii (OZE),

• poprawa procesów produkcyjnych w celu zwiększenia efektywności energetycznej.

Program ELENA umożliwia pokrycie do 90% kosztów opracowania dokumentacji technicznej

wymaganej do uzyskania kredytu ekologicznego lub innych źródeł finansowania. Z dofinansowania

mogą skorzystać mikro, małe i średnie przedsiębiorstwa oraz firmy typu small mid-cap i mid-cap

zatrudniające do 3000 pracowników.

Pożyczka na rozwój firmy

W sierpniu 2025 r. Bank Millennium poszerzył swoją ofertę dla przedsiębiorstw o Pożyczkę na rozwój,

która nie wymaga określania przeznaczenia środków. Dodatkowo firmy, których działalność zostanie

zaklasyfikowana przez bank jako „zielona”, nie zapłacą prowizji przygotowawczej od udzielonej

pożyczki.

Pożyczka na rozwój to elastyczne finansowanie, które nie wymaga wskazywania celu, może więc być

wykorzystana zarówno jako kapitał obrotowy, jak i wsparcie inwestycji: wkład własny lub finansowanie

pomostowe przy inwestycjach wspieranych dotacjami, a także jako finansowanie projektów, które

nie kwalifikują się do wsparcia publicznego.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

193

Kalkulator śladu węglowego dostępny dla klientów korporacyjnych

Bank Millennium udostępnił przedsiębiorstwom bezpłatne narzędzie online do obliczania śladu

węglowego, przygotowane we współpracy z Fundacją Climate & Strategy. Kalkulator jest dostępny dla

wszystkich firm, niezależnie od branży i nie wymaga posiadania statusu klienta Banku Millennium.

Kalkulator umożliwia obliczenie emisji gazów cieplarnianych w zakresach 1 i 2 zgodnie z metodyką GHG

Protocol. Narzędzie wykorzystuje aktualne i wiarygodne wskaźniki emisyjności. Po wprowadzeniu

danych dotyczących działalności i zużycia energii użytkownik otrzymuje raport zawierający wyniki oraz

praktyczne rekomendacje dotyczące redukcji emisji i poprawy efektywności energetycznej.

Ponadto Bank posiada procedurę identyfikacji finansowania zrównoważonego zarówno w przypadku

kredytów o charakterze ogólnym, jak i kredytów inwestycyjnych – Instrukcję identyfikacji i monitorowania

finansowania zrównoważonego oraz oceny ryzyka ESG. W tym celu Bank wykorzystuje cyfrową Ankietę

ESG w Millenecie, który umożliwia klientom wygodne przekazanie danych niezbędnych do oceny

finansowania jako zrównoważonego. Analogiczna procedura została wdrożona również w Millennium

Leasing.

W obszarze bankowości korporacyjnej klienci korzystają ze wsparcia indywidualnego doradcy klienta.

Grupa oferuje także szeroki zakres treści edukacyjnych, czyli eksperckie wsparcie zespołu Centrum

Kompetencji Funduszy UE, który wspólnie z klientem opracowuje najkorzystniejsze warianty

finansowania inwestycji, a także wspomniany wcześniej kalkulator śladu węglowego.

Millennium TFI

Produkty promujące aspekty środowiskowe (tzw. light green products)

Na dzień 31 grudnia 2025 r. w ofercie Millennium TFI znajdowały się trzy produkty inwestycyjne

promujące aspekty środowiskowe lub społeczne, zgodne z art. 8 Rozporządzenia SFDR:

• Millennium SFIO Plan Aktywny

• Millennium SFIO Plan Wyważony

• Millennium SFIO Plan Spokojny

Taki sam stan produktów obowiązywał na dzień 31 grudnia 2024 r. Strategie tych funduszy uwzględniają

główne niekorzystne skutki decyzji inwestycyjnych dla czynników zrównoważonego rozwoju (Principle

Adverse Impact – PAI), co zapewnia zgodność z wymogami regulacyjnymi.

Millennium TFI włącza czynniki ESG do procesu podejmowania decyzji inwestycyjnych, traktując je jako

istotny element oceny ryzyka dla wartości inwestycji. Towarzystwo przyjmuje, że emitenci, którzy

w swojej strategii uwzględniają dobre praktyki z obszaru ESG, mogą potencjalnie charakteryzować się

niższym poziomem ryzyka inwestycyjnego, co może sprzyjać postrzeganiu ich jako bardziej

atrakcyjnych inwestycyjnie

Działania na rzecz łagodzenia zmian klimatu – obszar operacji własnych

Choć analiza istotności wskazuje, że największy wpływ Grupy Banku Millennium na klimat wynika

z działalności finansowej, w 2025 r. kontynuowaliśmy także szereg inicjatyw ograniczających emisje

w ramach operacji własnych. Działania te wspierają realizację Planu Przejścia oraz celów ze Strategii

2028.

Działania ukierunkowane na redukcję emisji własnych w zakresie 1 i 2 (stanowiących 0,09% całkowitych

emisji Grupy Banku w 2024 r. oraz 0,07% całkowitych emisji w 2025 r.) są również wpisane w całokształt

działań operacyjnych związanych z utrzymaniem budynków i zakupem mediów.

Energia i efektywność energetyczna

Całość energii elektrycznej zużywanej w 2025 r., podobnie jak w 2024 r., w Grupie Banku Millennium

pochodziła z odnawialnych źródeł, co umożliwia minimalizację śladu węglowego wynikającego z

konsumpcji energii. Budynki centrali w Warszawie (certyfikat BREEAM), Wrocławiu (LEED GOLD) oraz

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

194

Gdańsku (LEED GOLD) spełniają podwyższone standardy efektywności. W centralach funkcjonują

inteligentne systemy BMS, które optymalizują pracę instalacji i zmniejszają zużycie mediów

Instalacja fotowoltaiczna w Gdańsku wytworzyła w 2025 r. 21,68 MWh energii elektrycznej, co

dodatkowo obniżyło zapotrzebowanie na energię z sieci. W biurach centrali wymieniono łącznie ponad

15 tys. opraw oświetleniowych na LED.

Optymalizacja zużycia energii i praca instalacji budynkowych

Kontynuowaliśmy działania zmierzające do redukcji zużycia energii poprzez racjonalizację pracy

instalacji wentylacyjnych, klimatyzacyjnych i oświetleniowych. Ograniczyliśmy też czas pracy urządzeń

technicznych poprzez dostosowanie harmonogramów oraz parametrów ich działania.

Ponadto w oddziałach Banku stosowane są energooszczędne banery LED z automatyczną regulacją

czasu pracy. Kontynuowaliśmy również program wymiany oświetlenia na LED – na koniec 2025 r.

obejmował on 230 placówek, podczas gdy na koniec 2024 r. program obejmował 210 placówek.

Wprowadziliśmy także rozwiązania pozwalające ograniczyć czas pracy klimatyzacji poprzez

zastosowanie zegarów sterujących.

Dodatkowo dzięki procesowi wirtualizacji serwerów ograniczyliśmy liczbę fizycznych urządzeń

w centrum przetwarzania danych, prowadząc do zmniejszenia zapotrzebowania na energię oraz

obciążenia układów chłodzenia.

Mobilność pracowników i emisje z transportu

Modernizacja floty samochodowej objęła zastępowanie aut benzynowych pojazdami hybrydowymi oraz

systematyczne zwiększanie udziału aut typu plug-in, hybrid-in, hybrid i elektrycznych. Wprowadzono

również zasady promujące niskoemisyjne podróże służbowe zwiększył się udział przejazdów koleją,

a część spotkań realizowana była w formule zdalnej.

Infrastruktura prośrodowiskowa i działania pracownicze

We wszystkich lokalizacjach centrali udostępniono parkingi rowerowe i zaplecze sanitarne, co wspiera

zmianę nawyków transportowych pracowników. Realizowaliśmy również szereg akcji w ramach

wolontariatu pracowniczego „Our People'25: Save the Planet”, które wspierały różnorodne inicjatywy

środowiskowe.

Zasoby na rzecz łagodzenia zmian klimatu

Bank ocenia, że aktualnie podejmowane oraz planowane działania na rzecz łagodzenia zmian klimatu

nie wymagają znaczących kwot pieniężnych. Działania w obszarze udzielania zrównoważonego

finansowania nie są powiązane z koniecznością poniesienia nakładów inwestycyjnych lub znaczących

kosztów operacyjnych i są częścią podstawowej działalności biznesowej Banku, związanej

z udzielaniem kredytów. W Strategii 2028 założyliśmy 5 mld zł na udzielenie nowego zrównoważonego

finansowania.

16.3.3 Cele związane z łagodzeniem i zmian klimatu i przystosowaniem się do nich

[E1-4, MDR-T] Zgodnie z przyjętą Strategią 2028 dążymy do zerowej emisji netto w 2050 r. zarówno

z własnej działalności (zakres 1 i 2), jak i wynikających z naszego łańcucha wartości (zakres 3). Grupa

Banku Millennium ustaliła średnioterminowe cele redukcji emisji GHG dla własnej operacji (zakres 1 i 2),

portfela nieruchomości mieszkaniowych oraz maksymalną wartość intensywności emisji dla sektora

produkcji energii elektrycznej w ramach portfela NFC, zgodnie z opisem w sekcji dotyczącej Planu

Przejścia [E1-1]. Przyjęte cele pośrednie uwzględniają unijny cel redukcji emisji o 55% w stosunku do

poziomu z 1990 roku i opierają się na oczekiwanym wpływie zidentyfikowanych dźwigni dekarbonizacji.

Cele redukcji emisji GHG zostały opracowane we współpracy z interesariuszami wewnętrznymi w całej

Grupie Banku Millennium; proces obejmował serię spotkań i konsultacji z jednostkami biznesowymi,

aby zapewnić spójność ze strategicznymi celami Grupy oraz jej możliwościami operacyjnymi.

Dla zakresów 1 i 2 cele i emisje są raportowane w tCO₂e. Granice organizacyjne dla celów redukcyjnych

są spójne z tymi przyjętymi dla kalkulacji emisji gazów cieplarnianych (więcej w podrozdziale 16.3.5

Emisje gazów cieplarnianych zakresów 1, 2 i 3 brutto oraz całkowite emisje gazów cieplarnianych).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

195

Postęp w realizacji celu redukcji emisji GHG dla portfela RRE oraz maksymalnego poziomu emisji GHG

w sektorze produkcji energii elektrycznej będzie mierzony na podstawie intensywności emisji –

odpowiednio w kgCO₂e/m² (RRE) oraz gCO₂/kWh (produkcja energii).

Przyjęte cele redukcji GHG opierają się na emisjach brutto. Nie uwzględniają one usuwania emisji,

kredytów węglowych ani unikniętych emisji jako sposobu realizacji celów redukcyjnych.

16.3.4 Zużycie energii i koszyk energetyczny

[E1-5] Zużycie energii z procesów prowadzonych lub zarządzanych przez Grupę Banku Millennium

zostało obliczone z zastosowaniem takich samych granic organizacyjnych, jak dla kalkulacji emisji

gazów cieplarnianych w zakresie 1 i 2 (ujawnienie E1-6).

Zużycie energii pochodzącej ze spalania paliw w źródłach stacjonarnych i mobilnych obliczono na

podstawie danych fizycznych dotyczących zużycia paliw. Zużycie to nie obejmuje wykorzystania

pojazdów Grupy do celów prywatnych.

Zużycie energii elektrycznej obliczono w 70% na podstawie danych fizycznych od dostawcy energii, a w

30% lokalizacji oszacowano zużycie na podstawie wydatków i średniej ceny energii. Zużycie energii

elektrycznej przez pojazdy hybrydowe typu plug-in, jest obliczane łącznie ze zużyciem energii

elektrycznej przez budynek biurowy (wewnętrzne ładowanie) lub jest fakturowane przez dostawcę kart

umożliwiających ładowanie w zewnętrznych stacjach. Dla całego wolumenu zużytej w 2025 r. energii

elektrycznej (we wszystkich placówkach) zostały zakupione i umorzone gwarancje pochodzenia,

poświadczone przez Towarową Giełdę Energii poprzez Certyfikaty dostarczone przez dostawcę energii

dla Banku Millennium i Millennium Leasing. W związku z tym, wg metody opartej na rynku, całość energii

elektrycznej zakupionej w 2025 r. została zaklasyfikowana jako pochodząca ze źródeł odnawialnych.

Ponadto, Bank Millennium posiada własny system fotowoltaiczny na dachach budynków Grupy Banku

Millennium zlokalizowanych w Gdańsku. Energia wytwarzana z instalacji PV jest zużywana na miejscu,

na potrzeby własne.

Obliczenie zużycia ciepła opierało się o dane fizyczne lub zostało oszacowane na podstawie wydatków.

Grupa Banku Millennium nie pozyskiwała pary wodnej oraz chłodu w 2025 r. Nie zidentyfikowano

ograniczania stosowanych metod szacunków.

Grupa nie prowadzi działalności w sektorach o znacznym oddziaływaniu na klimat i nie zużywa paliw

jako surowców w swojej działalności - wszystkie zużyte surowce są spalane w celu produkcji energii.

Nie zużywa również energii ze źródeł jądrowych. Zużycie energii odnawialnej wyprodukowanej

samodzielnie przez Grupę dotyczy wyłącznie energii produkowanej bez użycia paliwa. Pochodzi ona

z własnych instalacji fotowoltaicznych. Grupa nie kompensuje zużycia energii, nawet jeżeli

wyprodukowana na miejscu energia jest sprzedawana stronie trzeciej i przez nią wykorzystywana.

Energia pozyskana w granicach organizacyjnych nie jest wliczana jako energia zakupiona lub

pozyskana. Para, ciepło lub chłodzenie odpadowe z procesów przemysłowych nie są pozyskiwane.

Grupa nie zużywa wodoru jako źródła energii.

Dane dotyczące zużycia energii nie były poddawane zewnętrznej atestacji lub walidacji przez organ

zewnętrzny inny niż dostawca usług atestacyjnych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

196

Zużycie i koszyk energetyczny w 2025 roku

Zużycie i koszyk energetyczny Grupy Banku Millennium

Rok 2024

Rok 2025

1) Całkowite zużycie energii ze źródeł kopalnych [MWh]

25 786,2

26 137,0

Udział źródeł kopalnych w całkowitym zużyciu energii [%]

60,2

61,2

2) Zużycie zakupionych lub pozyskanych energii elektrycznej i

ciepła ze źródeł odnawialnych [MWh]

17 022,0

16 518,4

3) Zużycie energii odnawialnej produkowanej samodzielnie bez

użycia paliwa [MWh]

22,6

21,7

4) Całkowite zużycie energii odnawialnej i niskoemisyjnej

[MWh]

17 044,6

16 540,0

Udział źródeł odnawialnych w całkowitym zużyciu energii [%]

39,8

38,8

Całkowite zużycie energii [MWh]

(obliczone jako suma wierszy 1 i 4)

42 830,8

42 677,0

16.3.5 Emisje gazów cieplarnianych zakresów 1, 2 i 3 brutto oraz całkowite emisje gazów

cieplarnianych

[E1-6] Grupa Banku Millennium w bieżącym okresie raportowym ujawnia emisje GHG zgodnie

zobowiązującymi standardami ESRS z wykorzystaniem zasad w m.in. publikacji The Greenhouse Gas

Protocol Corporate Accounting and Reporting Standard Revised Edition (dalej: GHG Protocol) oraz

Partnership for Carbon Accounting Financials The Global GHG Accounting & Reporting Standard,

Financed Emissions, Part A, Third Edition (dalej: PCAF).

Wyjaśnienie dokonywania przeliczeń emisji roku bazowego.

Publikacja GHG Protocol dopuszcza następujące sytuacje rekalkulacji emisji roku bazowego:

1. Zmiany strukturalne w organizacji raportującej, które mają znaczący wpływ na emisje roku

bazowego.

2. Zmiany w metodyce obliczeń, poprawa dokładności wskaźników emisji lub dane dotyczące

działalności, które mają znaczący wpływ na dane dotyczące emisji w roku bazowym.

3. Wykrycie błędów w wyliczeniach.

Ze względu na istotne zmiany w kalkulacji emisji roku 2024, który stanowi rok bazowy dla zakresu 3

(przy jednoczesnym utrzymaniu roku 2020 jako roku bazowego dla zakresów 1 i 2), zdecydowano się

na ponowne przeliczenie zaraportowanych wcześniej wartości. Odnosząc się do wytycznych GHG

Protocol dot. rekalkulacji emisji roku bazowego:

1. W ramach Grupy Banku Millennium nie nastąpiły zmiany strukturalne, które mają znaczący

wpływ na emisje roku bazowego.

2. W ramach wyliczeń emisji Grupy Banku Millennium nie wykryto błędów w obliczeniach, które

miałyby znaczący wpływ na emisje roku bazowego.

3. Nastąpiła zmiana wyliczenia emisji w ramach kat. 13 w zakresie przedmiotów leasingu dla

których zastosowano wartości sektorowe oraz kat. 15 z tytułu inwestycji kapitałowych i obligacji

korporacyjnych, finansowanych detalicznych kredytów hipotecznych, finansowania

nieruchomości komercyjnych i finansowania korporacyjnego podmiotów nieraportujących

emisji.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

197

4. W ramach liczenia kat. 13 zakresu 3, Bank zmienił podejście metodologiczne wykorzystując

nowe źródło danych dla przedmiotów objętych leasingiem, dla których nieznane jest lub

niemożliwe do oszacowania zużycie nośników energii, więc zastosowanie ma finansowy

sektorowy wskaźnik emisyjności.

5. W ramach kontynuowanego w 2025 r. procesu zbierania danych dotyczących nieruchomości

finansowanych detalicznymi kredytami hipotecznymi, udało się pozyskać więcej danych

rzeczywistych o powierzchni oraz zapotrzebowaniu na energię pierwotną budynków. Pozwoliło

to zmniejszyć odsetek szacowanych danych dot. nieruchomości w portfelu detalicznych

kredytów hipotecznych.

6. W ramach kontynuowanego w 2025 r. procesu zbierania danych dotyczących finansowania

nieruchomości komercyjnych, udało się pozyskać więcej danych rzeczywistych o finansowanym

budynku komercyjnym. Pozwoliło to na przypisanie budynkom precyzyjniejszych wskaźników

emisyjności, a tym samym zmniejszenie niepewności szacunków emisji.

7. W zakresie inwestycji kapitałowych i obligacji korporacyjnych oraz udzielonych kredytów

korporacyjnych dla spółek nieraportujących emisji dokonano zmiany metodologicznej,

polegającej na zmianie źródła danych, będących podstawą do wyliczeń danych sektorowych

dla tej grupy podmiotów. Zmiana polegała na ujęciu dodatkowo zakresu 3 emisji dla danych

sektorowych. Dotychczas Bank ujmował zakres 3 emisji tylko dla spółek raportujących ten

zakres emisji, więc dla tej części portfela korporacyjnego nie nastąpiła zmiana metodyki.

8. Ze względu na zmiany wymienione w punktach 3-7, które istotnie wpływają na wyliczenia emisji

zakresu 3 Grupy Banku Millennium w roku 2025 i kolejnych latach, podjęto decyzję o

konieczności ponownego przeliczenia roku bazowego (2024).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

198

Wyniki emisji gazów cieplarnianych przez Grupę Banku Millennium za rok bazowy (2024) przed

i po przeprowadzonej rekalkulacji przedstawiono poniżej.

Poniżej zaprezentowane zostały informacje nt. wielkości emisji GHG w latach 2024-2025 dla zakresu

1 i 2 oraz dla wymienionych wyżej kategorii zakresu 3 ocenionych jako istotne, a także informacje

dotyczące metodyki obliczeniowej.

Zakres emisji GHG

Wielkość emisji [tCO

e] w

2024 r. przed rekalkulacją

Wielkość emisji w [tCO

2024 r. po rekalkulacji

Zmiana [%]

Bank

Millennium

Grupa Banku

Millennium

Bank

Millennium

Grupa Banku

Millennium

Bank

Millennium

Grupa Banku

Millennium

Całkowite emisje gazów

cieplarnianych zakresu 1

2 218,09

2 462,82

2 218,09

2 462,82

Całkowite emisje gazów

cieplarnianych zakresu 2

według metody opartej

na lokalizacji

14 035,57

14 924,05

14 035,57

14 924,05

Całkowite emisje gazów

cieplarnianych zakresu 2

według metody opartej

na rynku

5 187,61

5 395,96

5 187,61

5 395,96

Całkowite pośrednie

emisje gazów

cieplarnianych (zakresu

3) (według metody

opartej na lokalizacji)

4 972 496,48

6 101 114,67

7 575 175,94

8 836 711,62

52,34

44,84

Całkowite pośrednie

emisje gazów

cieplarnianych (zakresu

3) (według metody

opartej na rynku)

4 969 570,24

6 097 963,48

7 572 249,70

8 833 560,43

52,37

44,86

Kat. 13 Aktywa niższego

szczebla będące

przedmiotem leasingu

0,00

1 095 704,32

0,00

1 233 508,90

0,00

12,58

Kat. 15 Inwestycje, w

tym:

4 923 721,45

4 954 230,88

7 526 400,91

7 552 023,25

52,82

52,39

Kredyty

korporacyjne

ogólnego

przeznaczenia

1 566 237,09

4 227 643,04

169,92

Inwestycje

kapitałowe i

obligacje

korporacyjne

2 105,48

4 249,28

101,82

Nieruchomości

komercyjne

21 022,44

57 556,52

173,79

Hipoteki

439 091,12

469 600,55

341 686,75

367 309,09

-22,18

-21,78

Całkowite emisje gazów

cieplarnianych (metoda

oparta na lokalizacji)

4 988 750,14

6 118 501,54

7 591 429,60

8 854 098,49

52,17

44,71

Całkowite emisje gazów

cieplarnianych (metoda

oparta na rynku)

4 976 975,94

6 105 822,26

7 579 655,40

8 841 419,21

52,29

44,80

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

199

Emisje GHG dla Grupy Banku Millennium w 2025 r.

Zakres emisji GHG

Rok

bazowy

[tCO

e]*

Wielkość emisji [tCO

e] w 2024 r.

po rekalkulacji

Wielkość

emisji

[tCO

e] w

2025 r.

Zmiana

2024/2025

[%]

Cel

2030

Roczny

cel

w %/rok

bazowy

Emisje gazów cieplarnianych zakresu 1 i 2

Całkowite emisje gazów cieplarnianych zakresu 1 i 2 (według metody opartej na

rynku)

26 777

7 858,78

7 547,01

- 3,97%

2 677,7

-9%

Emisje gazów cieplarnianych zakresu 1

Całkowite emisje gazów cieplarnianych zakresu 1

2 462,82

2 564,01

4,11

N/D

Odsetek emisji gazów cieplarnianych zakresu 1 z regulowanych systemów

handlu emisjami**

Emisje gazów cieplarnianych zakresu 2

Całkowite emisje gazów cieplarnianych zakresu 2 według metody opartej na

lokalizacji

14 924,05

13 654,21

-8,51

N/D

Całkowite emisje gazów cieplarnianych zakresu 2 według metody opartej na

rynku

5 395,96

4 983,00

-7,65

N/D

Znaczące emisje gazów cieplarnianych zakresu 3 (istotne kategorie***)

Całkowite pośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakresu 3) (według metody

opartej na lokalizacji)

8 836 711,62

10 571 493,06

19,63

N/D

Całkowite pośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakresu 3) (według metody

opartej na rynku)

8 833 560,43

10 568 721,37

19,64

N/D

Kat. 1 Zakupione towary i usługi

46 762,52

50 369,23

7,71

N/D

Kat. 3 Działalność związana z paliwem i energią (nieujęte w zakresie 1 lub 2)

(według metody opartej na lokalizacji)

4 416,95

5 438,00

23,12

N/D

Kat.3 Działalność związana z paliwem i energią (nieujęte w zakresie 1 lub 2)

(według metody opartej na rynku)

1 265,76

2 666,31

110,65

N/D

Kat. 13 Aktywa niższego szczebla będące przedmiotem leasingu

1 233 508,90

1 259 877,26

2,14

N/D

Kat. 15 Inwestycje, w tym:

7 552 023,25

9 255 808,57

22,56

Cel w zakresie

intensywności emisji******

Kredyty korporacyjne ogólnego przeznaczenia

4 227 643,04

4 833 026,79

14,32

Inwestycje kapitałowe i obligacje korporacyjne

4 249,28

5 110,05

20,26

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

200

* Rok bazowy dla zakresu 1 i 2 to 2020, natomiast rok bazowy dla zakresu 3 to 2024.

** Jednostki wchodzące w skład Grupy Banku Millennium nie prowadzą działalności zgłaszanej w ramach europejskiego systemu handlu uprawnieniami do emisji EU ETS.

*** Kategorie zakresu 3, które oceniono jako istotne w 2024 r. na podstawie analizy istotności emisji Grupy Banku Millennium.

**** Emisje z długu publicznego z uwzględnieniem użytkowania gruntów, zmiany użytkowania gruntów i leśnictwa (LULUCF). Emisje nie uwzględniające tego sektora wyniosły 4 260 054,31 tCO

****** W odniesieniu do kategorii 15 wyznaczono cel dla portfela nieruchomości mieszkaniowych oraz maksymalną wartość intensywności emisji dla sektora produkcji energii elektrycznej w ramach

portfela NFC, co szerzej opisano w sekcji Plan Przejścia na rzecz Zmian Klimatu Grupy Banku Millennium.

Zakres emisji GHG

Rok

bazowy

[tCO

e]*

Wielkość emisji [tCO

e] w 2024 r.

po rekalkulacji

Wielkość

emisji

[tCO

e] w

2025 r.

Zmiana

2024/2025

[%]

Cel

2030

Roczny

cel

w %/rok

bazowy

Finansowanie projektów

0,00

304,23

Nieruchomości komercyjne

57 556,52

50 407,22

-12,42

Hipoteki

367 309,09

325 807,50

-11,30

Dług publiczny****

2 895 265,32

4 041 152,78

39,58

Całkowite emisje gazów cieplarnianych

Całkowite emisje gazów cieplarnianych (metoda oparta na lokalizacji)

8 854 098,49

10 587 711,28

19,58

N/D

Całkowite emisje gazów cieplarnianych (metoda oparta na rynku)

8 841 419,21

10 576 268,38

19,62

N/D

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

201

Intensywność emisji GHG w tonach CO

e w przeliczeniu na milion zł przychodu netto dla Grupy

Banku Millennium w roku 2024 i 2025

Zakres emisji GHG

Całkowite emisje GHG /

milion PLN przychodu

netto [tCO

e/mln PLN]

w 2024 (po rekalkulacji)

Całkowite emisje GHG

/ milion PLN

przychodu netto

[tCO

e/mln PLN]

w 2025

Zmiana 2024/2025 [%]

Całkowite emisje gazów

cieplarnianych (według

metody opartej na

lokalizacji) na przychody

netto

862,03

987,80

14,59

Całkowite emisje gazów

cieplarnianych (według

metody opartej na rynku)

na przychody netto

860,80

986,73

14,63

Kwota przychodów netto (mianownik) dla Grupy Banku Millennium została określona przy użyciu

poniższej tabeli:

Podstawa dla określenia kwoty przychodów netto dla Grupy Banku Millennium

Pozycja przychodów [mln PLN]

01.01.2024-31.12.2024

01.01.2025-31.12.2025

Przychody netto wykorzystane do obliczenia

intensywności emisji gazów cieplarnianych:

Przychody z tytułu odsetek i przychody o podobnym

charakterze (w sprawozdaniu finansowym)

8 823,13

9 120,24

Przychody z tytułu opłat i prowizji

1 058,32

1 078,77

Przychody z tytułu dywidend

3,63

4,31

Wynik z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych

przeznaczonych do obrotu

(7,21)

24,27

Wynik z tytułu aktywów finansowych nieprzeznaczonych

do obrotu wycenianych obowiązkowo według wartości

godziwej przez wynik finansowy

19,13

89,47

Pozostałe przychody operacyjne

374,20

401,41

Suma

10 271,20

10 718,47

Kwoty poszczególnych pozycji wskazanych w powyższej tabeli są zgodne z kwotami przedstawionymi

w Skonsolidowanym sprawozdaniu z zysków i strat w Skonsolidowanym Finansowym Raporcie

Rocznym Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2025

W ramach dążenia do podnoszenia spójności raportowanych danych Grupa dokonała aktualizacji

metodyki ustalania wartości przychodów netto wykorzystywanych w obliczaniu wskaźnika

intensywności emisji, poprzez wyłączenie z wyliczenia pozycji „Wynik z pozycji wymiany” (wartość tej

pozycji ujęta w kwocie przychodów netto zaraportowana w sprawozdawczości zrównoważonego

rozwoju za rok 2024 wynosiła -178,87 mln zł.).

W rezultacie przeprowadzonej korekty dokonano również rekalkulacji wartości wskaźnika intensywności

emisji za poprzedni okres sprawozdawczy.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

202

Zastosowana metodyka obliczeń

Obliczenia emisji gazów cieplarnianych z zakresów 1, 2 i 3 zostały przygotowane zgodnie ze

standardami ESRS (Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2772 z dnia 31 lipca 2023 r.

uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/34/UE w odniesieniu do standardów

sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju) oraz z uwzględnieniem zasad, wymogów

i wytycznych przedstawionych w GHG Protocol Corporate Standard (The Greenhouse Gas Protocol

A Corporate Accounting and Reporting Standard Revised Edition, GHG Protocol Scope 2 Guidance,

GHG Protocol Corporate Value Chain [Scope 3] Accounting and Reporting Standard). Dodatkowo, jako

że w skład Grupy Banku Millennium wchodzą jednostki będące instytucjami finansowymi, ujawniane są

emisje zakresu 3 dla kategorii 15 (Inwestycje), z uwzględnieniem wymogów Standardu opracowanego

przez Partnership for Carbon Accounting Financials (PCAF): GHG Accounting and Reporting Standard

for the Financial Industry – część A „Emisje finansowane” (wersja z grudnia 2022 r.).

Emisje gazów cieplarnianych obliczone zostały dla całej Grupy Banku Millennium, zgodnie z granicami

organizacyjnymi przyjętymi w sprawozdaniu finansowym za 2025 r. z wyłączeniem jednej Spółki,

będącej w stanie likwidacji: Lubuskich Fabryk Mebli S.A. w likwidacji. Spółka ta nie prowadziła w roku

2025 działalności operacyjnej.

Granice organizacyjne Grupy do celów kalkulacji emisji określono za pomocą metody kontroli

operacyjnej. Spółki uwzględnione w obliczeniach emisji GHG dla Grupy Banku Millennium, to:

• Bank Millennium S.A.

• Millennium Consulting S.A.

• Millennium TFI S.A. (podmiot zależny Millennium Consulting S.A.)

• Millennium Leasing sp. z o.o.

• Millennium Bank Hipoteczny S.A.

• Millennium Goodie sp. z o.o.

• Millennium Service sp. z o.o.

• Millennium Telecommunication Services sp. z o.o. (w tym 2% podmiot stowarzyszony

Millennium Leasing S.A.).

W przyjętej metodyce obliczeń uwzględniono gazy cieplarniane zgodnie z GHG Protocol: dwutlenek

węgla (CO

), metan (CH

), podtlenek azotu (N

O), sześciofluorek siarki (SF

), trójfluorek azotu (NF

)

oraz fluorowęglowodory (HFC) i perfluorowęglowodory (PFC).

Jednostką odniesienia ujawnianych emisji jest ekwiwalent dwutlenku węgla (CO

e). Emisje gazów

innych niż CO

zostały obliczone przez pomnożenie ich ilości przez wskaźnik GWP100 (100-letnia

perspektywa) o wartości zgodnej z najnowszymi danymi opublikowanymi w raportach IPCC

(Intergovernmental Panel on Climate Change). W kilku przypadkach zastosowany wskaźnik emisji

obejmował jednak jedynie dwutlenek węgla (CO

), dlatego obliczone emisje nie objęły w tych

przypadkach pozostałych gazów cieplarnianych. Sytuacja ta dotyczy obliczeń emisji związanych

z zakupioną energią elektryczną według metody opartej na lokalizacji (wskaźnik publikowany przez

Krajowy Ośrodek Bilansowania i Zarządzania Emisjami – KOBIZE) oraz emisji związanych z

zakupionym ciepłem sieciowym (wskaźniki emisji właściwe dla dostawców ciepła oraz średni wskaźnik

dla ciepła sieciowego w Polsce publikowany przez Urząd Regulacji Energetyki – URE).

Zakres ujawnianych emisji gazów cieplarnianych Grupy Banku Millennium oraz Banku Millennium objął

zgodnie z GHG Protocol:

Emisje z zakresu 1 obliczono z zastosowaniem danych fizycznych dotyczących wielkości zużycia paliw.

Część danych źródłowych użytych do obliczeń została oszacowana na podstawie wydatków.

W obliczeniach uwzględniono emisje ze spalania paliw ze źródeł stacjonarnych (kotły grzewcze na gaz

ziemny i olej opałowy), ze źródeł mobilnych (pojazdy użytkowane przez spółki zasilane benzyną i olejem

napędowym) oraz emisje niekontrolowane powstałe wyniku wycieków czynników chłodniczych

z urządzeń klimatyzacyjnych.

Spalanie paliw w źródłach stacjonarnych:

Gaz ziemny – pozyskano lub oszacowano dane fizyczne (w m

) dotyczące zużycia gazu oraz

zastosowano wskaźnik emisji z bazy DEFRA 2025.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

203

Olej opałowy – pozyskano lub oszacowano dane fizyczne dotyczące zużycia oleju opałowego oraz

zastosowano wskaźnik z bazy DEFRA 2025.

Spalanie paliw w źródłach mobilnych:

Olej napędowy, benzyna – pozyskano dane fizyczne (w litrach) dotyczące zużycia paliw do celów

służbowych oraz zastosowano wskaźniki z bazy DEFRA 2025. Obliczone emisje gazów cieplarnianych

nie obejmują wykorzystania pojazdów Grupy do celów prywatnych.

Emisje niezorganizowane:

Czynniki chłodnicze – pozyskano dane fizyczne (w kg) na temat ubytków czynników chłodniczych

z urządzeń będących pod kontrolą operacyjną Grupy Banku Millennium i zastosowano wskaźniki z bazy

DEFRA 2025. W procesie inwentaryzacji strumieni emisji GHG zidentyfikowano obszar użytkowanej

floty pojazdów wyposażonych w klimatyzację, jednak biorąc pod uwagę niski potencjał GWP czynnika

R1234yf oraz incydentalne rozszczelnienia układów klimatyzacyjnych w pojazdach użytkowanych przez

Grupę Banku Millennium, tego strumienia nie uwzględniono w obliczeniach emisji za rok 2025.

Emisje biogeniczne związane z dodatkiem biopaliwa do oleju napędowego i benzyny obliczono na

podstawie faktycznego zużycia paliw, zgodnie z danymi zakresu 1. Ujęto je jako emisje „poza

zakresami”. Zastosowano wskaźnik emisji z bazy DEFRA 2025. Dla Banku Millennium wyniosły one

120,85 tCO

e, a dla Grupy Banku Millennium 135,80 tCO

Emisje z zakresu 2 obliczono z zastosowaniem danych fizycznych dotyczących wielkości zużycia

energii elektrycznej i ciepła. Część danych źródłowych użytych do obliczeń została oszacowana na

podstawie wydatków.

W obliczeniach uwzględniono emisje pośrednie pochodzące z zakupionej energii elektrycznej i ciepła.

Grupa Banku Millennium nie pozyskiwała pary wodnej, natomiast zakup chłodu został określony jako

nieistotny w wyliczeniach emisji za rok 2025.

Obliczenia dotyczące emisji zakresu 2 przeprowadzono stosując dwa wymagane podejścia

metodyczne, czyli metodę opartą na lokalizacji, tzw. location-based (z zastosowaniem wskaźnika

średniej emisji dla Polski) oraz metodę opartą na rynku, tzw. market-based (z zastosowaniem

wskaźników emisji specyficznych dla sprzedawców energii elektrycznej i ciepła, od których jednostka

sprawozdawcza dokonuje umownych zakupów energii elektrycznej w połączeniu z instrumentami,

takimi jak gwarancje pochodzenia lub certyfikaty energii odnawialnej lub na podstawie publicznych

raportów dostawców ciepła o strukturze paliw wytwarzania ciepła w danej sieci ciepłowniczej).

Energia elektryczna – dane dotyczące zużycia energii elektrycznej (w kWh) w około 70% lokalizacji

pozyskane zostały od dostawcy energii. W pozostałych 30% zużycie energii elektrycznej rozliczane jest

na podstawie refaktur obliczanych jako udział w wynajmowanej powierzchni będącej przedmiotem

najmu lub koszt za energię elektryczną. Niewielka część tych placówek posiada podlicznik energii

elektrycznej. Obliczenia wartości rocznego zużycia energii elektrycznej oparte są na danych kosztowych

oraz ilościowych (wyrażonych w jednostkach fizycznych). Źródło wskaźników: dla location-based –

KOBIZE 2025 (za rok 2024); dla market-based – wskaźnik dostawcy potwierdzony gwarancjami

pochodzenia wraz z dokumentem potwierdzającym ich umorzenie.

Zużycie energii elektrycznej przez pojazdy hybrydowe typu plug-in, jest obliczane łącznie ze zużyciem

energii elektrycznej przez budynek biurowy (wewnętrzne ładowanie) lub jest fakturowane przez

dostawcę kart umożliwiających ładowanie w zewnętrznych stacjach.

Dla całego wolumenu zużytej w 2025 r. energii (we wszystkich placówkach) zostały zakupione

i umorzone gwarancje pochodzenia, poświadczone przez Towarową Giełdę Energii poprzez Certyfikaty

dostarczone przez dostawcę energii dla Banku Millennium i Millennium Leasing. W związku z tym emisje

pośrednie w zakresie 2 (wg metody opartej na rynku; market-based) dla energii elektrycznej zakupionej

w 2025 r. wyniosły 0 ton CO

Ponadto, Bank Millennium posiada własne instalacje fotowoltaiczne (PV) na dachach budynków Grupy

Banku Millennium zlokalizowanych w Gdańsku. Energia wytwarzana z instalacji PV jest zużywana na

miejscu, na potrzeby własne, co skutkuje niższym zapotrzebowaniem na zakupioną energię

elektryczną.

Ciepło - obliczenia wartości rocznego zużycia ciepła oparte zostały na danych ilościowych (wyrażonych

w jednostkach fizycznych). Część danych źródłowych, będących podstawą obliczeń została

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

204

oszacowana na podstawie wydatków. Źródło wskaźników: dla location-based – URE 2024; dla metody

market-based uwzględniono wskaźniki dostawców ciepła.

Biogeniczne emisje dwutlenku węgla CO

ze spalania lub biodegradacji biomasy dla zakresu 2 wyniosły

dla Banku Millennium 924,93 tCO

e wg metody opartej na lokalizacji i 710,91 tCO

e wg metody opartej

na rynku. Dla Grupy odpowiednio były to 968,73 tCO

e wg metody opartej na lokalizacji i 737,85 tCO

wg metody opartej na rynku.

Emisje z zakresu 3 są emisjami pośrednimi wynikającymi z działalności Grupy Banku Millennium, ale

pochodzącymi ze źródeł niebędących własnością ani niekontrolowanych przez Grupę. Obliczono

je z zastosowaniem danych fizycznych i kosztowych. Obliczenia emisji gazów cieplarnianych zostały

wykonane dla istotnych kategorii zakresu 3, wybranych na podstawie przeprowadzonej w 2025 r. analizy

oceny istotności uwzgledniającej wielkości wpływu, wydatki finansowe, ryzyko przejścia, szanse oraz

opinie zainteresowanych stron związane z łańcuchem wartości na wyższym i niższym szczeblu, a także

po uwzględnieniu wszelkich szczególnych wymogów dotyczących łańcucha wartości w innych ESRS.

Do oceny istotności zastosowano metodę szacunkowej oceny wpływu działalności Grupy Banku

Millennium, a kryteria dla poszczególnych kategorii oceniono metodą ekspercką. Dla większości

przeprowadzonych obliczeń szacunkowych emisji GHG (tj. dla kat. 1 i 2, 5, 6) podstawą były dane

finansowe. Jako wskaźniki do przeliczenia danych finansowych na emisje gazów cieplarnianych

wykorzystano dane z Exiobase 3 (dane dla Polski, oznaczone „PL”) z uwzględnieniem kursu walut (kurs

euro 2024 wynosił 4,3064 zł

) oraz wskaźnika inflacji 2019-2024 (0,81

) r. W toku analizy istotności

zidentyfikowano kategorie zakresu 3: 9 (Transport na niższym szczeblu) oraz 10 (Przetwarzanie

sprzedanych produktów), które nie występowały w działalności Grupy Banku Millennium w 2024 r.,

w związku z czym nie przeprowadzono dla nich szacunkowych obliczeń emisji. Ponadto

przeanalizowano kategorie potencjalnie związane z wpływem na środowisko: 4 (Transport i dystrybucja

na wyższym szczeblu) oraz 12 (Przetwarzanie sprzedanych produktów pod koniec przydatności do

użycia). Przeprowadzona ocena ekspercka wykazała, ich brak istotności w działalności Grupy Banku

Millennium.

Na podstawie przeprowadzonej w 2024 r. dalszej szczegółowej analizy istotności za nieistotne uznano

kategorie zakresu 3: kat. 2 (Dobra kapitałowe), 5 (Odpady wytworzone w ramach operacji), 6 (Podróże

służbowe), 7 (Dojazdy do pracy pracowników), 8 (Aktywa wyższego szczebla będące przedmiotem

leasingu), 11 (Wykorzystanie sprzedanych produktów, 14 (Franczyzy).

Na podstawie tej samej analizy za istotne uznano następujące kategorie zakresu 3:

• Kategoria 1 – Zakupione towary i usługi (kategoria istotna ze względu na wydatki finansowe;

natomiast nieistotna ze względu na wpływ i ryzyka przejścia; nie zidentyfikowano szans

i istotności lub nieistotności w odniesieniu do opinii zainteresowanych stron),

• Kategoria 3 – Działania związane z energią nie ujęte w zakresie 1 i 2 (kategoria istotna

ze względu na wydatki finansowe, wpływ, ryzyka przejścia i opinie zainteresowanych stron),

• Kategoria 13 – Aktywa niższego szczebla będące przedmiotem leasingu (kategoria istotna

ze względu na wydatki finansowe, wpływ, ryzyka przejścia i opinie zainteresowanych stron),

• Kategoria 15 – Inwestycje (kategoria istotna ze względu na wydatki finansowe, wpływ, ryzyka

przejścia i opinie zainteresowanych stron).

Główne założenia i dane użyte do kalkulacji emisji zakresu 3 oraz zastosowane współczynniki

emisji:

Kategoria 1 – Zakupione towary i usługi

Kategoria 1 obejmuje emisje związane z produkcją towarów i usług dostarczonych w bieżącym roku do

Banku Millennium.

Emisje GHG dla kat. 1 obliczono wg metody GHG Protocol opartej na wydatkach (Spend-based method)

oraz przyjęto współczynniki emisji dostępne w zewnętrznej bazie danych Exiobase.

NBP; kurs średnioważony; www.nbp.pl/home.aspx?f=/kursy/arch_a.html

www.in2013dollars.com/europe/inflation/2023?endYear=2015&amount=1

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

205

Kategoria 3 – Działania związane z energią nie ujęte w zakresie 1 i 2

Kategoria 3 obejmuje emisje związane z wydobyciem, produkcją oraz transportem paliw i energii

zakupionych przez Bank Millennium w 2025 r., które nie były uwzględnione w zakresie 1 lub 2. W tej

kategorii uwzględnia się też straty na przesyle energii elektrycznej i ciepła.

Danymi, o które oparto kalkulacje w tej kategorii, były dane fizyczne będące podstawą obliczeń

w zakresie 1 i 2 pochodzące ze zużycia gazu ziemnego, oleju opałowego, oleju napędowego i benzyny

(zakres 1) oraz ze zużycia energii elektrycznej i ciepła (zakres 2). Wskaźniki emisji pochodziły z bazy

danych DEFRA (2025, v.1_1; GWP100, AR5).

Kategoria 13 – Aktywa niższego szczebla będące przedmiotem leasingu (z perspektywy

leasingodawcy)

Kategoria 13 obejmuje emisje z eksploatacji aktywów, które są własnością spółki Millennium Leasing

(działającej jako leasingodawca otrzymujący płatności za tę usługę) i są leasingowane innym

podmiotom w roku sprawozdawczym, które nie są objęte zakresem 1 lub zakresem 2.

Na potrzeby kalkulacji emisji z kategorii 13 zastosowano metodykę GHG Protocol dla leasingu

u leasingodawcy (lessor-specific method), obejmującej dane dot. emisji zakresu 1 i zakresu 2

podmiotów wynajmujących i przypisanie tych emisji do odpowiednich wydzierżawionych aktywów.

Emisje GHG Banku Millennium w odniesieniu do leasingowanych aktywów obliczono dla następujących

grup:

• transport lekki

• transport ciężki (samochody ciężarowe powyżej 3,5 tony i ciągniki siodłowe)

• autobusy i autokary

• inne środki transportu

• maszyny i urządzenia

• nieruchomości

Emisje gazów cieplarnianych dla transportu lekkiego obliczono jako iloczyn wskaźnika emisyjności

i szacowanego przebiegu rocznego za cały 2025 rok. Wskaźnik emisyjności został pozyskany z bazy

danych DEFRA z uwzględnieniem krajowego miksu energetycznego. Dla pojazdów o nieznanym

rodzaju napędu obliczono odrębny wskaźnik emisji uwzględniający dane na temat procentowego

udziału pojazdów z danym napędem/ paliwem w Polsce oraz wskaźników DEFRA. Przebiegu roczny

leasingowanych pojazdów został oszacowany przez Bank na podstawie danych z Centralnej Ewidencji

Pojazdów i Kierowców (CEPIK).

Emisje gazów cieplarnianych dla transportu ciężkiego obliczono jako iloczyn wskaźnika emisyjności

i szacowanego lub uzyskanego od klientów rzeczywistego zużycia paliwa. Wskaźnik emisyjności

pozyskany został z opracowania Ślad węglowy w leasingu STANDARD 2.0 w ramach projektu ESG,

prowadzonego przez Związek Polskiego Leasingu. Zużycie paliwa oszacowano poprzez wykorzystanie

średnich rocznych przebiegów wyliczonych na podstawie danych CEPIK oraz średniego spalania na

100 km wyliczonego na podstawie bazy European Environment Agency.

Emisje gazów cieplarnianych dla autobusów i autokarów obliczono jako iloczyn wskaźnika emisyjności

i szacowanego lub uzyskanego od klientów rzeczywistego zużycia paliwa lub energii elektrycznej

za cały rok 2025. Wskaźnik emisyjności pozyskany został z KOBIZE dla pojazdów elektrycznych oraz

z opracowania Ślad węglowy w leasingu STANDARD 2.0 w ramach projektu ESG, prowadzonego przez

Związek Polskiego Leasingu, dla pozostałych pojazdów. Zużycie paliwa oszacowano poprzez

wykorzystanie średnich rocznych przebiegów wyliczonych na podstawie danych CEPIK oraz średniego

spalania na 100 km wyliczonego na podstawie danych Miejskich Zakładów Autobusowych w Warszawie

dla pojazdów elektrycznych oraz danych uzyskanych od klientów dla pozostałych pojazdów.

Emisje gazów cieplarnianych dla innych środków transportu obliczono jako iloczyn wskaźnika

emisyjności i szacowanego lub uzyskanego od klientów rzeczywistego zużycia paliwa. Wskaźnik

emisyjności pozyskany został z opracowania Ślad węglowy w leasingu STANDARD 2.0 w ramach

projektu ESG, prowadzonego przez Związek Polskiego Leasingu. Ze względu na różnorodność innych

środków transportu zastosowane zostały najwyższe wskaźniki – dla kategorii samochodów od 3,5 t. Dla

pojazdów, których rodzaj paliwa był nieznany przyjęto średnią ze wskaźników dla każdego z rodzajów

paliwa. Zużycie paliwa oszacowano poprzez wykorzystanie średnich rocznych przebiegów wyliczonych

na podstawie danych CEPIK lub średniej dla całej grupy innych środków transportu oraz średniego

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

206

spalania na 100 km wyliczonego na podstawie danych od klientów lub raportu The Economic

Importance of Motorcycles to Europe opracowanego przez European Association of Motorcycle

Manufacturers ACEM.

Portfel maszyn i urządzeń podzielony został na kategorie, dla których przyjęto następujące dane oraz

podejścia do obliczeń:

• wózki widłowe zostały objęte kalkulacją na podstawie danych szacunkowych o rocznym

użytkowaniu godzinowym i emisyjności energii elektrycznej,

• maszyny budowlane zostały objęte kalkulacją na podstawie danych szacunkowych o rocznym

zużyciu paliwa oraz emisyjności oleju napędowego,

• instalacje fotowoltaiczne i magazyny energii potraktowano jako nieemitujące gazów

cieplarnianych i przyjęto zerowe emisje w zakresie 1 i 2,

• wyposażenie niepobierające energii takie jak wiaty, kontenery, regały – przyjęto zerowe emisje

w zakresie 1 i 2,

• pozostałe – w przypadku braku danych wystarczających do oszacowania poboru energii przez

przedmiot leasingu, oszacowano emisje w oparciu o wskaźniki finansowe, tj. wskaźniki emisji

oparte o przychód danego klienta ze sprzedaży (obliczone na podstawie danych finansowych

klienta lub na podstawie danych sektorowych Głównego Urzędu Statystycznego (GUS) oraz

sektorowych wskaźników emisji PCAF). Tak obliczone emisje klienta przemnożono przez udział

całkowitej wartości przedmiotu leasingu w sumie bilansowej klienta.

Obliczenia śladu węglowego dla nieruchomości w portfelu leasingowym opierały się o publicznie

dostępne wskaźniki emisji PCAF dla nieruchomości komercyjnych dla roku 2023, wyrażone w tonach

ekwiwalentu CO

w przeliczeniu na m

budynku lub na podstawie klasy energetycznej wyrażone

w tonach ekwiwalentu CO

w przeliczeniu na kWh z charakterystyki budynku.

Kategoria 15 – Inwestycje

Kategoria 15 przeznaczona jest dla inwestorów i dostawców usług finansowych, w tym banków

komercyjnych, których działalność inwestycyjna (włączając inwestycje kapitałowe i dłużne oraz

finansowanie projektów) nie została ujęta w zakresie 1 i zakresie 2. Wymogi opracowane przez GHG

Protocol określają ramowe zasady kalkulacji emisji gazów cieplarnianych we wszystkich zakresach,

natomiast dla zakresu 3 kategoria 15 Inwestycje obliczenia emisji przeprowadzane są w oparciu

o uszczegółowioną metodykę opracowaną przez Partnership for Carbon Accounting Financials (PCAF)

GHG Accounting and Reporting Standard for the Financial Industry, część A Emisje finansowane

(wersja z grudnia 2022 r.).

Emisje GHG zgodnie ze Standardem PCAF obliczane są dla 7 klas aktywów, z czego na potrzeby Grupy

uwzględniono 6 następujących:

1. kredyty korporacyjne ogólnego przeznaczenia

2. inwestycje kapitałowe i obligacje korporacyjne

3. finansowanie projektów

4. nieruchomości komercyjne

5. hipoteki

6. dług publiczny

Grupa Banku Millennium nie posiada portfela kredytów na pojazdy silnikowe.

Obliczanie finansowanych emisji przeprowadzone zostało dla każdej klasy aktywów oddzielnie

z uwzględnieniem wielkości emisji danej działalności oraz odpowiedniego współczynnika przypisania

określającego udział zaangażowania finansowego Grupy Banku Millennium w finansowaniu danej

działalności lub składnika aktywów.

1. Kredyty korporacyjne ogólnego przeznaczenia

Klasa aktywów „kredyty korporacyjne” obejmuje kredytowe ekspozycje bilansowe niebędące

przedmiotem obrotu, przeznaczone na ogólne cele korporacyjne, tj. o nieznanym celu przeznaczenia

środków, wobec przedsiębiorstw, organizacji non-profit oraz innych organizacji. W Grupie Banku

Millennium do tej klasy aktywów należy portfel kredytów korporacyjnych, zdefiniowany jako ekspozycje

wobec klientów korporacyjnych prowadzących księgi rachunkowe, z wyłączeniem finansowania

projektów i zakupu nieruchomości komercyjnych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

207

Finansowane emisje dla klasy aktywów: kredyty korporacyjne obliczono jako iloczyn współczynnika

przypisania i całości emisji danej spółki (zaraportowanych przez tą spółkę lub oszacowanych przez

Grupę). Gdy dane o emisjach spółki nie były dostępne, zastosowano metodę, w której współczynnik

przypisania mnożony był przez przychód spółki oraz przez wskaźnik emisji (właściwy dla danego

sektora, obliczony na podstawie danych PCAF). W przypadku braków danych o przychodach klientów,

zastosowano oszacowanie przeciętnych przychodów klientów korporacyjnych na podstawie danych

finansowych i liczby przedsiębiorstw niefinansowych w poszczególnych sektorach publikowanych przez

GUS.

W przypadku niektórych klientów Grupy, z powodu braku możliwości oszacowania niezbędnych danych

finansowych, przyjęto współczynniki przypisania oparte o szacowany udział Banku Millennium

w zobowiązaniach klienta, bez uwzględnienia faktu, iż spółka może w części finansować swoją

działalność za pomocą kapitału. Takie podejście może skutkować zawyżeniem oszacowanych emisji

dla tych klientów.

Zastosowano sektorowe oszacowanie emisji poprzez przemnożenie ekspozycji i sektorowego

wskaźnika emisji PCAF dla klientów z branży finansowej z uwagi na niedostępność jednolitych danych

statystycznych lub dla spółek, dla których finansowe dane sektorowe nie były dostępne.

Zgodnie z metodyką PCAF współczynnik przypisania określony został jako stosunek kwoty pozostałej

do spłaty do całkowitego finansowania działalności spółki wyrażonej jako:

• suma kapitałów własnych i zadłużenia – dla spółek nienotowanych i dla spółek grup notowanych

bez danych o EVIC (Enterprise Value Including Cash) lub

• EVIC – dla spółek notowanych na giełdzie.

2. Inwestycje kapitałowe i obligacje korporacyjne

Zgodnie ze standardem PCAF w klasie aktywów Inwestycje kapitałowe i obligacje korporacyjne ujęte

są:

• „akcje notowane i obligacje korporacyjne” – wszystkie notowane akcje i obligacje służące

finansowaniu ogólnych celów korporacyjnych, tj. o nieznanym celu przeznaczenia środków

zgodnie z GHG Protocol oraz

• „akcje nienotowane” – nienotowane inwestycje kapitałowe o nieznanym celu przeznaczenia

środków w spółki, organizacje non-profit i wszelkie inne organizacje.

W obliczeniach emisji finansowanych ujęto papiery wartościowe spółek obsługiwanych przez

Departament Skarbu. Każda z inwestycji była traktowana indywidualnie, w tym analizowany był fakt, czy

jest to inwestycja dłużna czy kapitałowa i czy dany papier jest w obrocie.

Finansowane emisje dla tej klasy aktywów obliczono jako iloczyn współczynnika przypisania i całości

emisji danej spółki (zaraportowanych przez tę spółkę lub oszacowanych przez Grupę). Gdy dane

o emisjach spółek nie były dostępne zastosowano wskaźniki emisyjności oparte o przychody (właściwy

dla danego sektora, obliczony na podstawie danych GUS).

Zgodnie z metodyką PCAF współczynnik przypisania określony został jako stosunek wartości inwestycji

do całkowitego finansowania działalności spółki wyrażonej jako:

• suma kapitałów własnych i zadłużenia – dla spółek nienotowanych, lub

• EVIC (Enterprise Value Including Cash) – dla spółek notowanych na giełdzie.

3. Finansowanie projektów

Klasa aktywów „finansowanie projektów” obejmuje wszystkie pożyczki i inwestycje kapitałowe

w projekty lub działalność o wyznaczonym celu, tj. o znanym przeznaczeniu środków zgodnie z definicją

GHG Protocol. Finansowane działania obejmują np. budowę i produkcję energii z elektrowni gazowej,

czy instalacji fotowoltaicznej lub wiatrowej.

Grupa Banku Millennium posiada w swoim portfelu korporacyjnym ekspozycje stanowiące finansowanie

odnawialnych źródeł energii (OZE), dla których obliczono emisje finansowane jako iloczyn

współczynnika przypisania i całości oszacowanych przez Grupę lub zaraportowanych emisji projektu.

Ponieważ OZE finansowane przez Bank stanowią instalacje fotowoltaiczne oraz farmy wiatrowe, Grupa

Banku Millennium przyjęła podejście, iż nie emitują one gazów cieplarnianych do atmosfery. Grupa nie

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

208

korzystała z opcji przewidzianych standardem PCAF do obliczenia emisji unikniętych lub usuniętych

z uwagi na brak danych niezbędnych do kalkulacji.

W 2025 r. pojawiły się finansowane projekty, niebędące finasowaniem OZE. Dla tych przypadków nie

było możliwe uzyskanie emisji z projektu (efektywność energetyczna). Emisje zostały policzone

z uwzględnieniem sektorowego wskaźnika PCAF dla 3 zakresów emisji.

Zgodnie z metodyką PCAF współczynnik przypisania określony został jako stosunek kwoty pozostałej

do spłaty do wartości projektu wyrażonej jako suma kapitałów własnych i zadłużenia projektu.

4. Nieruchomości komercyjne

Standard PCAF definiuje kredyty na nieruchomości komercyjne jako ekspozycje bilansowe

przeznaczone na zakup lub refinansowanie nieruchomości komercyjnej, obejmujące:

• nieruchomości wykorzystywane do własnej działalności kredytobiorcy oraz

• nieruchomości oddane przez kredytobiorcę w najem lub leasing do celów mieszkaniowych

lub komercyjnych najemcy.

Zakres kalkulacji dla tej klasy aktywów obejmuje emisje z budynków oddanych do użytku oraz

opcjonalnie z ich budowy.

Gdy inwestycja kapitałowa w nieruchomość komercyjną jest przedmiotem obrotu na giełdzie papierów

wartościowych, wówczas ujmowana jest obliczeniach emisji finansowanych dla klasy aktywów

inwestycji kapitałowych. Ponadto, z klasy aktywów „nieruchomości komercyjne” wyłączone są kredyty

zabezpieczone nieruchomością komercyjną, ale przeznaczone na inne cele niż jej zakup, np. na ogólne

cele korporacyjne – emisje z tych aktywów ujęte są w obliczeniach „kredytów korporacyjnych ogólnego

przeznaczenia”.

Kalkulacją emisji finansowanych dla klasy aktywów „nieruchomości komercyjne” objęte zostały

największe finansowania strukturyzowane udzielone przez Grupę, dla których dostępne były

szczegółowe dane o finansowanych nieruchomościach. W przypadku braku danych emisje z tych

nieruchomości ujęto w obliczeniach dla klasy aktywów „kredyty korporacyjne”.

Finansowane emisje z portfela nieruchomości komercyjnych obliczone zostały jako iloczyn

współczynnika przypisania i całości oszacowanych przez Grupę lub zaraportowanych emisji

nieruchomości komercyjnej. Dla większości nieruchomości, Grupa posiadała dane o zużyciu energii

pochodzące ze świadectwa charakterystyki energetycznej budynku lub oszacowane na podstawie

modelu EPC. Do kalkulacja emisji z nieruchomości zastosowano wartość powierzchni w m

budynku

z umowy kredytowej, roczne zapotrzebowanie na energię oraz wskaźniki emisyjności z bazy PCAF

(w podziale na rodzaj budynku i emisje w tCO

e/MWh). W przypadku braku danych o zapotrzebowaniu

na energię, wykorzystano wskaźniki emisyjności PCAF oparte o powierzchnię nieruchomości.

W przypadku kredytów udzielonych w konsorcjum, zarówno wartość początkowa, jak i powierzchnia

budynku, zostały przypisane proporcjonalnie do udziału Banku w konsorcjum.

Zgodnie z metodyką PCAF przyjęty współczynnik przypisania stanowił stosunek kwoty należnej

do spłaty do początkowej wartości nieruchomości. Jeśli początkowa wartość nieruchomości na moment

udzielenia finansowania nie była znana, wówczas Grupa przyjęła wartość posiadanej wyceny

nieruchomości aktualnej na moment rozpoczęcia kalkulacji śladu węglowego. W przypadku istotnej

modyfikacji kredytu, definiowanej przez standard PCAF jako zwiększenie kwoty finansowania,

odnowienie finansowania, refinansowanie lub przedłużenie, wartość nieruchomości była aktualizowana.

Kwota pozostająca do spłaty stanowiła dług kredytobiorcy, którego saldo zmniejszało się w czasie aż

do 0 na koniec okresu kredytowania.

5. Hipoteki

Klasa aktywów „hipoteki” obejmuje kredyty na zakup i refinansowanie nieruchomości mieszkalnych, tj.

wyłącznie nieruchomości używanych w celach mieszkaniowych i niesłużących działalności komercyjnej.

W tej klasie aktywów nie uwzględnia się kredytów konsumpcyjnych zabezpieczonych hipoteką

majątkową i linii kredytowych zabezpieczonych hipoteką – są to najczęściej kredyty konsumenckie

ogólnego przeznaczenia, dla których PCAF nie opracował jeszcze metodyki obliczeń emisji.

Grupa Banku Millennium przyjęła do kalkulacji emisji ekspozycje finansujące nieruchomości mieszkalne

i grunty zabudowane, użytkowane na dzień bilansowy przez użytkownika końcowego. Kredyty

hipoteczne na budowę lub modernizację budynku stanowią opcjonalny zakres wg standardu PCAF,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

209

który z uwagi na brak dostępnych danych nie został ujęty w emisjach finansowanych Grupy. Dla gruntów

i nieruchomości w budowie (nie użytkowanych na dzień bilansowy), przyjęto zerowe emisje.

Ponadto, kredyt służący refinansowaniu kredytu hipotecznego udzielany przez pierwotnego

kredytodawcę zastępował ten pierwotny, natomiast w przypadku refinansowania kredytu udzielanego

przez inną instytucję, ekspozycja i emisje z nią związane przechodziły na instytucję refinansującą.

Finansowane emisje dla hipotek obliczane były jako iloczyn współczynnika przypisania i całości

oszacowanych przez Grupę emisji z nieruchomości mieszkalnej. Do kalkulacji emisji z nieruchomości

mieszkalnej wykorzystano informacje zawarte w świadectwie charakterystyki energetycznej,

a w przypadku ich braku emisje oszacowano w oparciu o roczne zapotrzebowanie nieruchomości

na energię w kWh na m

na podstawie przyjętego modelu EPC (dane dot. powierzchni nieruchomości

w m

dostępne w wewnętrznej bazie danych Banku oraz wskaźniki emisyjności z bazy PCAF w podziale

na rodzaj nieruchomości mieszkalnej i emisje w tCO

e/MWh).

Zgodnie ze standardem PCAF współczynnik przypisania odpowiadał wskaźnikowi LTV stanowiącemu

stosunek kwoty należnej do spłaty do początkowej wartości nieruchomości. Jeśli początkowa wartość

nieruchomości na moment udzielenia finansowania nie była znana, wówczas przyjmowano wycenę

nieruchomości aktualną na moment rozpoczęcia kalkulacji śladu węglowego.

6. Dług publiczny

Klasa aktywów “dług publiczny” obejmuje kredyty i obligacje rządowe (skarbowe) denominowane

w dowolnej walucie. Z metodyki wyłączone są ekspozycje wobec banków centralnych (chyba że emitują

one dług publiczny w imieniu rządów) oraz ekspozycje wobec jednostek samorządu terytorialnego

i przedsiębiorstw komunalnych. Możliwe jest włączenie do tej klasy aktywów również emitentów

ponadnarodowych, pod warunkiem, że nie prowadzi to do podwójnego liczenia emisji danego kraju.

Grupa Banku Millennium kalkuluje ślad węglowy z posiadanych dłużnych papierów skarbowych,

z wyłączeniem portfela handlowego.

Finansowane emisje dla „długu publicznego” obliczone zostały zgodnie ze standardem PCAF jako

iloczyn współczynnika przypisania i emisji danego państwa. Współczynnik przypisania dla długu

publicznego przyjęto za standardem PCAF jako stosunek wartości bilansowej obligacji do produktu

krajowego brutto skorygowanego o parytet siły nabywczej. Z uwagi, że publikowany przez Bank

Światowy produkt krajowy brutto skorygowany o parytet siły nabywczej dla każdego kraju wyrażony jest

w dolarze międzynarodowym (dolar amerykański), w celu obliczenia współczynnika przypisania,

wartości papierów skarbowych wyrażone w zł zostały przeliczone na dolar amerykański przy użyciu

tabeli A NBP.

Emisje gazów cieplarnianych państwa definiowane są przez PCAF w 3 zakresach, z których Grupa

Banku Millennium uwzględniła w kalkulacji wyłącznie zakres 1 – emisje krajowe ze źródeł

zlokalizowanych wewnątrz terytorium danego państwa. Zakres 2 – emisje związane z krajowym

zużyciem importowanej z innego terytorium energii elektrycznej, pary, ciepła lub chłodzenia oraz zakres

3 – emisje związane z importem dóbr i usług nie zostały ujęte w obliczeniach emisji „długu publicznego”,

z uwagi na zaprzestanie publikowania niezbędnych danych za ostatni okres przez OECD (źródło danych

wskazane przez PCAF) oraz że wskaźniki udostępniane odpłatnie sygnatariuszom PCAF dotyczą

wyłącznie zakresu 1.

Informacja o emisjach biogenicznych nie jest dostępna dla wszystkich aktywów Grupy generujących

emisje w kategorii 15 zakresu 3.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

210

Odsetek emisji obliczony z wykorzystaniem danych pierwotnych pozyskanych od dostawców

lub innych partnerów w łańcuchu wartości zakresu 3 dla Grupy Banku Millennium

Źródła danych

pierwotnych wg kategorii

Wielkość emisji

[tCO

e] w 2024

Odsetek zakresu

3 obliczony

z wykorzystaniem

danych

pierwotnych

w 2024

Wielkość emisji

[tCO

e] w 2025

Odsetek zakresu

3 obliczony

z wykorzystaniem

danych

pierwotnych

w 2025

Kat. 1

46 762,52

4,58%

50 369,23

3,27%

Kat. 3

1 265,76

0,12%

5 438,00

0,35%

Kat.13 Dane z ankiet od

klientów

66 019,68

6,47%

40 629,37

2,64%

Kat.15 Raporty spółek:

837 417,80

82,07%

1 392 506,67

90,32%

W portfelu kredytów

korporacyjnych

ogólnego przeznaczenia

832 558,34

81,60%

1 379 322,71

89,46%

W portfelu inwestycji

kapitałowych i obligacji

korporacyjnych

10,44

0,00%

6,00

0,00%

W portfelu

nieruchomości

komercyjnych

4 849,02

0,48%

13 177,96

0,85%

Kat.15 Świadectwa

charakterystyki

energetycznej w

portfelu hipotek

68 848,14

6,75%

52 808,32

3,43%

Suma

1 020 313,90

100,00%

1 541 751,59

100,00%

16.3.6 Projekty usuwania gazów cieplarnianych i ograniczania emisji gazów cieplarnianych

finansowane za pomocą jednostek emisji dwutlenku węgla

[E1-7] Celem ujawnienia informacji na temat projektów usuwania gazów i ograniczania emisji gazów

cieplarnianych finansowanych za pomocą jednostek emisji dwutlenku węgla jest zapewnienie wiedzy

na temat działań jednostki służących trwałemu usunięciu lub aktywnemu wspieraniu usuwania gazów

cieplarnianych z atmosfery, potencjalnie z myślą o osiągnięciu celów w zakresie neutralności emisyjnej,

a także zapewnienie zrozumienia zakresu i jakości jednostek emisji dwutlenku węgla, które jednostka

zakupiła lub zamierza zakupić na dobrowolnym rynku, potencjalnie w celu poparcia swoich twierdzeń

o neutralności pod względem emisji gazów cieplarnianych. Zakres tych ujawnień jest nieadekwatny do

działalności prowadzonej przez Grupę Banku Millennium, ponieważ nie prowadzi ona takich projektów

w obszarze własnych operacji, ani nie finansuje takich projektów.

16.3.7 Ustalanie wewnętrznych cen emisji dwutlenku węgla

[E1-8] Grupa Banku Millennium nie stosuje systemów ustalania wewnętrznych cen emisji dwutlenku

węgla.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

211

17. Pracownicy Grupy Banku Millennium (ESRS S1)

17.1 Strategia dotycząca obszaru pracowniczego

17.1.1 Interesy i opinie zainteresowanych stron

[SBM-2] Grupa Banku Millennium traktuje opinie swoich pracowników jako kluczowy element procesu

zarządzania oraz budowania kultury organizacyjnej opartej na dialogu, zaufaniu i wzajemnym szacunku.

Podejście to znajduje odzwierciedlenie w Strategii Banku i Grupy Banku Millennium 2025-2028

„Strategia 2028 – Wartość i Wzrost”, w której uwzględniono m.in. realizację inicjatyw odpowiadających

na wyniki badania satysfakcji pracowniczej przeprowadzonego w formie ankiety oraz inne formy

informacji zwrotnej.

Grupa zapewnia pracownikom różnorodne kanały zgłaszania opinii, pomysłów i uwag, tj.:

• regularne ankiety pracownicze (obejmujące od 2025 r. całą Grupę),

• proces anonimowych zgłoszeń zapewniający bezpieczeństwo wypowiedzi,

• elektroniczne skrzynki na informacje zwrotne,

• spotkania otwarte z kadrą zarządzającą.

Do 2024 roku regularne badania satysfakcji i zaangażowania były realizowane wyłącznie w Banku

Millennium, pełniącym rolę jednostki dominującej. Wyniki ankiet służyły do projektowania inicjatyw

obejmujących pracowników Banku oraz – w wybranych obszarach – były rekomendowane spółkom

Grupy. Od 2025 roku badania satysfakcji zostały rozszerzone na całą Grupę Banku Millennium, co

umożliwiło systematyczne monitorowanie potrzeb pracowników wszystkich spółek oraz zapewnienie

spójnego podejścia do zarządzania kapitałem ludzkim.

Każda zgłoszona opinia jest analizowana z należytą starannością, a jej rozpatrzenie odbywa się zgodnie

z zasadami transparentności i odpowiedzialności. Opinie pracowników są wykorzystywane do

doskonalenia środowiska pracy, procesów operacyjnych oraz polityk wewnętrznych. Informacje

o działaniach podjętych w odpowiedzi na zgłoszenia są komunikowane pracownikom m.in. za

pośrednictwem intranetu, newsletterów oraz spotkań zespołowych.

Proces zbierania i analizy opinii prowadzony jest cyklicznie (minimum raz w roku), co umożliwia

monitorowanie zmian w potrzebach i oczekiwaniach pracowników. Bank ocenia skuteczność

wdrażanych rozwiązań na podstawie kolejnych edycji ankiet, wskaźników zaangażowania oraz

jakościowych informacji zwrotnych.

17.1.2 Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z modelem

biznesowym

[SBM-3] Opisywane zagadnienie dotyczące istotnych wpływów, ryzyk i szans oraz ich wzajemne

związki ze strategią i z modelem biznesowym obejmuje wszystkich pracowników własnych, o których

jest mowa szerzej w podrozdziale 17.2 Charakterystyka pracowników.

W toku identyfikacji wpływów w obszarze związanym z własnymi zasobami pracowniczymi

zidentyfikowaliśmy łącznie trzynaście istotnych zagadnień. Obejmują one dwanaście pozytywnych

wpływów i jedną szansę. Nie zidentyfikowaliśmy żadnych ryzyk ani negatywnych oddziaływań w tym

zakresie.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

212

Materialne zagadnienia zgrupowane są w ramach trzech poniższych podtematów z wytycznych ESRS:

Rodzaj IRO

Istotny wpływ, ryzyko lub szansa - opis

Upstream

Operacje własne

Downstream

Krótki horyzont

Średni horyzont

Długi horyzont

Miejsce

w łańcuchu

wartości

Horyzont

czasowy

ESRS S1 Własne zasoby pracownicze

Warunki pracy

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z prowadzonych działań wspierających pracowników w

zachowaniu równowagi pomiędzy życiem prywatnym a pracą

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z zapewnieniem bezpieczeństwa zatrudnienia pracownikom

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający ze ściśle określonego wymiaru czasu pracy oraz

monitorowania nadgodzin

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z działaniami podejmowanymi na rzecz zapewnienia

odpowiednich płac

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ poprzez zapewnienie wolności zrzeszania się pracowników oraz

współpracę ze związkami zawodowymi

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z ustanowienia efektywnych kanałów komunikacji

z pracownikami

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z zapewnieniem bezpiecznego środowiska pracy

Równe traktowanie i równość szans dla wszystkich

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z promowaniem neutralności względem płci, w tym w

obszarze płac

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z dbałością o rozwój umiejętności pracowników m.in. poprzez

szkolenia

Szansa

Szansa związana ze strategicznym rozwojem pracowników

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z podejmowaniem środków zapobiegających przemocy

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z promowaniem różnorodności

Inne prawa związane z pracą

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z ochroną prywatności i danych osobowych pracowników

własnych Grupy

Wszystkie powyższe zagadnienia zostały szczegółowo opisane w tematycznych sekcjach ESRS S1 w

poszczególnych rozdziałach sprawozdania dotyczących własnych zasobów pracowniczych.

17.1.3 Polityki odnoszące się do obszaru pracowniczego

[S1-1] W Grupie Banku Millennium model zarządzania obszarem pracowniczym opiera się na centralnej

roli Banku, jako jednostki dominującej. Bank opracowuje, aktualizuje i zatwierdza regulacje wewnętrzne

dotyczące spraw pracowniczych, w tym polityki, procedury oraz standardy postępowania. Następnie

dokumenty te są przekazywane do spółek Grupy, które przyjmują je jako obowiązujące wewnętrznie –

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

213

w wersji zgodnej z oryginałem lub odpowiednio dostosowanej do specyfiki swojej działalności. Dzięki

temu zapewniona jest spójność podejścia, przy jednoczesnym uwzględnieniu specyfiki działalności

poszczególnych spółek Grupy.

Za nadzór nad stosowaniem regulacji w obszarze pracowniczym odpowiada Departament Kadr Banku,

pełniący funkcję jednostki centralnej. Departament monitoruje skuteczność wdrożonych polityk, ich

zgodność z przepisami prawa oraz standardami międzynarodowymi, a także koordynuje proces

przeglądów i ewentualnych aktualizacji.

W celu zapewnienia transparentności, efektywności oraz jednolitych standardów HR w całej Grupie,

Bank udostępnia wszystkim pracownikom spółek Grupy zestaw narzędzi wspierających codzienne

procesy kadrowe, w tym:

• anonimowy kanał zgłaszania naruszeń dostępny dla całej Grupy,

• system do obsługi szkoleń obowiązkowych i rozwojowych,

• system do zarządzania czasem pracy i urlopami,

• HR Portal umożliwiający zgłaszanie pytań, problemów i wniosków kadrowych,

• system do zgłaszania problemów technicznych związanych z miejscem pracy.

Dzięki tym rozwiązaniom pracownicy mają łatwy dostęp do informacji oraz możliwość aktywnego

uczestnictwa w procesach wewnętrznych. Pracodawca z kolei może na bieżąco monitorować

przestrzeganie zasad, analizować efektywność wdrożonych polityk i – w razie potrzeby – wprowadzać

odpowiednie zmiany.

W ramach ciągłego doskonalenia procesów pracowniczych, Bank planuje dalsze działania w zakresie

cyfryzacji procesów HR, automatyzacji wybranych funkcji oraz rozwoju narzędzi wspierających

dobrostan pracowników i ich zaangażowanie.

Standardy i zgodność z normami międzynarodowymi

Polityki i procedury pracownicze obowiązujące w Grupie są opracowywane w zgodzie z obowiązującymi

przepisami prawa oraz z uznanymi międzynarodowymi standardami, m.in. Wytycznymi ONZ

dotyczącymi biznesu i praw człowieka, Konwencjami Międzynarodowej Organizacji Pracy oraz

Zaleceniami OECD dla przedsiębiorstw wielonarodowych. Grupa dąży do zapewnienia poszanowania

praw człowieka, równego traktowania i wysokich standardów etycznych w relacjach z pracownikami.

Aktualizacje regulacji

W 2025 roku zaktualizowano Kodeks Etyczny, dostosowując go do aktualnych wymogów regulacyjnych.

Zmiany obejmowały m.in. doprecyzowanie zasad dotyczących kanałów komunikacji, aktywności

w mediach społecznościowych, ochrony informacji poufnych, zapobiegania konfliktom interesów oraz

wdrożenie zapisów wynikających z ustawy o ochronie sygnalistów. Dokument jest dostępny na stronie

Banku: www.bankmillennium.pl/o-banku/wladze-banku-i-lad-korporacyjny.

Regulaminy Pracy w Grupie Banku Millennium

W Grupie Banku Millennium podstawowym dokumentem określającym prawa i obowiązki pracowników

oraz zasady organizacji i bezpieczeństwa pracy jest Regulamin Pracy. Regulamin Pracy obowiązujący

w Banku Millennium S.A. jest zatwierdzany przez Zarząd Banku po uzgodnieniu jego treści ze

Związkami Zawodowymi zgodnie z właściwymi przepisami prawa pracy. Czynności pracodawcy

wykonują: Prezes Zarządu nadzorujący Departament Kadr oraz Dyrektor Departamentu Kadr.

Bank, jako jednostka dominująca, pełni w Grupie rolę podmiotu centralnie opracowującego zasady

regulujące obszar pracowniczy. Regulamin Pracy Banku stanowi punkt odniesienia dla pozostałych

spółek Grupy. Każda spółka Grupy Banku Millennium jest odrębnym pracodawcą i posiada własny

Regulamin Pracy, wdrożony na podstawie Regulaminu Pracy Banku. Dokumenty te mogą być

przyjmowane w wersji analogicznej lub odpowiednio dostosowanej do specyfiki działalności danej

spółki. Rozwiązanie to zapewnia spójne standardy w ramach Grupy przy jednoczesnym zachowaniu

wymogów formalnych wynikających z odrębności pracodawców.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

214

Regulaminy Pracy obowiązujące w spółkach Grupy regulują m.in.:

• zasady organizacji pracy i czasu pracy,

• warunki zatrudnienia,

• zasady BHP i bezpieczeństwa informacji,

• obowiązki pracowników i pracodawcy.

Kodeks Etyczny Grupy Banku Millennium

Grupa Banku Millennium uznaje prowadzenie biznesu w sposób zrównoważony i etyczny za jedną

z najważniejszych zasad swojego funkcjonowania, wynikającą bezpośrednio z misji Banku oraz jego

wartości. Kodeks Etyczny to podstawowe narzędzie regulujące standardy etyczne i zawodowe, jakimi

kierują się wszyscy pracownicy Grupy. Stanowi on zbiór wartości i zasad, które wyznaczają kierunek

działania w relacjach z pracownikami, partnerami biznesowymi oraz społecznością lokalną. Promuje

kulturę pracy opartą na uczciwości, szacunku i równości, co wzmacnia poczucie bezpieczeństwa

i stabilności wśród pracowników.

Kodeks Etyczny został zatwierdzony przez Radę Nadzorczą i obowiązuje wszystkich pracowników

Grupy Banku Millennium. Za formułowanie zasad Kodeksu Etycznego, komunikację i promowanie

wartości etycznych oraz ocenę przestrzegania zasad etyki odpowiada Departament Zapewnienia

Zgodności.

Polityka wynagrodzeń pracowników w Grupie Banku Millennium

Polityka ta formułuje założenia stosowane przy kształtowaniu składników wynagrodzeń stałych

i zmiennych dla wszystkich pracowników Grupy Banku Millennium z uwzględnieniem zadań i poziomów

kompetencji obowiązujących w danych zespołach i jednostkach. Ma ona za zadanie zapewnić formalne

ramy kształtowania praktyki wynagradzania wszystkich pracowników Grupy z perspektywy ładu

korporacyjnego, bezpieczeństwa instytucji, jak również adekwatności wynagrodzeń w odniesieniu do

kondycji, skali działania i potencjału rozwojowego Grupy. Na zasadach określonych w Polityce

przygotowywane są wszelkie indywidualne rozwiązania dotyczące systemów wynagrodzeń.

Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Banku Millennium S.A.

Dokument ten reguluje zasady wynagrodzeń dla najwyższych organów zarządzających w Banku.

Polityka wynagrodzeń pracowników mających istotny wpływ na profil ryzyka w Grupie Banku

Millennium

Polityka ta zapewnia formalne ramy kształtowania wynagrodzenia dla odrębnej grupy pracowników, jaką

stanowi kadra kierownicza wyższego szczebla w Grupie Banku Millennium, która jest zidentyfikowana

jako mająca istotny wpływ na profil ryzyka Grupy tzw. Risk Takers.

Za realizację wszystkich wymienionych polityk wynagrodzeń odpowiedzialny jest Zarząd Banku. Zarząd

Banku opracowuje, wprowadza, utrzymuje oraz zapewnia działanie polityk wynagrodzeń, adekwatnych

do systemu zarządzania i strategii ryzyka oraz systemu kontroli wewnętrznej w Grupie Banku

Millennium.

Za zatwierdzenie polityk wynagrodzeń odpowiedzialna jest Rada Nadzorcza Banku, która raz w roku

przygotowuje i przedstawia Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy Banku raport z oceny

funkcjonowania polityk wynagrodzeń w Grupie Banku Millennium.

Realizacja polityk wynagrodzeń w Grupie Banku Millennium podlega opiniowaniu przez Komitet

Personalny Rady Nadzorczej Banku. Komitet Personalny Rady Nadzorczej Banku przedstawia

w sprawozdaniu dla Rady Nadzorczej Banku konkluzje dotyczące funkcjonowania Polityk

Wynagrodzeń.

Za ocenę czy zatwierdzone polityki wynagrodzeń w Grupie Banku Millennium sprzyjają rozwojowi

i bezpieczeństwu jest odpowiedzialne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Banku. Walne

Zgromadzenie Akcjonariuszy Banku dokonuje oceny na podstawie corocznego raportu z oceny

funkcjonowania polityk wynagrodzeń w Grupie Banku Millennium, przygotowywanego

i przedstawianego przez Radę Nadzorczą Banku.

Wynagrodzenie kadry kierowniczej wyższego szczebla ustalane jest przez Komitet Personalny Zarządu

Banku, natomiast wynagrodzenie członków Zarządu Banku ustalane jest przez Komitet Personalny

Rady Nadzorczej Banku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

215

Polityka przestrzegania praw człowieka w Grupie Banku Millennium

Nasze podejście do ochrony i poszanowania praw człowieka określa Polityka poszanowania praw

człowieka, wdrożona w ramach Polityki zrównoważonego rozwoju, którą zatwierdza Zarząd Banku.

Poszanowanie praw człowieka stanowi jeden z kluczowych celów i zobowiązań Grupy, która prowadzi

działalność w oparciu o zasady społecznej odpowiedzialności, w tym realizację Celów Zrównoważonego

Rozwoju ONZ. Grupa Banku Millennium deklaruje zgodność z przepisami prawa krajowego

i międzynarodowego z obszaru praw człowieka.

W ramach tej Polityki przyjęliśmy następujące zasady:

• Zakaz pracy przymusowej, pracy dzieci i handlu ludźmi – odrzucamy wszelkie formy pracy

przymusowej, w tym związane z handlem ludźmi, pracą przymusową i pracą dzieci czy

współczesnymi formami pracy niewolniczej, zgodnie z prawem polskim i międzynarodowym.

• Zakaz dyskryminacji oraz naruszania praw pracowniczych – promujemy kulturę tolerancji

i odrzucamy wszelkie formy dyskryminacji ze względu na pochodzenie, płeć, orientację

seksualną, sytuację rodzinną, narodowość, pochodzenie etniczne, religię, przynależność do

grup społecznych i przekonania polityczne lub wszelkiego rodzaju indywidualne cechy fizyczne,

uwarunkowania zdrowotne lub niepełnosprawność. Zapewniamy zdrowe i bezpieczne

środowisko pracy, wolne od dyskryminacji, mobbingu i molestowania oraz wszelkich form

przemocy.

• Wolność zrzeszania się – respektujemy prawo pracowników do zrzeszania się i wspieramy

działalność organizacji pracowniczych, w tym związków zawodowych, zgodnie

z obowiązującymi przepisami.

• Sprawiedliwe wynagrodzenia – zapewniamy godziwe i uczciwe wynagradzanie swoich

pracowników, adekwatne do kwalifikacji, doświadczenia, i zakresu obowiązków oraz pełnionych

funkcji. Przestrzegamy przepisów prawa krajowego i międzynarodowego, w szczególności

Kodeksu Pracy, a także regulacji wewnętrznych w tym zakresie.

• Równowaga praca-życie – tworzymy warunki sprzyjające zachowaniu balansu między życiem

zawodowym a prywatnym.

• Relacje z pracownikami – promujemy prawa człowieka w relacjach z pracownikami, przez

stosowanie odpowiednich regulacji wewnętrznych, w tym Kodeksu Etycznego, który określa

zasady, transparentnej i zdrowej współpracy.

Polityka zarządzania różnorodnością w Grupie Banku Millennium

Nasze podejście do różnorodności określa Polityka zarządzania różnorodnością, wdrożona w ramach

Polityki zrównoważonego rozwoju, którą zatwierdza Zarząd Banku

Polityka zarządzania różnorodnością obejmuje wszystkich pracowników Grupy Banku Millennium i ma

na celu promowanie kultury wzajemnego szacunku, identyfikację różnorodności, zapewnienie równych

szans, przeciwdziałanie wykluczeniu oraz eliminowanie wszelkich form dyskryminacji.

Za wprowadzenie w życie polityki odpowiedzialny jest Zarząd Banku.

Zgodnie z zapisami Polityki zarządzania różnorodnością Grupa Banku Millennium działa w oparciu

o zasadę poszanowania godności ludzkiej i prawa do równego traktowania, niezależnie od wieku, płci,

pochodzenia etnicznego i narodowego, sytuacji finansowej, religii, statusu rodzinnego, orientacji

seksualnej, stanu zdrowia, przekonań, członkostwa w związkach zawodowych czy innych cech

mogących prowadzić do dyskryminacji.

Zasada różnorodności jest uwzględniana w regulacjach wewnętrznych i wdrażana w kluczowych

obszarach, takich jak:

• Odpowiednie warunki pracy – tworzymy środowisko sprzyjające integracji i równemu

traktowaniu,

• Budowanie świadomości – promujemy wiedzę i postawy wspierające różnorodność,

• Rozwój pracowników – wspieramy rozwój kompetencji w atmosferze równości i szacunku.

Zgodnie z tą polityką Grupa Banku Millennium propaguje wartości oparte na bezwzględnym

poszanowaniu godności ludzkiej i różnorodności, przy zerowej tolerancji dla dyskryminacji. Kryteriami

decydującymi o wynagrodzeniu i awansie są wyłącznie kompetencje i wyniki.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

216

Procedura postępowania w przypadku zgłoszeń pracowniczych, w tym noszących znamiona

mobbingu lub dyskryminacji w Banku Millennium S.A.

W celu zapewnienia realizacji przyjętych zobowiązań i zasad w politykach i innych regulacjach

wewnętrznych Bank wdrożył procedurę, która pomaga zapobiegać przypadkom dyskryminacji,

reagować na zgłoszenia i budować środowisko pracy oparte na różnorodności i wzajemnym szacunku.

Procedura reguluje i opisuje proces zgłoszeń pracowniczych, które mogą dotyczyć w szczególności:

podejrzenia mobbingu, dyskryminacji, nieodpowiednich zachowań, naruszenia dóbr osobistych lub

naruszenia zasad współżycia społecznego w Banku.

Procedura dotyczy wszystkich pracowników Banku i jest wydawana Komunikatem Dyrektora

Departamentu Kadr.

Polityka HR

Polityka HR, zatwierdzona przez Zarząd Banku, określa ramy funkcjonowania obszaru zarządzania

zasobami ludzkimi w Grupie Banku Millennium. Opiera się na misji i wartościach organizacji, definiując

zarówno model zarządzania, jak i regulacje stanowiące podstawę prawną systemu kadrowo-płacowego.

Dokument wskazuje główne obszary działania Departamentu Kadr obejmujące:

• Rekrutacje i onboarding: zapewnienie profesjonalnego procesu pozyskiwania i adaptacji

pracowników,

• Wynagrodzenia i benefity: tworzenie konkurencyjnych i sprawiedliwych systemów

wynagradzania,

• Szkolenia i rozwój: wspieranie rozwoju kompetencji i ścieżek kariery,

• Przywództwo: budowanie kultury liderów wspierających wartości organizacyjne,

• Badanie opinii pracowników: monitorowanie satysfakcji i zaangażowania,

• Digitalizację procesów i analizy danych HR: wdrażanie nowoczesnych narzędzi i rozwiązań

technologicznych.

Polityka definiuje aspiracje w tych obszarach, odnoszące się do Strategii 2028 oraz odzwierciedla

ambicje w zakresie zarządzania kapitałem ludzkim. Jej celem jest zapewnienie spójności i przejrzystości

procesów HR, wspieranie rozwoju pracowników, promowanie wartości organizacyjnych oraz

dostosowanie działań do trendów rynkowych i wymagań współczesnego rynku pracy.

Za realizację tej polityki odpowiada Departament Kadr, a jej postanowienia obowiązują wszystkich

pracowników Grupy Banku Millennium.

Instrukcja uczestnictwa w programach szkoleniowych w Banku Millennium S.A.

Szkolenia i działania rozwojowe w Banku są realizowane, aby podnieść kompetencje pracowników,

poprawić jakość i efektywność pracy, a w efekcie – osiągać bieżące i przyszłe cele strategiczne.

Instrukcja ta jest wewnętrznym dokumentem operacyjnym, który zawiera zasady i opisuje wszystkie

niezbędne informacje dotyczące procesu realizacji szkoleń dla pracowników Banku. Zgodnie

z rekomendacją Zarządu Banku zasady zawarte w Instrukcji powinny być stosowane przez spółki Grupy.

Dokument jest zatwierdzany przez Zarząd Banku a za jego realizację i aktualizację odpowiada

Departament Kadr, który w swoich kompetencjach zajmuje się organizowaniem szkoleń

dla pracowników.

Instrukcja zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy oraz ochrony przeciwpożarowej

w Banku Millennium S.A.

Działania prowadzone w ramach BHP uregulowane są w Instrukcji zarządzania bezpieczeństwem

i higieną pracy oraz ochrony przeciwpożarowej w Banku Millennium S.A. Obejmują one standardowe

zagadnienia bezpieczeństwa i higieny pracy, tematykę ochrony przeciwpożarowej, podstaw prawa

pracy oraz działalność szkoleniową w wymienionych obszarach dla wszystkich pracowników Banku

Millennium.

Za realizację i aktualizację instrukcji odpowiada Zespół BHP z udziałem właściwych jednostek Banku.

Za zatwierdzenie Instrukcji odpowiada Zarząd Banku. Dotyczy ona wszystkich pracowników Banku

Millennium.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

217

Bank nie posiada odrębnej polityki dotyczącej kwestii związanych z zapobieganiem wypadkom przy

pracy i zarządzania nimi, ponieważ kwestie te są uregulowane przepisami prawnymi, których Bank

przestrzega. Zgodnie z obowiązującą praktyką, zarówno Bank Millennium, jak i pozostałe spółki Grupy

ustalają okoliczności i przyczyny wypadków przy pracy oraz stosują odpowiednie środki zapobiegające

wypadkom na podstawie przepisów Kodeksu Pracy oraz Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 1 lipca

2009 r. w sprawie ustalania okoliczności i przyczyn wypadków przy pracy.

Regulamin Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych w Banku Millennium S.A.

Regulamin ten określa zasady tworzenia i warunki korzystania z usług i świadczeń finansowanych

ze środków Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych przez pracowników w Banku Millennium.

Osobami uprawnionymi do korzystania ze świadczeń Funduszu są pracownicy Banku Millennium

zatrudnieni w pełnym i niepełnym wymiarze czasu pracy, członkowie rodzin pracowników oraz byli

pracownicy Banku, którzy bezpośrednio po ustaniu stosunku pracy w Banku przeszli na emeryturę lub

rentę. Środkami Funduszu administruje działający z upoważnienia Zarządu Banku Dyrektor

Departamentu Kadr.

Bank, jako jednostka dominująca, pełni w Grupie rolę podmiotu centralnie opracowującego zasady

regulujące obszar pracowniczy. Regulamin Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych w Banku

Millennium S.A. stanowi punkt odniesienia dla pozostałych spółek Grupy. Każda spółka Grupy Banku

Millennium jest odrębnym pracodawcą i posiada własny regulamin wdrożony na podstawie regulaminu

Banku. Dokumenty te mogą być przyjmowane w wersji analogicznej lub odpowiednio dostosowanej do

specyfiki działalności danej spółki. Rozwiązanie to zapewnia spójne standardy w ramach Grupy przy

jednoczesnym zachowaniu wymogów formalnych wynikających z odrębności pracodawców.

Polityka Bezpieczeństwa danych osobowych w Banku Millennium S.A.

Bank posiada Politykę Bezpieczeństwa Danych Osobowych w Banku Millennium S.A. która opisuje

ogólne reguły dotyczące ochrony przetwarzanych przez Bank danych. Celem polityki jest określenie

sposobu przetwarzania danych osobowych zgodnego z wymogami obowiązujących przepisów prawa

w tym zakresie. Polityka obowiązuje wszystkich pracowników Banku Millennium.

Za zatwierdzanie i modyfikowanie Polityki Bezpieczeństwa Danych Osobowych odpowiedzialny jest

Zarząd Banku. Za nadzór nad realizacją postanowień niniejszej Polityki odpowiedzialne jest Biuro

Ochrony Danych.

Instrukcja dotyczące przetwarzania danych osobowych w Banku Millennium S.A.

Dokument zawiera szczegółowe informacje dla jakich celów i jak długo pracodawca przetwarza lub

będzie przetwarzał dane osobowe pracowników, jakie kategorie podmiotów mają dostęp do danych

osobowych oraz z jakich praw może skorzystać pracownik w związku z przetwarzaniem jego danych

osobowych. Zakres przekazywanych informacji odpowiada wymogom wynikającym z unijnych

przepisów o ochronie danych osobowych tj. Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE)

2016/679. Nadzór nad prawidłowym przetwarzaniem danych osobowych sprawuje Inspektor Ochrony

Danych.

17.1.4 Procedury współpracy z własnymi zasobami pracowniczymi i przedstawicielami

pracowników w kwestii wpływów

[S1-2] Grupa Banku Millennium realizując postanowienia zawarte w Kodeksie Etycznym regularnie

bada opinie pracowników oraz prowadzi szeroką komunikację i dialog z pracownikami.

Badanie satysfakcji pracowniczej

Badanie satysfakcji pracowniczej realizowane jest raz w roku w formie ankiety, w której pracownicy

oceniają różne aspekty funkcjonowania Banku i środowiska pracy. Celem badania jest zrozumienie, jak

pracownicy postrzegają swoje doświadczenia zawodowe, identyfikacja obszarów wymagających

poprawy oraz wdrożenie działań usprawniających.

Od 2025 roku badania satysfakcji zostały rozszerzone na całą Grupę Banku Millennium, co umożliwiło

systematyczne monitorowanie potrzeb pracowników wszystkich spółek oraz zapewnienie spójnego

podejścia do zarządzania kapitałem ludzkim.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

218

Komórką odpowiedzialną w Banku za realizację tego procesu oraz przekazanie wyników do Zarządu

jest Departament Kadr oraz stojący na jego czele Dyrektor Departamentu Kadr. Bezpośredni nadzór

nad Departamentem Kadr sprawuje Prezes Zarządu.

Badanie obejmuje różne aspekty pracy, takie jak warunki zatrudnienia, relacje z przełożonymi

i współpracownikami, organizacja pracy, możliwości rozwoju zawodowego, wynagrodzenie, poziom

stresu zawodowego oraz inne czynniki wpływające na satysfakcję z pracy. Ankieta umożliwia również

przekazanie komentarzy – zarówno pozytywnych, jak i krytycznych. W ostatniej edycji odnotowano

większą liczbę komentarzy pozytywnych niż negatywnych.

Udział w badaniu prowadzonym przez Bank jest dobrowolny, a odpowiedzi są anonimowe, co zapewnia

pracownikom komfort i swobodę w wyrażaniu swoich opinii. Badanie i analiza wyników są

przeprowadzane za pośrednictwem firmy zewnętrznej.

Pracownicy otrzymują informację o ogólnych wynikach badania poprzez komunikaty w intranecie Świat

Millennium, natomiast szczegółowe wyniki są omawiane na spotkaniach menedżerów oraz w zespołach

poszczególnych departamentów.

W 2025 roku poziom uczestnictwa w badaniu wyniósł 73%, co potwierdza wysokie zaangażowanie

pracowników w proces doskonalenia organizacji. Dla porównania, w 2024 roku udział pracowników

w badaniu wyniósł 63%.

Wzrost uczestnictwa rok do roku wskazuje na rosnącą gotowość pracowników do dzielenia się opinią

oraz większą otwartość organizacji na dialog.

Zidentyfikowane w badaniu potrzeby i oczekiwania pracowników przełożyły się na zestaw kluczowych

inicjatyw przewidzianych na 2025 rok:

• Podwojenie udziału pracodawcy w składkach PPK dla pracowników z min. 5-letnim stażem.

• Wdrożenie centrum wiedzy o sztucznej inteligencji HiAi, wspierającego edukację w zakresie

nowych technologii.

• Uruchomienie platformy well-beingowej Mindgram, zapewniającej wsparcie psychologiczne,

coaching oraz rozwój kompetencji miękkich.

• Upraszczanie wewnętrznych procesów i procedur (np. procedura kasowo-skarbcowa,

procedury bezpieczeństwa fizycznego i zamknięć placówek).

• Usprawnienie komunikacji i wprowadzenie zasad netykiety spotkań.

Spotkania pracowników z Zarządem

Zarząd kładzie nacisk na komunikację i dialog z pracownikami Grupy Banku Millennium. Cykliczne

spotkania organizowane są przede wszystkim w Banku Millennium z udziałem przedstawicieli spółek

Grupy. Są to m.in.:

• Narady poszczególnych obszarów: Bankowości Detalicznej, Bankowości Korporacyjnej,

Departamentu IT, podczas których przedstawiane są wyniki, podsumowania, plany rozwoju,

a w tym najnowsze rozwiązania, case studies oraz przyznawane nagrody pracownikom.

• Narada Kadry Zarządzającej Banku – raz w roku odbywa się spotkanie, w czasie którego

prezentowane są długofalowe wizje, pomysły, debaty, a także doceniani są pracownicy, którzy

mieli największy wpływ w danym roku na projekty i bankowe rozwiązania wewnętrzne

i zewnętrzne.

• Spotkania członków Zarządu ze swoimi Departamentami – po każdym ogłoszeniu wyników

kwartalnych członkowie Zarządu organizują spotkania ze swoimi departamentami, podczas

których prezentowane są wyniki finansowe i biznesowe oraz omawiane najważniejsze

inicjatywy i osiągnięcia HR.

Komunikacja z pracownikami

Grupa Banku Millennium konsekwentnie wspiera otwartą komunikację i dba o to, aby pracownicy mieli

stały dostęp do informacji dotyczących działalności Banku, jego aktualnych projektów oraz inicjatyw

pracowniczych. Kluczową rolę w tym obszarze pełnią narzędzia komunikacji wewnętrznej, takie jak

platformy intranetowe oraz cykliczne działania angażujące pracowników:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

219

• Świat Millennium – to intranetowa platforma komunikacji z pracownikami, na której regularnie

publikowane są artykuły, pozwalające pracownikom zdobywać wiedzę na temat bieżących

wydarzeń w Banku, w tym wydarzeń zewnętrznych, w których biorą udział nasi eksperci,

wydarzeń wewnętrznych, organizowanych dla pracowników czy podsumowań działań

poszczególnych zespołów, departamentów oraz obszarów prezentowanych w formie artykułów,

podcastów, czy materiałów wideo. Na bieżąco także są przekazywane informacje o nowych

rozwiązaniach dla klientów, sposoby ich promocji, a także o postępach realizacji kluczowych

zadań i działań strategicznych Banku.

• Strefa Pracownika – informacje HR – Dodatkowo Departament Kadr prowadzi dedykowaną

stronę intranetową Strefa Pracownika, na której publikowane są aktualne informacje dotyczące

zagadnień pracowniczych, świadczeń, procedur oraz dokumentów HR.

• Badanie 360° – W celu umożliwienia kierującym jednostkami oraz członkom Zarządu

pozyskania rzetelnej informacji zwrotnej, Bank realizuje anonimowe Badanie 360°. Narzędzie

to wspiera refleksję nad stylami zarządzania i kierunkami dalszego rozwoju przywódczego.

• Wolontariat pracowniczy - Istotnym elementem komunikacji i integracji pracowników jest także

coroczna inicjatywa Our People, łącząca sportowe wyzwanie z działaniami charytatywnymi.

Podczas pierwszej części – sportowego wyzwania – pracownicy Grupy Banku Millennium

poprzez różnorodne aktywności sportowe zbierają punkty na wolontariat. Po zakończeniu

pierwszej części akcji, Bank Millennium przekazuje Fundacji Banku Millennium środki

pieniężne, które umożliwiają realizację autorskich projektów wolontariackich na rzecz lokalnych

społeczności. W 2025 roku odbyły się spotkania informacyjne na temat wolontariatu w trzech

centralach Banku: w Warszawie, Gdańsku i Wrocławiu. W 2025 roku w wolontariat pracowniczy

zaangażowało się ponad 300 wolontariuszek i wolontariuszy, którzy zrealizowali 54 inicjatywy

w 45 miejscowościach w Polsce. Dla porównania w 2024 roku 200 wolontariuszy zrealizowało

49 inicjatyw w 35 miejscowościach w całej Polsce.

Współpraca ze związkami zawodowymi

Zgodnie z zapisami wdrożonej w Grupie Banku Millennium Polityki przestrzegana praw człowieka

respektujemy wolność zrzeszania się i przestrzegamy zasad umożliwiających zrzeszanie się

pracowników, a także tworzymy warunki do działania dla organizacji zrzeszających pracowników, w tym

związków zawodowych, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.

W Banku Millennium funkcjonują trzy organizacje związkowe. W Spółce Millennium Leasing funkcjonuje

jedna organizacja związkowa. W pozostałych spółkach Grupy nie funkcjonują organizacje związkowe.

Pracownicy Banku oraz spółek z Grupy Banku Millennium nie są objęci układem zbiorowym (zakres

rokowań układu zbiorowego wynosi 0%), więc 100% pracowników jest reprezentowanych przez związki

zawodowe).

Bank, zgodnie z przepisami prawa współpracuje ze stroną społeczną w zakresie określonym przepisami

prawa pracy oraz ustawy o związkach zawodowych z dnia 23 maja 1991 roku. W ramach

funkcjonujących porozumień uzgadnia ze związkami zawodowymi wewnętrzne regulacje istotne

dla pracowników m.in. regulamin wynagradzania, regulaminy premiowania, regulamin pracy zdalnej,

a także plan wydatków funduszu socjalnego. Bank konsultuje ze związkami także indywidualne sprawy

pracownicze. Za współpracę z organizacjami związkowymi odpowiada Departament Kadr.

Bank przekazuje pracownikom informacje o zmianach dotyczących relacji z nim jako pracodawcą,

z uwzględnieniem kryterium istotności, z wyprzedzeniem określonym przez przepisy prawa pracy, czyli

minimum 30 dni.

17.2 Charakterystyka pracowników

17.2.1 Charakterystyka pracowników jednostki

[S1-6] Grupa Banku Millennium prowadzi działalność na terenie Rzeczypospolitej Polskiej i nie

wyodrębnia innych lokalizacji istotnych z punktu widzenia swojej działalności biznesowej, dlatego

ujawnienia dotyczące pracowników odnoszą się wyłącznie do Polski.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

220

Zatrudnienie w Grupie Banku Millennium na koniec 2025 roku wyniosło 7 023 osoby, wobec 6 836 osób

na koniec 2024 roku. W obu latach większość zatrudnionych stanowiły kobiety – w 2025 roku 64%,

a w 2024 roku 65%. Średnia wieku pracownika utrzymała się na stabilnym poziomie 40 lat w obu

prezentowanych okresach.

W Grupie Banku Millennium nie odnotowano istotnych wahań liczby pracowników pomiędzy okresami

sprawozdawczymi. Grupa nie zatrudnia pracowników w niegwarantowanych godzinach pracy.

Charakterystyka pracowników Grupy Banku Millennium i Banku Millennium – podział ze względu

na płeć

Płeć

Liczba osób

EPC

Liczba

osób

EPC

Grupa

Bank

Mężczyzna

2025

2 510

2 467

2 362

2 354

2024

2 419

2 373

2 269

2 260

Kobieta

2025

4 513

4 439

4 283

4 267

2024

4 417

4 341

4 206

4 190

Inna

2025

2024

Nie zgłoszono

2025

2024

Ogółem pracownicy

2025

7 023

6 906

6 645

6 621

2024

6 836

6 714

6 475

6 450

Obejmuje pracowników Grupy będących pracownikami pozostającymi w stosunku pracy (umowy o pracę na czas określony i

na czas nieokreślony, zastępstwo) na dzień 31 grudnia 2025 roku. Dane podawane są łącznie dla Grupy kapitałowej, jak i dla

Banku jednostkowo, w osobach, jak i ekwiwalentach pełnego czasu pracy (EPC - etaty) na przykład: jeśli pracownik zatrudniony

jest na 50% czasu pracy odpowiadającego UoP w pełnym wymiarze czasu, podajemy 0,5 EPC. Liczba pracowników wykazana

w niniejszym raporcie jest tożsama z liczbą pracowników wykazaną w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Banku Millennium i

Grupy Kapitałowej Banku Millennium za rok 2025.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

221

Charakterystyka pracowników Grupy Banku Millennium – podział ze względu na formę

zatrudnienia i wymiar czasu pracy

Liczba osób

Kobieta

Mężczyzna

Inne

Nie

ujawniono

Ogółem

Liczba pracowników

2025

4 513

2 510

7 023

2024

4 417

2 419

6 836

Liczba pracowników zatrudnionych na czas nieokreślony

2025

3 943

2 140

6 083

2024

3 930

2 080

6 010

Liczba pracowników tymczasowych

2025

570

370

940

2024

487

339

826

Liczba pracowników, którym nie gwarantuje się godzin pracy

2025

2024

Liczba pracowników zatrudnionych w pełnym wymiarze godzin

2025

4 392

2 458

6 850

2024

4 285

2 362

6 647

Liczba pracowników zatrudnionych w niepełnym wymiarze godzin

2025

121

173

2024

132

189

Obejmuje pracowników Grupy będących pracownikami pozostającymi w stosunku pracy (umowy o pracę na czas określony i

na czas nieokreślony, zastępstwo) na dzień 31 grudnia 2025 roku. Dane podawane są łącznie dla Grupy kapitałowej, jak i dla

Banku jednostkowo, w osobach, jak i ekwiwalentach pełnego czasu pracy (EPC - etaty) na przykład: jeśli pracownik zatrudniony

jest na 50% czasu pracy odpowiadającego UoP w pełnym wymiarze czasu, podajemy 0,5 EPC. Liczba pracowników wykazana

w niniejszym raporcie jest tożsama z liczbą pracowników wykazaną w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Banku Millennium i

Grupy Kapitałowej Banku Millennium za rok 2025.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

222

Charakterystyka pracowników Banku Millennium – podział ze względu na formę zatrudnienia

i wymiar czasu pracy

Liczba osób

Kobieta

Mężczyzna

Inne

Nie

ujawniono

Ogółem

Liczba pracowników

2025

4 283

2 362

6 645

2024

4 206

2 269

6 475

Liczba pracowników zatrudnionych na czas nieokreślony

2025

3 733

2 002

5 735

2024

3 726

1 943

5 669

Liczba pracowników tymczasowych

2025

550

360

910

2024

480

326

806

Liczba pracowników, którym nie gwarantuje się godzin pracy

2025

2024

Liczba pracowników zatrudnionych w pełnym wymiarze godzin

2025

4 227

2 348

6 575

2024

4 141

2 253

6 394

Liczba pracowników zatrudnionych w niepełnym wymiarze godzin

2025

2024

Obejmuje pracowników Banku będących pracownikami pozostającymi w stosunku pracy (umowy o pracę na czas określony i

na czas nieokreślony, zastępstwo) na dzień 31 grudnia 2025 roku. Dane podawane są łącznie dla Grupy kapitałowej, jak i dla

Banku jednostkowo, w osobach, jak i ekwiwalentach pełnego czasu pracy (EPC - etaty) na przykład: jeśli pracownik zatrudniony

jest na 50% czasu pracy odpowiadającego UoP w pełnym wymiarze czasu, podajemy 0,5 EPC. Liczba pracowników wykazana

w niniejszym raporcie jest tożsama z liczbą pracowników wykazaną w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Banku Millennium i

Grupy Kapitałowej Banku Millennium za rok 2025.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

223

Rotacja pracowników w Grupie Banku Millennium i Banku Millennium

Liczba osób

Liczba

osób

EPC

Liczba

osób

EPC

Grupa

Bank

Liczba pracowników ogółem, którzy odeszli z jednostki

2025

1 013

1 000,4

987

982,8

2024

1 034

1 016,3

982

979,8

Inicjatywa pracownika

2025

614

610,3

598

597,1

2024

558

555,7

533

531,8

Porozumienie stron

2025

81,1

77,7

2024

106

93,2

91,6

Zwolnienie

2025

275

272,1

274

271,1

2024

336

335,5

326

325,8

Emerytura

2025

31,0

2024

28,6

27,6

Śmierć

2025

6,0

2024

3,3

3,0

Wskaźnik rotacji pracowników

2025

14,4%

14,5%

14,9%

14,8%

2024

15,1%

15,2%

17.2.2 Charakterystyka osób niebędących pracownikami stanowiących własne zasoby

pracownicze

[S1-7] Według stanu na 31 grudnia 2025 roku Grupa Banku Millennium współpracowała z 1 685

osobami niebędącymi pracownikami. Wśród tej grupy znajdowało się 609 pracowników kontraktowych

świadczących wysokospecjalistyczne usługi informatyczne w projektach rozwojowych Grupy.

Zdecydowana większość pozostałych osób to pracownicy franczyzobiorców związanych stosunkiem

pracy z Bankiem jako OFWCA (Osoba Fizyczna Wykonująca Czynności Agencyjne) – 858 osób.

W roku poprzednim, tj. na dzień 31 grudnia 2024 roku, Grupa Banku Millennium współpracowała z 1 567

osobami niebędącymi pracownikami, z czego 508 stanowiły osoby kontraktowe, a 850 – pracownicy

franczyzobiorców zatrudnieni jako OFWCA.

Struktura i zakres współpracy w tej grupie są zbliżone w obu latach, natomiast obserwowane różnice

liczebne odzwierciedlają bieżące potrzeby operacyjne i organizacyjne Grupy Banku Millennium.

Wskaźnik rotacji pracowników (pozostających w stosunku pracy), na poziomie skonsolidowanym (dla Grupy kapitałowej) liczony

jest jako iloraz liczby pracowników (liczby etatów), którzy odeszli w okresie sprawozdawczym dobrowolnie, w wyniku zwolnienia,

przejścia na emeryturę lub śmierci w pracy (nie uwzględniamy przejść pracowników pomiędzy spółkami Grupy kapitałowej) przez

liczbę pracowników (etatów) pozostających w stosunku pracy na koniec okresu sprawozdawczego.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

224

Charakterystyka osób niebędących pracownikami Grupy Banku Millennium – podział ze względu

na rodzaj umowy zatrudnienia

Liczba osób

Kobieta

Mężczyzna

Inne

Nie

ujawniono

Ogółem

Liczba osób niebędących pracownikami

2025

972

713

1 685

2024

953

614

1 567

Umowy zlecenia, o dzieło, umowy cywilno-prawne dla Rady Nadzorczej, umowy powiernictwa, umowy na

podstawie uchwały

2025

143

218

2024

135

209

Umowy zlecenia OFWCA

2025

754

104

858

2024

741

109

850

B2B

2025

126

297

423

2024

118

247

365

Outsourcers

2025

169

186

2024

123

143

Dane podawane są łącznie dla Grupy kapitałowej, jak i dla Banku jednostkowo, w osobach.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

225

Charakterystyka osób niebędących pracownikami Banku Millennium – podział ze względu na

rodzaj umowy zatrudnienia

Liczba osób

Kobieta

Mężczyzna

Inne

Nie

ujawniono

Ogółem

Liczba osób niebędących pracownikami

2025

838

405

1 243

2024

828

354

1 182

Umowy zlecenia, o dzieło, umowy cywilno-prawne dla Rady Nadzorczej, umowy powiernictwa, umowy na

podstawie uchwały

2025

132

199

2024

122

189

Umowy zlecenia OFWCA

2025

754

104

858

2024

741

109

850

B2B

2025

2024

Outsourcers

2025

169

186

2024

123

143

17.3 Bezpieczeństwo zatrudnienia, przyjazne miejsce pracy

17.3.1 Polityki odnoszące się do bezpieczeństwa zatrudnienia

[S1-1] W Grupie Banku Millennium podstawowym dokumentem określającym prawa i obowiązki

pracowników oraz zasady dotyczące bezpieczeństwa i organizacji pracy jest Regulamin Pracy,

opracowany przez Bank Millennium. Stanowi on podstawę do wdrożenia analogicznych regulaminów

w poszczególnych spółkach Grupy. Szczegółowe informacje dotyczące podejścia Grupy do regulacji

pracowniczych znajdują się w podrozdziale 17.1 Strategia dotycząca obszaru pracowniczego.

17.3.2 Podejmowane działania w celu realizacji założeń polityk

[S1-4] Grupa Banku Millennium działa w Polsce, gdzie warunki i praktyki zatrudnienia są ściśle

regulowane przez prawo. Wszyscy pracownicy jednostki (z wyłączeniem osób niebędących

pracownikami a zaliczanych do własnych zasobów pracowniczych) mają umowy o pracę

i gwarantowany czas pracy. Przyjęty model zatrudnienia zapewnia pracownikom poczucie

bezpieczeństwa oraz przewidywalność warunków pracy.

Struktura zatrudnienia Grupy opiera się przede wszystkim na umowach o pracę na pełny etat oraz

umowach na czas nieokreślony. Zatrudnienie ma w przeważającej mierze charakter lokalny -

pracownikami są osoby pracujące w Polsce i będące obywatelami polskimi.

Udział pracowników zatrudnionych na pełen etat:

• 98% w 2025 r.

• 97% w 2024 r.

Dane podawane są łącznie dla Grupy kapitałowej, jak i dla Banku jednostkowo, w osobach.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

226

Udział pracowników zatrudnionych na czas nieokreślony:

• 87% w 2025 r.

• 88% w 2024 r.

Odsetek pracowników zatrudnionych lokalnie (obywatele polscy pracujący w Polsce):

• 99% zarówno w 2024 r., jak i w 2025 r.

Grupa Banku Millennium uznaje bezpieczeństwo i stabilność zatrudnienia za kluczowe elementy

odpowiedzialnego i zrównoważonego zarządzania zasobami ludzkimi. Nasze podejście opiera się

na dwóch filarach: przestrzeganiu Kodeksu Pracy jako nadrzędnego zewnętrznego dokumentu

regulującego prawa i obowiązki pracodawcy oraz pracowników, a także na wewnętrznych regulacjach

opracowanych z myślą o zapewnieniu najwyższych standardów bezpieczeństwa, etyki

i odpowiedzialności społecznej.

Grupa Banku Millennium bada opinie pracowników, prowadzi szeroką komunikację i dialog

z pracownikami. Celem takiego badania jest zrozumienie, jak pracownicy oceniają swoje doświadczenia

zawodowe, co pozwala na identyfikację obszarów wymagających poprawy oraz na wprowadzenie

odpowiednich zmian w organizacji. Działania te są opisane szerzej w podrozdziale 17.1 Strategia

dotycząca obszaru pracowniczego.

Promujemy warunki mające na celu zapewnienie równowagi między karierą zawodową a życiem

prywatnym i innymi osobistymi potrzebami pracowników. Tworzenie przyjaznego miejsca pracy, które

sprzyja równowadze między życiem zawodowym a prywatnym, jest nie tylko ważnym elementem

zrównoważonego rozwoju, ale również istotnym czynnikiem wpływającym na produktywność,

zaangażowanie i lojalność pracowników.

Grupa Banku Millennium umożliwia swoim pracownikom indywidualne dostosowanie formy i czasu

pracy oferując różne systemy, takie jak stały, zmianowy, zadaniowy czy równoważny, a także pracę

w modelu hybrydowym. Więcej informacji na ten temat znajduje się w podrozdziale 17.5 Czas pracy.

Oprócz zapewnienia atrakcyjnych warunków pracy, rozwoju i wsparcia socjalnego, wspieramy

pracowników powracających do pracy po urlopie macierzyńskim/rodzicielskim, a także zachęcamy do

udziału w akcjach charytatywnych, wolontariacie pracowniczym, zajęciach sportowych i kulturalnych.

W Banku funkcjonuje specjalna przestrzeń w intranecie Strefa Ja, dostępna dla wszystkich

pracowników, oferująca szeroki dostęp do webinarów dotyczących zdrowia, technik redukcji stresu oraz

różnorodności i dobrostanu. W 2025 roku rozszerzyliśmy te działania, wdrażając platformę Mindgram,

która znacząco zwiększyła możliwości wsparcia psychologicznego i rozwoju osobistego. Mindgram

zapewnia dostęp do webinarów, indywidualnych sesji psychoterapii i coachingu oraz porad ekspertów

online, co pozwala pracownikom korzystać z profesjonalnej pomocy w elastycznej formie. Dzięki temu

tworzymy kompleksowy ekosystem wspierający zdrowie, równowagę i rozwój kompetencji wszystkich

pracowników Grupy.

Dzięki tym rozwiązaniom pracownicy mają dostęp do profesjonalnego wsparcia w trybie online, co

odpowiada na potrzeby pracowników w zakresie dobrostanu w zakresie dobrostanu. Platforma wspiera

również rozwój kompetencji miękkich i zawodowych poprzez coaching, sesje z ekspertami oraz

materiały edukacyjne w obszarach efektywnego przywództwa, zarządzania karierą i odporności

psychicznej.

Wolontariat pracowniczy

Wolontariat pracowniczy pozostaje istotnym elementem naszej kultury organizacyjnej. W 2025 roku

zakończyliśmy program Our People’25, w ramach którego wolontariusze zrealizowali rekordową liczbę

54 projektów odpowiadających na potrzeby lokalnych społeczności w obszarach:

• Edukacja i rozwój – warsztaty dla dzieci, młodzieży i seniorów, projekty integracyjne, edukacja

ekologiczna i finansowa,

• Ekologia i środowisko – sprzątanie terenów zielonych, tworzenie zielonych zakątków,

modernizacja placówek przyrodniczych,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

227

• Pomoc potrzebującym – wsparcie hospicjów, domów opieki, rodzin zastępczych, osób

z niepełnosprawnościami,

• Opieka nad zwierzętami – działania na rzecz schronisk, poprawa warunków bytowych zwierząt,

• Bezpieczeństwo i zdrowie – szkolenia z pierwszej pomocy, zakup sprzętu AED, warsztaty

o zdrowym stylu życia.

Sportowo-charytatywna akcja Our People’25 zaangażowała niemal 1 800 pracowników, a dzięki ich

aktywności Bank przekazał 250 tys. zł na realizację i promocję wolontariatu. Tak szerokie uczestnictwo

w inicjatywach wzmacnia integrację zespołów, poczucie sensu i odpowiedzialności społecznej,

jednocześnie budując kulturę organizacyjną opartą na zaangażowaniu i współpracy.

Ochrona socjalna [S1-11]

Grupa Banku Millennium działa w oparciu o przepisy Kodeksu Pracy, który gwarantuje m.in. wszystkim

pracownikom ochronę przed utratą dochodów z powodu poważnych zdarzeń życiowych takich jak:

choroba, bezrobocie, wypadek przy pracy i niepełnosprawność nabyta, urlop rodzicielski, przejście na

emeryturę.

Wszystkim pracownikom Grupy Banku Millennium oferowane są takie same świadczenia socjalne

i rzeczowe bez względu na rodzaj umowy o pracę (na czas określony/nieokreślony) i wymiar czasu

pracy (część etatu/pełen etat) oraz miejsce świadczenia pracy:

• Działania wspierające pracowników zbliżających się/po przejściu na emeryturę

Około 17% pracowników Grupy Banku Millennium ma ponad 50 lat, podczas gdy w 2024 roku udział tej

grupy wiekowej wynosił około 16%. Emerytowani pracownicy mogą kontynuować prywatną opiekę

medyczną po ustaniu zatrudnienia na preferencyjnych warunkach oraz ubiegać się o zapomogę w

trudnej sytuacji finansowej lub zdrowotnej. W przypadku przejścia na emeryturę wypłacana

pracownikowi odprawa emerytalna uzależniona jest od stażu pracy. Jej wysokość zarówno w 2025, jak

i w 2024 roku przewyższa minimalne poziomy określone w przepisach Kodeksu Pracy.

Świadczenia socjalne

Wysokość i zakres świadczeń są uzależnione od sytuacji życiowej i materialnej pracownika. Działalność

socjalną w Banku reguluje Regulamin Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych. Zgodnie

z regulaminem, Bank realizuje poniższe inicjatywy:

• formy wypoczynku, działalność kulturalną, sportową, rekreacyjną i turystyczną,

• organizowanie imprez i spotkań grupowych,

• pomoc rzeczową lub pieniężną,

• pomoc finansową udzielaną w przypadku indywidualnych zdarzeń losowych, szczególnie

trudnej sytuacji materialnej, rodzinnej lub życiowej (bezzwrotne zapomogi pieniężne),

również w sytuacjach stanów nadzwyczajnych lub występowania zagrożeń

epidemiologicznych. Z powyższego świadczenia mogą również korzystać pracownicy, którzy

bezpośrednio po ustaniu stosunku pracy przeszli na emeryturę bądź rentę.

Grupa Bank Millennium zapewnia pracownikom dostęp do programu prywatnej opieki medycznej na

terenie całej Polski. W ramach indywidulanie przygotowanych zakresów abonamentów medycznych

pracownicy mogą mieć dostęp do podstawowych i specjalistycznych konsultacji medycznych,

szczegółowych badań diagnostycznych i programów profilaktycznych. Z abonamentów medycznych

na preferencyjnych warunkach mogą korzystać również członkowie rodziny pracownika, jak również

pracownicy przechodzący na emeryturę.

Dla pracowników, którzy chcą dodatkowo zabezpieczyć się finansowo na nieprzewidziane sytuacje

życiowe oferujemy bogaty program ubezpieczeń na życie. Ubezpieczenie na życie to jeden

z fundamentów bezpieczeństwa finansowego. Dzięki podpisanej niezwykle korzystnej umowie

z największym polskim ubezpieczycielem Pracownicy mogą przystąpić do ubezpieczenia grupowego

i skorzystać z warunków, jakich nie otrzymaliby, ubezpieczając się indywidualnie. Przystąpienie do

ubezpieczenia ma charakter dobrowolny. Ochrona obejmuje życie i zdrowie pracownika oraz jego

bliskich.

17.3.3 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S1-5] W Strategii Banku i Grupy Banku Millennium 2025-2028 „Strategia 2028 – Wartość i Wzrost”

(Strategia 2028) Bank ustanowił cel dotyczący utrzymania konkurencyjnej, transparentnej i zgodnej

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

228

z wymogami polityki wynagrodzeń oraz zwiększenia atrakcyjności Banku jako miejsca pracy przez m.in.

utrzymanie pozycji Top Employer.

Certyfikat Top Employer przyznawany jest przez Top Employers Institute, międzynarodową organizację

specjalizującą się w badaniu, ocenie i certyfikacji praktyk HR. Instytut działa od 1991 roku i ma siedzibę

główną w Amsterdamie (Holandia). Bank Millennium posiada certyfikaty Top Employer za lata 2024,

2025 oraz 2026, co potwierdza wysokie standardy w obszarze zarządzania zasobami ludzkimi.

Jesteśmy laureatem Top Employer już po raz trzeci.

Realizacja strategicznych inicjatyw w obszarze zrównoważonego rozwoju jest monitorowana

z częstotliwością kwartalną przez Komitet Zrównoważonego Rozwoju, który zbiera dane i raporty

z jednostek odpowiedzialnych za wdrażanie poszczególnych inicjatyw. Osoby zarządzające tymi

jednostkami raportują poziom realizacji celów w swoim zakresie, a wyniki są omawiane na

posiedzeniach Komitetu.

Model monitorowania oparty na cyklicznych przeglądach i współpracy między jednostkami

merytorycznymi zostanie utrzymany w całym okresie obowiązywania Strategii 2028.

Cele ustanowione w Strategii 2028 zostały wypracowane we współpracy z jednostkami

odpowiedzialnymi za ich realizację, co zapewnia ich operacyjność i zgodność z potrzebami organizacji.

Opisane działania i cele odzwierciedlają zidentyfikowaną w analizie istotności szansę: Szkolenia

i rozwój umiejętności, która wzmacnia atrakcyjność Banku jako pracodawcy, wspiera retencję i buduje

kulturę odpowiedzialności społecznej w zgodzie ze Strategią 2028.

Powyższe cele strategiczne nie stanowią celów w rozumieniu ESRS (MDRT).

17.3.4 Mierniki równowagi pomiędzy życiem zawodowym a prywatnym

[S1-15] Pracownicy Grupy Banku Millennium uprawnieni do urlopów rodzinnych i którzy z nich

skorzystali

Urlop ze względów rodzinnych: urlop macierzyński, rodzicielski lub ojcowski, urlop o opiekę nad dzieckiem (art. 188 KP), urlop

opiekuńczy przysługujący w celu zapewnienia osobistej opieki lub wsparcia osobie będącej członkiem rodziny lub

zamieszkującej w tym samym gospodarstwie domowym (5 dni).

Różnice w raportowanych wartościach pomiędzy 2024 r. a 2025 r. wynikają ze zmiany metodyki obliczania wskaźnika S1-15,

polegającej na odejściu od definiowania grupy pracowników ‘uprawnionych’ na podstawie szczegółowych kategorii urlopów

rodzinnych i przyjęciu w 2025 r. prostszego podejścia (zgodnie z Kodeksem Pracy), w którym w liczniku są pracownicy, którzy

skorzystali z urlopów ze względów rodzinnych (jeśli pracownik skorzystał w roku bieżącym z dwóch kategorii urlopów

uwzględniany jest w zestawieniu tylko raz) a mianownik obejmuje wszystkich pracowników pozostających w stosunku pracy na

koniec okresu sprawozdawczego.

Kobiety

Mężczyźni

Inne

Nie

ujawniono

Ogółem

Pracownicy uprawnieni do urlopów rodzinnych

2025

4 513

2 510

7 023

2024

4 417

2 419

6 836

Pracownicy, którzy skorzystali z urlopów rodzinnych

2025

1 648

532

2 180

2024

1 669

492

2 161

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

229

Pracownicy Banku Millennium uprawnieni do urlopów rodzinnych i którzy z nich skorzystali

Pracownicy uprawnieni do korzystania z urlopu ze względów rodzinnych – pracownicy

pozostający na koniec okresu sprawozdawczego w stosunku pracy.

Pracownicy, którzy skorzystali z urlopu ze względów rodzinnych:

• Pracownicy, którzy w okresie sprawozdawczym zakończyli urlop macierzyński, rodzicielski lub

ojcowski

• Pracownicy, którzy w okresie sprawozdawczym wykorzystali urlop opieka nad dzieckiem (art.

188 Kodeksu Pracy) złożyli wniosek o urlop o opiekę nad dzieckiem.

• Pracownicy, którzy w okresie sprawozdawczym wykorzystali przynajmniej 1 dzień urlopu

opiekuńczego przysługującego w celu zapewnienia osobistej opieki lub wsparcia osobie

będącej członkiem rodziny lub zamieszkującej w tym samym gospodarstwie domowym.

Urlop ze względów rodzinnych: urlop macierzyński, rodzicielski lub ojcowski, urlop o opiekę nad dzieckiem (art. 188 KP), urlop

opiekuńczy przysługujący w celu zapewnienia osobistej opieki lub wsparcia osobie będącej członkiem rodziny lub zamieszkującej

w tym samym gospodarstwie domowym (5 dni).

Różnice w raportowanych wartościach pomiędzy 2024 r. a 2025 r. wynikają ze zmiany metodyki obliczania wskaźnika S1-15,

polegającej na odejściu od definiowania grupy pracowników ‘uprawnionych’ na podstawie szczegółowych kategorii urlopów

rodzinnych i przyjęciu w 2025 r. prostszego podejścia (zgodnie z Kodeksem Pracy), w którym w liczniku są pracownicy, którzy

skorzystali z urlopów ze względów rodzinnych (jeśli pracownik skorzystał w roku bieżącym z dwóch kategorii urlopów

uwzględniany jest w zestawieniu tylko raz) a mianownik obejmuje wszystkich pracowników pozostających w stosunku pracy na

koniec okresu sprawozdawczego.

Kobiety

Mężczyźni

Inne

Nie

ujawniono

Ogółem

Odsetek pracowników, którzy skorzystali z urlopów rodzinnych

2025

37%

21%

31%

2024

38%

20%

32%

Kobiety

Mężczyźni

Inne

Nie

ujawniono

Ogółem

Pracownicy uprawnieni do urlopów rodzinnych

2025

4 283

2 362

6 645

2024

4 206

2 269

6 475

Pracownicy, którzy skorzystali z urlopów rodzinnych

2025

1 595

497

2 092

2024

1 614

466

2 080

Odsetek pracowników, którzy skorzystali z urlopów rodzinnych

2025

37%

21%

31%

2024

38%

21%

32%

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

230

Odsetek pracowników, którzy skorzystali z urlopu ze względów rodzinnych jest wyrażony jako stosunek

liczby pracowników, którzy skorzystali z urlopu ze względów rodzinnych, przez liczbę pracowników

pozostających na koniec okresu sprawozdawczego w stosunku pracy.

17.4 Odpowiednia płaca

17.4.1 Polityki odnoszące się do wynagrodzeń

[S1-1] Grupa Banku Millennium posiada jednolitą Politykę wynagrodzeń pracowników w Grupie Banku

Millennium, która formułuje założenia stosowane przy kształtowaniu składników wynagrodzeń stałych

i zmiennych dla wszystkich pracowników Grupy z uwzględnieniem zadań i poziomów kompetencji

obowiązujących w danych zespołach i jednostkach.

Polityki dotyczące obszaru wynagrodzeń zostały szerzej opisane w podrozdziale 17.1 Strategia

dotycząca obszaru pracowniczego.

17.4.2 Podejmowane działania w celu realizacji założeń polityk

[S1-4] Pracownicy są zatrudniani w oparciu o umowę o pracę, a wynagrodzenie stałe stanowi

przeważającą część łącznego wynagrodzenia.

Nasze wewnętrzne regulacje mają na celu zapewnienie transparentności, sprawiedliwości

i konkurencyjności w zakresie wynagrodzeń. Wyznaczamy jasne kryteria określające zasady ustalania

wysokości wynagrodzenia, premiowania oraz dodatkowych świadczeń, co pozwala na motywowanie

pracowników, budowanie zaangażowania oraz wspieranie ich rozwoju zawodowego. System

wynagrodzeń w Banku Millennium jest dostosowany do zasad zrównoważonego rozwoju – dążymy do

zapewnienia równowagi płci oraz eliminacji nierówności w obszarze wynagrodzeń.

W Grupie Banku odbywają się cykliczne przeglądy wynagrodzeń i stanowisk. Na podstawie oceny

kondycji finansowej Grupy oraz otoczenia biznesowego, Zarząd Banku może podjąć decyzję o

przyznaniu puli środków z przeznaczeniem na zmianę wynagrodzeń zasadniczych pracowników.

Zgodnie z obowiązującą Polityką wynagrodzeń Bank uwzględnia informację o rynkowych poziomach

wynagrodzeń na podobnych stanowiskach. Weryfikacja wynagrodzeń pracowników odbywa

się okresowo na podstawie aktualnej strategii Banku, danych rynkowych oraz oceny wyników pracy

i etapu kariery pracowników.

Ponadto w Grupie Banku Millennium stosujemy wynagrodzenie zmienne jako dodatkowy, motywacyjny

element wynagrodzenia łącznego i jest ono kształtowane w ramach zróżnicowanych systemów

premiowych, których celem jest motywowanie pracowników do realizacji planów biznesowych

i organizacyjnych.

Systemy premiowe i kryteria oceny okresowej w Grupie Banku Millennium są dostosowane do specyfiki

działania pracowników w poszczególnych obszarach Grupy. Zasady premiowania zdefiniowane są dla

poszczególnych grup pracowniczych w Regulaminach oceny wyników pracy oraz przyznawania premii.

Dokładamy starań, aby mechanizmy motywacyjne dla pracowników jednostek sprzedaży oraz innych

jednostek zaangażowanych w procesy związane z obsługą klienta były opracowywane w taki sposób,

aby nie powodować konfliktu interesów lub zachęt, które mogą skłaniać pracowników Grupy

do przedkładania własnych interesów lub interesów firmy z potencjalną szkodą dla jakiegokolwiek

klienta Grupy. Wysokość puli przeznaczonej każdorazowo na premie jest uzależniona od ogólnych

wyników i całościowej kondycji Banku.

Związki zawodowe działające w Banku Millennium i Millennium Leasing konsultują zmiany

wprowadzane w zasadach wynagrodzeń zasadniczych oraz w systemach premiowych.

W procesie ustalania wynagrodzeń konsultanci zewnętrzni nie uczestniczą bezpośrednio w ustalaniu

poziomów wynagrodzeń, natomiast Bank analizuje dane z raportów płacowych dostarczanych przez

konsultantów firmy Korn Ferry.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

231

17.4.3 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S1-5] W Strategii 2028 został ustanowiony cel dotyczący utrzymania konkurencyjnej, transparentnej

i zgodnej z wymogami polityki wynagrodzeń (szczegóły w podrozdziale 17.1 Strategia dotycząca

obszaru pracowniczego).

Realizacja strategicznych inicjatyw w obszarze zrównoważonego rozwoju jest monitorowana

z częstotliwością kwartalną przez Komitet Zrównoważonego Rozwoju, który zbiera dane i raporty

z jednostek odpowiedzialnych za wdrażanie poszczególnych inicjatyw. Osoby zarządzające tymi

jednostkami raportują poziom realizacji celów w swoim zakresie, a wyniki są omawiane na

posiedzeniach Komitetu.

Model monitorowania oparty na cyklicznych przeglądach i współpracy między jednostkami

merytorycznymi zostanie utrzymany w całym okresie obowiązywania Strategii 2028.

Cele ustanowione w Strategii 2028 zostały wypracowane we współpracy z jednostkami

odpowiedzialnymi za ich realizację, co zapewnia ich operacyjność i zgodność z potrzebami organizacji.

Powyższe cele strategiczne nie stanowią celów w rozumieniu ESRS (MDRT).

17.4.4 Adekwatna płaca

[S1-10] Wszyscy pracownicy Grupy Banku Millennium otrzymują wynagrodzenia adekwatne do

charakteru wykonywanej pracy. Poziomy wynagrodzeń są weryfikowane z uwzględnieniem okresowej

oceny wyników pracy, umiejętności oraz są porównywane z informacjami płacowymi przedstawionymi

w badaniach wynagrodzeń na rynku finansowym.

Wskaźnik

relacji wynagrodzenia pracowników najniższego szczebla do płacy minimalnej wyniósł:

• 1,26 w 2025 roku

• 1,33 w 2024 roku

17.4.5 Mierniki wynagrodzeń

[S1-16] Stosunek całkowitego rocznego wynagrodzenia za 2025 rok najlepiej opłacanej osoby

w organizacji do mediany całkowitego rocznego wynagrodzenia dla wszystkich pracowników

(z wyłączeniem najwyżej opłacanej osoby) wynosi 39, a w roku 2024 wskaźnik ten wynosił 38.

Stosunek wynagrodzenia kobiet do mężczyzn w Grupie Banku Millennium.

Nieskorygowana

luka płacowa

między kobietami a

mężczyznami

2025: 27,98%

2024: 30,24%

Luka płacowa między kobietami a mężczyznami została

wyliczona jako różnica między przeciętnym rocznym

wypłaconym wynagrodzeniem mężczyzn i kobiet wyrażona

jako procent przeciętnego wynagrodzenia mężczyzn dla

Grupy Kapitałowej. Wynagrodzenia osób zatrudnionych na

niepełny wymiar etatu zostały przeliczone na pełny etat.

Wskaźnik liczony jako Iloraz średniego wynagrodzenia pracowników najniższego szczebla (zatrudnionych na pełny etat) oraz

minimalnego wynagrodzenia w polskiej gospodarce, które obowiązywało odpowiednio w 2024 i 2025 roku.

Nieskorygowana luka płacowa między kobietami a mężczyznami jest prezentowana jako różnica pomiędzy średnim

wynagrodzeniem mężczyzn i średnim wynagrodzeniem kobiet, wyrażona jako procent średniego wynagrodzenia mężczyzn na

podstawie stanu zatrudnienia na 31 grudnia 2025 r. Wskaźnik został wyliczony zgodnie z zaleceniami Związku Banków Polskich

w sprawie raportowania różnic w wynagrodzeniach kobiet i mężczyzn, dotyczącymi wykluczeń z populacji oraz uwzględnianych

składników płacowych. Wskaźnik wyliczany jest w oparciu o wynagrodzenie całkowite (urocznione i sprowadzone do pełnego

etatu) bez uwzględnienia wynagrodzenia i dodatku za nadgodziny oraz narzutów pracodawcy. Bank wylicza również wskaźnik

skorygowanej luki płacowej obliczanej jako średnia ważona dla podgrup pracowników z uwzględnieniem poziomów

zaszeregowania i rodzin stanowisk. Wskaźnik również wyliczany jest w oparciu o wynagrodzenie całkowite. Różnica w

zaraportowanej w 2024 roku wartości wynika ze zmiany metodyki jej obliczania – wartość za 2024 r. została obecnie przeliczona

według nowego sposobu przyjętego w 2025 roku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

232

Skorygowana luka

płacowa między

kobietami a

mężczyznami

2025: 3,20,%

2024: 6,69%

Skorygowana luka płacowa została wyznaczona jako średnia

ważona luka w wynagrodzeniach kobiet i mężczyzn

w poszczególnych poziomach zaszeregowania,

z uwzględnieniem rodzin zawodów, liczebności grup

pracowników.

Wskaźnik dotyczący luki płacowej wykorzystywany jest nie tylko przy sprawozdawczości

zrównoważonego rozwoju, ale także raportowany na potrzeby innych organów (KNF, EBA).

Aby zachować spójność raportowania przyjęliśmy inną metodę kalkulacji – przeliczenie całkowitego

wynagrodzenia na etat posługując się stawką miesięczną a nie godzinową. W skład całkowitego

wynagrodzenia wchodzi wynagrodzenie stałe jak i zmienne, czyli: wynagrodzenie zasadnicze z angażu,

premie, nagrody, nadgodziny, odprawy, ekwiwalenty urlopowe, świadczenia niepieniężne doliczone do

dochodu (tj. wszystkie składniki wchodzące do PIT). Luka nieskorygowana uwzględnia wszystkich

pracowników zatrudnionych na koniec roku i ich całkowite wynagrodzenie.

Różnica w średnim wynagrodzeniu kobiet i mężczyzn nie uwzględnia różnic w lokalizacji geograficznej,

zakresie odpowiedzialności oraz w strukturze zatrudnienia kobiet i mężczyzn na poszczególnych

stanowiskach w różnych obszarach Banku. Podkreślić należy, że zwłaszcza ten ostatni czynnik ma duże

znaczenie dla kształtowania się średniego wynagrodzenia. W 2025 r. wśród pracowników sieci

sprzedaży większość stanowiły kobiety (73%), co jest poziomem zbliżonym do 2024 r., kiedy ich udział

wynosił 74%.

Bank szczegółowo analizuje czynniki, które mogą wpływać na różnice w wynagrodzeniach pomiędzy

kobietami i mężczyznami.

17.5 Czas pracy

17.5.1 Polityki odnoszące się do czasu pracy

[S1-1] W Grupie Banku Millennium podstawowym dokumentem określającym prawa i obowiązki

pracowników oraz zasady bezpieczeństwa i organizacji pracy jest Regulamin Pracy, opracowany przez

Bank Millennium. Stanowi on podstawę do wdrożenia analogicznych regulaminów w poszczególnych

spółkach Grupy. Szczegółowe informacje dotyczące podejścia Grupy do regulacji pracowniczych

znajdują się w podrozdziale 17.1 Strategia dotycząca obszaru pracowniczego.

17.5.2 Podejmowane działania w celu realizacji założeń polityk

[S1-4] Stałe godziny pracy w pełnym wymiarze godzin

98% pracowników Grupy Banku Millennium pracuje w pełnym wymiarze czasu pracy, głównie

zgodnie z harmonogramem stałych godzin pracy. Indywidualny rozkład czasu pracy i praca zdalna są

możliwe na podstawie indywidualnych umów. Dla porównania, w 2024 roku odsetek pracowników

zatrudnionych w pełnym wymiarze czasu pracy wyniósł 97%.

Pracowników Grupy Banku Millennium obowiązuje jeden z następujących systemów czasu pracy: stały

(podstawowy), zmianowy, zadaniowy, równoważony, ciągły. Dobór systemu jest uzależniony od rodzaju,

organizacji i miejsca wykonywania pracy oraz od wymogów biznesowych w konkretnym obszarze.

Indywidualne dostosowanie formy i czasu pracy

Na wniosek pracownika, przełożony może ustalić mu indywidualny rozkład jego czasu pracy w ramach

obejmującego go systemu. W ramach indywidualnych ustaleń możliwe jest też zdalne świadczenie

pracy. O ile umożliwiają to warunki działalności prowadzonej przez Grupę w danym obszarze,

pracownicy mogą pracować w niepełnym wymiarze etatu. Z takiego rozwiązania korzysta także wielu

pracowników posiadających uprawnienia rodzicielskie.

Praca w systemie hybrydowym

W Grupie Banku Millennium wprowadzony został system pracy hybrydowej. Bank rekomenduje, aby

pracownicy pracowali 50% czasu z biura i 50% zdalnie, przy czym Kierujący jednostkami

organizacyjnymi mają prawo do modyfikowania tych proporcji stosownie do potrzeb realizowanych

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

233

zadań lub projektów oraz efektywności osiąganej przez zespoły pracowników. Takie rozwiązanie

pozwala łączyć potrzeby pracowników z interesem pracodawcy.

Zarządzanie nadgodzinami

W Grupie Banku Millennium zarządzanie nadgodzinami odbywa się za pośrednictwem systemu TETA,

który jest dostępny dla wszystkich pracowników. Rejestracja nadgodzin w okresie sprawozdawczym

odbywa się zgodnie z polskim prawem pracy. Pracownicy są informowani o zasadach rejestrowania i

odbioru nadgodzin za pośrednictwem HR Portalu w Intranecie.

Dokładamy wszelkich starań, aby pracownicy mieli pełną wiedzę na temat zasad dotyczących czasu

pracy, obowiązujących przepisów oraz wewnętrznych regulacji. W tym celu organizujemy szkolenia

z zakresu zarządzania czasem pracy które są dostosowane do różnych grup pracowników. Szkolenia

obejmują m.in.:

• przepisy Kodeksu Pracy dot. czasu pracy – w tym normy i wymiar czasu pracy, nadgodziny

oraz dni wolne,

• wewnętrzne regulacje – takie jak procedury zgłaszania nadgodzin oraz zasady planowania

urlopów,

• efektywne zarządzanie czasem pracy – techniki planowania i organizacji zadań w celu

zwiększania efektywności i minimalizacji stresu związanego z nadmiarem obowiązków.

Kwestie dotyczące szkoleń w Banku Millennium są szerzej opisane w podrozdziale 17.8 Szkolenia

i rozwój.

17.5.3 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S1-5] Grupa Banku Millennium dąży do tworzenia przyjaznego środowiska pracy, które uwzględnia

różnorodne potrzeby pracowników również w zakresie ich czasu pracy, jednocześnie pozostając w

zgodzie z przepisami Kodeksu Pracy i obowiązującymi w spółkach Grupy Regulaminami Pracy. Główne

cele jakie przyjęliśmy, aby zarządzać transparentnie i skutecznie czasem pracy naszych pracowników:

1. Zgodność z przepisami prawa – zapewniamy przestrzeganie norm dotyczących wymiaru

czasu pracy, odpoczynku oraz zasad wynagradzania za pracę w godzinach nadliczbowych.

2. Elastyczny czas pracy – stosujemy elastyczne podejście do organizacji czasu pracy bazując

na hybrydowym modelu pracy oraz przepisach Kodeksu Pracy dotyczących indywidualnego

czasu pracy, co pozwala pracownikom na lepsze dostosowanie godzin pracy do ich potrzeb.

3. Przestrzeganie zasad czasu pracy – monitorujemy i optymalizujemy czas pracy, aby

zapewnić pracownikom odpowiedni odpoczynek i unikać nadmiernego obciążenia pracą.

4. Rozwój kultury odpowiedzialnej pracy – zachęcamy kadrę zarządzającą do promowania

transparentności i wspierania indywidualnych potrzeb pracowników w zakresie organizacji ich

czasu pracy, co jest elementem budowania zaufania i długofalowego zaangażowania zespołu.

Monitorowaniu realizacji poszczególnych celów służą dedykowane narzędzia dostępne dla wszystkich

pracowników, które umożliwiają ich mierzalność i efektywność: system do zarządzania czasem pracy

i urlopami oraz HR portal umożliwiający zgłaszanie problemów lub pytań związanych z obszarem

kadrowym.

17.6 Bezpieczeństwo i higiena pracy pracowników

17.6.1 Polityki odnoszące się do zdrowia i bezpieczeństwa pracowników

[S1-1] W Grupie Banku Millennium wszystkie spółki, jako odrębni pracodawcy, zapewniają pracownikom

bezpieczne i higieniczne warunki pracy, realizując obowiązki wynikające z przepisów prawa pracy oraz

regulacji dotyczących bezpieczeństwa i higieny pracy. Działania w obszarze BHP obejmują zarówno

prewencję ryzyk zawodowych, jak i inicjatywy wspierające zdrowie fizyczne i psychiczne pracowników.

W Banku Millennium podstawowym dokumentem regulującym zasady zarządzania bezpieczeństwem

i higieną pracy jest Instrukcja zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy oraz ochrony

przeciwpożarowej, która określa m.in.:

• obowiązki pracodawcy i pracowników w zakresie BHP i PPOŻ,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

234

• organizację szkoleń BHP i pierwszej pomocy,

• zasady kontroli warunków pracy i zarządzania ryzykiem,

• zasady konsultacji z przedstawicielami pracowników.

Dokument ten został szerzej opisany w podrozdziale 17.1 Strategia dotycząca obszaru pracowniczego.

17.6.2 Podejmowane działania w celu realizacji założeń polityk

[S1-4] Podstawowym działaniem Grupy Banku Millennium w zakresie zdrowia i bezpieczeństwa swoich

pracowników jest ciągłe zapewnianie właściwych warunków bezpieczeństwa i higieny pracy.

Prowadzimy systemowe działania w tym obszarze obejmujące zarówno prewencję, jak i wsparcie

w sytuacjach kryzysowych. Kluczowe inicjatywy realizowane w 2025 r. to:

1. Kontrole i audyty BHP – Każda jednostka objęta jest niezależnym audytem BHP w cyklu

dwuletnim, co zapewnia pełne pokrycie organizacji w tym okresie. W praktyce oznacza to, że

w danym roku audyt obejmuje od 40% do 60% jednostek, w zależności od zmian w sieci (np.

otwarcia nowych placówek, restrukturyzacje). Pomiędzy audytami prowadzony jest bieżący

nadzór wewnętrzny – poprzez aplikację MSERV do zgłaszania usterek, stały nadzór

administracyjny, kontrole służby BHP oraz współpracę ze społeczną inspekcją pracy.

2. Szkolenia BHP i PPOŻ – Bank zapewnia obowiązkowe szkolenia wstępne dla wszystkich nowo

zatrudnionych pracowników oraz szkolenia okresowe zgodne z wymogami prawnymi.

Dodatkowo organizowane są szkolenia z pierwszej pomocy przedmedycznej oraz

specjalistyczne kursy dla kadry kierowniczej, aby utrzymać wysoki poziom świadomości

w zakresie bezpieczeństwa.

3. System zgłaszania usterek – Aplikacja MSERV umożliwia pracownikom szybkie zgłaszanie

usterek technicznych i zagrożeń w miejscu pracy. Zgłoszenia są natychmiast przekazywane do

odpowiednich jednostek, co pozwala na szybkie usuwanie ryzyk i minimalizowanie zagrożeń dla

zdrowia i bezpieczeństwa.

4. Komisja BHP i konsultacje z pracownikami – Regularne posiedzenia Komisji BHP odbywają

się co najmniej raz na kwartał. W ich trakcie przedstawiciele pracowników i związków

zawodowych zgłaszają uwagi dotyczące warunków pracy. Wnioski są analizowane i wdrażane

przez odpowiednie jednostki, a działania wymagające większych nakładów są kierowane do

Zarządu.

5. Wsparcie po incydentach – pomoc psychologiczna i merytoryczna w przypadku zdarzeń

krytycznych.

6. Programy prozdrowotne i profilaktyka:

• Strefa Ja – platforma edukacyjna poświęcona zdrowiu fizycznemu i psychicznemu.

• Nowość 2025: aplikacja Mindgram – dostęp do konsultacji psychologicznych, treści

o ergonomii i zdrowych nawykach.

• Zalecenia dotyczące przerw i ćwiczeń w pracy biurowej.

• Refundacja okularów korekcyjnych i konsultacje specjalistyczne w ramach pakietu

medycznego.

7. Ciągła ocena ryzyka zawodowego – Bank systematycznie aktualizuje oceny ryzyka

zawodowego we współpracy z przedstawicielami pracowników, aby dostosować środki ochrony

do zmieniających się warunków pracy.

8. Bezpieczeństwo fizyczne w placówkach – Bank ogranicza obrót gotówkowy w placówkach

detalicznych, co znacząco redukuje ryzyko napadów i związanych z nimi urazów fizycznych lub

psychicznych. Wdrożono Instrukcję bezpieczeństwa fizycznego oraz obrotu gotówkowego,

określającą zasady utrzymania bezpieczeństwa w placówkach. Regularnie przeprowadzane są

kontrole bezpieczeństwa, utrzymywana jest sprawność systemów zabezpieczeń, a pracownicy

otrzymują bieżące ostrzeżenia o zagrożeniach w ramach programów podnoszących

świadomość (awareness).

17.6.3 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S1-5] Cele dla Grupy Banku Millennium dotyczące zapewnienia warunków bezpieczeństwa i higieny

pracy dla wszystkich pracowników wynikają bezpośrednio z przepisów Kodeksu Pracy oraz potrzeb

zgłaszanych przez pracowników. Aby skutecznie nimi zarządzać, wdrożyliśmy wewnętrzny dokument

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

235

Instrukcja zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy oraz ochrony przeciwpożarowej, który stanowi

stały komponent działalności Banku. Zasady zawarte w tej instrukcji mogą być stosowane przez spółki

Grupy.

W ramach realizacji założeń przyjętych w wewnętrznych regulacjach dotyczących obszaru BHP dążymy

do:

• utrzymania wskaźnika poważnych wypadków na poziomie 0,

• objęcia 100% pracowników szkoleniami BHP,

• zapewnienia badań profilaktycznych medycyny pracy dla wszystkich zatrudnionych,

• ciągłego doskonalenia procesu oceny ryzyka zawodowego, z aktualizacjami realizowanymi we

współpracy z przedstawicielami pracowników,

• promocji ergonomii pracy i zdrowych nawyków poprzez materiały edukacyjne i webinary,

• zapewnienia partycypacji pracowników w działaniach BHP poprzez komisje BHP, konsultacje

ze związkami zawodowymi i udział społecznej inspekcji pracy w postępowaniach

powypadkowych.

Monitorowanie realizacji celów odbywa się poprzez cykliczne kontrole stanu BHP we wszystkich

jednostkach Banku oraz dedykowane narzędzia (HR portal, system zgłaszania usterek), co umożliwia

mierzenie efektywności działań.

Powyższe ambicje i kierunki działań nie stanowią celów w rozumieniu ESRS (MDR-T).

17.6.4 Mierniki bezpieczeństwa i higieny pracy

[S1-14] W Grupie Banku Millennium systemem zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy opartym

na wymogach prawnych lub uznanych normach bądź wytycznych jest objętych 100% pracowników.

Wypadki przy pracy w Grupie Banku Millennium

Liczba osób

Kobieta

Mężczyzna

Inne

Nie

ujawniono

Ogółem

Liczba incydentów dotyczących urazów związanych z pracą

2025

2024

Liczba dni nieobecności związanych z incydentami dotyczącymi urazów związanych z pracą

2025

279

110

389

2024

354

191

545

Wskaźnik wypadkowości (występowania wypadków)

2025

0,0004%

0,0003%

0,0004%

2024

0,0004%

0,0005%

0,0004%

Wskaźnik ciężkości wypadków

2025

2024

Liczba incydentów dotyczących urazów związanych z pracą składa się z wypadków przy pracy, wypadków traktowanych na

równi z wypadkami przy pracy i wypadków w drodze do, lub z pracy.

Dla wyliczenia wskaźnika wypadkowości została przyjęta inna metoda, która zdaniem Banku jest bardziej przejrzysta i czytelna

dla odbiorcy. Wg przyjętej metodyki wskaźnik wypadkowości jest to liczba osób poszkodowanych przypadających na 1000

pracujących.

Wskaźnik ciężkości wypadków: jest to liczba dni niezdolności do pracy odniesiona do liczby wypadków przy pracy, tj. iloraz

liczba dni niezdolności do pracy spowodowana wypadkami przy pracy przez liczbę wypadków przy pracy.

Wartości za 2024 r. zostały skorygowane względem prezentowanych w raporcie za 2024 r. z powodu błędu technicznego przy

wprowadzaniu danych. Wartości zaprezentowane błędnie w raporcie za 2024 rok: Wskaźnik ciężkości wypadków w Grupie Banku

Millennium – Kobieta: 39, Mężczyzna: 32; Ogółem: 71.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

236

Liczba osób

Kobieta

Mężczyzna

Inne

Nie

ujawniono

Ogółem

Liczba przypadków złego stanu zdrowia związanego z pracą

2025

2024

Liczba wypadków śmiertelnych

2025

2024

Wypadki przy pracy w Banku Millennium

Liczba osób

Kobieta

Mężczyzna

Inne

Nie

ujawniono

Ogółem

Liczba incydentów dotyczących urazów związanych z pracą

2025

2024

Liczba dni nieobecności związanych z incydentami dotyczącymi urazów związanych z pracą

2025

271

110

381

2024

315

191

506

Wskaźnik wypadkowości (występowania wypadków)

2025

0,0004%

0,0003%

0,0004%

2024

0,0004%

0,0005%

0,0004%

Wskaźnik ciężkości wypadków

2025

2024

Liczba przypadków złego stanu zdrowia związanego z pracą

2025

2024

Liczba wypadków śmiertelnych

2025

2024

Liczba incydentów dotyczących urazów związanych z pracą składa się z wypadków przy pracy, wypadków traktowanych na

równi z wypadkami przy pracy i wypadków w drodze do, lub z pracy.

Wartości za 2024 r. zostały skorygowane względem prezentowanych w raporcie za 2024 r. z powodu błędu technicznego przy

wprowadzaniu danych. Wartości zaprezentowane błędnie w raporcie za 2024 rok: Wskaźnik ciężkości wypadków w Banku

Millennium – Kobieta: 39, Mężczyzna: 32; Ogółem: 71.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

237

17.7 Wspieranie różnorodności i równości wynagrodzeń

17.7.1 Polityki odnoszące się do wynagrodzeń i różnorodności

[S1-1] W Grupie Banku Millenium wdrożono jednolitą Politykę wynagrodzeń pracowników w Grupie

Banku Millennium, która zapewnia formalne ramy kształtowania praktyki wynagradzania pracowników

Grupy z uwzględnieniem poszanowania godności i przeciwdziałania dyskryminacji.

Zagadnienia związane z neutralnością zasad wynagradzania pod względem płci oraz przyjęte w tym

obszarze założenia zostały opisane w Polityce zarządzania różnorodnością w Grupie Banku Millennium.

Dodatkowo kwestie poszanowania różnorodności w Grupie Banku Millennium regulują Regulaminy

Pracy, Kodeks Etyczny i Polityka przestrzegania praw człowieka.

Dokumenty te zostały szerzej opisany w podrozdziale 17.1 Strategia dotycząca obszaru pracowniczego.

17.7.2 Podejmowane działania w celu realizacji założeń polityk

[S1-4] Grupa Banku Millennium wdraża zasady dotyczące respektowania i poszanowania

dla różnorodności, w tym dba o równość wynagrodzeń dla wszystkich pracowników przez działania takie

jak:

1. Jasne zasady kształtowania wynagrodzeń – obowiązują one wszystkich pracowników,

niezależnie od stanowiska czy poziomu odpowiedzialności. Opierają się na szacunku do

godności każdego człowieka, uznaniu różnorodności i braku tolerancji dla jakiejkolwiek formy

dyskryminacji.

2. Jedynymi kryteriami wpływającymi na wysokość wynagrodzenia i dostęp do stanowisk mogą

być kompetencje i wyniki. Wynagrodzenie pracowników jest definiowane zgodnie z funkcją,

przebiegiem kariery zawodowej i stopniem zgodności z ustalonymi celami, przy promowaniu

stosunku wynagrodzeń 1:1 dla mężczyzn i kobiet o porównywalnych funkcjach, poziomach

odpowiedzialności i karierze zawodowej.

3. Respektowanie Polityki przestrzegania praw człowieka i Regulaminów Pracy obowiązujących

w spółkach Grupy, zgodnie z którymi pracownikom nie wolno stosować jakichkolwiek,

pośrednich lub bezpośrednich, praktyk dyskryminujących wobec innego pracownika.

Promujemy kulturę tolerancji i odrzucamy wszelkie formy dyskryminacji ze względu na

pochodzenie, płeć, orientację seksualną, sytuację rodzinną, narodowość, pochodzenie

etniczne, religię, przynależność do grup społecznych i przekonania polityczne lub wszelkiego

rodzaju indywidualne cechy fizyczne, uwarunkowania zdrowotne lub niepełnosprawność.

Prawo do równości dotyczy w szczególności:

• Kryteriów wyboru i warunków zatrudnienia.

• Możliwości rozwoju zawodowego, dostępu do szkoleń i możliwości zmiany jednostki,

w której jest zatrudniony, w tym do zdobywania praktycznego doświadczenia.

• Wynagrodzenia i innych świadczeń pieniężnych, awansu na wszystkie szczeble hierarchii.

• Członkostwa w strukturach reprezentacji zbiorowej lub w jakiejkolwiek organizacji, której

członkowie wykonują określony zawód.

1. Przy rekrutacji pracowników nie stosujemy kryteriów narażających na zachowania

dyskryminacyjne. Zasady te dotyczą także rozwiązywania stosunku pracy, warunków

zatrudnienia, awansowania oraz dostępu do szkoleń podnoszących kwalifikacje zawodowe.

Kandydaci do pracy wybierani są na podstawie obiektywnych kryteriów, takich jak

w szczególności: wykształcenie, doświadczenie zawodowe, kompetencje ogólne i specyficzne,

znajomość języków obcych oraz ogólne dopasowanie do profilu. Pracownikom nie wolno

podejmować decyzji na podstawie dyskryminujących kryteriów, które wpłyną na dostęp innej

osoby do pracy, awansu, wynagrodzenia lub jakiejkolwiek innej decyzji dotyczącej pracy

lub takich, które stwarzają zastraszające, wrogie lub upokarzające środowisko pracy.

2. Obowiązkowe szkolenia dla wszystkich pracowników Grupy Banku Millennium z Kodeksu

Etycznego, który mówi m.in. o zakazie dyskryminacji. Podczas szkoleń menadżerowie/ki uczą

się, m.in. jak zarządzać różnorodnymi zespołami. Szkolenia są istotnym elementem, który

pozwala na kształtowanie odpowiednich postaw – w tym przełamywania stereotypów i

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

238

promowania otwartości na zróżnicowane przekonania pracowników oraz kształtowanie

odpowiedzialności własnej i podwładnych.

3. Od 2018 roku Bank Millennium jest sygnatariuszem Karty Różnorodności, która jest

zobowiązaniem podpisywanym przez organizacje decydujące się na wprowadzenie zakazu

dyskryminacji w miejscu pracy i działające na rzecz tworzenia i promocji różnorodności.

Dołączyliśmy do inicjatywy Różnorodność jest OK, której celem jest edukacja pracowników,

promowanie wzajemnego zrozumienia oraz podnoszenie świadomości znaczenia synergii

w zespołach. Program wspiera rozwój kompetencji w zakresie efektywnej komunikacji

i współpracy, pokazując, że różnorodność może być źródłem wartości i korzyści biznesowych.

Dążymy do tego, aby każda osoba w organizacji czuła się ważna i doceniona.

Aby dotrzeć do szerokiego grona pracowników, organizujemy cykliczne webinary dostępne na żywo

oraz w formie nagrań na platformie szkoleniowej Cornerstone. Tematyka spotkań obejmuje m.in.:

• równość płci i przeciwdziałanie luce płacowej,

• ciałopozytywność,

• komunikację w zespołach wielopokoleniowych,

• współpracę z osobami z niepełnosprawnościami (m.in. wrażliwość na niepełnosprawności

- we współpracy z Fundacją Verba),

• współpracę międzykulturową i komunikację z obcokrajowcami,

• znaczenie języka w kontekście różnorodności („Zważmy słowa” – o osobach LGBTQ+,

sprawczości języka, feminatywach),

• „Ona i on w biznesie – efekt synergii”,

• tematy związane ze zdrowiem, takie jak: menopauza – jak sobie radzić, edukacja

o objawach i skutkach, oraz andropauza - zmiany w dojrzałym wieku.

Inicjatywa jest stale rozwijana, a jej głównym przesłaniem pozostaje budowanie kultury włączającej,

w której różnorodność jest postrzegana jako wartość, a każdy pracownik ma poczucie przynależności

i szacunku.

17.7.3 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S1-5] Strategia Banku i Grupy Banku Millennium 2025-2028 „Strategia 2028 – Wartość i Wzrost”

(Strategia 2028) uwzględnia również cele związane z promowaniem różnorodności, równości i integracji

w naszej działalności biznesowej. W ramach przyjętego celu Dalszy rozwój polityki wynagrodzeń

zgodnie ze standardami ESG i transparentności, Bank będzie dążył do zapewnienia najwyższych,

wymaganych w tym zakresie standardów dla wszystkich pracowników Grupy.

Realizacja strategicznych inicjatyw w obszarze zrównoważonego rozwoju jest monitorowana

z częstotliwością kwartalną przez Komitet Zrównoważonego Rozwoju, podczas którego omawiane są

dane i raporty z jednostek odpowiedzialnych za wdrażanie poszczególnych inicjatyw. Osoby

zarządzające tymi jednostkami raportują poziom realizacji celów w swoim zakresie, a wyniki są

prezentowane na posiedzeniach Komitetu.

Model monitorowania oparty na cyklicznych przeglądach i współpracy między jednostkami

merytorycznymi zostanie utrzymany w całym okresie obowiązywania Strategii 2028.

Cele ustanowione w Strategii 2028 zostały wypracowane we współpracy z jednostkami

odpowiedzialnymi za ich realizację, co zapewnia ich operacyjność i zgodność z potrzebami organizacji.

Powyższe cele strategiczne nie stanowią celów w rozumieniu ESRS (MDRT).

17.7.4 Mierniki różnorodności

[S1-9] Bank jako jednostka dominująca, monitoruje różnorodność zarówno na poziomie Banku, jak

i całej Grupy Banku Millennium. Analiza różnorodności prowadzona jest na podstawie określonych

mierników odnoszących się do struktury stanowisk, z wykorzystaniem spójnych definicji stosowanych

w całej Grupie. Stosowane kategorie obejmują:

• Wyższą kadrę zarządzającą – stanowiska Kluczowego Dyrektora, Starszego Dyrektora oraz

Dyrektora,

• Kadrę zarządzającą – pozostałe stanowiska kierownicze.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

239

Dane dotyczące różnorodności prezentowane są zarówno dla Banku, jak i łącznie dla całej Grupy, co

umożliwia monitorowanie zmian i trendów w strukturze zatrudnienia w ujęciu całościowym.

Struktura zatrudnienia wg wieku w Grupie Banku Millennium

Liczba osób

<30 lat

30-50

lat

>50 lat

Ogółem

Zarząd

2025

14%

86%

100%

2024

100%

Wyższa kadra

zarządzająca

2025

39%

61%

127

100%

2024

46%

54%

116

100%

Kadra zarządzająca

2025

672

74%

208

23%

906

100%

2024

687

76%

189

21%

906

100%

Pozostali pracownicy

2025

1 244

21%

3 818

64%

921

15%

5 983

100%

2024

1 294

22%

3 685

63%

828

14%

5 807

100%

Razem

2025

1 270

18%

4 540

65%

1 213

17%

7 023

100%

2024

1 324

19%

4 425

65%

1 087

16%

6 836

100%

Struktura zatrudnienia wg wieku w Banku Millennium

Liczba osób

<30 lat

30-50

lat

>50 lat

Ogółem

Zarząd

2025

14%

86%

100%

2024

100%

Wyższa kadra

zarządzająca

2025

42%

58%

109

100%

2024

48%

52%

100%

Kadra zarządzająca

2025

631

75%

188

22%

845

100%

2024

645

76%

169

20%

844

100%

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

240

Liczba osób

<30 lat

30-50

lat

>50 lat

Ogółem

Pozostali pracownicy

2025

1 223

22%

3 617

64%

844

15%

5 684

100%

2024

1 271

23%

3 488

63%

766

14%

5 525

100%

Razem

2025

1 249

19%

4 295

65%

1 101

17%

6 645

100%

2024

1 301

20%

4 181

65%

993

15%

6 475

100%

Struktura zatrudnienia wg płci w Grupie Banku Millennium

Liczba osób

Kobiety

Mężczyźni

Ogółem

Zarząd

2025

29%

71%

100%

2024

100%

Wyższa kadra zarządzająca

2025

31%

69%

127

100%

2024

34%

65%

116

100%

Kadra zarządzająca

2025

525

58%

381

42%

906

100%

2024

516

57%

390

43%

906

100%

Pozostali pracownicy

2025

3 946

66%

2 037

34%

5 983

100%

2024

3 862

67%

1 945

33%

5 807

100%

Razem

2025

4 513

64%

2 510

36%

7 023

100%

2024

4 417

65%

2 419

35%

6 836

100%

Struktura zatrudnienia wg płci w Banku Millennium

Liczba osób

Kobiety

Mężczyźni

Ogółem

Zarząd

2025

29%

71%

100%

2024

100%

Wyższa kadra zarządzająca

2025

34%

66%

109

100%

2024

35%

65%

100%

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

241

Liczba osób

Kobiety

Mężczyźni

Ogółem

Kadra zarządzająca

2025

485

57%

360

43%

845

100%

2024

475

56%

369

44%

844

100%

Pozostali pracownicy

2025

3 759

66%

1 925

34%

5 684

100%

2024

3 696

67%

1 829

33%

5 525

100%

Razem

2025

4 283

64%

2 362

36%

6 645

100%

2024

4 206

65%

2 269

35%

6 475

100%

17.8 Szkolenia i rozwój

17.8.1 Polityki odnoszące się do szkoleń i rozwoju

[S1-1] W Grupie Banku Millennium zasady rozwoju zawodowego i dostępu do szkoleń regulowane są

na dwóch poziomach. Polityka HR, odnosząca się do całej Grupy, określa główne ambicje w zakresie

szkoleń i rozwoju oraz działania niezbędne do ich realizacji. Na poziomie pracodawców zasady

organizacji pracy, w tym kwestie związane z możliwością udziału w szkoleniach regulują poszczególne

Regulaminy Pracy w spółkach. Dokumenty te tworzą spójny system regulacji zapewniający dostęp do

szkoleń, rozwoju kompetencji oraz budują kulturę ciągłego uczenia się.

W Banku Millennium szczegółowe zasady uczestnictwa w programach szkoleniowych określa Instrukcja

uczestnictwa w programach szkoleniowych w Banku Millennium, która precyzuje proces zgłaszania,

akceptacji i realizacji szkoleń oraz innych form rozwoju. Dokumenty te zostały szerzej opisane

w podrozdziale 17.1. Strategia dotycząca obszaru pracowniczego.

17.8.2 Podejmowane działania w celu realizacji założeń polityk

[S1-4] Szkolenia w Grupie Banku Millennium stanowią istotny element codziennego funkcjonowania

organizacji. Traktowane są jako inwestycja w kapitał ludzki oraz jako kluczowe narzędzie wspierające

rozwój zawodowy pracowników. Realizujemy szereg działań, które mają na celu zapewnienie wysokiej

jakości, dostępności oraz strategicznego dopasowania programów rozwojowych:

1. Strategiczne podejście do rozwoju:

• Stałe doskonalenie programów szkoleniowych zgodnie z najnowszymi trendami

i najlepszymi praktykami rynkowymi.

• Budowanie zaangażowania pracowników poprzez inwestowanie w ich rozwój

zawodowy.

• Komplementarne podejście do rozwoju oparte na ścieżkach kariery jako podstawa do

przejrzystych kryteriów awansu dla pracowników Sieci Detalicznej.

• Systematyczne przeglądy stanowisk będące podstawą awansu skorelowane

z poziomem kompetencji.

• Ogólnodostępne plany szkoleniowe dla pracowników Centrali przygotowywane

z inicjatywy Kierujących Jednostkami.

• Organizacja programów szkoleniowych dla dużych grup pracowników oparta

o zgłaszane cele rozwojowe i konsultowana w zakresie programu i oczekiwanego

rezultatu z jednostkami biznesowymi.

2. Zróżnicowana oferta szkoleniowa:

Grupa Bank Millennium oferuje swoim pracownikom szeroki wachlarz programów rozwojowych,

obejmujących zarówno szkolenia techniczne, jak i rozwój kompetencji miękkich:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

242

• Onboarding dla nowych pracowników – realizowany w formule hybrydowej, łączącej

webinary z trenerami, szkolenia e-learningowe, praktykę w oddziale oraz pracę własną.

• Program Millennium Campus – cykl wykładów online wspierających innowacyjność

i kreatywność w organizacji. Nagrania i materiały dodatkowe są dostępne na platformie

szkoleniowej i w Intranecie Świat Millennium.

• Rozwojowe Piątki – cykl wykładów online prowadzonych przez ekspertów Banku,

wspierających wymianę wiedzy i doświadczeń wśród pracowników. Prelegentami

są specjaliści, którzy podczas wykładów dzielą się posiadaną wiedzą i doświadczeniem.

• Nawigator Rozwoju – katalog szkoleń dla pracowników centrali skupiony na

kompetencjach miękkich, takich jak komunikacja, współpraca czy zarządzanie sobą

w czasie. Szkolenia są praktyczne i interaktywne, a ich zakres jest dostosowywany do

bieżących potrzeb.

• Change Academy – kilkumiesięczny program dotyczący zarządzania zmianą i projektami

wzbogacony o moduł AI.

• Szkolenia DORA – obowiązkowe szkolenia dla członków zarządów i pracowników instytucji

finansowych w formule e-learning i webinarów.

• Szkolenia dla różnych grup pracowników – regularnie prowadzone dla pracowników

oddziałów, sieci franczyzowej, Bankowości Bezpośredniej, Bankowości Przedsiębiorstw,

osób zajmujących się sprzedażą ubezpieczeń, Dyrektorów Regionalnych oraz

Departamentu Klienta Zamożnego.

W ramach realizacji działań mających na celu doskonalenie praktycznych umiejętności menadżerskich

dla kadry kierowniczej i zarządzającej Bank realizuje programy takie jak:

• M#leaders – rozwój umiejętności przywódczych dla osób zarządzających.

• FPL Management Masterclass – szkolenia z budowania zaufania i angażowania zespołu,

prowadzone przez doświadczonych trenerów.

• Kompas lidera – szkolenia z zarządzania zespołem, feedbacku, motywacji i zarządzania

sobą w czasie.

• Certyfikacja Menedżerska – szkolenia dla kierowników placówek detalicznych, skupione

na praktycznych umiejętnościach menedżerskich.

• Szkolenia rozwojowe dla kierujących placówkami detalicznymi – program szkoleń

wspierających menedżerów w dalszym rozwoju kompetencji. Szkolenia z zakresu modelu

dochodowego, zarządzania zespołem wielopokoleniowym, zarządzania sobą w czasie oraz

wiedzy o motywatorach i sposobach ich rozpoznawania.

3. Dostępność i inkluzywność:

• Platforma e-learningowa umożliwiająca naukę w dogodnym czasie i miejscu.

• Szkolenia realizowane w formie zdalnej lub stacjonarnej.

• Dostosowanie formy, technologii, języka i organizacji szkoleń do potrzeb różnych grup

pracowników, zapewniając równe szanse w dostępie.

4. Well-being i długoterminowe zaangażowanie:

Bank realizuje programy wspierające dobrostan pracowników Grupy Banku Millennium, koncentrując

się na równowadze między życiem zawodowym a prywatnym, zdrowiu psychicznym i fizycznym:

• Inicjatywa Strefa Ja – obejmuje webinary, warsztaty, akcje prozdrowotne (Tydzień dla

zdrowia, profilaktyka nowotworowa), ćwiczenia online i stacjonarne oraz materiały

edukacyjne dostępne zdalnie. Tematyka dotyczy zarządzania stresem, emocjami, energią

oraz godzenia ról społecznych. W jej ramach organizowane są również wyjścia dla rodzin

do parków rozrywki w ramach promowania wspólnego czasu z bliskimi.

• Inicjatywa ‘Różnorodność jest OK! – promuje szacunek i otwartość poprzez webinary,

warsztaty dostępne dla wszystkich pracowników, szkolenia dla menedżerów, quizy i pokazy

filmów.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

243

• Szkolenia z dostępności – dotyczące obsługi osób ze szczególnymi potrzebami.

• Platforma Mindgram – zapewnia wsparcie psychologiczne, sesje psychoterapii i coaching,

konsultacje z ekspertami, webinary tematyczne oraz materiały edukacyjne. Platforma

wspiera redukcję stresu, budowanie odporności psychicznej i rozwój kompetencji miękkich.

Dla naszych pracowników jest dostępna z komputerów służbowych i urządzeń prywatnych,

by mogli realizować cele rozwojowe i odpowiadać na potrzeby prywatne.

Dzięki tym inicjatywom wzmacniane jest długoterminowe zaangażowanie i poczucie bezpieczeństwa

pracowników.

5. Kompetencje ESG:

Rozwijamy kompetencje związane ze zrównoważonym rozwojem, w tym z obszarem zrównoważonego

finansowania oferując swoim pracownikom szkolenia oraz webinary tematyczne takie jak:

• ESG na start – wprowadzenie do podstawowych zagadnień ESG,

• ESG – zagadnienia środowiskowe – szczegółowe omówienie aspektów środowiskowych,

• ESG w pigułce – webinar obejmujący m.in. wprowadzenie do ESG, kontekst regulacyjny,

zrównoważone produkty, ryzyka ESG oraz zagadnienia związane z emisjami gazów

cieplarnianych.

• Green Academy – autorski program rozwojowy dla doradców Bankowości przedsiębiorstw

(moduły: ESG, programy publiczne, zielone finansowanie, strukturyzacja kredytów),

• Przeciwdziałanie greenwashingowi – szkolenie wdrożone w 2025 r., koncentrujące się na

identyfikacji i zapobieganiu ryzyku greenwashingu.

• Rozwojowe piątki – webinar „Klimat się liczy: ślad węglowy w liczbach i w praktyce”

Spotkanie przybliża kluczowe zagadnienia związane z wpływem działalności na klimat.

Omawia praktyczny aspekt śladu węglowego – od interpretacji danych i obliczania emisji

(Scope 1, 2, 3) po przykłady działań dekarbonizacyjnych w Banku i w codziennym życiu.

• Dodatkowo w ramach partnerstwa z UNGC – pracownicy mają dostęp do szkoleń

dotyczących tematyki zrównoważonego rozwoju. Oferta obejmuje m.in. szkolenie z podstaw

wiedzy klimatycznej oraz webinar „Zmiana klimatu: Wyzwania i szanse dla firm”. Informacje

o dostępnych w ramach partnerstwa szkoleniach publikowane są w intranecie, aby każdy

pracownik mógł skorzystać z możliwości rozwoju w obszarze ESG.

6. Zewnętrzne platformy rozwojowe:

Bank zapewnia pracownikom również dostęp do zewnętrznych narzędzi wspierających rozwój:

• Youniversity – serwis oferujący dostęp do wiedzy i doświadczenia najlepszych trenerów

z Polski i zagranicy. Platforma zapewnia unikalne treści w formie seriali i kursów wideo

z ponad 57 obszarów tematycznych, wspierając rozwój zarówno w biznesie, jak i w życiu

prywatnym.

• CoachHub – platforma coachingowa dla kluczowych menedżerów i dyrektorów regionów

sieci detalicznej i korporacyjnej. Program realizowany jest online i obejmuje indywidualne

sesje z certyfikowanymi coachami, wspierające rozwój w wybranych obszarach i osiąganie

celów zawodowych.

• UNGC Academy – jako członek UN Global Compact, Bank Millennium umożliwia

pracownikom bezpłatny udział w webinarach i szkoleniach dotyczących zrównoważonego

rozwoju, w tym wiedzy klimatycznej i wyzwań transformacyjnych.

• Empik Go – dostęp do ebooków, audiobooków i podcastów.

17.8.3 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S1-5] Grupa Banku Millennium w swoim działaniu dąży do podnoszenia kompetencji pracowników,

co przekłada się na poprawę jakości i efektywności ich pracy oraz realizację bieżących i przyszłych

celów biznesowych. Główne ambicje Grupy Banku Millennium w zakresie szkoleń zostały

sprecyzowane w Polityce HR, są nimi:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

244

• Podnoszenie kwalifikacji: Zapewniamy pracownikom dostęp do szkoleń i programów

rozwojowych, które pozwolą im na zdobycie nowych umiejętności i wiedzy.

• Zwiększenie zaangażowania: Budujemy zaangażowania pracowników poprzez

inwestowanie w ich rozwój zawodowy.

• Przygotowanie do przyszłych wyzwań: Wspieramy rozwój Grupy Banku Millennium

poprzez przygotowanie pracowników do pełnienia bardziej odpowiedzialnych ról

i nabywanie kompetencji w przyszłości.

W Strategii 2028 ustanowiony został cel: Dopasowanie planu pozyskiwania i rozwoju talentów do

kluczowych celów strategicznych organizacji w ramach którego uwzględnił zapewnienie atrakcyjnej

oferty rozwoju dla pracowników strategicznych obszarów, jak również aktualizację procesu

onboardingu. Przyjętym przez Bank celem jest również kontynuacja budowania kultury ciągłego uczenia

się.

Grupa Banku Millennium konsekwentnie rozwija kompetencje pracowników, co przekłada się na

realizację bieżących i przyszłych celów biznesowych, w tym tych związanych ze zrównoważonym

rozwojem. Zgodnie z regulacjami wewnętrznymi koncentrujemy się na podnoszeniu kwalifikacji,

zwiększaniu zaangażowania oraz przygotowaniu pracowników do przyszłych wyzwań.

Zidentyfikowana w analizie podwójnej istotności szansa „Szkolenia i rozwój umiejętności” wspiera

realizację ambicji i celów określonych w Polityce HR oraz Strategii 2028. Obszar ten wzmacnia zdolność

Banku do adaptacji w zmieniającym się otoczeniu rynkowym, poprawiając retencję talentów oraz

budując kulturę ciągłego uczenia się. Tym samym przyczynia się do utrzymania konkurencyjności,

rozwijania innowacyjności i budowania wizerunku Banku jako odpowiedzialnego pracodawcy.

Realizacja strategicznych inicjatyw w obszarze zrównoważonego rozwoju jest monitorowana

z częstotliwością kwartalną przez Komitet Zrównoważonego Rozwoju, który zbiera dane i raporty

z jednostek odpowiedzialnych za wdrażanie poszczególnych inicjatyw. Osoby zarządzające tymi

jednostkami raportują poziom realizacji celów w swoim zakresie, a wyniki są omawiane na

posiedzeniach Komitetu. Model monitorowania oparty na cyklicznych przeglądach i współpracy między

jednostkami merytorycznymi zostanie utrzymany w całym okresie obowiązywania Strategii 2028.

Cele ustanowione w Strategii 2028 zostały wypracowane we współpracy z jednostkami

odpowiedzialnymi za ich realizację, co zapewnia ich operacyjność i zgodność z potrzebami organizacji.

Powyższe cele strategiczne nie stanowią celów w rozumieniu ESRS (MDRT).

17.8.4 Mierniki dotyczące szkoleń i rozwoju umiejętności

[S1-13] Pracownicy biorący udział w ocenie w Grupie Banku Millennium – podział ze względu na

płeć

Odsetek aktywnych pracowników

biorących udział w ocenie w

podziale na płeć

Kobieta

Mężczyzna

Ogółem

Oceniona/Oceniony

2025

4 061

97,67%

2 413

97,93%

6 474

97,77%

2024

3 985

98,13%

2 319

97,60%

6 304

97,93%

Nieoceniona/Nieoceniony

2025

2,33%

2,07%

148

2,23%

2024

1,87%

2,40%

133

2,07%

Razem

2025

4 158

100%

2 464

100%

6 622

100%

2024

4 061

100%

2 376

100%

6 437

100%

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

245

W Grupie Banku Millennium wszyscy pracownicy podlegają okresowym ocenom wyników pracy.

W zależności od grupy i realizowanych zadań pracownicy podlegają ocenie w cyklach miesięcznych,

kwartalnych lub półrocznych. Warunkiem uwzględnienia pracownika w danym procesie oceny, jest

spełnienie przez niego określonych w wewnętrznych regulacjach wymagań dotyczących minimalnego

stażu i czasu pracy w ocenianym okresie. W cyklicznych procesach oceny uczestniczy około 98%

pracowników (z wyłączeniem pracowników niespełniających wskazanych wymagań).

Bank wylicza odsetek pracowników objętych oceną, weryfikując, czy osoby zatrudnione na umowę

o pracę w ostatnim kwartale roku zostały ocenione za ten okres.

Z badania wyłączeni są pracownicy pozostający długotrwale nieobecni, którzy w ostatnim kwartale roku

przepracowali mniej niż 15 dni. Pracownicy, posiadający zatrudnienie w więcej niż jednej spółce z Grupy

Banku Millennium, uwzględniani są w badaniu w spółce będącej głównym miejscem zatrudnienia.

[S1-13] Średnia liczba godzin szkoleniowych w podziale na pracownika i płeć

Kobieta

Mężczyzna

Wszyscy

pracownicy

Liczba pracowników

2025

4 283

2 362

6 645

2024

4 206

2 269

6 475

Liczba godzin

2025

276 222

112 088

388 310

2024

236 932

105 876

342 808

Średnia liczba godzin

2025

64,5

47,5

58,4

2024

56,3

46,7

52,9

17.9 Przeciwdziałanie naruszeniom w miejscu pracy

17.9.1 Polityki odnoszące się do przeciwdziałania naruszeniom

[S1-1] W Grupie Banku Millennium stosowanie wszelkich praktyk dyskryminacyjnych o cechach

mobbingu lub molestowania w stosunku do pracowników jest zabronione. Głównymi dokumentami

określającym prawa, obowiązki pracowników oraz standardy dotyczące tych kwestii jest Kodeks

Etyczny oraz Regulamin Pracy.

Proces zgłaszania naruszeń pracowniczych w Banku reguluje wydana Procedura postępowania

w przypadku zgłoszeń pracowniczych w tym noszących znamiona mobbingu lub dyskryminacji w Banku

Millennium S.A. oraz Instrukcja zgłaszania naruszeń w Banku Millennium S.A. Oba dokumenty

obowiązują we wszystkich spółkach Grupy.

Zostały one szerzej opisane w rozdziale 17.1. Strategia dotycząca obszaru pracowniczego.

17.9.2 Podejmowane działania w celu realizacji założeń polityk

[S1-4] W ramach zapewnienia przestrzegania zasad etycznych i zapobiegania naruszeniom

wprowadziliśmy następujące działania, narzędzia i role:

Dane dotyczą osób zatrudnionych na etatach na dzień 31.12.2025 r. i 31.12.2024 r. w Banku Millennium S.A.

Różnice w raportowanych wartościach pomiędzy 2024 r. a 2025 r. wynikają ze zmiany prezentacji wskaźnika S1-13, w ramach

którego ujawniamy w 2025 roku dodatkowo wartość średniej liczby godzin szkoleniowych w podziale na pracownika.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

246

1. Kodeks Etyczny – zawiera zasady etyki. Nowo zatrudniani Pracownicy zobowiązani

są do zapoznania się z treścią Kodeksu Etycznego i podpisania oświadczenia o znajomości

zawartych w nim zasad i ich stosowania.

2. Rzecznik ds. Etyki – tę funkcję pełni w Banku kierujący Departamentem Zapewnienia

Zgodności. Do jego zadań należy stanie na straży przestrzegania przez pracowników Banku

Kodeksu Etycznego, promowanie i informowanie o standardach etycznych, zlecanie kontroli

przestrzegania zasad etycznych, weryfikowanie przypadków dotyczących łamania zasad

etycznych.

3. System szkoleń z zakresu etyki – przygotowano dedykowane dla wszystkich pracowników

szkolenie e-learningowe „Kodeks etyczny”. Przechodzi je każdy nowy pracownik. Dodatkowo,

każdy pracownik odbywa szkolenie przypominające, które jest przeprowadzane co roku.

4. Komunikacja z pracownikami – informowanie pracowników o wszystkich zmianach w zakresie

zasad etyki - Kodeks Etyczny jest umieszczony na stronie intranetowej dostępnej dla wszystkich

pracowników.

5. System zgłaszania naruszeń – wykrycie lub uzasadnione podejrzenie naruszenia przez

innego pracownika przepisów prawa, obowiązujących procedur lub Kodeksu Etycznego każdy

pracownik jest zobowiązany niezwłocznie zgłosić na skrzynkę: naruszenia@Bankmillennium.pl.

6. System kontroli przestrzegania zasad etycznych – Departament Zapewnienia Zgodności

przynajmniej raz na rok dokonuje oceny ryzyk związanych z naruszeniem zasad etyki w Grupie

Banku Millennium. Z dokonanej oceny formułowany jest raport, który przedstawiany jest

Zarządowi Banku. Zarząd Banku dokonuje okresowej weryfikacji i oceny przestrzegania zasad

etyki, w celu dostosowania ich do zmieniającej się sytuacji wewnętrznej w Grupie Banku

Millennium i jej otoczenia, a także nie rzadziej niż raz w roku informuje Radę Nadzorczą Banku

Millennium o wynikach przeprowadzonej oceny.

17.9.3 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S1-5] Grupa Banku Millennium w relacjach ze swoimi pracownikami kieruje się przede wszystkim

zasadami etycznymi oraz działa zgodnie z powszechnie obowiązującym prawem i regulacjami

wewnętrznymi. W przyjętej Strategii 2028 postawiliśmy między innymi na dbałość o dobrostan naszych

pracowników, w tym promowanie różnorodności i równości. W cel ten wpisują się realizowane przez

Grupę działania zapobiegające wszelkim praktykom dyskryminacyjnym w stosunku do naszych

pracowników, opisane w podrozdziałach 17.9.2 Podejmowane działania w celu realizacji założeń polityk

oraz 17.9.4 Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania naruszeń.

Realizacja strategicznych inicjatyw w obszarze zrównoważonego rozwoju jest monitorowana

z częstotliwością kwartalną przez Komitet Zrównoważonego Rozwoju, który zbiera dane i raporty

z jednostek odpowiedzialnych za wdrażanie poszczególnych inicjatyw. Osoby zarządzające tymi

jednostkami raportują poziom realizacji celów w swoim zakresie, a wyniki są omawiane na

posiedzeniach Komitetu.

Model monitorowania oparty na cyklicznych przeglądach i współpracy między jednostkami

merytorycznymi zostanie utrzymany w całym okresie obowiązywania Strategii 2028.

Cele ustanowione w Strategii 2028 zostały wypracowane we współpracy z jednostkami

odpowiedzialnymi za ich realizację, co ma na celu zapewnienie ich operacyjność i zgodność

z potrzebami organizacji.

Powyższe cele strategiczne nie stanowią celów w rozumieniu ESRS (MDRT).

17.9.4 Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania naruszeń

[S1-3] Do wszystkich pracowników Banku Millennium został skierowany Komunikat kierującego

Departamentem Kadr w sprawie wprowadzenia Procedury postępowania w przypadku zgłoszeń

pracowniczych, w tym noszących znamiona mobbingu lub dyskryminacji. Procedura wskazuje

szczegółowo, w jaki sposób pracownik może skierować zgłoszenie oraz jak przebiega postępowanie

wyjaśniające. Zasady w niej zawarte obowiązują wszystkich pracowników Grupy Banku Millennium.

Pracownik, który posiada informacje lub uzasadnione podejrzenia, że doszło do naruszenia przepisów

prawa, obowiązujących polityk, procedur lub obowiązującego Kodeksu Etycznego, ma obowiązek

niezwłocznego zgłoszenia tego faktu przez dedykowane kanały zgłoszeń.

Zgłoszenie może być wysłane mailem na skrzynkę naruszenia@Bankmillennium.pl lub bezpośrednio

do kierującego Departamentem Kadr. Zgłoszenie można wysłać ze skrzynki służbowej lub anonimowo

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

247

z domeny pozabankowej, jak również może być umieszczone osobiście przez pracownika w specjalnej

skrzynce na korespondencję HR (zlokalizowanej w Banku) lub wysłane listownie.

Departament Kadr prowadzi rejestr, w którym odnotowywane są wszelkie zgłoszenia naruszeń. Są one

raportowane Komitetowi Procesów i Ryzyka Operacyjnego. Rozpatrywanie zgłoszenia odbywa się

w oparciu o procedurę, która opisuje szczegółowy przebieg analizy zgłoszenia.

Przeprowadzane czynności wyjaśniające to przede wszystkim indywidualne rozmowy, wywiady oraz

anonimowe ankiety przeprowadzane w danej grupie pracowniczej. W przypadku potwierdzenia

mobbingu lub dyskryminacji Bank wdraża adekwatne działania, które są poddawane przeglądowi

i weryfikacji w ramach procesów wewnętrznego zarządzania.

Podsumowanie podjętych kroków i przeprowadzonych wyjaśnień jest dokumentowane i przedstawiane

w formie raportu Członkowi Zarządu nadzorującemu jednostkę, której dotyczy zgłoszenie, Prezesowi

i Kierującemu Departamentem Zapewnienia Zgodności.

Zapewniamy pracownikom dostęp do mechanizmów zgłaszania naruszeń oraz rozwiązywania sytuacji

problemowych, w tym dotyczących potencjalnych negatywnych wpływów w miejscu pracy.

Na stronie intranetowej Banku jest też wydzielone miejsce ze szczegółową informacją dla pracowników

dotyczącą przeciwdziałania mobbingowi:

• jakich działań nie podejmować,

• jak reagować na zachowania, które mogą być mobbingiem,

• jak nie dopuścić do wystąpienia mobbingu.

Pracownicy mają możliwość zgłaszania zapytań, wątpliwości oraz skarg za pośrednictwem

wyspecjalizowanych kanałów, w tym:

• do Rzecznika ds. Etyki – w sprawach dotyczących kwestii etycznych,

• na skrzynki funkcyjne – w zakresie konfliktu interesów, przeciwdziałania korupcji oraz transakcji

własnych pracowników na instrumentach finansowych.

Zapewniamy anonimowość i poufność wszystkich zgłoszeń oraz podejmuje odpowiednie działania, aby

osoby zgłaszające naruszenia w dobrej wierze lub uczestniczące w procesie wyjaśniającym nie ponosiły

żadnych negatywnych konsekwencji.

Wszystkie zgłoszenia są analizowane, a pracownicy otrzymują odpowiedzi zwrotne. Działania te mają

na celu budowanie kultury otwartości, zaufania i odpowiedzialności.

Bank dysponuje również rozwiniętym systemem komunikacji wewnętrznej, który umożliwia:

• szybkie przekazywanie informacji istotnych z punktu widzenia pracowników,

• dostęp do aktualnych danych niezbędnych do realizacji obowiązków służbowych,

• dzielenie się opiniami i informacjami w kanałach wewnętrznych i zewnętrznych.

Ważnym elementem zgłaszania i rozwiązywania problemów jest także współpraca z organizacjami

związkowymi. W przypadkach, gdy pracownik zdecyduje się przekazać zgłoszenie za ich

pośrednictwem, Bank prowadzi z nimi bieżący dialog i wspólnie analizuje wyniki postępowań

wyjaśniających.

[S1-17] W 2025 roku zgłoszono do Departamentu Kadr 18 skarg związanych z pracą, z czego 10 skarg

dotyczyło mobbingu, 3 dotyczyły dyskryminacji (w tym 2 skargi zgłoszone jako molestowanie słowne).

Zgłoszenia te dotyczyły Banku Millennium. Żadne z nich nie skutkowały nałożeniem na Bank grzywien,

kar ani obowiązkiem wypłaty odszkodowań. Bank nie odnotował również incydentów naruszenia praw

człowieka.

Dla porównania, w 2024 roku do Banku wpłynęły 22 skargi dotyczące pracy z czego 8 dotyczyło

mobbingu, 1 skarga zgłoszona jako molestowanie. Zgłoszenia te dotyczyły Banku Millennium.

W Oświadczeniu zrównoważonego rozwoju za rok 2024 Bank nie ujawnił liczby skarg związanych

z pracą ze względu na przyjęte podejście o ujawnianiu jedynie skarg, które skutkowały nałożeniem na

Bank grzywien, kar lub obowiązkiem wypłaty odszkodowań.

W 2024 roku, podobnie jak w 2025 roku, żadna ze skarg nie skutkowała nałożeniem kar finansowych

ani odszkodowań. Bank nie odnotował także incydentów związanych z naruszeniem praw człowieka.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

248

Wszystkie zgłoszenia miały charakter incydentalny i zostały rozpatrzone zgodnie z obowiązującymi

procedurami.

17.10 Prywatność

17.10.1 Polityki odnoszące się do prywatności

[S1-1] Bank posiada Politykę Bezpieczeństwa Danych Osobowych w Banku Millennium S.A. która

opisuje ogólne reguły dotyczące ochrony przetwarzanych przez Bank danych. Celem Polityki jest

określenie sposobu przetwarzania danych osobowych zgodnego z wymogami obowiązujących

przepisów prawa w zakresie ochrony danych osobowych. Spółki Grupy posiadają własne dokumenty

regulujące zasady bezpieczeństwa danych osobowych.

Dla pracowników, osób zatrudnionych w Banku na podstawie umowy o pracę został wdrożony dokument

wewnętrzny o nazwie: Instrukcja RODO Dokument ten ma na celu przedstawienie informacji,

wyjaśniających przyjęte w Banku Millennium zasady przetwarzania danych osobowych pracowników.

Dokument zawiera szczegółowe informacje dla jakich celów i jak długo Pracodawca przetwarza

lub będzie przetwarzał dane osobowe pracowników oraz z jakich praw może skorzystać pracownik

w związku z przetwarzaniem jego danych osobowych. Zakres przekazywanych informacji odpowiada

wymogom wynikającym z unijnych przepisów o ochronie danych osobowych tj. Rozporządzenia

Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 (Rozporządzenie).

Dokumenty te opisane są szerzej w podrozdziale 17.1 Strategia dotycząca obszaru pracowniczego.

17.10.2 Podejmowane działania w celu realizacji założeń polityk

[S1-4] Zapewnienie prywatności danych pracowników jest ważnym czynnikiem bezpiecznego

środowiska pracy. W tym celu realizujemy m.in. działania takie jak: coroczne prowadzenie przeglądu

i niezbędnej aktualizacji polityki, testowanie oraz ocena skuteczności wdrożonych środków

technicznych i organizacyjnych oraz zapewnienie szkoleń z zakresu ochrony danych osobowych.

Szkolenie pt. „Ochrona danych osobowych” przeznaczone jest dla wszystkich pracowników Grupy

Banku Millennium. Ma ono formułę obowiązkowego szkolenia cyklicznego powtarzanego raz w roku.

Nadzór nad wykonaniem tego szkolenia sprawuje Inspektor Danych Osobowych. Monitorowany jest

stopień wykonania tego szkolenia przez pracowników Banku. Ponadto przyjęliśmy proces postępowania

w przypadku naruszenia ochrony danych osobowych, gdzie podstawową zasadą jest niezwłoczna

reakcja, przy równoczesnym podejściu ze szczególną starannością do każdego incydentu.

Każdy pracownik Grupy Banku Millennium może skontaktować się we wszystkich sprawach związanych

z przetwarzaniem jego danych z Inspektorem Ochrony Danych przez wskazany adres mailowy

iod@bankmillennium.pl.

Informacje o zasadach przetwarzania danych osobowych i polityce prywatności znajduje się na naszej

oficjalnej stronie internetowej Banku Millennium www.bankmillennium.pl/ochrona-danych.

17.10.3 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S1-5] Naszym celem w zakresie realizacji założeń przyjętych w opisanych wyżej dokumentach jest

zapewnienie bezpieczeństwa danych. Wszelkie informacje przekazywane przez naszych pracowników

chronione są przy użyciu nowoczesnych technologii, zgodnie z obowiązującymi normami prawnymi,

wymaganiami bezpieczeństwa i zasadami poufności.

Monitorowaniu realizacji poszczególnych celów służą narzędzia dostępne dla wszystkich pracowników

Banku, które umożliwiają ich mierzalność i efektywność. Są nimi: dedykowany kanał do zgłaszania

naruszeń, system do obsługi szkoleń oraz HR portal umożliwiający zgłaszanie problemów lub pytań

związanych z obszarem kadrowym. Działania i cele w zakresie ochrony prywatności pracowników

są tożsame z działaniami obejmującymi Klientów co jest opisane szerzej

w podrozdziale 19.5 Prywatność.

Powyższe ambicje i kierunki działań nie stanowią celów w rozumieniu ESRS (MDR-T).

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

249

18. Osoby wykonujące pracę w łańcuchu wartości Grupy (ESRS

S2)

18.1 Strategia

[SBM-3] Bank współpracuje z wieloma partnerami biznesowymi. Jako kluczowych wyróżnia się tzw.

partnerów dystrybucyjnych, czyli franczyzobiorców oraz brokerów bankowych i leasingowych. Stąd też

niniejszy rozdział skupia się przede wszystkim na tych grupach, określając ich wymiennie określeniem

„partnerzy biznesowi”.

Współpracę pomiędzy Bankiem Millennium a franczyzobiorcami regulują umowy agencyjne. Są one

zawierane z niezależnymi od Banku podmiotami gospodarczymi, które działają w imieniu i na rachunek

Banku w oparciu o udzielone przez Bank pełnomocnictwa. Grupa Banku Millennium współpracuje

również z brokerami, którym powierza czynności związane z pośredniczeniem w sprzedaży produktów

hipotecznych oraz leasingowych na podstawie umów agencyjnych.

[SBM-2] W wyniku analizy podwójnej istotności zidentyfikowano jeden pozytywny wpływ związany

z warunkami pracy w odniesieniu do pracowników w łańcuchu wartości.

Rodzaj

IRO

Istotny wpływ, ryzyko lub szansa – opis

Upstream

Operacje własne

Downstream

Krótki horyzont

Średni horyzont

Długi horyzont

Miejsce

w łańcuchu

wartości

Horyzont

czasowy

ESRS S2 Warunki pracy

Bezpieczeństwo zatrudnienia, Czas pracy, odpowiednia płaca, Dialog społeczny, Wolność zrzeszania się,

Rokowania zbiorowe, Równowaga pomiędzy życiem zawodowym a prywatnym, Bezpieczeństwo i higiena

pracy

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany ze zobowiązaniem franczyzobiorców i brokerów do

przestrzegania zasad etycznych i warunków pracy jakie obowiązują w

Grupie Banku Millennium.

Wynika z wymogów w zakresie praw człowieka i praw pracowniczych

warunkujących współpracę z Grupą Banku Millennium, jak również wartości,

którymi kierujemy się w swojej działalności i przyjętym modelu biznesowym.

Partnerzy biznesowi Grupy Banku Millennium objęci naszym Kodeksem Etycznym podzielają zasady

i podejście w nim przyjęte – w tym związane z warunkami pracy – co potwierdzają, podpisując umowy

o współpracy. W 2025 roku trwały prace nad aktualizacją wzoru umowy zawieranej z brokerami

bankowymi, która od 2026 roku ma przewidywać możliwość współpracy także w ramach umów B2B.

Nie zostały zidentyfikowane istotne wpływy Grupy Banku Millennium o charakterze negatywnym ani też

żadne ryzyka czy szanse powiązane z tematyką osób wykonujących pracę w łańcuchu wartości, przede

wszystkim związane z osobami zatrudnionymi przez franczyzobiorców działających w imieniu Grupy

Banku Millennium, a także brokerami, z którymi współpracujemy.

Opis wpływu interesów, poglądów i praw osób wykonujących pracę w łańcuchu wartości na strategię

i model biznesowy Banku został opisany w podrozdziale 15.2.3 Kluczowi interesariusze. Strategia na

lata 2025-2028 nie odnosi się do zidentyfikowanego w procesie analizy podwójnej istotności wpływu

w tym zakresie.

[SBM-3] Wśród osób wykonujących pracę w łańcuchu wartości, na które wywieramy pozytywny wpływ,

można wyróżnić pracowników świadczących pracę na rzecz podmiotów w łańcuchu wartości jednostki

na niższym szczeblu (franczyzobiorców oraz brokerów).

Bank posiada 237 placówki partnerskie na terenie całego kraju, w których pracują łącznie 902 osoby,

w tym 162 osoby pełniące funkcję kierujących placówkami, a 139 osób reprezentuje franczyzobiorców

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

250

(czyli współpracujące z Bankiem podmioty gospodarcze). 86% pracowników to kobiety. 88% placówek

ulokowanych jest w miastach poniżej 50 tys. mieszkańców, dzięki czemu pracownicy mogą być

rekrutowani z lokalnego rynku pracy. Dla porównania w 2024 roku były to 242 placówki (z których niemal

tyle samo co aktualnie, bo 87% ulokowane w miastach poniżej 50 tys. mieszkańców) zatrudniające

łącznie 870 osób: 169 pełniło funkcję kierujących placówkami, a 143 osoby reprezentowały

franczyzobiorców. Kobiety stanowiły 87% pracowników w zeszłym okresie raportowym (błędnie

zaraportowane w sprawozdawczości za 2024 jako wartość 49%, co wynika z omyłki – przeoczenie).

[SBM-3] [S2-4] Bank podejmuje szereg działań mających na celu istotne pozytywne oddziaływanie na

osoby świadczące pracę w łańcuchu wartości, takich jak m.in. udostępnienie katalogu szkoleń czy

przyjęcie jednakowych standardów placówek jako miejsc pracy dla pracowników oddziałów własnych

oraz franczyzowych. W zaktualizowanych w kwietniu 2025 r. zapisach umowy agencyjnej, które objęły

wszystkich franczyzobiorców, dodano takie zagadnienia jak m.in. zaangażowanie agenta i jego

pracowników w przeciwdziałanie greenwashingowi, zobowiązanie do stosowania się do zasad

zrównoważonego rozwoju przyjętych w ramach Polityki Zrównoważonego Rozwoju Banku Millennium

S.A. (polityka udostępniona pracownikom franczyz za pośrednictwem serwisu wewnętrznego

MilleTeka). Szczegóły dotyczące prowadzonych działań oraz sposób śledzenia i oceny ich skuteczności

przedstawione zostały rozdziale 17. Pracownicy Grupy Banku Millennium.

[SBM-2] Opis wpływu interesów, poglądów i praw osób wykonujących pracę w łańcuchu wartości

na strategię i model biznesowy Banku został opisany w podrozdziale 15.2.3 Kluczowi interesariusze.

18.2 Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami

[S2-1] Partnerzy biznesowi objęci obowiązkiem przestrzegania Kodeksu Etycznego Grupy Banku

Millennium zobowiązują się stosować do zasad odnoszących się do praw człowieka i praw

pracowniczych zgodnych z Powszechną Deklaracją Praw Człowieka ONZ, obejmując m.in. zagadnienia

dotyczące handlu ludźmi, pracy przymusowej czy obowiązkowej oraz pracy dzieci. Kwestie dotyczące

respektowania praw człowieka opisane są również w Polityce różnorodności oraz w procedurach

antydyskryminacyjnych i antymobbingowych. Wskazane powyżej dokumenty zostały opisane szerzej

w podrozdziale 17.1 Strategia dotycząca obszaru pracowniczego. Bank nie monitoruje przestrzegania

zasad wynikających z opisanych wyżej dokumentów przez partnerów biznesowych. Obowiązek

przestrzegania przyjętych przez Bank postanowień i zasad postępowania wynika z dążenia do

ujednolicenia zasad, jakie obowiązują w całym łańcuchu wartości Grupy Banku Millennium

w odniesieniu do wszystkich naszych współpracowników. Grupą interesariuszy w przypadku której

stosowanie zasad etycznych jest dla nas szczególnie ważne, są pracownicy naszych placówek

franczyzowych (partnerskich), które stanowią istotny kanał dystrybucji produktów oferowanych przez

Bank.

Nasi franczyzobiorcy są związani postanowieniami Kodeksu Etycznego Grupy Banku Millennium, do

którego wprost odwołuje się umowa agencyjna, która nadaje mu status tzw. regulacji wewnętrznej, do

której przestrzegania zobowiązany jest franczyzobiorca. W stosowanym przez Bank modelu

franczyzowym obowiązuje bezwzględna zasada, iż każda osoba zatrudniona przez franczyzobiorcę

i umocowana do działania w imieniu Banku Millennium, musi być zatrudniona w oparciu o umowę

o pracę, co pociąga za sobą konieczność stosowania względem tych pracowników przepisów Kodeksu

Pracy. Nie każda jednak osoba umocowana do działania w imieniu Banku ma umowę o pracę, ponieważ

umocowani do działania są również franczyzobiorcy, którzy jako przedsiębiorcy związani są z Bankiem

bezpośrednio umową agencyjną a nie umową o pracę.

Bank zdecydował się na wprowadzenie takiego rozwiązania z kilku przyczyn, wśród których znajdują

się:

• zapewnienie przestrzegania Prawa bankowego w zakresie outsourcingu,

• zapewnienie maksymalnej ochrony pracowników oddziałów franczyzowych poprzez Kodeks

Pracy,

• zapewnienie jednolitego podejścia do odpowiedzialności i zarządzania ryzykiem wszystkich

osób działających w imieniu banku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

251

Kodeks Etyczny został szczegółowo opisany w rozdziale 20. Postępowanie w biznesie.

[S2-2] Na dzień 31 grudnia 2025 roku Bank nie wdrożył ogólnego procesu współpracy z osobami

wykonującymi pracę w łańcuchu wartości. Funkcjonuje w tym zakresie praktyka współpracy, która opiera

się na założeniach traktowania franczyzobiorców i ich pracowników tak samo, jak pracowników

własnych w zakresie m.in. dostępu do informacji korporacyjnych, regulacji wewnętrznych, szkoleń itp.

[S2-3] W ramach promowania wartości etycznych oraz ustanawiania procesów pozwalających na

niwelowanie ewentualnych negatywnych oddziaływań, Bank zapewnia pracownikom (również

zatrudnionym przez franczyzobiorców, czyli osobom wykonującym pracę w łańcuchu wartości), a także

pozostałym zewnętrznym interesariuszom, w tym dostawcom i brokerom, możliwość zgłaszania

naruszeń standardów etycznych za pomocą poczty elektronicznej lub tradycyjnej (również anonimowo).

Informujemy o tym m.in. na stronie internetowej w sekcji Zgłaszanie naruszeń, gdzie komunikujemy

mnogość kanałów zgłoszeniowych możliwych do zastosowania oraz podkreślamy zasadę poufności

zgłoszeń, odsyłając jednocześnie do szczegółowego opisu na podstronie: www.bankmillennium.pl/o-

banku/wladze-banku-i-lad-korporacyjny#naruszenia.

W przypadku identyfikacji nieprawidłowości w postępowaniu pracowników banku (poza Członkami

Zarządu) zgłoszenia można dokonać na przeznaczoną do tego celu skrzynkę mailową lub przesyłając

list zaadresowany imiennie do Prezesa Zarządu Banku (kanał zapewniający anonimowość

zgłaszającego). W przypadku identyfikacji nieprawidłowości w postępowaniu biznesowym Członków

Zarządu lub Rady Nadzorczej Banku, zgłoszenia należy dokonać listownie, adresując list imiennie do

Przewodniczącego Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Banku. Więcej informacji znajduje się w rozdziale

20. Postępowanie w biznesie, w tym w podrozdziale 20.3 Zgłaszanie naruszeń i ochrona sygnalistów.

Bank udostępnia pracownikom placówek franczyzowych szkolenie Zgłaszanie naruszeń w Banku

Millennium, które powtarzane jest co roku. Bank nie ocenia i nie monitoruje, czy osoby wykonujące

pracę w łańcuchu wartości mają zaufanie do opisanego powyżej procesu jako systemu zgłaszania,

rozstrzygania i uwzględniania ich potrzeb.

[S2-4] Nałożone przez nas wymogi stosowania Kodeksu Etycznego Grupy Millennium przez partnerów

biznesowych mają na celu zapewnienie wszystkim pracownikom w łańcuchu wartości Banku zgodności

postępowania ich pracodawców z prawem oraz przestrzegania przez nich dobrych praktyk etycznego

postępowania. Wśród promowanych przez nas postaw są:

• zero tolerancji dla wszelkiego rodzaju naruszeń praw człowieka, odmawianie jakiejkolwiek

formy nękania, dyskryminacji, przymusu, nadużyć, przemocy lub wykorzystywania w obszarze

wpływu,

• poszanowanie praw pracowniczych, niezgoda na stosowanie pracy przymusowej lub pracy

dzieci, oraz zapewnienie rzetelnego i sprawiedliwego wynagrodzenia, gwarantowanie równych

szans i równowagi między życiem zawodowym, rodzinnym i osobistym w środowisku pracy

wolnym od dyskryminacji, molestowania, gróźb oraz agresji fizycznej lub psychicznej;

zapewnianie regularnych szkoleń dla swoich pracowników,

• identyfikowanie, kontrolowanie i zapobieganie zagrożeniom w celu uniknięcia wypadków przy

pracy i chorób zawodowych, zachęcanie do zachowań promujących dobre fizyczne i psychiczne

samopoczucie pracowników oraz ich bezpieczeństwo, w tym zapewnienie odpowiednich

środków ochrony i szkoleń.

Dokumenty przyjęte w Grupie Banku Millennium opisujące zasady dotyczące zrównoważonego rozwoju

(m.in. Polityka przestrzegania praw człowieka, Polityka zarządzania różnorodnością, Wytyczne

dotyczące zrównoważonego rozwoju dla dostawców) są na stałe udostępnione w zakładce ESG na

stronie Banku. Dzięki temu partnerzy biznesowi Banku mogą się zapoznać z ewentualnymi zmianami

wprowadzanymi do aktualnie obowiązujących polityk. W przypadku pracowników Banku, w tym

pracowników partnerów franczyzowych, prowadzone są akcje informacyjne mające na celu utrwalenie

panujących zasad w tym obszarze oraz informowanie o wprowadzanych do regulacji zmianach.

W ramach działań informacyjnych przypominających o obowiązujących zasadach dotyczących

zrównoważonego rozwoju w intranecie korporacyjnym Świat Millennium zapraszaliśmy m.in. na webinar

o tym, jak nasze codzienne wybory wpływają na klimat pt. „Klimat się liczy – ślad węglowy w liczbach

i w praktyce” w ramach serii „Rozwojowy piątek” oraz do udziału w webinarze „Zmiana klimatu:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

252

Wyzwania i szanse dla firm” przygotowanym przez UNGC dla partnerów UN Global Compact Network

Poland a także do udziału w quizach towarzyszących artykułom w intranecie z serii „Etycznych

poniedziałków’” (z przypomnieniem, co robić, jeśli natrafi się na problem etyczny). Działania tego typu

są prowadzone stale, a w ocenie Banku nie wymagają one znaczących wydatków inwestycyjnych

i operacyjnych. Bank nie ocenia wyników podejmowanych działań i inicjatyw w kontekście osób

wykonujących pracę w łańcuchu wartości.

[S2-4] Za wsparcie naszych partnerów franczyzowych, w tym zapewnienie przestrzegania

odpowiednich standardów postępowania, odpowiada Departament Bankowości Detalicznej –

Franczyza i Sprzedaż Ratalna, który składa się Wydziału Wsparcia Placówek Franczyzowych i Wydziału

Sprzedaży Ratalnej. Dodatkowo funkcjonuje zespół 20 Dyrektorów Regionalnych rozlokowanych w 3

Makroregionach zarządzanych przez 3 Dyrektorów Makroregionalnych. Łącznie w Departamencie

pracuje 35 osób, z czego 31 bezpośrednio odpowiadających za zarządzanie i wsparcie sieci

franczyzowej. Stan liczbowy w tym zakresie nie uległ zmianie w porównaniu z 2024 rokiem.

Odpowiedzialność za współpracę z naszymi brokerami leasingowymi znajduje się w strukturach

Millennium Leasing Sp. z o.o. Natomiast relacjami z brokerami kredytów hipotecznych opiekuje się

Departament Marketingu Bankowości Detalicznej.

Zarządzanie istotnym wpływem na osoby pracujące w łańcuchu wartości odbywa się w ramach bieżącej

działalności operacyjnej wymienionych powyżej departamentów.

[S2-4] W 2025 roku (analogicznie jak w 2024 r.) nie zostały zgłoszone poważne kwestie lub incydenty

dotyczące naruszenia praw człowieka w łańcuchu wartości Banku.

[S2-1] Bank nie odnotował także, podobnie jak w poprzednim okresie raportowym, przypadków

nieprzestrzegania Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka, Deklaracji Międzynarodowej

Organizacji Pracy dotyczącej podstawowych zasad i praw w pracy lub Wytycznych OECD dla

przedsiębiorstw międzynarodowych.

18.3 Mierniki i cele

[S2-5] Celem Grupy Banku Millennium jest podtrzymanie pozytywnego wpływu wśród osób

świadczących pracę w łańcuchu wartości, dlatego też najliczniejsze grupy partnerów biznesowych,

a więc zarówno franczyzobiorcy jak i brokerzy bankowi, akceptują przyjęte przez Grupę zasady

Kodeksu Etycznego. Po dokonaniu ponownej analizy ambicje określone w tej sekcji sprawozdawczości

za poprzedni okres raportowy (2024 rok) nie zostały uznane za cel w rozumieniu ESRS. Nie był to także

obszar odzwierciedlony w strategii Grupy, która obowiązuje od 2025 r. Bank nie wyznaczył innych

wymiernych oraz terminowych celów w tym zakresie ze względu na jego charakter i nie ma planów

wyznaczenia takich celów w najbliższym czasie, ponieważ zarządza nim poprzez funkcjonujące polityki

i standardy umowne, nie zaś przez określenie celów lub wskaźników ambicji.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

253

19. Klienci Banku Millennium (ESRS S4)

19.1 Strategia dotycząca klientów

19.1.1 Interesy i opinie zainteresowanych stron

[SBM-2] Klienci niezmiennie pozostają bardzo istotnym interesariuszem w naszym łańcuchu wartości.

Oferta Banku Millennium jest skierowana zarówno do klientów indywidualnych, mikroprzedsiębiorców

(segmentu detalicznego), jak i klientów z obszaru bankowości przedsiębiorstw – małych, średnich

i dużych firm.

Opis podejścia do zarządzania tematami dotyczącymi klientów, przedstawiony w tym rozdziale, dotyczy

klientów detalicznych Banku. Wynika to z definicji terminu „konsumenci i użytkownicy końcowi”

w standardzie ESRS S4, która określa tę grupę jako osoby fizyczne, które nabywają, konsumują lub

wykorzystują towary i usługi do użytku osobistego – dla siebie samych albo dla innych osób – a nie

w celu odsprzedaży, w celach komercyjnych lub handlowych, gospodarczych, rzemieślniczych lub

związanych z wykonywaniem wolnego zawodu.

W naszej codziennej działalności dokładnie analizujemy otrzymywane od klientów informacje zwrotne

po to, aby jak najlepiej reagować na ich potrzeby. Opinie, oczekiwania i sugestie klientów są dla nas

kluczowym źródłem wiedzy, którą wykorzystujemy przy doskonaleniu strategii, modelu biznesowego czy

modelu obsługi. Stanowią one fundament dla wdrażania innowacji i usprawnień w naszych produktach,

usługach oraz w całej działalności Banku.

Informacje zwrotne od klientów procesowane są w ramach dwóch programów: CX Loop oraz Voice

of Customer (szerzej opisane w podrozdziale 19.2 Ogólne procesy współpracy z klientami). Na ich

podstawie wprowadzamy usprawnienia, zapobiegamy negatywnym wpływom oraz wzmacniamy

pozytywne doświadczenia klientów. Pobieramy je z poniższych źródeł:

• Placówki, bankowość internetowa i mobilna

• Internet, portale społecznościowe

• Infolinia

• Reklamacje

• Badania satysfakcji.

Ponadto we wrześniu br. przeprowadziliśmy ogólnopolskie badanie interesariuszy, w którym o zdanie

na temat wpływu Banku Millennium na kwestie związane ze zrównoważonym rozwojem zapytaliśmy

303 klientów detalicznych. Badanie miało formę ankiety, a klienci, udzielając odpowiedzi na pytania,

mieli wpływ na wybór istotnych tematów, które opisujemy w tym rozdziale.

Poszanowanie praw człowieka należy do podstawowych celów i zobowiązań całej Grupy Banku

Millennium. Więcej informacji zamieszczono w podrozdziale 19.3 Poszanowanie praw człowieka

w relacji z klientami.

19.1.2 Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich związki ze strategią i modelem biznesowym

[SBM-3] W ramach analizy wpływów, ryzyk i szans w obszarze dotyczącym klientów (S4: konsumenci

i użytkownicy końcowi), zidentyfikowaliśmy dziesięć zagadnień ocenionych jako istotne w analizie

podwójnej istotności. Wśród nich znalazło się pięć pozytywnych wpływów, trzy negatywne wpływy oraz

dwa ryzyka. Nie odnotowaliśmy istotnych szans w tym obszarze.

Istotne zagadnienia zidentyfikowane w toku przeprowadzonej analizy podwójnej istotności obejmują

cztery podtematy z wytycznych ESRS (siedem zagadnień) oraz jeden podtemat sklasyfikowany jako

obszar specyficzny dla instytucji finansowej (trzy zagadnienia). Szczegółowy opis istotnych wpływów

i ryzyk znajduje się w poniższej tabeli.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

254

Rodzaj

IRO

Istotny wpływ, ryzyko lub szansa – opis

Upstream

Operacje własne

Downstream

Krótki horyzont

Średni horyzont

Długi horyzont

Miejsce w

łańcuchu

wartości

Horyzont

czasowy

ESRS S4 Konsumenci i użytkownicy końcowi

Wpływy na konsumentów lub użytkowników końcowych związane z informacjami

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z podejmowania licznych działań w celu zapewnienia

klientom dostępu do rzetelnych informacji o ofercie produktowej we

wszystkich kanałach sprzedaży

Wpływ

potencjalny

negatywny

Wpływ na klientów detalicznych związany z niedostatecznym informowaniem

klientów

Ryzyko

Ryzyko związane z możliwymi zmianami w regulacjach lub ich interpretacji w

zakresie ochrony konsumentów

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z działań zapewniających prywatność, poufność i

bezpieczeństwo danych klientów, a także procesów obsługi naruszeń

danych i przejrzystych informacji o naruszeniach danych

Wpływ

potencjalny

negatywny

Wpływ wynikający z narażenia na wycieki danych osobowych i tajemnicy

bankowej, również w wyniku cyberataku

Włączenie społeczne konsumentów lub użytkowników końcowych

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z zapewnieniem jasnego i zrozumiałego informowania o

produktach i usługach banku

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z dbałości o inkluzywność produktów i usług.

Temat specyficzny dla sektora: Bezpieczeństwo środków powierzonych

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z podejmowanych działań na rzecz cyberbezpieczeństwa

Wpływ

potencjalny

negatywny

Wpływ związany z narażeniem bezpieczeństwa powierzonych środków z

uwagi na cyberataki

Ryzyko

Ryzyko wycieku danych, utraty zaufania oraz strat finansowych wskutek

cyberataków

Bank realizuje kompleksowe działania w obszarze wpływów i ryzyk związanych z informacjami,

włączeniem społecznym i bezpieczeństwem środków powierzonych:

Dostęp do wysokiej jakości informacji: Bank zapewnia zgodność dokumentacji, produktów i obsługi

z obowiązującymi regulacjami oraz na bieżąco monitoruje i wdraża zmiany przepisów prawa. Produkty

są analizowane i zatwierdzane zgodnie z wewnętrznymi wytycznymi. Wdrożone standardy obsługi

i sprzedaży ograniczają ryzyko nieetycznych praktyk oraz niepełnego informowania klientów, a ich

przestrzeganie jest regularnie oceniane, m.in. poprzez badania typu „tajemniczy klient” i analizę opinii

klientów. Działania te zwiększają świadomość klientów, ich satysfakcję i zaufanie do banku, co

potwierdzają wyniki branżowych rankingów, w tym zwycięstwo Banku Millennium w 2025 roku

w rankingu Przyjazny Bank Newsweeka.

Jednocześnie Bank jest świadomy potencjalnych negatywnych wpływów związanych z ryzykiem

niedostatecznego informowania klientów, wynikających zarówno ze zmian przepisów i ich interpretacji,

jak i z wewnętrznych procesów zarządczych. Brak odpowiedniego zarządzania tym obszarem mógłby

prowadzić do utraty zaufania klientów, strat reputacyjnych oraz dodatkowych kosztów.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

255

Ryzyko związane ze zwiększoną ochroną konsumentów oraz aktywnością regulatorów i klientów

w obszarze niedostatecznego informowania, w szczególności w segmencie detalicznym, może

skutkować sankcjami finansowymi (np. karami Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów – UOKiK)

i negatywnie wpływać na wynik finansowy Banku. Ze względu na regulowany charakter działalności

ryzyko to wymaga stałego monitorowania zmian prawa, aktywnego dialogu z regulatorami oraz

wczesnej identyfikacji skutków nowych regulacji. Zarządzanie tym ryzykiem jest elementem Strategii

Banku i Grupy Banku Millennium 2025-2028 „Strategia 2028 – Wartość i Wzrost” i obejmuje m.in. udział

w inicjatywach sektorowych oraz działania mitygujące.

Prywatność: W zakresie ochrony prywatności i bezpieczeństwa danych osobowych klientów Bank

posiada odpowiednie procedury, polityki oraz wyznaczonego Inspektora Ochrony Danych. Stosowane

są techniczne i organizacyjne środki zapewniające poufność danych, w tym procesy postępowania

w przypadku naruszeń oraz transparentne informowanie o incydentach. Bank nieustannie doskonali

zabezpieczenia przetwarzania danych osobowych, zapewnia klientom dostęp do klauzul informacyjnych

oraz prowadzi działania edukacyjne skierowane do pracowników. Dane klientów są dodatkowo

chronione tajemnicą bankową.

Potencjalny negatywny wpływ może wynikać z wycieku danych osobowych lub informacji objętych

tajemnicą bankową, w tym w następstwie cyberataków. Zagrożenia te mogą dotyczyć wszystkich grup

klientów, m.in. ze względu na rozwój zaawansowanych metod ataków socjotechnicznych. W odpowiedzi

Bank intensyfikuje działania edukacyjne skierowane do klientów oraz rozwija własne mechanizmy

przeciwdziałania zagrożeniom cybernetycznym, które stanowią wyzwanie systemowe dla całego

sektora bankowego.

Odpowiedzialne praktyki marketingowe: Wpływ Banku wynika z wdrożonych struktur ładu

korporacyjnego w obszarze komunikacji marketingowej. Bank posiada wewnętrzne regulacje dotyczące

tworzenia materiałów informacyjnych i reklamowych, zgodne z obowiązującymi przepisami prawa oraz

rekomendacjami instytucji nadzorczych i branżowych. Regulacje te określają zasady przygotowywania

i publikacji materiałów marketingowych, zapewniając klientom – w szczególności detalicznym –

przejrzyste i zrozumiałe informacje o produktach i usługach Banku.

Niedyskryminacja: Bank dąży do zapewnienia inkluzywnej i dostępnej bankowości dla wszystkich

klientów, oferuje bezpieczny dostęp do usług finansowych, w tym osób z niepełnosprawnościami.

Działania obejmują ofertę dla młodych klientów, współpracę z instytucjami eksperckimi, zwiększanie

dostępności usług i edukacji, promowanie oszczędności i inwestycji oraz edukację finansową Fundacji

Banku Millennium. W ramach strategii Strategia 2028 Bank koncentruje się na tworzeniu innowacyjnych

produktów i doskonaleniu kanałów dystrybucji, aby przeciwdziałać wykluczeniu i utrzymaniu solidnych

procesów ładu korporacyjnego w zakresie przeciwdziałania dyskryminacji.

Bezpieczeństwo powierzonych środków: Bank zapewnia bezpieczeństwo środków klientów poprzez

zaawansowane rozwiązania z zakresu cyberbezpieczeństwa, ochronę płatności, bezpieczną transmisję

danych oraz możliwość blokady kart i dostępu do rachunków. Wdrożono kompleksowy model

zarządzania bezpieczeństwem informacji oraz The Fraud Risk Management Program for Employees.

Bank prowadzi audyty i testy systemów IT, monitoruje zagrożenia, edukuje pracowników i klientów

wszystkich grup, a także uczestniczy w inicjatywach sektorowych i publikuje ostrzeżenia o nowych

metodach działania przestępców.

Potencjalny negatywny wpływ może wynikać z ewentualnego niewystarczającego zabezpieczenia,

które mogłoby prowadzić do utraty zaufania klientów i destabilizacji systemu finansowego. Potencjalne

zagrożenia związane z utratą środków mogą dotyczyć wszystkich grup klientów, w tym indywidualnych

i przedsiębiorstw, ze względu na rozwój zaawansowanych metod ataków socjotechnicznych

i cyberprzestępczości. Bank intensyfikuje działania edukacyjne i rozwija własne mechanizmy

przeciwdziałania tym zagrożeniom.

Ryzyko wynikające z cyberataków może skutkować stratami finansowymi, wyciekami danych oraz

utratą zaufania klientów i inwestorów. Dotyczy wszystkich grup klientów, w tym detalicznych,

i w związku z rosnącą częstotliwością i złożonością ataków, Bank wzmacnia swoją odporność

technologiczną i organizacyjną. Strategia 2028 obejmuje działania mające na celu skuteczne

zarządzanie tym ryzykiem.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

256

Ochrona środków powierzonych przez klientów, dostęp do wysokiej jakości informacji, a także

zapewnienie prywatności, bezpieczeństwa danych osobowych i tajemnicy bankowej stanowią

fundament naszej działalności oraz istotę bankowości. Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami

zidentyfikowanymi w ramach analizy podwójnej istotności zostało uwzględnione zarówno w strategii

Grupy Banku Millennium (Strategia 2028), jak i w wewnętrznych regulacjach Banku. Bank jest

przygotowany do skutecznego reagowania na wyzwania związane z wpływami i ryzykami

charakterystycznymi dla sektora bankowego, w tym tymi wskazanymi w analizie podwójnej istotności.

19.2 Ogólne procesy współpracy z klientami

[S4-2] Dążymy do zapewnienia klientom jak najlepszych doświadczeń w korzystaniu z naszych usług,

koncentrując się na zrozumieniu ich potrzeb oraz identyfikacji ewentualnych barier w relacjach

z bankiem. Dbamy o stałe podnoszenie poziomu satysfakcji z obsługi, dlatego uważnie wsłuchujemy

się w opinie klientów, szczegółowo analizujemy zgłaszane uwagi i potrzeby. Dbamy o zapewnienie

dostępności naszych usług dla wszystkich klientów. Dążymy do tego, aby każdy klient mógł korzystać

z naszych produktów i kanałów komunikacji na równych zasadach. W tym celu dbamy o poprawę

dostępności w różnych obszarach, takich jak obsługa w placówkach, kanały cyfrowe oraz materiały

informacyjne. Jeżeli klient zauważy brak spełnienia wymogów dostępności, może zgłosić to do Banku.

Zgodnie z art. 35 Ustawy z 26 kwietnia 2024 r. o zapewnianiu spełniania wymagań dostępności,

udostępniliśmy również procedurę składania skarg dotyczących produktów lub usług niespełniających

tych wymagań.

Klienci mają możliwość przekazywania swoich opinii za pośrednictwem różnych kanałów:

w placówkach, telefonicznie, poprzez bankowość elektroniczną, listownie, a także w sklepach

z aplikacjami mobilnymi. Zgłaszane przez nich informacje dotyczące zauważonych niedoskonałości

oraz potrzeb są przez nas szczegółowo analizowane i wykorzystywane w celu doskonalenia produktów

oraz usprawniania procesów.

Proaktywnie i regularnie monitorujemy satysfakcję z relacji z bankiem oraz z korzystania z naszych

produktów, kanałów kontaktu, a także z konkretnych procesów. Monitoring satysfakcji i skłonności do

rekomendacji pogłębiamy badaniami ilościowymi i jakościowymi. Wiedza pozyskana z monitoringów

doświadczeń klientów oraz badań jest wykorzystywana do doskonalenia produktów, usług i procesów.

Prace w tym zakresie prowadzimy w usystematyzowany sposób zarządzania doświadczeniami klientów,

który obejmuje m.in. priorytetyzację, projektowanie rozwiązań, monitoring wdrożeń oraz pomiar

i realizację przyjętych celów.

Na etapie projektowania rozwiązań cyfrowych aktywnie angażujemy klientów. Od kilkunastu lat w Banku

działa UX Lab, w którym specjaliści prowadzą szczegółowe analizy, realizują wywiady z użytkownikami

oraz testują nowe funkcjonalności. Centrum każdego naszego projektu stanowi klient – wszystkie

usprawnienia w bankowości internetowej i aplikacji mobilnej przygotowujemy w oparciu o jego potrzeby,

przyzwyczajenia, sposób komunikacji oraz otaczającą go rzeczywistość. Zespoły odpowiedzialne za

jakość rozwiązań cyfrowych na bieżąco analizują komentarze klientów, reklamacje i ankiety satysfakcji,

a także zgłaszane przez klientów błędy. Na tej podstawie planowane są poprawki i zmiany w istniejących

procesach, ale jest to również fundament w tworzeniu i aktualizowaniu standardów projektowania

nowych rozwiązań.

Współpraca z klientami odbywa się też w ramach procesu reklamacyjnego. Informacje o dostrzeżonych

niedoskonałościach, ale także potrzebach, które zgłaszają nam klienci w reklamacjach wnikliwie

analizujemy i wykorzystujemy, aby udoskonalać nasze produkty oraz procesy, w ramach programu

eliminacji przyczyn reklamacji VOC (Voice of Customer). Jego celem jest identyfikacja, monitorowanie

terminowości podejmowanych działań naprawczych w celu usunięcia potencjalnych nieprawidłowości.

Każda zgłoszona inicjatywa jest konsultowana z właścicielami procesów oraz jednostkami

merytorycznymi, aby wyeliminować błędy, wprowadzić zmiany w procesach i tym samym zapobiec

przyszłym potencjalnym reklamacjom. W ramach procesu reklamacyjnego przekazujemy klientowi

odpowiedź w formie kontaktu, którą wskazał jako preferowaną. Jeśli oczekiwania klienta nie zostaną

spełnione, informujemy o dostępnych możliwościach odwołania od podjętej decyzji. Ponadto Bank

wdrożył proces przyjmowania skarg dotyczących braku dostępności usług, zgodnie z art. 35 Ustawy

z 26 kwietnia 2024 r. o zapewnianiu spełniania wymagań dostępności. Każdą skargę traktujemy

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

257

indywidualnie i analizujemy ją, uwzględniając konkretną sytuację klienta. Informację o skardze klienta

przekazujemy do właścicieli biznesowych, którzy mogą wdrożyć odpowiednie działania, aby

wyeliminować luki systemowe lub procesowe.

W odniesieniu do zidentyfikowanych obszarów wpływu dokładamy wszelkich starań, aby wszystkie

opinie klientów były właściwie zaadresowane. Przekazywane uwagi klientów trafiają do jednostek

odpowiedzialnych za zarządzanie danym obszarem, gdzie poddawane są analizie. Dalszy sposób

postępowania w wielu przypadkach zależy od charakteru zgłoszenia. Jako instytucja zaufania

publicznego działająca na regulowanym rynku finansowym, podlegamy przepisom specyficznym dla

sektora, obejmującym m.in. kwestie cyberbezpieczeństwa i prywatności danych klientów. Oznacza to,

że uwzględniając opinie klientów, Bank kieruje się obowiązującymi regulacjami, działając w najlepszym

interesie klientów.

Za realizację procesów związanych ze współpracą z klientami odpowiada Departament Jakości,

natomiast w zakresie projektowania rozwiązań cyfrowych w UX LAB – Departament Cyfrowych

Doświadczeń Klienta. Obie jednostki podlegają bezpośrednio Członkowi Zarządu Banku.

Ocena efektywności współpracy z klientami znajduje odzwierciedlenie zarówno w badaniach satysfakcji

prowadzonych przez Bank, jak i w bieżącym monitoringu zgłoszeń w ramach programu VOC (Voice of

Customer).

19.3 Poszanowanie praw człowieka w relacji z klientami

[S4-1] Poszanowanie praw człowieka jest wpisane w podstawowe cele i zobowiązania całej Grupy

Banku Millennium. Nasza działalność biznesowa opiera się na zasadach społecznej odpowiedzialności,

w szczególności poprzez realizację Celów Zrównoważonego Rozwoju ONZ. Jako Grupa

zobowiązujemy się do przestrzegania praw człowieka, zapewniając zgodność z przepisami prawa

krajowego i międzynarodowego, w tym z Powszechną Deklaracją Praw Człowieka ONZ oraz

10 Zasadami UN Global Compact. W tym duchu definiujemy również wewnętrzne praktyki i procedury.

Nasze podejście do ochrony i poszanowania praw człowieka określa Polityka przestrzegania praw

człowieka, wdrożona w ramach Polityki Zrównoważonego Rozwoju Banku Millennium S.A. Polityka jest

dostępna dla klientów na stronie internetowej Banku. Za jej wdrożenie odpowiada Zarząd Banku.

Traktujemy wszystkich naszych interesariuszy z szacunkiem, nie dopuszczając do żadnej formy

dyskryminacji. Oferujemy produkty i usługi finansowe dostosowane do indywidualnych potrzeb naszych

klientów. Przyjmujemy polityki i procedury, które zapewniają adekwatne podejście do klientów,

przestrzegając ich prawa do prywatności oraz zapewniając poufność i bezpieczeństwo ich danych.

Promujemy zrównoważone finansowanie, zachęcając klientów do zrównoważonej transformacji ich

działalności.

Polityka przestrzegania praw człowieka reguluje także mechanizmy oceny i kontroli ich przestrzegania.

W odniesieniu do klientów obejmują one m.in.: promowanie i zapewnianie przestrzegania zasad

Kodeksu Etycznego Grupy Banku Millennium (Kodeksu Etycznego) wśród pracowników Banku,

monitorowanie ryzyka związanego z naruszeniem praw człowieka, udostępnienie poufnego kanału

zgłaszania nieprawidłowości i naruszeń – również w formie anonimowej – w tym dotyczących praw

człowieka, a także wdrożenie procesu oceny wykrytych incydentów. Polityka ma zastosowanie wobec

wszystkich interesariuszy Banku i Grupy.

W Banku Millennium każdy przypadek naruszenia rozpatrujemy indywidualnie. W sytuacji potencjalnego

naruszenia praw człowieka obowiązujące w Banku procesy gwarantują wdrożenie odpowiednich

środków naprawczych.

Polityka przestrzegania praw człowieka jest zgodna z Wytycznymi ONZ dotyczącymi biznesu i praw

człowieka w zakresie zobowiązania na poziomie polityki firmy do odpowiedzialności za poszanowanie

praw człowieka, posiadania procedur i rozwiązań umożliwiających działania zaradcze w przypadku

negatywnego wpływu na prawa człowieka, spowodowanego przez Bank lub do którego powstania Bank

się przyczynia. Zgodnie z Wytycznymi, Polityka jest zatwierdzona na najwyższym szczeblu

przedsiębiorstwa, opiera się na wiedzy i doświadczeniu zgromadzonemu wewnątrz Banku, zawiera

oczekiwania Banku w zakresie praw człowieka wobec pracowników, partnerów biznesowych i innych

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

258

podmiotów bezpośrednio związanych z jego działalnością, jest publicznie dostępna na stronie

internetowej Banku, znajduje także odzwierciedlenie w działalności Banku. Bank przygotowuje się do

wdrożenia przepisów zgodnie z Dyrektywą w sprawie należytej staranności przedsiębiorstw w zakresie

zrównoważonego rozwoju (CSDDD). Działania te będą powiązane z ponownym przeglądem zgodności

dokumentów wewnętrznych banku odnoszących się do przestrzegania praw człowieka z powszechnie

obowiązującymi wytycznymi (np. Wytyczne ONZ dotyczące biznesu i praw człowieka, Deklaracja

Międzynarodowej Organizacji Pracy dotycząca podstawowych zasad i praw w pracy lub Wytyczne

OECD dla przedsiębiorstw międzynarodowych).

W obszarze poszanowania praw człowieka w relacji z klientami należy wspomnieć także o trwającym

dostosowywaniu Banku do wymogów Polskiego Aktu o Dostępności (Ustawa z dnia 26 kwietnia 2024 r.

o zapewnianiu spełniania wymagań dostępności niektórych produktów i usług przez podmioty

gospodarcze).

W ramach własnych operacji Grupy Banku Millennium w 2025 roku oraz w poprzednich latach

nie odnotowano przypadków naruszenia Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka,

Deklaracji Międzynarodowej Organizacji Pracy w zakresie podstawowych zasad i praw w pracy ani

Wytycznych OECD dla przedsiębiorstw międzynarodowych odnoszących się do klientów.

W 2025 roku, podobnie jak w 2024 roku, nie zgłoszono naruszeń dotyczących praw człowieka

w obszarze relacji z klientami.

19.4 Bezpieczeństwo powierzonych środków

19.4.1 Polityki związane z bezpieczeństwem powierzonych środków

[S4-1] Zapewnienie bezpieczeństwa środków powierzonych przez klientów jest filarem działalności

Banku Millennium. Zarządzanie tym obszarem opiera się na realizacji działań zgodnych z wewnętrznymi

regulacjami dotyczącymi bezpieczeństwa, przede wszystkim z Polityką Bezpieczeństwa Banku,

Strategią Bezpieczeństwa w Banku Millennium, Strategią Odporności Cyfrowej Banku oraz Procedurą

obsługi incydentów bezpieczeństwa.

Polityka Bezpieczeństwa Banku wspiera utrzymanie zgodności z obowiązującymi regulacjami

prawnymi, standardami branżowymi oraz oczekiwaniami organów nadzoru w obszarze bezpieczeństwa,

co ma kluczowe znaczenie dla utrzymania reputacji i zaufania wśród interesariuszy, w tym klientów.

Dokument stanowi fundament dla planowania, wdrażania i utrzymywania: bezpieczeństwa systemów

informatycznych w Banku, bezpieczeństwa fizycznego w Banku oraz programu zachowania ciągłości

działania Banku.

Polityka wyznacza ramy oraz kierunki działania w zakresie ochrony aktywów materialnych

i informacyjnych Banku poprzez stworzenie skutecznych mechanizmów zarządzania bezpieczeństwem.

Obejmuje to m.in. zarządzanie ryzykiem związanym z ICT, przeciwdziałanie zdarzeniom niepożądanym

oraz podejmowanie działań naprawczych w przypadku ich wystąpienia. Dokument określa zasady

realizacji zadań związanych z szeroko pojętym bezpieczeństwem i stanowi spójny fundament dla

wszystkich procedur, regulacji i standardów obowiązujących w tym obszarze w Banku. Polityka jest

opracowywana przez Departament Bezpieczeństwa, natomiast za jej zatwierdzanie, wdrożenie

i modyfikację odpowiada Zarząd Banku.

Strategia Bezpieczeństwa w Banku Millennium została wdrożona w 2025 roku. Określa kierunki działań

w zakresie bezpieczeństwa Banku, zintegrowane ze Strategią Banku, tak aby chronić zasoby

(informacje, systemy, infrastrukturę oraz ludzi) przed zagrożeniami oraz zapewniać zgodność

z regulacjami. Strategia wyznacza ramy „top-down” i wskazuje, jak Bank chroni zasoby oraz jakie ma

priorytety bezpieczeństwa. Dokument obejmuje m.in.: ciągłość działania, zarządzanie dostępem

i ochroną informacji, zabezpieczenie systemów i sieci, monitorowanie i reagowanie na incydenty,

zarządzanie ryzykiem, szkolenia pracowników, backup i odtwarzanie danych, współpracę z dostawcami

oraz ochronę fizyczną osób i mienia. Strategia przewiduje działania takie jak: operacjonalizacja, oceny

skuteczności, regularne testowanie, ustalenie ról i procesów współpracy oraz powiązanie ze szczeblami

niższymi w ramach czteropiętrowej piramidy zarządzania bezpieczeństwem.

Strategia Bezpieczeństwa w Banku Millennium przewiduje regularny, co najmniej coroczny przegląd

oraz przeglądy ad-hoc po istotnych zmianach w otoczeniu prawnym, technologicznym czy

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

259

organizacyjnym. Departament Bezpieczeństwa pełni rolę właściciela merytorycznego dokumentu.

Strategię zatwierdza Zarząd Banku.

Strategia Odporności Cyfrowej Banku to dokument określający podejście do zarządzania ryzykiem z

obszaru Information and Communication Technologies (ICT) w Banku Millennium. Jej celem jest

minimalizacja ryzyka ICT, aby zagwarantować integralność, poufność, dostępność i autentyczność

danych, a także zapewnić ciągłość działania Banku. Strategia wspiera również zgodność z przepisami

prawnymi, optymalizację kosztów, poprawę procesów, wspieranie innowacji oraz utrzymanie

pozytywnego wizerunku i zaufania klientów.

Strategia Odporności Cyfrowej Banku obejmuje zarządzanie różnymi rodzajami ryzyka związanymi

z ICT, w tym ryzykiem operacyjnym, reputacyjnym, prawnym, biznesowym oraz strategicznym.

Dokument ten jest opracowywany przez Departament Bezpieczeństwa. Za jego zatwierdzenie,

wdrożenie oraz bieżące monitorowanie odpowiada Zarząd Banku.

System zarządzania bezpieczeństwem ICT składa się z zestawu udokumentowanych procesów

i regulacji obowiązujących w Banku oraz z części adekwatnej do profilu prowadzonej działalności.

System zarządzania bezpieczeństwem ICT jest zgodny zarówno z Ustawą o Krajowym Systemie

Cyberbezpieczeństwa, jak i z rozporządzeniem DORA.

Główne cele zarządzania ryzykiem ICT to m.in.:

• Zapewnienie integralności, poufności, dostępności i autentyczności danych.

• Ciągłość działania: wspieranie procesu zapewnienia ciągłości operacji Banku w obszarze ICT,

nawet w przypadku zakłóceń lub awarii systemów ICT.

• Zgodność z przepisami: zapewnienie zgodności Banku z obowiązującymi przepisami

dotyczącymi odporności cyfrowej, ochrony danych, prywatności użytkowników i innych kwestii

związanych

z technologią.

• Optymalizacja kosztów: minimalizacja kosztów związanych z zarządzaniem technologią

poprzez efektywne alokowanie zasobów i unikanie niepotrzebnych inwestycji.

• Poprawa procesów: identyfikacja i minimalizacja ryzyk ICT w celu poprawy procesów i działań

operacyjnych Banku.

• Innowacje i rozwój: wspieranie innowacji i rozwoju banku poprzez umożliwienie bezpiecznego

wdrażania nowych technologii i rozwiązań.

• Wizerunek i zaufanie: utrzymanie pozytywnego wizerunku i zaufania klientów, partnerów

biznesowych i interesariuszy poprzez zapewnienie bezpiecznego i niezawodnego środowiska

technologicznego.

Zasady obsługi incydentów bezpieczeństwa szczegółowo określają postępowanie w przypadku

wystąpienia incydentów związanych z bezpieczeństwem informacji. Dokument obejmuje etapy takie jak:

identyfikacja, zgłaszanie, analiza, naprawa oraz zamknięcie incydentów. Zasady zawierają również

definicje kluczowych pojęć, w tym: incydent bezpieczeństwa informacji, cyberzagrożenie, incydent

bezpieczeństwa ICT oraz poważny incydent związany z bezpieczeństwem ICT.

Zasady zostały przygotowane w celu zapewnienia zgodności z obowiązującymi wymogami prawnymi

oraz standardami bezpieczeństwa, w tym z wytycznymi ENISA, przepisami UKSC, RODO i DORA.

Dokument zawiera również informacje dotyczące odpowiedzialności za obsługę incydentów oraz opis

struktury organizacyjnej zespołów zajmujących się ich zarządzaniem. Opracowanie, zatwierdzenie

i wdrożenie Zasad należy do obowiązków kierującego Departamentem Bezpieczeństwa (CISO).

W naszym Banku wszystkie regulacje wewnętrzne podlegają cyklicznej weryfikacji przez właściciela

dokumentu, którym jest dyrektor jednostki lub właściciel procesu odpowiedzialny za opracowanie

regulacji. W przypadku wystąpienia odpowiednich okoliczności właściciel dokumentu dokonuje jego

aktualizacji.

Wewnętrzne przepisy Banku mają na celu m.in. przeciwdziałanie oraz identyfikację różnych ryzyk

związanych z prowadzeniem działalności bankowej. Departament Bezpieczeństwa odpowiada za

monitorowanie przestrzegania założeń określonych w regulacjach wewnętrznych dotyczących

bezpieczeństwa powierzonych środków, wskazanych w niniejszym rozdziale, a także za ich przegląd i

aktualizację. W tym celu wykorzystuje narzędzia wdrożone w ramach poszczególnych procesów, takie

jak bieżące raporty czy monitoring krytycznych wskaźników, które umożliwiają bieżący monitoring

działań oraz ocenę ich skuteczności.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

260

Zobowiązania Banku Millennium dotyczące przestrzegania praw człowieka, w tym w zakresie

bezpieczeństwa powierzonych środków, zostały przedstawione w sposób zbiorczy dla wszystkich

istotnych wpływów w podrozdziale 19.3 Poszanowanie praw człowieka w relacjach z klientami.

19.4.2 Ogólne procesy współpracy z klientami w zakresie bezpieczeństwa powierzonych

środków

[S4-2] W ramach działań mających na celu zapewnienie bezpieczeństwa środków klientów Bank

współpracuje z nimi zarówno na poziomie operacyjnym, w przypadku wystąpienia incydentów

bezpieczeństwa, jak i w obszarze podnoszenia świadomości klientów dotyczącej zagrożeń cyfrowych.

W przypadku wystąpienia cyberataku Bank stosuje szereg mechanizmów współpracy z klientem, aby

zapewnić skuteczną ochronę i ograniczyć potencjalne straty, zgodnie z Procedurą obsługi incydentów

bezpieczeństwa opisaną w poprzednim rozdziale. W pierwszej kolejności informujemy klientów

o zagrożeniu i przekazujemy instrukcje dotyczące zabezpieczenia kont. Równocześnie monitorujemy

oraz blokujemy podejrzane transakcje, aby zapobiec możliwym szkodom. Dodatkowo współpracujemy

z organami ścigania i dostawcami usług internetowych w celu likwidacji fałszywych stron.

W praktyce współpraca z klientem przebiega następująco: po wykryciu incydentu, klient jest

niezwłocznie informowany o zagrożeniu i otrzymuje szczegółowe wskazówki dotyczące dalszych

działań. Bank monitoruje sytuację i wdraża środki naprawcze, takie jak blokowanie podejrzanych

transakcji oraz współpraca z właściwymi organami. Klient jest na bieżąco informowany o postępach

oraz podejmowanych przez Bank działaniach mających na celu rozwiązanie problemu.

Współpraca z klientem obejmuje również standardowy proces reklamacyjny, który w przypadku

aktywnych cyberataków przebiega w sposób bardziej dynamiczny. Szczegółowe informacje dotyczące

procedury reklamacyjnej znajdują się w podrozdziale 19.9 Naprawa skutków negatywnych wpływów.

W zakresie podnoszenia świadomości klientów dotyczącej zagrożeń cyfrowych Bank realizuje działania

edukacyjne, które zostały szczegółowo opisane w podrozdziale 19.4.3 Działania dotyczące

bezpieczeństwa środków powierzonych.

Informacje dotyczące ogólnych procesów współpracy z klientami zostały przedstawione w podrozdziale

19.2 Ogólne procesy współpracy z klientami.

19.4.3 Działania dotyczące bezpieczeństwa powierzonych środków

[S4-4] Bank Millennium podejmuje szereg działań obejmujących zarządzanie ryzykiem oraz wpływami

zidentyfikowanymi w ramach analizy podwójnej istotności, szczególnie w obszarze bezpieczeństwa

powierzonych środków. Ze względu na zachowanie bezpieczeństwa nie ujawniamy informacji

dotyczących procesów, za pomocą których określamy rodzaj podejmowanych działań oraz sposobu

oceny ich skuteczności. Jednocześnie zapewniamy, że prowadzone działania są adekwatne

i skuteczne, oparte na najlepszych praktykach rynkowych oraz wiedzy naszych ekspertów.

Regularnie przeprowadzamy audyty/testy bezpieczeństwa systemów informacyjnych – zarówno

zewnętrzne jak i wewnętrzne. Niezależnie od audytów wymaganych przez przepisy ustawy o Krajowym

Systemie Cyberbezpieczeństwa, wykonywanych z częstotliwością co najmniej raz na dwa lata, Bank

wykonuje szereg stosownych audytów/testów – w zależności od potrzeb. Procesy audytowe dotyczą

zarówno funkcjonujących systemów, ze szczególnym uwzględnieniem systemów przetwarzających

dane klientów oraz systemów udostępnianych w Internecie, jak również modyfikacji, nowych rozwiązań

i systemów, które są wdrażane. W związku z wymogami wynikającymi z Rozporządzenia DORA Bank

przygotowuje się do uczestnictwa w obligatoryjnych testach TLPT (Threat-Led Penetration Testing),

które będą realizowane zgodnie z zaleceniami KNF. Testy TLPT są kluczowym elementem w ramach

DORA, mającym na celu ocenę odporności instytucji finansowych na zaawansowane zagrożenia

cybernetyczne.

W Banku Millennium funkcjonuje kompleksowy model zarządzania bezpieczeństwem informacji, który

obejmuje ochronę wszelkich informacji przetwarzanych w Banku – w tym informacji dotyczących

klientów, pracowników, partnerów biznesowych oraz realizowanych transakcji. Do realizacji tego celu

stosujemy szeroki wachlarz rozwiązań organizacyjnych, proceduralnych i technologicznych,

obejmujących m.in. mechanizmy ochrony urządzeń, systemów, aplikacji, baz danych oraz kanałów

komunikacyjnych. Model zarządzania bezpieczeństwem informacji został opracowany w celu ochrony

przed wpływem kluczowych ryzyk, takich jak potencjalna utrata informacji o transakcjach finansowych,

wyciek informacji poufnych czy niedostępność usług.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

261

Dokładamy najwyższych starań, aby skutecznie chronić środki oraz prywatność naszych klientów.

W tym celu przeprowadzamy kompleksowe analizy ryzyka zarówno na etapie projektowania nowych

produktów i usług, jak i w obszarze środowiska teleinformatycznego Banku.

Przykładamy szczególną wagę do bezpieczeństwa klientów wykorzystujących elektroniczne kanały

dostępu do usług i produktów bankowych, doskonaląc techniczne i operacyjne sposoby ochrony.

Wykorzystujemy sprawdzone i bezpieczne metody potwierdzania tożsamości użytkowników systemów

informatycznych, a także stale rozwijamy je, by zapewnić bezpieczny i wygodny dostęp do serwisów

Banku. Klienci mogą korzystać z innowacyjnych metod identyfikacji, takich jak biometria.

W obszarze monitoringu transakcji oszukańczych w trybie online działania Banku koncentrują się na

pozyskiwaniu i uwzględnianiu w mechanizmach wykrywania nadużyć danych od wyspecjalizowanych

dostawców rozwiązań z obszaru Threat Intelligence oraz zwiększeniu udziału mechanizmów

antyfraudowych opartych o modele predykcyjne i sztuczną inteligencję, tak by proaktywnie

zabezpieczyć się przed nowymi zagrożeniami w cyberprzestrzeni.

Bank Millennium, nieustannie monitoruje pojawiające się zagrożenia oraz sposoby działania

przestępców, aby skutecznie im przeciwdziałać. Równocześnie aktywnie współpracujemy z krajowymi i

zagranicznymi instytucjami sektora finansowego, dzieląc się wiedzą na temat aktualnych zagrożeń,

trendów oraz ewoluujących metod nadużyć.

Dane oraz środki klientów naszego Banku są pod ciągłą opieką wyspecjalizowanego zespołu dbającego

o bezpieczeństwo wszystkich kanałów dostępu do usług i produktów. W strukturze organizacyjnej

Banku funkcjonuje Departament Bezpieczeństwa – jednostka odpowiedzialna za szeroko pojęte

bezpieczeństwo, w ramach której działają zespoły zajmujące się wszystkimi aspektami bezpieczeństwa,

od bezpieczeństwa fizycznego, przez wszystkie aspekty cyberbezpieczeństwa i bezpieczeństwa ICT,

do zarządzania ryzykiem nadużyć. Ponadto, w ramach ww. jednostki funkcjonuje zespół odpowiedzialny

za wykonywanie bieżących kontroli podatności w systemach banku. Kontrole te są wykonywane w trybie

ciągłym. Bank działa w proaktywny sposób wobec potencjalnych incydentów bezpieczeństwa poprzez

monitorowanie i bieżącą pracę Security Operation Center (24/7).

Istotnym elementem systemu ochrony informacji jest obowiązkowy program edukacyjny obejmujący

wszystkich pracowników. Zawiera on zestaw informacji o dobrych praktykach w zakresie ochrony

danych osobowych, tajemnicy bankowej, tajemnicy przedsiębiorstwa oraz innych poufnych danych.

Pracownicy są systematycznie szkoleni z zasad przeciwdziałania nadużyciom i zapewnienia ochrony

środków i danych klientów. Dodatkowo w tym obszarze wdrożono szereg zabezpieczeń technicznych

działających w modelu wielowarstwowym (ang. defence in depth). Dodatkowo, realizujemy cykliczne,

kontrolowane kampanie phishingowe, zwiększając dodatkowo poziom dojrzałości bezpieczeństwa

swoich pracowników. Bank monitoruje realizowanie działań szkoleniowych w obszarach związanych z

bezpieczeństwem, w tym bezpieczeństwem cyfrowym, przez pracowników i raportuje wynik do

jednostek odpowiedzialnych za monitorowanie wskaźników ryzyka.

Aby osiągać pozytywny wpływ w zakresie bezpieczeństwa powierzonych środków, podejmujemy liczne

działania dotyczące cyberbezpieczeństwa. Jest to przede wszystkim wspieranie innowacji i rozwoju

Banku poprzez umożliwienie bezpiecznego wdrażania nowych technologii i rozwiązań, a także wczesna

identyfikacja i minimalizacja ryzyk ICT w celu poprawy procesów i działań operacyjnych Banku. Ponadto

stawiamy na edukowanie różnych grup klientów, w tym seniorów, nastolatków, rodziców młodszych

dzieci, w zakresie cyberbezpieczeństwa.

Angażujemy się także w działania sektorowe koordynowane przez Związek Banków Polskich, jak

i realizujemy własne działania komunikacyjne. Komunikaty edukacyjne są udostępniane klientom za

pośrednictwem różnych kanałów - m.in. aplikacji mobilnej, bankowości internetowej oraz mediów

społecznościowych. Dodatkowo publikujemy ostrzeżenia dotyczące nowych metod działania

przestępców na naszej stronie internetowej oraz w kanałach elektronicznych. W 2025 rozbudowaliśmy

sekcję edukacyjną w aplikacji mobilnej. W ciągu kilku miesięcy sekcję odwiedziło ponad 280 tys.

użytkowników aplikacji (stan na grudzień 2025 r.).

Badamy również oczekiwania klientów i odbiór tej komunikacji. Prowadzimy zarówno badania

jakościowe w bankowym UX Lab, jak i badania ilościowe realizowane przez zewnętrzne podmioty. Na

podstawie badań oraz danych historycznych budujemy profile klientów do spersonalizowanej

komunikacji edukacyjnej. Jednocześnie poszukujemy nowych, bardziej przystępnych form wyrazu, ze

szczególnym uwzględnieniem młodych odbiorców. W kampaniach wykorzystujemy format wideo,

współpracujemy z influencerami, a w 2025 roku bank był sponsorem tytularnym festiwalu muzycznego

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

262

Virtual Vibes na platformie Roblox, podczas którego uczestnicy mieli do wykonania serię edukacyjnych

questów, w których poznawali cyberzagrożenia i sposoby obrony przed nimi.

W celu łagodzenia negatywnego wpływu potencjalnych cyberataków na system finansowy i zaufanie

społeczne bardzo ważne jest zapewnienie bezpiecznego i niezawodnego środowiska technologicznego.

W tym zakresie istotną rolę odgrywa nasz proces zapewnienia ciągłości operacji Banku w obszarze ICT,

uwzględniający zakłócenia oraz awarie systemów ICT. W ramach procesu działamy tak, aby

minimalizować potencjalne niedogodności dla klientów i uwzględniamy zapewnienie odpowiedniej

komunikacji do interesariuszy, adekwatnej do poziomu zagrożenia i potencjalnych skutków

wynikających z ewentualnych ataków.

Aby zarządzać ryzykiem utraty bezpieczeństwa powierzonych środków wskutek cyberataku dbamy

o zapewnienie integralności, poufności, dostępności i autentyczności danych. Proaktywnie działamy

w ramach Security Operation Center (dostępne 24/7), prowadząc również monitoring w celu szybkiego

reagowania na potencjalne incydenty bezpieczeństwa. Wykonujemy bieżące kontrole podatności

w systemach Banku – w trybie ciągłym. Wykorzystujemy też najlepsze rozwiązania techniczno-

organizacyjne, których celem jest zapewnienie bezpieczeństwa środowiska teleinformatycznego.

Naszym celem jest zapewnienie wysokiego poziomu bezpieczeństwa środków powierzonych nam przez

klientów poprzez identyfikację i minimalizację ryzyka związanego z cyberatakami oraz innymi

zagrożeniami ICT. Wszystkie powyższe działania realizujemy w sposób ciągły, stale je rozwijając

i doskonaląc.

W celu monitorowania bezpieczeństwa środków klientów, realizujemy szereg działań i wykorzystujemy

różnorodne narzędzia. Stosujemy kluczowe wskaźniki wydajności (KPI) oraz ryzyka (KRI) dotyczące

bezpieczeństwa ICT, np. monitorujemy liczbę incydentów bezpieczeństwa ICT związanych

z otrzymaniem lub próbą wysyłania niepożądanych treści. Monitorowanie odbywa się na bieżąco,

a raporty są generowane kwartalnie. W przypadku incydentów bezpieczeństwa, raportowanie odbywa

się zarówno wewnętrznie, jak i do organów zewnętrznych. Wykorzystujemy zaawansowane narzędzia

do analizy i monitorowania transakcji oraz systemów ICT. Stosujemy klasyfikację incydentów zgodnie

z dokumentem ENISA Reference Incident Classification Taxonomy.

Wyniki monitoringu przekazywane są jednostkom odpowiedzialnym za monitorowanie ryzykiem oraz

Zarządowi Banku. Zgodnie z regulacjami w przypadku poważnych incydentów raporty powinny trafić

również do krajowego lub sektorowego zespołu CSIRT.

Bank nie ujawnia informacji na temat szczegółowych celów, mierników oraz sposobów śledzenia i oceny

działań w obszarze bezpieczeństwa środków klientów. Stanowią one tajemnicę przedsiębiorstwa.

Bank posiada odpowiednie struktury organizacyjne, aby skutecznie zarządzać zidentyfikowanymi

wpływami i ryzykami oraz zapewnia zasoby do ich funkcjonowania. Wydatki na realizację tych działań

stanowią adekwatną część nakładów inwestycyjnych IT i kosztów operacyjnych IT Banku, jednak ze

względu na złożoność prowadzonych działań oraz ich poufny charakter, nie udostępniamy

szczegółowych danych z tego obszaru.

Kluczową rolę z tym zakresie odgrywa Departament Bezpieczeństwa, który ma za zadanie zapewnienie

bezpieczeństwa organizacji poprzez zarządzanie ryzykiem zarówno fizycznym, jak i informacyjnym.

Główne zadania Departamentu koncentrują się na identyfikacji potencjalnych zagrożeń oraz

opracowywaniu i wdrażaniu strategii mających na celu ich minimalizację. Departament Bezpieczeństwa

współpracuje z innymi jednostkami organizacyjnymi Banku oraz zewnętrznymi organami nadzoru w celu

zapewnienia ciągłości działania i poprawy bezpieczeństwa.

19.4.4 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S4-5] Zapewnienie bezpieczeństwa powierzonych środków stanowi podstawowy element naszego

modelu biznesowego. W strategii Banku na lata 2025–2028 „Strategia 2028 – Wartość i wzrost”

przedstawiliśmy plan rozwoju technologicznego, którego celem jest wspieranie inicjatyw strategii

biznesowej oraz zapewnienie bezpieczeństwa klientom i organizacji. Plan jest podzielony na siedem

obszarów – jednym z nich jest odporność i bezpieczeństwo cyfrowe, w ramach którego określono dwa

główne cele:

• Stałe wzmacnianie odporności technologicznej i organizacyjnej w celu ochrony Banku i klientów

przed obecnymi i przyszłymi ryzykami dot. cyberbezpieczeństwa.

• Dalszy rozwój zarządzania ryzykiem związanym z technologiami informacyjno-

komunikacyjnymi (ICT), aby sprostać nowym zagrożeniom.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

263

Strategia, w tym plan rozwoju technologicznego, są monitorowane i raportowane w cyklach kwartalnych.

Bank nie ujawnia informacji na temat szczegółowych celów, ich metryk, wartości bazowych

i wyznaczonych poziomów docelowych w obszarze bezpieczeństwa środków klientów. Stanowią

one tajemnicę przedsiębiorstwa.

Bank współpracuje z innymi podmiotami działającymi na polskim rynku finansowym w celu wymiany

doświadczeń i informacji, w tym dotyczących cyberzagrożeń. Przy definiowaniu naszych celów

w obszarze odporności i bezpieczeństwa cyfrowego Bank opierał się na wiedzy i doświadczeniu swoich

ekspertów, nie angażując w ten proces klientów.

19.5 Prywatność

19.5.1 Polityki związane z prywatnością

[S4-1] W Banku Millennium dane osobowe klientów są przetwarzane przede wszystkim w celu zawarcia

umowy, prowadzenia rachunków bankowych, bezpiecznej realizacji dyspozycji, wykonania obowiązków

nałożonych przepisami prawa na Bank, a także w celu informowania o nowych produktach i usługach.

Jako administrator danych dokładamy wszelkich starań, aby w jak najpełniejszym stopniu spełnić

wymogi Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r.

w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie

swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie

o ochronie danych) (dalej: RODO), zapewniając tym samym właściwą ochronę danych osobowych.

Ponadto, zgodnie z przepisami prawa bankowego, dane osobowe klientów objęte są tajemnicą

bankową, co nakłada obowiązek zapewnienia jeszcze dalej idącej ochrony danych.

Aby zapewnić zgodność z wymaganiami przepisów o ochronie danych osobowych, Bank wdrożył

Politykę Bezpieczeństwa Danych Osobowych Banku Millennium, która obowiązuje we wszystkich

liniach biznesowych i spółkach Grupy Banku Millennium. Celem Polityki jest określenie sposobu

przetwarzania danych osobowych zgodnego z wymogami obowiązujących przepisów prawa w zakresie

ochrony danych osobowych. Polityka ta określa ogólne zasady przetwarzania danych osobowych, które

powinny być przestrzegane i stosowane przez wszystkie osoby przetwarzające dane – zarówno

w systemach informatycznych, jak i w formie papierowej.

Zasady określone w niniejszej Polityce umożliwiają skuteczne zarządzanie zidentyfikowanymi

wpływami: potencjalnym negatywnym wpływem związanym z naruszeniem ochrony danych osobowych

oraz rzeczywistym pozytywnym wpływem wynikającym z działań zapewniających prywatność, poufność

oraz bezpieczeństwo danych klientów. Realizacja działań przewidzianych w ramach Polityki jest

monitorowana przez Biuro Ochrony Danych. Jednostka ta prowadzi bieżący monitoring obowiązujących

przepisów prawa, a w przypadku zmian legislacyjnych przygotowuje rekomendacje zmian do

obowiązujących, wewnętrznych regulacji Banku.

Polityka Bezpieczeństwa Danych Osobowych Banku Millennium określa ogólne zasady przetwarzania

danych osobowych, które powinny być przestrzegane przez wszystkie osoby przetwarzające dane

osobowe w Banku Millennium. Polityka obejmuje m.in. następujące zagadnienia:

• Zasady przetwarzania danych osobowych

• Obowiązki Inspektora Ochrony Danych

• Upoważnienia i obowiązki użytkowników systemów informatycznych

• Transparentność przetwarzania

• Prawa osób, których dane dotyczą

• Analiza ryzyka i ocena skutków przetwarzania

• Powierzenie przetwarzania i udostępnianie danych osobowych

• Środki techniczne i organizacyjne służące zapewnieniu bezpieczeństwa danych osobowych

• Postępowanie w przypadku naruszenia ochrony danych osobowych.

W ramach przyjętych zasad dotyczących przetwarzania danych osobowych Bank zapewnia, że dostęp

do nich mają wyłącznie osoby mające odpowiednie upoważnienia i uprawnienia. Kontrola dostępu

realizowana jest zarówno poprzez ograniczony dostęp do pomieszczeń, w których przechowywane są

informacje w formie papierowej, jak i poprzez zapewnienie właściwych procedur dostępu do wszelkich

elektronicznych zbiorów danych osobowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

264

Dane osobowe w Banku mogą być przetwarzane wyłącznie przy zapewnieniu ważnej podstawy prawnej

przetwarzania danych osobowych dla każdego procesu przetwarzania danych osobowych.

Każdy pracownik Banku ma obowiązek przestrzegania zasad określonych w Polityce. Za jej

zatwierdzenie, wdrożenie oraz modyfikowanie odpowiedzialny jest Zarząd Banku.

Za monitorowanie przestrzegania założeń Polityki Bezpieczeństwa Danych Osobowych odpowiada

Biuro Ochrony Danych. Monitorowanie odbywa się w trybie ciągłym w ramach opiniowania procesów,

dokumentów, umów i innych. Ponadto w ramach obsługi incydentów Biuro rekomenduje stosowne

działania mitygujące.

Na stronie internetowej www.bankmillennium.pl/ochrona-danych udostępniamy klientom szczegółowe

informacje dotyczące przetwarzania danych osobowych w Banku Millennium oraz obowiązującej polityki

prywatności. Znajdują się tam m.in. dokumenty zawierające szczegółowe informacje dotyczące

przetwarzania danych osobowych w Banku, a także informacje o prawach klientów w tym zakresie.

Zobowiązania w zakresie przestrzegania praw człowieka w Banku Millennium, w tym w obszarze

ochrony danych osobowych, przedstawiamy zbiorczo dla wszystkich istotnych wpływów w podrozdziale

19.3 Poszanowanie praw człowieka w relacji z klientami.

19.5.2 Procesy współpracy z klientami w zakresie prywatności

[S4-2] Zasady dotyczące ochrony danych osobowych oraz zachowania tajemnicy bankowej klientów są

regulowane przepisami prawa, które stanowią fundament działalności instytucji finansowych

(w szczególności: RODO, Ustawa o ochronie danych osobowych, Prawo bankowe). W związku z tym

Bank jest zobowiązany do bezwzględnego przestrzegania tych wymogów i proces współpracy

z klientami w obszarze prywatności wynika bezpośrednio z obowiązujących przepisów.

W tym celu Bank, pełniąc rolę administratora danych osobowych, wyznaczył Inspektora Ochrony

Danych, który nadzoruje przestrzeganie przepisów dotyczących ochrony danych oraz polityk Banku.

Osoby, których dane są przetwarzane, mogą kontaktować się z Inspektorem we wszystkich kwestiach

związanych z przetwarzaniem ich danych osobowych oraz realizacją praw wynikających z RODO. Dane

kontaktowe Inspektora są publikowane na stronie internetowej Banku oraz zamieszczane

w obowiązkach informacyjnych przekazywanych klientom.

Klienci Banku posiadają szereg uprawnień dotyczących swoich danych osobowych, w tym prawo

dostępu do nich, możliwość modyfikacji, ograniczenia przetwarzania, a także cofnięcia udzielonych

zgód na określone cele przetwarzania. W tym zakresie mogą skontaktować się bezpośrednio

z Inspektorem Ochrony Danych, jak również z pracownikami Banku w placówkach, poprzez infolinię,

złożyć wniosek w systemie bankowości internetowej Millenet lub skorzystać z formy korespondencyjnej,

wysyłając pismo na adres Banku Millennium.

Bank ma obowiązek udzielić klientowi informacji, o które wystąpił, w terminach określonych przez

obowiązujące przepisy prawa.

W przypadku wykrycia nieprawidłowości w procesie przetwarzania danych, Bank podejmuje wszelkie

możliwe działania naprawcze. Dane osobowe pozyskane z naruszeniem prawa, a także te, które są

błędne lub niepotrzebne w kontekście celu ich przetwarzania, zostają poprawione lub usunięte.

Szczegółowe informacje dotyczące ogólnych procesów współpracy z klientami zostały przedstawione

w podrozdziale 19.2 Ogólne procesy współpracy z klientami.

19.5.3 Działania dotyczące prywatności

[S4-4] W Banku Millennium przetwarzamy dane osobowe klientów, stosując odpowiednie środki

techniczne i organizacyjne, które zapewniają bezpieczeństwo tych danych. Dane osobowe są dla Banku

jednym z najważniejszych zasobów, a ich ochrona stanowi najwyższy priorytet. Realizowane działania

umożliwiają skuteczne zarządzanie zidentyfikowanymi wpływami w obszarze prywatności.

Kluczowe działania prowadzone przez Bank to:

• Stałe udoskonalanie wykorzystywanych środków technicznych i organizacyjnych

zapewniających ochronę przetwarzania danych osobowych, w szczególności zabezpieczenia

danych przed ich udostępnieniem osobom nieupoważnionym, utratą czy nieautoryzowaną

zmianą. Celem jest zapewnienie jak najbardziej szerokiej ochrony przetwarzania danych

osobowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

265

• Szkolenia pracowników w celu zapewnienia najwyższych standardów zachowania prywatności

w przypadku klientów Banku. Realizujemy cykliczne szkolenia wszystkich pracowników

z zakresu ochrony danych osobowych. Każdy nowy pracownik zobowiązany jest do przejścia

szkolenia z zakresu przetwarzania danych osobowych bezpośrednio po zatrudnieniu, natomiast

wszyscy pracownicy przechodzą raz do roku szkolenie przypominające. Monitorujemy poziom

wykonania szkoleń i dążymy do tego, aby 100% pracowników wypełniało obowiązki

szkoleniowe we wskazanym czasie.

• Uwzględnianie ochrony danych osobowych już na etapie projektowania nowych procesów,

systemów i usług. Jest to realizacja zasad „privacy by design” i „privacy by default”. Ponadto

każdorazowo, wprowadzając nowy projekt lub proces w Banku, weryfikujemy go pod kątem

wpływu na przetwarzanie danych osobowych. Celem oceny jest minimalizacja ryzyka

naruszenia praw i wolności osób fizycznych.

• Proces postępowania w przypadku naruszenia ochrony danych osobowych, gdzie podstawową

zasadą jest niezwłoczna reakcja, przy równoczesnym podejściu ze szczególną starannością do

każdego incydentu. Bank zapewnia zasoby i prawidłowo funkcjonujące procesy reakcji na

naruszenia ochrony danych osobowych, mające wpływ na ograniczenie ryzyka wystąpienia

negatywnych skutków dla osoby fizycznej. Szczegóły tego procesu znajdują się w podrozdziale

19.9 Naprawa skutków negatywnych wpływów. Celem jest ograniczenie ryzyka negatywnych

skutków naruszenia ochrony danych osobowych osoby fizycznej.

Wszystkie opisane działania realizowane są w sposób ciągły i będą kontynuowane w kolejnych latach.

Ich skuteczność jest monitorowana oraz raportowana w cyklach kwartalnych.

Planując działania w zakresie ochrony prywatności, Bank na bieżąco monitoruje i analizuje

obowiązujące przepisy prawa, ocenia potencjalne zagrożenia oraz dostosowuje zakres swoich działań

do aktualnych regulacji i bieżących zagrożeń. Kwestie związane z prywatnością są uwzględniane

w procesie wdrażania nowych produktów i usług. Ponadto Bank współpracuje z organizacjami

branżowymi w zakresie komunikowania zagrożeń dotyczących prywatności oraz cyberbezpieczeństwa.

W przypadku wystąpienia incydentu bezpieczeństwa skutkującego naruszeniem ochrony danych

klientów, Bank podejmuje działania mające na celu ograniczenie tego typu sytuacji w przyszłości.

Stosowane środki są adekwatne do przyczyny powstania naruszenia w szczególności działania

edukacyjne, zmiany w procesach i zmiany w systemach IT.

Bank monitoruje poziom incydentów związanych z przetwarzaniem danych osobowych, analizuje

przyczyny incydentów i wprowadza działania mitygujące mające na celu ograniczenie ich liczbę w

przyszłości.

W Banku Millennium funkcjonuje Inspektor Ochrony Danych (IOD), który sprawuje nadzór nad

prawidłowym przetwarzaniem danych oraz nad regulacjami dotyczącymi ochrony danych osobowych.

Zarządzając szeroko pojętym procesem prywatności Bank posiada odpowiednie struktury

organizacyjne, w tym departamenty, których cele i zadania powiązane są z obszarem zapewnienia

prywatności danych naszych klientów: Biuro Ochrony Danych, którego zadaniem jest zapewnienie

doradztwa, wsparcia oraz nadzoru nad wypełnieniem obowiązków w zakresie przetwarzania danych

osobowych oraz Departament Bezpieczeństwa. Bank zapewnia zasoby do funkcjonowania tych

jednostek, w szczególności na pokrycie kosztów osobowych, wsparcia prawnego, utrzymania systemów

IT oraz kosztów operacyjnych bezpośrednio związanych z funkcjonowaniem jednostek. Koszty

związane z wdrożeniem i utrzymaniem wymagań regulacyjnych związanych z prywatnością ponoszone

są przez jednostki biznesowe realizujące procesy, w których są przetwarzane dane osobowe. Bank

uznaje zasoby przeznaczane na realizację powyższych działań za znaczące wydatki operacyjne, jednak

ze względu na złożoność prowadzonych działań oraz ich poufny charakter, Bank nie udostępnia

szczegółowych danych z tego obszaru.

19.5.4 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S4-5] Naszym celem w zakresie prywatności jest zapewnienie najwyższego bezpieczeństwa danych

klientów oraz zminimalizowanie ryzyka potencjalnych naruszeń danych. Wszystkie informacje

przekazywane przez naszych klientów są chronione przy użyciu najnowocześniejszych technologii,

zgodnie z obowiązującymi standardami prawnymi, wymaganiami bezpieczeństwa oraz zasadami

poufności.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

266

Monitorowanie skuteczności działań w obszarze prywatności danych klientów realizowane

z wykorzystaniem wskaźników KPI:

• Liczba incydentów

• Liczba incydentów zgłoszonych do UODO

• Liczba skarg do UODO

• Liczba decyzji UODO przeciwko bankowi

• Odsetek odpowiedzi na roszczenia UODO i inne pisma po terminie

• Liczba opóźnionych odpowiedzi na żądania osób, których dane dotyczą

• Odsetek pracowników przeszkolonych w zakresie zasad ochrony danych osobowych.

Bank aktywnie rozwija swoje systemy ochrony prywatności i bezpieczeństwa klientów, wdrażając nowe

zabezpieczenia organizacyjne i techniczne.

Powyższy strategiczny cel nie jest celem w rozumieniu ESRS (MDR-T).

19.6 Dostęp do informacji (wysokiej jakości)

19.6.1 Polityki związane z dostępem do informacji (wysokiej jakości)

[S4-1] Bank Millennium posiada szereg wewnętrznych regulacji, które mają na celu zapewnienie, że

dokumenty przygotowywane dla klientów oraz zawarte w nich informacje są rzetelne, przejrzyste

i zgodne z obowiązującym prawem. Bank stosuje wielopoziomowe narzędzia weryfikacyjne, których

użycie ogranicza ryzyko oraz potencjalny negatywny wpływ na konsumentów związany

z niedostatecznym informowaniem o oferowanych produktach i usługach. Każdy nowy lub

modyfikowany produkt czy usługa w Banku, bez względu na to, do której grupy klientów jest kierowany,

podlega wytycznym Polityki zatwierdzania nowych produktów i usług oraz dokumentom niższego rzędu.

Polityka ta określa ogólne zasady oraz tryb postępowania obowiązujący przy wdrażaniu nowych

produktów i modyfikacji już istniejących. Zakres dokumentu obejmuje:

• proces przygotowawczy dla m.in. wprowadzenia nowego produktu, wdrożenia nowej usługi lub

wprowadzenia znaczących zmian dotychczasowych produktów i usług,

• proces opiniowania i zatwierdzania, w który jest przeprowadzany w kooperacji z m.in.

Departamentem Ryzyka, Departamentem Zapewnienia Zgodności oraz Departamentem

Prawnym i innymi jednostkami, które są zasadne dla danego produktu lub usługi,

• proces dla ustalenia cen produktów.

Dokumenty niższego rzędu precyzują zasady postępowania dla powyższej Polityki – określają tryb

postępowania i zasady obowiązujące w Banku Millennium przy wdrażaniu nowych produktów i usług

oraz modyfikacji już istniejących. Obejmują:

• szczegóły procesu przygotowania i konsultacji dla wdrożenia nowego lub modyfikacji

istniejącego produktu, w tym analizę zgodności ze Strategią Banku, analizę przestrzegania

wymogów regulacyjnych oraz wskazanie jednostek opiniujących dla poszczególnych

produktów,

• szczegóły procesu weryfikacji i podejmowania decyzji na temat wdrożenia nowego

lub modyfikacji istniejącego produktu,

• zasady raportowania,

• proces postępowania po uzyskaniu akceptacji wdrożenia zmiany,

• szczegóły procesu zmian w cenniku usług,

• przygotowanie i akceptację planów komunikacji marketingowej i budżetu,

• informacje o zakresie odpowiedzialności jednostki wnioskującej o wdrożenie nowego

lub modyfikację istniejącego produktu, a także odniesienie do ewentualnych innych przepisów

wewnętrznych banku – specyficznych dla danej grupy produktowej.

Polityka zatwierdzania nowych produktów i usług oraz dokumenty niższego rzędu to wewnętrzne

dokumenty odnoszące się do wszystkich produktów i usług banku kierowanych zarówno do klientów

indywidualnych, jak i firm. Przegląd dokumentów jest prowadzony raz do roku. Za zatwierdzanie,

wprowadzanie w życie i modyfikowanie Polityki odpowiedzialny jest Zarząd Banku. Nad bieżącym

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

267

monitorowaniem zmian w przepisach prawa i informowaniem o nich jednostek organizacyjnych Banku

czuwa Departament Prawny. Departament Zapewnienia Zgodności monitoruje proces działań

dostosowawczych do zmian regulacyjnych mających wpływ na Bank. Polityka zatwierdzania nowych

produktów i usług jest dokumentem w obszarze odpowiedzialności Departamentu Marketingu

Bankowości Detalicznej, który odpowiada za jej wdrożenie i aktualność.

W każdym kwartale przygotowywany jest raport Departamentu Zapewniania Zgodności, który następnie

jest prezentowany na posiedzeniu Zarządu Banku oraz Komitetu Audytu Rady Nadzorczej. Raport

zawiera m.in. informacje dotyczące najważniejszych zmian regulacyjnych zidentyfikowanych w danym

kwartale, relacji z regulatorami (w tym UOKiK, KNF, Rzecznik Finansowy), a także informacje na temat

zidentyfikowanych przez Departament Zapewnienia Zgodności przypadków wystąpienia ryzyka braku

zgodności – zarówno z przepisami powszechnie obowiązującymi, jak i z wytycznymi wskazanymi przez

regulatorów.

Pracownicy Banku, obsługując klientów detalicznych, są zobligowani do przestrzegania wytycznych

zawartych w Księdze Standardów Obsługi Klienta dla Segmentu Detalicznego. Dokument ten

porządkuje i systematyzuje procesy związane z obsługą klienta oraz sprzedażą produktów. Wspiera

budowanie wysokiej jakości obsługi, nawiązywanie relacji z klientami, a także zapewnia przejrzyste

i rzetelne informowanie klientów o ofercie Banku.

Wytyczne zawarte w Księdze Standardów Obsługi Klienta oraz Modelach Rozmów zobowiązują

pracowników przede wszystkim do: rozpoznania potrzeb klienta, jasnej i rzetelnej prezentacji oferty

banku, omówienia zasad działania produktu, przedstawienia informacji o kosztach, zdiagnozowania

wątpliwości klienta, udzielenia informacji wyjaśniających i ostatecznie – potwierdzenia, że przed

podpisaniem umowy zasady działania produktu są dla klienta zrozumiałe, a oferowane rozwiązanie jest

odpowiedzią na jego potrzeby.

Przykładamy ogromną wagę do jakości obsługi, w tym do jakości przekazywanych klientom informacji.

Pracowników wspierają w tym dodatkowo Modele Rozmów z Klientem (Modele Rozmów) w zakresie

produktów codziennego bankowania, produktów kredytowych czy rozwiązań oszczędnościowo-

inwestycyjnych. Modele te funkcjonują od kilku lat i są regularnie aktualizowane pod kątem

zmieniających się trendów rynkowych, regulacji oraz potrzeb klientów. Każda zmiana modelu/standardu

wiąże się z wdrożeniem rozwiązania wśród pracowników bezpośredniej obsługi klienta oraz

szkoleniami. Wszystkie zmiany wprowadzane w Modelach Rozmów są ukierunkowane na zapewnienie

pełnej transparentności przekazywanych informacji i edukację klientów, tak aby w pełni świadomie

korzystali z usług oferowanych przez bank.

Modele Rozmów i Księgę Standardów tworzymy w oparciu o szczegółową analizę opinii klientów.

Uwzględniamy różnorodne potrzeby, bariery oraz typy klientów, aby jak najlepiej odpowiadać na ich

oczekiwania.

Za przygotowanie, nadzór oraz wdrożenie Księgi Standardów Obsługi Klienta i Modeli Rozmów

z Klientami odpowiada Departament Jakości. Zatwierdzenie dokumentów należy do Członka Zarządu

właściwego dla danej linii biznesowej. Każdy model oraz narzędzia wykorzystywane w pracy z klientami,

w momencie ich wdrożenia lub aktualizacji, podlegają weryfikacji przez Departament Zapewnienia

Zgodności oraz Departament Prawny. Realizacja działań zgodnych z zapisami Księgi Standardów

Obsługi Klienta i Modeli Rozmów jest monitorowana poprzez regularne badania metodą tajemniczego

klienta.

Zasady określone w powyższych dokumentach umożliwiają skuteczne zarządzanie zidentyfikowanymi

wpływami: rzeczywistym pozytywnym wpływem wynikającym z podejmowania działań zapewniających

klientom dostęp do rzetelnych informacji o ofercie produktowej we wszystkich kanałach sprzedaży oraz

potencjalnym negatywnym wpływem związanym z niewystarczającym informowaniem klientów

detalicznych. Ponadto wspierają zarządzanie ryzykiem wynikającym ze zwiększających się wymogów

w zakresie ochrony konsumentów.

Zobowiązania Banku Millennium dotyczące przestrzegania praw człowieka, w tym w zakresie dostępu

do wysokiej jakości informacji, zostały przedstawione w sposób zbiorczy dla wszystkich istotnych

wpływów w podrozdziale 19.3 Poszanowanie praw człowieka w relacjach z klientami.

19.6.2 Procesy współpracy z klientami w zakresie dostępu do informacji

[S4-2] Wprowadzając nowy produkt lub modyfikując istniejący, Bank dba o dopasowanie do potrzeb

docelowych odbiorców. Stopień zgodności produktu z oczekiwaniami klientów jest monitorowany, w

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

268

szczególności poprzez kontrolę procesu sprzedaży oraz analizę skarg i reklamacji składanych przez

klientów.

Szczegółowe informacje dotyczące ogólnych procesów współpracy z klientami znajdują się

w podrozdziale 19.2 Ogólne procesy współpracy z klientami.

19.6.3 Działania dotyczące dostępu do informacji

[S4-4] Działania dotyczące przekazywania transparentnej i jasnej informacji klientom kładą mocny

nacisk na zgodność dokumentacji oraz zasad obsługi klientów z obowiązującymi wymogami

regulacyjnymi. W związku z tym w Banku prowadzimy liczne działania w tym zakresie.

Kluczowe działania dotyczące transparentnego i rzetelnego przekazywania informacji klientom to:

• Szczegółowa weryfikacja i zatwierdzanie produktów i usług zgodnie z wytycznymi Polityki

zatwierdzania nowych produktów i usług oraz Instrukcji wdrażania produktów i usług. Dotyczy

to każdego nowego lub modyfikowanego produktu i usługi Banku. W ramach tego procesu

Departament Zapewnienia Zgodności dokonuje weryfikacji w zakresie ryzyka braku zgodności

proponowanego produktu lub usługi oraz ryzyka utraty reputacji, w szczególności w zakresie

zgodności z wymogami dotyczącymi przekazania potencjalnym klientom przed podpisaniem

umowy odpowiednich informacji, obowiązków w zakresie umowy i regulaminu świadczenia

usługi, obowiązków informacyjnych w trakcie świadczenia usługi finansowej oraz obszarów

potencjalnych konfliktów interesów. Tylko produkty i usługi, które uzyskały pozytywne opinie

jednostek wymaganych w procesie opiniowania zgodnie z Polityką i Instrukcją (w tym

obowiązkowo Departamentu Zapewnienia Zgodności), mogą być procesowane dalej.

• Bieżący monitoring przepisów w celu identyfikacji zmian regulacyjnych i wdrożenia ich do

wewnętrznych regulacji Banku.

Nad bieżącym monitoringiem przepisów prawnych i ich aktualizacji czuwają Departament

Prawny i Departament Zapewnienia Zgodności. W każdym miesiącu Departament Prawny

przygotowuje newsletter zawierający opublikowane w danym miesiącu projekty lub ostateczne

wersje przepisów powszechnie obowiązujących z obszaru zainteresowania Banku. W każdym

miesiącu Departament Zapewnienia Zgodności przygotowuje newsletter zawierający

opublikowane w danym miesiącu projekty lub ostateczne wersje wytycznych regulatorów:

Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego (EUNB), European Securities and Markets

Authority (ESMA) i European Insurance and Occupational Pensions Authority (EIOPA). W

każdym kwartale przygotowywany jest raport Departamentu Zapewniania Zgodności, który

następnie jest prezentowany na posiedzeniu Zarządu Banku oraz Komitetu Audytu Rady

Nadzorczej. Raport zawiera m.in. informacje dotyczące najważniejszych zmian regulacyjnych

zidentyfikowanych w danym kwartale, relacji z regulatorami (w tym UOKiK, KNF, Rzecznik

Finansowy), a także informacje na temat zidentyfikowanych przez Departament Zapewnienia

Zgodności przypadków wystąpienia ryzyka braku zgodności - zarówno z przepisami

powszechnie obowiązującymi, jak i z wytycznymi wskazanych regulatorów.

• Stosowanie standardów obsługi i sprzedaży (obejmujących Księgę Standardów oraz Modele

Rozmów), a co za tym idzie udzielanie klientom jasnej i zrozumiałej informacji na temat

produktów we wszystkich kanałach sprzedaży i obsługi klientów detalicznych.

Wszyscy pracownicy odpowiedzialni za udzielanie informacji klientom są właściwie przeszkoleni

zgodnie z przepisami prawa, regulacjami sektorowymi oraz dobrymi praktykami i standardami jakości

stosowanymi przez Bank. Pracownicy Banku są na bieżąco informowani o wszelkich istotnych zmianach

dotyczących sprzedaży i obsługi klientów, co odbywa się poprzez różne kanały komunikacji

wewnętrznej. Proces sprzedaży produktów jest prowadzony w oparciu o wystandaryzowane modele,

pozwalające przedstawić klientowi ofertę dopasowaną do jego potrzeb i oczekiwań w wariantach, które

go interesują, wraz z zakresem informacji niezbędnymi do podjęcia świadomej decyzji co do zakupu

danego produktu.

Wdrożenie standardów obsługi i sprzedaży w jednostkach sprzedażowych, w tym etyki sprzedaży,

realizowane jest poprzez szkolenia wstępne, szkolenia stacjonarne i e-learningowe oraz działania

powdrożeniowe prowadzone przez wyznaczone osoby i jednostki, w tym przełożonych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

269

Zgodność obsługi klientów ze Standardami Obsługi Klienta oraz Modelami Rozmów jest stale

monitorowana przez Zespół Zarządzania Jakością – jednostkę specjalnie do tego powołaną w

Departamencie Jakości. Wyniki są przekazywane zarówno do Zarządu Banku, jak i bezpośrednich

przełożonych pracowników podlegających ocenie oraz służą do podejmowania działań stosownych

naprawczych na poziomie całego Banku. Monitoring przestrzegania standardów jest prowadzony także

niezależnie od Banku, w oparciu o różnego rodzaju rankingi jakości obsługi, do których przykładamy

dużą wagę i bierzemy pod uwagę wszystkie wnioski z nich płynące, czego dowodem może być wysoka

ocena klientów w zakresie jakości obsługi Banku. Jesteśmy liderem w zakresie doświadczeń klientów –

zarówno detalicznych, jak i firmowych.

Bank Millennium w 2025 roku został wyróżniony w najważniejszych rankingach jakości. Zdobył nagrody

za jakość obsługi w obszarze klientów detalicznych, zamożnych i przedsiębiorców:

w rankingu Przyjazny Bank Newsweeka:

• pierwsze miejsce w kategorii bankowość tradycyjna,

• pierwsze miejsce w kategorii moduł zdalny;

w rankingu Bank Przyjazny Firmie magazynu Forbes:

• pierwsze miejsce w kategorii Bank dla Klienta Zamożnego,

• podium w kategorii Bank Przyjazny Firmie;

w rankingu Złoty Bankier:

• tytuł Złoty Bank 2025 za najlepszą wielokanałową jakość obsługi,

• pierwsze miejsce za najwyższą jakość obsługi na infolinii,

• podium za najwyższą jakość obsługi na czacie i w mailu.

w rankingu Instytucja Roku Bank Millennium został nagrodzony w siedmiu kategoriach:

• Najlepsza obsługa w kanałach zdalnych,

• Najlepszy proces otwarcia konta w placówce,

• Najlepsza obsługa hipoteczna w placówce,

• Najlepszy bank dla firm,

• Najlepsza aplikacja mobilna,

• Najlepsza bankowość internetowa,

• Najlepsza obsługa w placówce.

Bank Millennium w rankingu Instytucji Roku otrzymał także nagrodę indywidualną Lidera CX.

Działania opisane w niniejszym rozdziale wspierają pozytywny wpływ wynikający z podejmowania

licznych działań w celu zapewnienia klientom dostępu do rzetelnych informacji o ofercie produktowej

we wszystkich kanałach sprzedaży. Ponadto podejmowane są one w celu ograniczania ryzyk

w obszarze zwiększającej się ochrony konsumenta wynikającej z działań regulatora na rynku lokalnym

i europejskim oraz negatywnego wpływu w postaci niedostatecznego informowania klientów.

Planując działania w zakresie zapewnienia dostępu do wysokiej jakości informacji, Bank na bieżąco

monitoruje i analizuje obowiązujące przepisy prawa, dokonuje oceny otoczenia regulacyjnego, a także

śledzi wyniki badań oraz zewnętrznych audytów jakości obsługi klienta, w tym rankingów

przygotowywanych przez niezależne instytucje czy media. Równocześnie prowadzone są własne

badania jakości obsługi i satysfakcji klientów. Pozyskane informacje są uwzględniane zarówno przy

wdrażaniu nowych produktów i usług, jak i w modelach obsługi klienta.

Wskazane działania realizowane są w sposób ciągły i będą kontynuowane w kolejnych latach. Ich

skuteczność jest monitorowana oraz raportowana przez jednostki odpowiedzialne za weryfikację

wskazanych działań.

Monitoring oraz ocena skuteczności realizowanych działań odbywa się w ramach programu Voice of

Customer (VOC), który umożliwia analizę zgłoszeń klientów, w tym dotyczących dostępu do informacji.

Celem programu jest identyfikacja i eliminacja potencjalnych nieprawidłowości. Szczegóły zgłoszeń są

konsultowane z właścicielami procesów lub produktów oraz odpowiednimi jednostkami merytorycznymi,

aby wyeliminować ewentualne nieprawidłowości i wprowadzić niezbędne zmiany w procesach.

Procesy związane z marketingiem, sprzedażą oraz wykorzystaniem danych są realizowane

w zgodności z obowiązującymi przepisami prawa, w tym regulacjami dotyczącymi produktów i usług

finansowych. W rezultacie praktyki Banku nie spowodowały ani nie przyczyniły się do powstania

istotnych negatywnych wpływów dla konsumentów.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

270

W zakresie mitygowania ryzyka w obszarze zwiększonej ochrony konsumenta kluczowymi jednostkami

zaangażowanymi w ten proces są właściciel biznesowy danego produktu lub usługi, Departament

Zapewnienia Zgodności i Departament Prawny. W obszarze łagodzenia negatywnego wpływu w postaci

niedostatecznego informowania klientów, a także wspierania pozytywnego wpływu wynikającego

z licznych działań w zapewniających klientom dostęp do rzetelnych informacji, obok powyżej

wskazanych jednostek, uczestniczy także Departament Jakości.

Bank posiada odpowiednie struktury organizacyjne, aby skutecznie zarządzać zidentyfikowanymi

wpływami i ryzykami oraz zapewnia zasoby do ich funkcjonowania. Wydatki na realizację tych działań

Bank uznaje za znaczącą część wydatków operacyjnych, jednak ze względu na złożoność

prowadzonych działań oraz ich poufny charakter, szczegółowe dane z tego obszaru nie są

udostępniane.

19.6.4 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S4-5] Przejrzyste, rzetelne i zrozumiałe przekazywanie informacji klientom stanowi fundament naszych

działań. Naszym poziomem ambicji jest pełna zgodność z przepisami prawa, cel nie jest mierzalny.

Przyjęta przez Bank strategia rozwoju bazuje na wczesnym rozpoznawaniu i minimalizowaniu

potencjalnych ryzyk oraz zapewnieniu zgodności z regulacjami.

Nieprzerwanie realizowaliśmy to podejście w 2025 roku i zamierzamy kontynuować je w kolejnych

latach. W Strategii na lata 2025-2028 „Strategia 2028 – Wartość i Wzrost” (Strategia 2028)

uwzględniliśmy poniżej opisane obszary wspierające strategiczny rozwój Banku:

• Minimalizowanie ryzyk prawnych i zapewnienie zgodności z wymogami regulacyjnymi

(tranzycja WIBOR na inny wskaźnik referencyjny, kredyty walutowe, AML, KYC).

• Ograniczanie ryzyk w obszarze ochrony konsumenta.

Bank prowadzi stały monitoring zmian w przepisach prawa oraz bieżący nadzór i podejmuje działania

nad dokumentacją kontraktową wykorzystywaną w Banku. W związku z tym aktywnie i skutecznie

uczestniczymy w inicjatywach sektorowych (kampaniach informacyjnych) oraz w dialogu z organami

regulacyjnymi. Równocześnie stawiamy na wczesne rozpoznawanie potencjalnego wpływu zmiany

przepisów, co pozwala nam na definiowanie odpowiednich projektów wdrożeniowych.

Zgodnie z założeniami Strategii 2028 naszym celem jest także wzmocnienie zarządzania

doświadczeniem klienta (CX) w celu podniesienia poziomu satysfakcji klientów i utrzymania pozycji

w TOP3 wyników badania Net Promoter Score (NPS) w segmencie klientów detalicznych

i przedsiębiorstw. Kluczowym elementem w tym obszarze jest zapewnienie wysokiej jakości informacji

przekazywanych klientom.

W 2025 roku zrealizowaliśmy ten cel – w obszarze bankowości detalicznej utrzymaliśmy drugą pozycję

w badaniu NPS w porównaniu do wartości bazowej z roku 2024, natomiast w obszarze bankowości

przedsiębiorstw Bank utrzymał pozycję lidera, podobnie jak w roku 2024.

Powyższe cele dotyczą zarządzania wpływami oraz ryzykiem w obszarze odpowiedniego informowania

klientów, ale nie stanowią celów w rozumieniu ESRS (MDR-T). Zostały uwzględnione w Strategii 2028.

Ich realizacja jest na bieżąco monitorowana, a wyniki raportowane do Zarządu Banku w cyklach

kwartalnych. Bank nie współpracował bezpośrednio z klientami przy ich definiowaniu.

19.7 Odpowiedzialne praktyki marketingowe

19.7.1 Polityki związane z odpowiedzialnymi praktykami marketingowymi

[S4-1] Bank Millennium przyjął wewnętrzne regulacje określające zasady tworzenia materiałów

informacyjnych i reklamowych. Regulacje te precyzyjnie definiują kroki, które Bank musi podjąć podczas

przygotowywania i publikowania materiałów marketingowych dla klientów. Umożliwia to osiąganie

pozytywnego wpływu związanego z zapewnieniem jasnego i zrozumiałego informowania o produktach

i usługach Banku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

271

Instrukcja –Zasady tworzenia materiałów informacyjnych i reklamowych dotyczących produktów

i usług bankowych w Banku Millennium S.A.

Instrukcja ta określa zasady tworzenia materiałów dotyczących produktów i usług oferowanych przez

Bank (z wyłączeniem produktów i instrumentów finansowych), których adresatem są klienci lub

potencjalni klienci Banku. Dokument ma na celu zapewnienie zgodności przygotowywanych materiałów

z przepisami prawa oraz wewnętrznymi regulacjami. Instrukcję zatwierdza Prezes Zarządu Banku.

Dokument określa proces przygotowania materiałów informacyjnych i reklamowych, kierowanych do

klienta poprzez przyjęte w Banku rodzaje komunikacji z klientem, w tym poprzez kanały bankowości

elektronicznej oraz środki porozumiewania się na odległość. Obejmuje obowiązki jednostki

przygotowującej materiały, proces opiniowania i akceptacji. Określa zasady rzetelności i kompletności

informacji zawartych w materiale, informowania o opłatach prowizjach i świadczeniach niepieniężnych

czy porównywania produktów.

Instrukcja – Zasady tworzenia materiałów, w tym publikacji handlowych dotyczących produktów

i instrumentów finansowych w Banku Millennium S.A.

Instrukcja ta określa zasady tworzenia materiałów dotyczących produktów i instrumentów finansowych,

których adresatem są klienci lub potencjalni klienci Banku. Dokument ma na celu zapewnienie

zgodności przygotowywanych materiałów z przepisami prawa oraz wewnętrznymi regulacjami.

Instrukcję zatwierdza Prezes Zarządu Banku.

Dokument szczegółowo precyzuje w jaki sposób materiały powinny zostać przygotowane,

uwzględniając ogólne zasady dotyczące standardu informacji oraz sposobu jej przekazania, porównań

oferty, wskazania wyników osiąganych w przeszłości i symulacji przyszłych wyników. Wskazuje sposób

prezentacji informacji o opłatach. Obejmuje swoim zakresem instrumenty finansowe w rozumieniu art.

2 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi oraz produkty finansowe, w tym

produkty, strukturyzowane i łączone.

Dążymy do tego, żeby wszystkie materiały informacyjne i reklamowej przygotowywane przez Bank

Millennium były zgodne z obowiązującymi przepisami prawa oraz regulacjami dotyczącymi tego

obszaru, w szczególności z:

• Zaleceniami zawartymi w Kodeksie Etyki Reklamy, opracowanymi przez Radę Reklamy

i Komisję Etyki Reklamy,

• Zasadami Reklamowania Usług Bankowych Komisji Nadzoru Finansowego z 2008 r.,

• Dobrymi praktykami w zakresie standardów reklamowania kredytu konsumenckiego Związku

Banków Polskich z 2015 r.,

• Ustawą z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim,

• Ustawą z dnia 23 marca 2017 r. o kredycie hipotecznym oraz o nadzorze nad pośrednikami

kredytu hipotecznego i agentami,

• Ustawą z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi.

Zobowiązania Banku Millennium w zakresie przestrzegania praw człowieka, w tym dotyczące

odpowiedzialnych praktyk marketingowych, zostały przedstawione w sposób zbiorczy dla wszystkich

istotnych obszarów wpływu w podrozdziale 19.3 zatytułowanym Poszanowanie praw człowieka

w relacjach z klientami.

19.7.2 Działania dotyczące odpowiedzialnych praktyk marketingowych

[S4-4] W procesie tworzenia komunikacji marketingowej stosujemy się do poniższych zaleceń i zasad:

reklamy naszego banku nie wprowadzają w błąd, przekazują istotne cechy produktów i usług oraz

związane z nimi korzyści i koszty. Nasze reklamy opisują również charakter prawny produktów i usług

oraz informują o poziomie ewentualnego ryzyka po stronie klienta. Jeśli przekaz dotyczy oferty

promocyjnej, wskazywane są jej warunki. Klienci są także informowani, gdzie mogą uzyskać

szczegółowe informacje dotyczące danego produktu, usługi lub promocji.

Każda zmiana lub wprowadzenie dokumentu czy materiału marketingowego dla odbiorców

poszczególnych produktów poprzedzona jest konsultacjami w ramach Banku, weryfikacją przez

zespoły: produktowy, prawny oraz zgodności w celu zapewnienia klientom jasnej i rzetelnej, wymaganej

przepisami prawa informacji o oferowanych produktach. Wdrożenie standardów komunikacji

marketingowej zmniejsza ryzyko utraty reputacji oraz nałożenia sankcji za brak zgodności z regulacjami.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

272

Monitorowanie działań w obszarze rzetelnej komunikacji marketingowej dokonywane jest w ramach

sprawowanej funkcji zapewnienia zgodności przez Departament Zapewnienia Zgodności. Proces ten

odbywa się na podstawie Polityki Zgodności Banku Millennium S.A. Regulacja ta zawiera opis

stosowanych instrumentów zarządzania ryzykiem braku zgodności, w tym w odniesieniu do

odpowiedzialnych praktyk marketingowych. Instrumenty te obejmują m.in. monitorowanie produktów,

zbieranie danych o zdarzeniach, ocena ryzyka i kontroli braku zgodności, kluczowe wskaźniki i ryzyka,

analiza reklamacji klientów oraz skarg do organów nadzorczych, wyniki kontroli wewnętrznych

ujawniających nieprawidłowości. Wyniki monitorowania produktów bankowych są przekazywane

kwartalnie Zarządowi Banku oraz Komitetowi Audytu Rady Nadzorczej. Powyższe działania są

prowadzone stale i będą kontynuowane również w kolejnych latach.

W Banku działa Departament Komunikacji Marketingowej, którego zadaniem jest - we współpracy

z innymi jednostkami organizacyjnymi Banku - opracowywanie oraz przygotowywanie materiałów

informacyjnych i reklamowych zgodnie z postanowieniami instrukcji wymienionych w podrozdziale

19.7.1 zatytułowanym Polityki związane z odpowiedzialnymi praktykami marketingowymi. W strukturach

Departamentu zatrudnione są osoby posiadające doświadczenie oraz specjalistyczne kompetencje

w obszarze komunikacji marketingowej. W procesie opiniowania materiałów reklamowych uczestniczą

również jednostki z obszarów: produktu, zgodności i prawnego. Bank zapewnia zasoby umożliwiające

prawidłowe funkcjonowanie tych jednostek.

19.7.3 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S4-5] Jako instytucja zaufania publicznego, Bank opiera swoje działania na rzetelnym, przejrzystym

informowaniu klientów o ofercie, w tym w zakresie komunikacji marketingowej. Naszą niezmienną od

lat ambicją w tym obszarze jest pełna zgodność z obowiązującymi przepisami prawa, cel ten nie jest

mierzalny i nie stanowi celu w rozumieniu ESRS (MDR-T).

W 2025 roku skutecznie realizowaliśmy naszą ambicję dotyczącą odpowiedzialnych praktyk

marketingowych.

Prowadzimy działania mające na celu umocnienie naszej pozycji lidera w obszarze doświadczeń klienta

(CX), w czym istotną rolę odgrywa transparentna i zrozumiała komunikacja marketingowa. W ramach

realizacji Strategii 2028 dążymy do tego, by do końca bieżącego cyklu strategicznego (do końca 2028

roku) liczba aktywnych klientów detalicznych wzrosła do poziomu powyżej 3,7 miliona klientów oraz

abyśmy dla 70% z nich byli głównym bankiem

– co wymaga stosowania odpowiedzialnych i rzetelnych

praktyk marketingowych.

W 2025 roku baza naszych aktywnych klientów detalicznych wzrosła do poziomu 3,27 miliona osób,

a dla 61,6% klientów byliśmy głównym bankiem. Wartości te odnosimy do 2024 roku, kiedy liczba

naszych aktywnych klientów detalicznych wynosiła 3,13 miliona osób, a wartość wskaźnika

dotyczącego głównej relacji z Bankiem wynosiła 60,7%.

Bank nie współpracował bezpośrednio z klientami w procesie definiowania celów dotyczących

transparentnego informowania o produktach bankowych, w tym poprzez stosowane działania

marketingowe.

19.8 Niedyskryminacja (inkluzywna bankowość)

19.8.1 Polityki związane z niedyskryminacją

[S4-1] W Banku Millennium działamy w zgodzie z zapisami Polityki dotyczącej oddziaływania

społecznego oraz Polityki zarządzania różnorodnością. Dokumenty te wspierają realizację działań

ukierunkowanych na przeciwdziałanie dyskryminacji, w tym w obszarze relacji ze wszystkimi klientami

Banku.

Zgodnie z naszą Polityką oddziaływania społecznego nasze bezpośrednie zaangażowanie w realizację

Celów Zrównoważonego Rozwoju ONZ, jest odzwierciedlane w strategicznych działaniach

zorientowanych na poszukiwaniu innowacyjnych i integrujących (przeciwdziałających wykluczeniu)

produktów i kanałów dystrybucji oraz w podejściu do obsługi klienta. Polityka wskazuje nasze obszary

zobowiązań wobec klientów, w tym zorientowanych na poszukiwaniu innowacyjnych i integrujących

Klienci z główną relacją z bankiem – klienci, którzy korzystają z Banku Millennium, jako swojego głównego banku i spełniają

określone progi transakcyjne, penetracji produktów i wartości portfela. Przyrost procentowy monitorujemy w cyklach

kwartalnych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

273

(przeciwdziałających wykluczeniu) produktów i kanałów dystrybucji oraz w odpowiedzialnym podejściu

do obsługi klienta oraz poszanowania praw człowieka.

Polityka zarządzania różnorodnością ma na celu promowanie kultury opartej na wzajemnym szacunku,

identyfikację różnorodności oraz zapewnienie równych szans, przeciwdziałanie wykluczeniu i unikanie

dyskryminacji. Dokument określa nasze zobowiązania w zakresie poszanowania różnorodności

i równego traktowania.

Oba dokumenty stanowią integralną część obowiązującej w Banku Polityki Zrównoważonego Rozwoju

Banku Millennium S.A., za której wdrożenie odpowiedzialny jest Zarządu Banku. Za przegląd i

aktualizację Polityk odpowiada Departament Zrównoważonego Rozwoju.

Monitorowanie zasad opisanych w tych dokumentach w odniesieniu do klientów odbywa się

z wykorzystaniem narzędzi do analizy głosów klienta Voice of Customer (VOC), które umożliwiają

bieżący monitoring działań i ocenę ich skuteczności.

Zobowiązania w zakresie przestrzegania praw człowieka w Banku Millennium, w tym w obszarze

niedyskryminacji, są przedstawione zbiorczo dla wszystkich istotnych wpływów w podrozdziale

19.3 Poszanowanie praw człowieka w relacji z klientami.

19.8.2 Działania dotyczące niedyskryminacji

[S4-4] W Banku Millennium dbamy o to, by każdy klient był obsługiwany w sposób dopasowany do jego

indywidualnych potrzeb i oczekiwań. Pracownicy i zaprojektowane rozwiązania pomagają klientom

komfortowo „bankować” oraz korzystać z różnych usług w czasie i tempie, który im odpowiada.

Pracujemy nad utrzymaniem synergii pomiędzy przekazem cyfrowym, a tradycyjną formą kontaktu

klienta z bankiem.

Bank podejmuje działania, których celem jest usuwanie barier infrastrukturalnych, cyfrowych

i fizycznych w dostępie do usług finansowych i pozafinansowych, wdrażając rozwiązania oparte na

najnowocześniejszych technologiach.

Realizujemy działania ukierunkowane na digitalizację klientów w różnych obszarach. Kanały

bankowości elektronicznej ściśle współpracują z tradycyjnymi. Mamy świadomość, że wielu klientów

rozpoczyna relację z bankiem w placówce i traktujemy ją jako kluczowe miejsce, w którym poznają oni

możliwości bankowości internetowej i mobilnej. Istotną rolę w tym procesie odgrywają pracownicy,

którzy są odpowiednio wspierani poprzez cykliczne spotkania i webinary, m.in. w ramach programu

Digital Ambassadors (Cyfrowi Ambasadorzy).

Dla Banku Millennium kluczowa jest nie tylko digitalizacja nowych użytkowników, ale też aktywizacja

tych mniej zaangażowanych. Digitalizacyjna ścieżka nie jest identyczna dla każdego klienta, dlatego

dopasowujemy ją na podstawie analizy aktywności i preferencji, a komunikacja jest wysyłana w czasie

rzeczywistym. Po aktywacji dostępu do kanałów cyfrowych zapoznajemy klienta z możliwościami, jakie

one dają, edukujemy z zasad cyberbezpieczeństwa oraz wspieramy w procesach wyboru produktów

i usług Banku, np. za pomocą kontekstowego panelu kontaktu czy współdzielenia ekranu, które

w 2025 roku umożliwiliśmy również w aplikacji mobilnej.

Dbając o spójne doświadczenie użytkownika w naszych kanałach kontaktu, budujemy ekosystem

wsparcia, który łączy technologię (np. zautomatyzowany czat) i łatwy kontakt z pracownikiem Banku.

Takie połączenie zapewnia klientowi pełne wsparcie w formie, jaka jest dla niego wygodna i jakiej

w danej chwili potrzebuje.

Klienci stawiający swoje pierwsze kroki w obszarze bankowości cyfrowej mają do dyspozycji serwis:

www.bankmillennium.pl/pierwszykrokonline.

Digitalizacja to również zapewnienie dostępności podstawowych usług w kanałach cyfrowych tak, aby

klient mógł samodzielnie składać dyspozycje, w najdogodniejszym dla niego czasie i bez konieczności

wizyty w placówce. Przenosimy do kanałów cyfrowych kolejne procesy (np. aktualizacji danych

osobowych, zamówienie gotówki do wybranej placówki Banku) oraz stale usprawniamy istniejące

procesy. W 2025 roku dodaliśmy nową ścieżkę potwierdzania tożsamości podczas otwierania konta

w aplikacji mobilnej. Klienci mogą teraz skorzystać z ulepszonej opcji “na selfie” lub wybrać

potwierdzenie danych w aplikacji mObywatel.

Klienci Banku mogą korzystać na urządzeniach mobilnych i komputerach z usług banku, ale też z wielu

dodatkowych rozwiązań, np. w aplikacji mobilnej klient może kupić bilety komunikacji miejskiej

i parkingowe. Poprzez bankowość elektroniczną możliwe jest również korzystanie z cyfrowej

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

274

tożsamości oraz zdalny kontakt z polskimi urzędami. Zapewniamy usługę potwierdzenia tożsamości

Millennium ID, która bazuje na rozwiązaniu mojeID. W kanałach cyfrowych Banku klient może też złożyć

wnioski urzędowe (Rodzina 800+, Dobry Start 300+, Aktywny Rodzic, wniosek o świadczenie dla osób

z niepełnosprawnością, wniosek o założenie jednoosobowej działalności gospodarczej, obowiązkowa

rejestracja karty SIM).

Bank oferuje najmłodszym klientom specjalną wersję aplikacji mobilnej dla dzieci w wieku 7-12 lat.

Aplikacja jest nie tylko pomocnym gadżetem, ale też narzędziem do wprowadzania dzieci w świat

finansów i bezpiecznego korzystania z technologii. Podczas aktywacji aplikacja rozpoznaje użytkownika

i dostosowuje wersję do jego wieku. Aplikacja jest przyjazna dla najmłodszych użytkowników i była

projektowana wspólnie z nimi – uproszczone menu, język przyjazny dzieciom, dziecięcy design.

Jednocześnie zapewnia rodzicom pełną kontrolę nad wydatkami dziecka, specjalne limity transakcyjne

i możliwość blokady karty z poziomu aplikacji rodzica. Aplikacja rośnie wraz z dzieckiem. Po ukończeniu

13. roku życia, wersja aplikacji w telefonie automatycznie zmienia się na obecnie dostępną wersję

dostosowaną do osób w wieku do 18 lat.

Ponadto nasza infolinia działa 24 godziny na dobę, dzięki czemu klienci mają nieograniczony czasowo

dostęp do informacji. Jest to szczególnie istotne dla klientów pracujących w nieregularnych godzinach,

przebywających za granicą lub mających szczególne potrzeby.

Kontynuujemy działania mające na celu podnoszenie satysfakcji klientów, w tym w zakresie

przejrzystości komunikacji oraz upraszczania języka. Zmieniamy teksty przekazywane klientom od

momentu otwarcia konta, po informacje dotyczące obsługi ich produktów.

Podpisaliśmy też porozumienie w sprawie standardu zrozumiałości języka w usługach bankowości

detalicznej. To wspólne działanie sektora bankowego, które potwierdza wspólne podejście sektora

bankowego do ustawowego wymogu zrozumiałości języka na poziomie B2. W 2024 roku otrzymaliśmy

certyfikat prostego języka (Certyfikat prostej polszczyzny) w zakresie odpowiedzi na reklamacje.

Coraz więcej naszych dokumentów udostępniamy w formacie dostępnego PDF, tak aby mogły być

odczytywane również przez czytniki ekranu i inne technologie asystujące. Stale pracujemy nad

kolejnymi tak, aby każdy mógł je wygodnie przeczytać i z nich skorzystać.

Przygotowujemy i szkolimy naszych pracowników do tworzenia dokumentów w prostym języku

i dostępnym formacie. Opracowaliśmy wytyczne, udostępniliśmy narzędzia weryfikujące dostępność

dokumentu, stale tworzymy materiały edukacyjne, które wspierają codzienną pracę nad dokumentami.

Dzięki temu dostępność staje się elementem tworzenia treści – od pierwszej wersji dokumentu.

Dążymy do tego, aby wszyscy klienci, w tym osoby z niepełnosprawnościami, mieli wygodny dostęp do

usług. Stale pracujemy nad tym, aby niwelować bariery cyfrowe i fizyczne w dostępie do naszych

produktów i usług. Wiele z naszych placówek ma zapewniony dostęp dla osób poruszających się na

wózkach. Placówki, w których występują bariery architektoniczne, staramy się w miarę możliwości

przebudowywać, by zostały one zniwelowane. We wszystkich naszych placówkach dostępne są

siedzące stanowiska do obsługi klienta z możliwością podjazdu dla osób korzystających z wózków.

Pracujemy nad udogodnieniami dla osób niewidomych, niedowidzących, głuchych i poruszających się

na wózkach, takimi jak np.:

• windy i podjazdy w tych placówkach Banku, w których ich zastosowanie jest możliwe,

• nowe oznakowanie szkleń wewnętrznych i zewnętrznych oraz różnic w poziomach wewnątrz

placówek tak, by były widoczne dla osób niedowidzących,

• wprowadzenie tłumacza on-line Polskiego Języka Migowego w placówkach i na infolinii,

• opracowanie nowego modelu samoobsługowego stanowiska internetowego dla klientów (Kiosk

Millenet) tak, by osoby na wózkach miały do nich swobodny dostęp,

• rozwiązanie „blind notch” w kartach debetowych do konta Millennium 360° polegające na tym,

że na jednym z boków jest półokrągłe wycięcie. Rozwiązanie pomyślane jako ułatwienie dla

osób słabowidzących i niewidomych. Dzięki wycięciu korzystanie z karty, np. podczas wypłaty

z bankomatu, jest o wiele łatwiejsze.

Strona Banku Millennium, system bankowości internetowej Millenet oraz aplikacja mobilna Banku

Millennium stale dostosowywane są do potrzeb osób niewidomych i niedowidzących. Użytkownik

z dysfunkcją wzroku może korzystać ze strony internetowej, posługując się klawiaturą – mysz nie jest

potrzebna do nawigacji po portalu. Dodatkowo strona wyposażona jest w możliwość powiększania

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

275

tekstu i przystosowana do czytania w trybie wysokiego kontrastu. Również aplikacja mobilna

dostosowana jest do potrzeb osób niewidomych i niedowidzących dzięki kompatybilności z usługami

ułatwień dostępu, takimi jak Google TalkBack (Android), VoiceOver (iOS), które umożliwiają

prezentowanie informacji przy użyciu mowy.

Wypracowaliśmy też specjalną procedurę do obsługi osób niewidomych lub niedowidzących w naszych

placówkach. Zaopatrzyliśmy nasze placówki w narzędzia i materiały służące osobom niewidomym.

Wszystkie bankomaty własne Banku Millennium są dostosowane do potrzeb osób

z niepełnosprawnościami. Osoby z niepełnosprawnością ruchową, korzystając z bankomatów

i wpłatomatów mogą używać klawiszy numerycznych na klawiaturze zamiast funkcyjnych obok ekranu,

dzięki czemu nie muszą sięgać zbyt wysoko. Klawisze numeryczne znajdujące się na klawiaturze

bankomatu ułatwiają korzystanie z urządzeń również osobom

z niepełnosprawnością wzroku. Po podłączeniu słuchawek można wprowadzać na nich dyspozycje na

podstawie komunikatów głosowych. Dodatkowo osoby z niepełnosprawnością wzroku mogą korzystać

ze specjalnego, czarno-białego trybu ekranu, co podnosi poziom kontrastu i czytelność wyświetlanych

komunikatów.

W 2025 roku w ramach projektu „Dostępność”, który systematyzuje nasze podejście do oceny i poprawy

dostępności w zgodności z wymaganiami ustawy o dostępności, opublikowaliśmy podsumowanie

statusu dostępności naszych usług. Można je znaleźć na naszej stronie internetowej w sekcji

Bankowość bez barier (bezpośredni link: www.bankmillennium.pl/bankowosc-bez-barier). Stworzyliśmy

też etapową strategię naprawczą dla każdego zidentyfikowanego braku, która gwarantuje ciągłe

doskonalenie i postęp naszych działań w perspektywie najbliższych trzech lat.

Powyższe działania prowadzimy stale i rozwijamy je na podstawie audytów przeprowadzanych przez

zewnętrznych partnerów z sektora pozarządowego (NGO). W 2025 roku odbyły się audyty, które

obejmowały swoim zakresem m.in.: obszary cyfrowych procesów dla konta bieżącego, onboardingu

klienta, nawigacji bankowości elektronicznej, kart debetowych i kart kredytowych. Po każdym audycie

wskazywane są obszary, które wymagają dodatkowych działań podnoszących dostępność.

W obszarze bankowości cyfrowej opracowaliśmy ogólne standardy dostępności dla zespołów

zaangażowanych w proces projektowania i wdrażania nowych rozwiązań (projektanci UX/UI,

UX writerzy, deweloperzy, testerzy). Przygotowane zostały baza wiedzy i poradnik dostępnego

projektowania, a pracownicy Banku odbyli cykl szkoleń wewnętrznych i zewnętrznych, na których

poznawali wytyczne WCAG 2.1 oraz wytyczne do przygotowania dostępnych dokumentów. Bank

wypracował listy kontrolne dotyczące dostępności i są one stosowane podczas realizacji projektów

w kanałach zdalnych. Dodatkowe wsparcie dla projektantów i deweloperów zapewnia Zespół

Zapewnienia Jakości i Standardów Projektowania, który na bieżąco analizuje nowe wdrożenia i pomaga

podnosić dostępność istniejących procesów w kanałach cyfrowych. Pracownicy całej sieci sprzedaży

ukończyli specjalistyczne szkolenia z obsługi klientów ze szczególnymi potrzebami. Pod okiem

zewnętrznych partnerów rozwinęliśmy standardy obsługi, aby lepiej odpowiadały na różnorodne

potrzeby klientów. Dzięki tym działaniom każdy pracownik sieci jest dziś w pełni przygotowany do

profesjonalnej obsługi osób z różnymi rodzajami niepełnosprawności.

W działania te zaangażowane są różne jednostki Banku, w tym: Departament Cyfrowych Doświadczeń

Klienta, Departament Detalicznej Bankowości Cyfrowej, Departament Jakości, Departament Procesów

i Zarządzania Projektami oraz Departament Wspomagania Sprzedaży.

Bank zapewnia zasoby na realizację działań związanych z dostępnością usług. Ze względu na

złożoność działań i umiejscowienie ich w różnych jednostkach i procesach wydatki na ten cel nie są

ujawniane.

Współpraca z klientami w zakresie reklamacji i skarg jest opisana w podrozdziale 19.2 Ogólne procesy

współpracy z klientami.

19.8.3 Cele związane z realizacją polityk i działań

[S4-5] Naszą ambicją jest oferowanie produktów i usług, które wspierają przeciwdziałanie wykluczeniu

społecznemu, m.in. poprzez udzielanie wsparcia osobom mającym ograniczone możliwości korzystania

z rozwiązań bankowości cyfrowej oraz poprzez upowszechnianie dostępu do produktów finansowych.

Cel w tym zakresie nie jest mierzalny i nie stanowi celu w rozumieniu ESRS (MDR-T).

Wspieranie osób ze szczególnymi potrzebami w korzystaniu z usług bankowych oraz pomoc klientom

w poruszaniu się po świecie cyfrowym to wieloletnie działania Banku, które są kontynuowane w ramach

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

276

obowiązującej Strategii 2028. Jednym z naszych celów jest osiągnięcie poziomu 95% klientów

aktywnych cyfrowo do 2028 roku. W 2025 roku 93,7% klientów było aktywnych cyfrowo – wartość tę

odnosimy do 2024 roku, kiedy wynosiła ona 92,9%.

Naszym ambitnym założeniem jest zapewnienie wygodnego dostępu do usług finansowych wszystkim

klientom, w tym osobom z niepełnosprawnościami. Promujemy kulturę opartą na wzajemnym szacunku,

akceptacji różnorodności, równych szansach oraz przeciwdziałaniu wykluczeniu i dyskryminacji. Choć

tego celu nie da się wyrazić w liczbach, dokładamy wszelkich starań, aby każde potencjalne naruszenie

tych zasad zostało wykryte, a ewentualna szkoda odpowiednio naprawiona.

Monitorujemy postępy w realizacji inicjatyw mających na celu zwiększenie dostępności usług

i produktów bankowych oraz wspierających przeciwdziałanie wykluczeniu społecznemu. Efektywność

i ocenę podejmowanych działań monitorujemy na podstawie analizy opinii klientów, zbieranych

w ramach badań satysfakcji prowadzonych przez Bank, a także poprzez bieżący monitoring zgłoszeń

w ramach programu Voice of Customer (VOC), szczegółowo opisanego w podrozdziale 19.2 Ogólne

procesy współpracy z klientami. Postępy w realizacji strategii, w tym działań związanych

z przeciwdziałaniem dyskryminacji, raportowane są kwartalnie.

Przedstawiciele Banku aktywnie uczestniczą w pracach Związku Banków Polskich dotyczących

dostępności. Przy definiowaniu celów związanych z włączaniem społecznym i niedyskryminacją -

wykorzystaliśmy wiedzę wynikającą z przeprowadzonych rozmów i doświadczeń naszych klientów z

wizyt w placówkach oraz z dyskusji w ramach współpracy ze Związkiem Banków Polskich i

zewnętrznymi partnerami z obszaru NGO.

19.9 Naprawa skutków negatywnych wpływów

[S4-3] Wszelkie kwestie dotyczące naprawy skutków negatywnych wpływów w Banku Millennium są

regulowane przez dokumenty wewnętrzne tj. regulaminy produktowe oraz Instrukcję rozpatrywania

reklamacji. Instrukcja definiuje zasady i tryb postępowania z reklamacjami i skargami, za rozpatrywanie

których odpowiedzialny jest Wydział Relacji z Klientami w Departamencie Jakości. Celem

wewnętrznych regulacji wdrożonych przez Bank jest zapewnienie zgodności z Ustawą o rozpatrywaniu

reklamacji przez podmioty rynku finansowego, o Rzeczniku Finansowym, o Funduszu Edukacji

Finansowej, Ustawą o usługach płatniczych oraz Ustawą o zapewnianiu spełniania wymagań

dostępności niektórych produktów i usług przez podmioty gospodarcze.

Klient może zgłaszać reklamacje za pośrednictwem różnych kanałów kontaktu z Bankiem, zgodnie ze

swoimi preferencjami i możliwościami: w oddziale, telefonicznie, poprzez bankowość elektroniczną, e-

mail, adres do e-doręczeń lub listownie.

Wszystkie zgłoszenia – zarówno od klientów indywidualnych, jak i korporacyjnych – są rejestrowane

w centralnym systemie MilleResolver, który służy do ich ewidencji i obsługi. System automatycznie

przypisuje zgłoszenia do odpowiednich zespołów, pracowników lub robotów wspierających proces na

wybranych etapach.

Pracownik weryfikuje zgłoszenie, potwierdzając lub korygując jego kategoryzację, rodzaj oraz źródło.

W razie potrzeby kieruje zapytanie do właściwej jednostki merytorycznej, odpowiedzialnej za wdrożenie

i rozwój danego produktu lub usługi. Na podstawie przeprowadzonej analizy udziela odpowiedzi

klientowi w terminach określonych przepisami prawa.

Jednocześnie podejmujemy działania w celu skrócenia czasu rozpatrywania reklamacji, co wpływa na

wzrost satysfakcji klienta. Na bieżąco wprowadzamy zmiany optymalizujące pracę. W procesie obsługi

reklamacji wykorzystujemy i rozwijamy narzędzia machine learning (uczenie maszynowe). Dzięki

usprawnieniom, automatyzacji oraz wprowadzaniu nowych rozwiązań skracamy nie tylko czas

oczekiwania na odpowiedź, ale też poprawiamy jej jakość.

Proces rozpatrywania reklamacji jest szczegółowo monitorowany poprzez analizę kluczowych

wskaźników efektywności (KPI, KRI). Dzięki temu możemy ocenić skuteczność działań w różnych

obszarach, takich jak czas obsługi, liczba reklamacji, koszty czy sposób rozwiązania spraw. Wskaźniki

te odgrywają istotną rolę w monitorowaniu postępów w realizacji celów biznesowych oraz zapewnieniu

wysokiej jakości obsługi klienta i efektywnego zarządzania reklamacjami. Pozwalają również na szybkie

identyfikowanie obszarów wymagających usprawnień i podejmowanie odpowiednich działań

naprawczych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

277

Efektywność podejmowanych działań oceniamy na podstawie wyników badań satysfakcji klientów, co

pozwala nam na ciągłe doskonalenie procesów. W 2025 roku przeprowadziliśmy badanie satysfakcji

z obszaru reklamacji, które dotyczyło procesu zgłaszania reklamacji w Banku, w tym oceny jego

dostępności i łatwości. Badanie planujemy przeprowadzać cyklicznie.

W przypadku naruszenia danych osobowych klient ma również możliwość zgłoszenia incydentu

bezpośrednio do Inspektora Ochrony Danych. Bank ma obowiązek udzielić klientowi informacji zgodnie

z terminami określonymi przepisami prawa i dokłada starań, by odpowiedzi na zgłoszenia były udzielane

w możliwie jak najszybciej.

W przypadku naruszenia danych osobowych ogólne zasady postępowania określa Polityka

Bezpieczeństwa Danych Osobowych, opisana szerzej w podrozdziale 19.5 Prywatność. Dodatkowo

Procedura obsługi incydentów bezpieczeństwa szczegółowo opisuje zasady postępowania

w przypadku incydentów bezpieczeństwa informacji, w tym w wyniku cyberzagrożeń – opisana szerzej

w podrozdziale 19.4 Bezpieczeństwo powierzonych środków. Procedura obejmuje identyfikację,

zgłaszanie, analizę, działania naprawcze oraz zamknięcie incydentów, również tych powiązanych

z prywatnością oraz utratą bezpieczeństwa środków powierzonych.

W przypadku zgłoszeń dotyczących prywatności kluczowe znaczenie ma szybka reakcja, przy

jednoczesnym zachowaniu najwyższej staranności w analizie każdego zdarzenia. Wszystkie, nawet

potencjalne przypadki, są przekazywane do zespołu działającego w trybie ciągłym (24/7), a następnie

– jeśli dotyczą przetwarzania danych osobowych – kierowane do specjalistów z zakresu ochrony danych

osobowych. Na podstawie przeprowadzonych analiz Bank nieustannie doskonali stosowane środki

bezpieczeństwa. W sytuacji, gdy stwierdzone zostanie naruszenie ochrony danych osobowych, dla

których Bank pełni funkcję Administratora, Biuro Ochrony Danych ocenia wpływ incydentu na prawa

i wolności osób fizycznych. Jeśli występuje ryzyko naruszenia praw i wolności osoby fizycznej, Bank

informuje o naruszeniu Urząd Ochrony Danych Osobowych, a w określonych przypadkach również

osobę, której dane dotyczą – zgodnie z wymaganiami art. 33 i 34 RODO, w sposób i terminach

określonych w tych przepisach. W przypadku incydentów związanych z kradzieżą tożsamości Bank

w pełni współpracuje z odpowiednimi organami ścigania.

Wszystkich pracowników Banku Millennium obowiązuje Kodeks Etyczny, którego przestrzeganie chroni

klientów przed ewentualnymi działaniami odwetowymi w związku ze składanymi reklamacjami lub

skargami.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

278

20. Postępowanie w biznesie (ESRS G1)

[G1 IRO-1] Proces identyfikacji istotnych wpływów, ryzyk i szans w obszarze ładu korporacyjnego został

przeprowadzony zgodnie z przyjętą przez Bank metodologią opisaną w podrozdziale 15.4 Zarządzanie

zrównoważonym rozwojem. Kryteria stosowane w ramach procesu uwzględniały specyfikę prowadzonej

na terenie Polski działalności bankowej i leasingowej, w tym obowiązujące Grupę przepisy prawa,

a także identyfikowane wcześniej przez Grupę lub jej jednostkę dominującą istotne wpływy, ryzyka

i szanse.

Oceny podwójnej istotności dokonaliśmy po raz pierwszy w 2024 roku, a przeprowadzony w 2025 roku

przegląd procesu oceny podwójnej istotności obejmował aktualizację metodyki oraz ponowną analizę

wszystkich wpływów, ryzyk i szans oraz ich ocenę. Wyniki aktualizacji zostały zaakceptowane przez

Zarząd Banku oraz przedstawione Komitetowi Audytu Rady Nadzorczej.

W procesie identyfikacji wpływów, ryzyk i szans w obszarze związanym z ładem korporacyjnym

zidentyfikowaliśmy cztery istotne wpływy w obszarach: kultura korporacyjna, ochrona sygnalistów oraz

korupcja i przekupstwo. Nie zidentyfikowaliśmy natomiast żadnych istotnych ryzyk ani szans w tym

zakresie. Kryteria stosowane w tym procesie opisane są szerzej w podrozdziale 15.5 Ocena podwójnej

istotności.

Rodzaj

IRO

Istotny wpływ, ryzyko lub szansa – opis

Upstream

Operacje własne

Downstream

Krótki horyzont

Średni horyzont

Długi horyzont

Miejsce

w łańcuchu

wartości

Horyzont

czasowy

ESRS G1 Postępowanie w biznesie

Kultura korporacyjna

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ wynikający z zasad kultury korporacyjnej ujętych w politykach,

regulaminach itd. oraz uwzględnianych przez Grupę we wszystkich

procesach

Ochrona sygnalistów

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z wdrożonymi procedurami ochrony sygnalistów

i funkcjonowaniem systemu anonimowego zgłaszania przypadków naruszeń

Korupcja i przekupstwo

Wpływ

pozytywny

rzeczywisty

Wpływ związany z podejmowanymi działaniami antykorupcyjnymi

• Kultura korporacyjna Grupy Banku Millennium uwzględnia dbałość zarówno o kwestie

społeczne, jak i środowiskowe. Interesariusze Grupy, w tym pracownicy, mają zapewnioną

przejrzystość przyjętych zasad postępowania oraz regulacji uwzględniających kwestie

zrównoważonego rozwoju.

• Dbamy o możliwość anonimowego zgłaszania przypadków podejrzenia naruszeń, dlatego

Grupa zapewnia ochronę sygnalistów i system różnorodnych kanałów umożliwiających

dokonywanie zgłoszeń. Zgłaszający mają możliwość działania ze świadomością braku ryzyka

działań odwetowych czy innych negatywnych skutków powiadomienia o przypuszczeniu

naruszenia przez Grupę przepisów prawa bądź wewnętrznie przyjętych zasad.

• Zapobieganie kwestii korupcji i przekupstwa to jeden z filarów efektywnego ładu

korporacyjnego. Przyjęte w tym zakresie standardy postępowania a także m.in. edukacja

dotycząca tego obszaru i budowanie świadomości kanałami dostępnymi dla pracowników

własnych oraz franczyzowych stanowią możliwość rozwoju w tym zakresie oraz jasność tego,

jak postępować w codziennej pracy, uwzględniając czynniki antykorupcyjne.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

279

20.1 Kultura korporacyjna i etyka w biznesie

[G1 IRO-1] Grupa Banku Millennium prowadzi swoją działalność w sposób zrównoważony, uznając przy

tym przestrzeganie zasad etycznych za najważniejsze w swojej kulturze korporacyjnej i postępowaniu

w biznesie. Wynika to z naszej misji jako podmiotu sektora finansowego oraz wyznawanych w Grupie

wartości, które traktujemy jako kluczowe. Budujemy relacje oparte m.in. na zaufaniu, wspieramy rozwój

pracowników i promujemy współpracę, kierując się takimi zasadami jak m.in.: zgodność z przepisami

prawa i wewnętrznymi regulacjami, przejrzystość, poufność i rzetelność.

Działalność Grupy prowadzona jest w oparciu o jasną strukturę organizacyjną, czytelny

i udokumentowany podział obowiązków oraz kompleksowy zestaw regulacji wewnętrznych i program

szkoleń pozwalający na bieżące zaznajamianie się pracowników z nowymi lub aktualizowanymi

procedurami i zasadami postępowania. W ten sam sposób zorganizowany jest obszar zarządzania

ryzykiem w Grupie.

Procedury i zasady postępowania są dostępne dla pracowników (w tym franczyzowych) w wewnętrznej

bazie regulacji obowiązujących w Banku, tj. serwisie MilleTeka.

[G1-1] Podstawowym dokumentem, który reguluje kluczowe kwestie dla Grupy Banku Millennium, jest

Kodeks Etyczny Grupy Banku Millennium – wdrożony na poziomie Zarządu i zatwierdzony przez Radę

Nadzorczą zbiór zasad, do których przestrzegania zobowiązani są wszyscy pracownicy Grupy Banku

Millennium. Kodeks Etyczny zawiera zasady i wartości, jakimi powinni kierować się pracownicy podczas

wykonywania obowiązków i w relacjach ze współpracownikami oraz z Bankiem jako pracodawcą.

Określa on również wytyczne dotyczące relacji z klientami, rynkiem i dostawcami odnosząc się do takich

obszarów jak: poszanowanie praw człowieka, jakość obsługi, etyczna sprzedaż, uczciwa konkurencja

i komunikacja, ukierunkowanie na zapewnienie długoterminowej ciągłości i zrównoważonego rozwoju,

zasady prowadzenia relacji handlowych, przeciwdziałanie praniu pieniędzy, przeciwdziałanie konfliktom

interesów, przeciwdziałanie korupcji, w tym zasady przyjmowania i wręczania korzyści oraz brania

udziału i organizowania przetargów. Kodeks Etyczny obowiązuje również franczyzobiorców

i pracowników placówek franczyzowych.

Każdy z pracowników zobowiązany jest do zapoznania się z treścią Kodeksu Etycznego, ukończenia

obowiązkowego szkolenia w tym zakresie oraz do potwierdzenia jego znajomości oraz stosowania

zasad zawartych w Kodeksie Etycznym w codziennej pracy. Zakres szkolenia obejmuje m.in. obszar

zarządzania konfliktami interesów, przeciwdziałania korupcji oraz informacji poufnych i transakcji

osobistych. Przekazana podczas szkolenia wiedza oraz materiały mają na celu m.in. uczulenie

pracowników na sposób identyfikacji oraz postępowania w sytuacjach, które w jakikolwiek sposób mogą

powodować sprzeczność pomiędzy interesami Banku Millennium a klienta, jak również na sposób

obchodzenia się z informacjami, które mają lub mogą mieć walor cenotwórczy, a ich ujawnienie mogłoby

wpłynąć na cenę instrumentów finansowych. Dodatkowo zakres szkoleń obejmuje omówienie także

konkretnych zagadnień związanych z naszymi zasadami postępowania, w tym w ramach odrębnych e-

learningów takich jak m.in.: „Przeciwdziałanie korupcji w Grupie Banku Millennium”, „Przeciwdziałanie

konfliktom interesów”, „Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz

przestrzeganie sankcji międzynarodowych”. W ramach wspomnianych szkoleń, pracownicy dowiadują

się również, jakie obowiązki (w tym nakazy i zakazy prawne) wiążą się z sytuacjami konfliktowymi oraz

związanymi z wejściem w posiadanie informacji poufnej. Na poszczególnych przykładach podkreślana

jest rola pracowników jako tych osób, które muszą odpowiednio identyfikować postępowanie tak swoje,

jak i innych pracowników czy klientów. Wyżej wymienione szkolenia składają się na pakiet szkoleń

regulacyjnych, który jest obowiązkowy dla wszystkich pracowników Banku. Każdy nowo zatrudniony w

Grupie Banku Millennium pracownik musi zrealizować je w ramach procesu wdrożenia, a następnie

corocznie uczestniczy w szkoleniach przypominających.

Na straży przestrzegania Kodeksu Etycznego stoi Rzecznik ds. Etyki. Funkcję tę sprawuje kierujący

Departamentem Zapewnienia Zgodności. Do zadań Rzecznika ds. Etyki, poza dbałością

o przestrzeganie zasad zawartych w Kodeksie Etycznym, należy również: promowanie standardów

etycznych, zlecanie kontroli przestrzegania zasad etycznych, a także weryfikowanie przypadków

postępowania niezgodnego z przyjętymi zasadami. Kodeks Etyczny podlega corocznemu przeglądowi

oraz aktualizacji, gdy zaistnieje taka potrzeba. Dokument ten może także podlegać aktualizacji

w zależności od bieżących potrzeb, zaleceń nadzorczych lub też wykrytych nieprawidłowości,

w szczególności w zakresie dostosowania do zmian w środowisku regulacyjnym, zmian profilu i skali

ryzyka odnoszącego się do działalności Banku oraz czynników otoczenia gospodarczego i środowiska,

w którym prowadzimy działalność.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

280

Kodeks Etyczny został opublikowany w Internecie – m.in. pod adresem:

www.bankmillennium.pl/o-banku/esg – oraz w Intranecie (w serwisie MilleTeka dostępnym również dla

pracowników franczyzowych).

20.2 Przeciwdziałanie korupcji

[G1-1] W Banku funkcjonują sformalizowane zasady zapobiegania zarzutom lub incydentom

związanym z korupcją lub przekupstwem, ich wykrywania, badania oraz reagowania na nie – kwestie

te regulują takie dokumenty, jak: Przeciwdziałanie korupcji w Banku Millennium S.A. Zasady i wytyczne

oraz Polityka przeciwdziałania korupcji i obowiązują one wszystkich pracowników Grupy Banku

Millennium. Oba dokumenty są zgodne z Konwencją Narodów Zjednoczonych przeciwko korupcji.

Dokument pt. Przeciwdziałanie korupcji w Banku Millennium S.A. Zasady i wytyczne opisuje zasady

postępowania, których celem jest zapobieganie incydentom związanym z korupcją i przekupstwem m.in.

w relacjach z kontrahentami i urzędnikami, a także z innymi podmiotami. Wskazany dokument reguluje

również zasady przyjmowania i wręczania przez pracowników Banku podarunków czy uczestnictwa

w wydarzeniach biznesowych.

W dokumencie Przeciwdziałanie korupcji w Banku Millennium S.A. Zasady i wytyczne zostały wskazane

obszary, które w ocenie Banku są najbardziej ryzykownymi pod kątem możliwości wystąpienia czynów

korupcyjnych. Do tych obszarów należą: relacje z kontrahentami, urzędnikami i innymi zewnętrznymi

podmiotami, przyjmowanie i wręczanie prezentów, wydarzenia biznesowe i reprezentacyjne. Wszyscy

pracownicy mogą wykonywać obowiązki we wskazanych obszarach, co oznacza, że Bank bierze pod

uwagę ryzyko narażenia na korupcję i przekupstwo w przypadku każdego pracownika.

Przeciwdziałanie korupcji w Banku Millennium S.A. Zasady i wytyczne wdrożono na poziomie Zarządu

i opublikowano na stronie intranetowej Banku w sposób zwyczajowo przyjęty dla tego typu dokumentów.

Nasze podejście do korupcji jest także komunikowane partnerom biznesowym oraz każdemu

podmiotowi biorącemu udział w przetargach prowadzonych przez Bank, m.in w ramach zapisów

dokumentu Wytyczne dotyczące zrównoważonego rozwoju dla dostawców dostępnym na stronie

internetowej pod adresem:

www.bankmillennium.pl/documents/10184/84831/Wytyczne_dotyczace_zrownowazonego_rozwoju_dl

a_dostawcow.pdf. Potwierdzenie ich akceptacji oferenci przesyłają w stosownym oświadczeniu.

Polityka przeciwdziałania korupcji jest zaś udostępniana partnerom biznesowym i pozostałym

interesariuszom za pośrednictwem strony internetowej Banku:

www.bankmillennium.pl/documents/10184/84831/Zasady_przeciwdzialania_korupcji.pdf.

Kwestie przeciwdziałania korupcji są także ujęte w umowach agencyjnych zawieranych

z franczyzobiorcami oraz w umowach z brokerami. Dodatkowo są to interesariusze, którzy wykonują

obowiązkowe szkolenia w tym zakresie (w przypadku brokerów odbywa się to przed otrzymaniem przez

ekspertów uprawnień do obsługi wniosków hipotecznych). Z kolei Departament Zapewnienia Zgodności

publikuje w intranecie przypomnienia dotyczące obowiązku stosowania zasad etycznych, w tym także

z zakresu przeciwdziałania korupcji.

[G1-3] Odpowiedzialność za przeciwdziałanie zjawisku korupcji spoczywa na każdym pracowniku

Banku, co oznacza, że nasi pracownicy są zobowiązani, w przypadku podejrzenia popełnienia tego typu

czynu, niezwłocznie poinformować Departament Zapewnienia Zgodności, wysyłając wiadomość

na dedykowaną skrzynkę mailową. Bank dopuszcza również przekazanie zgłoszenia z zachowaniem

pełnej anonimowości, za pośrednictwem każdej innej skrzynki mailowej niż skrzynka z domeną Banku

lub z użyciem korespondencji listownej, zaadresowanej do Departamentu Zapewnienia Zgodności, bądź

do wybranego pracownika tej jednostki.

Jeżeli dojdzie do incydentu korupcji, Kierujący Departamentem Zapewnienia Zgodności dokonuje

niezwłocznego zgłoszenia takiej sytuacji do Prezesa Zarządu i Przewodniczącego Rady Nadzorczej

Banku, a następnie podejmuje działania we współpracy z właściwymi członkami Zarządu, w celu

wyjaśnienia jej i oceny potencjalnych negatywnych jej skutków oraz podjęcia działań naprawczych,

a także podjęcia decyzji co do konsekwencji związanych z ujawnieniem działań korupcyjnych.

Następnie podejmuje działania we współpracy z właściwymi członkami Zarządu, w celu wyjaśnienia

sytuacji i oceny potencjalnych negatywnych skutków oraz podjęcia działań naprawczych, a także

podjęcia decyzji co do konsekwencji związanych z ujawnieniem działań korupcyjnych. Departament

Zapewnienia Zgodności – jako komórka do spraw zgodności, o której mowa w art. 3 ust. 1 pkt 2)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

281

Rozporządzenia Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 8 czerwca 2021 r. w sprawie

systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń w bankach –

jest jednostką niezależną od innych jednostek Banku. Posiada ona uprawnienia i kompetencje stosowne

do wypełniania wskazanych wyżej obowiązków.

Kierujący Departamentem Zapewnienia Zgodności regularnie informuje Zarząd oraz Komitet Audytu

Rady Nadzorczej o zidentyfikowanych działaniach korupcyjnych (jeżeli takie wystąpią), zarówno

w raportach kwartalnych, jak i w raporcie rocznym dotyczącym oceny funkcjonującego systemu

zgodności.

W celu zapobiegania korupcji w procesach zakupowych Bank wprowadził też zasady współpracy

z dostawcami Banku Millennium, które są opisane w Instrukcji wyboru dostawców i realizacji zakupów

oraz outsourcingu. Definiuje ona m.in. organizację procesu zakupowego, role jego poszczególnych

uczestników oraz kryteria wyboru dostawców. Wyłanianie dostawców odbywa się w ramach przetargów,

co pozwala zastosować obiektywne kryteria wyboru. Aby zapewnić przejrzystość procesu zakupowego,

oceny merytoryczne i komercyjne ofert dokonywane są przez niezależne jednostki Banku. Każdy

dostawca biorący udział w przetargu, przez podpisanie oświadczenia, zobowiązuje się do

przestrzegania zasad zawartych w Kodeksie Etycznym Grupy Banku Millennium, w tym do

poszanowania praw człowieka i respektowania zasad polityki antykorupcyjnej. Dodatkowo w obecnie

zawieranych umowach z dostawcami stosowana bywa klauzula potwierdzająca przestrzeganie zapisów

Kodeksu Etycznego przez dostawców.

W ramach oceny poszczególnych składowych ryzyka operacyjnego, przedmiotem analizy

Departamentu Audytu Wewnętrznego w trakcie prowadzonych badań audytowych jest także aspekt

podatności na ryzyko korupcji różnych rodzajów aktywności Banku. Dotychczasowe doświadczenia

w tym zakresie potwierdzają adekwatność i efektywność wdrożonych w tym celu mechanizmów

kontrolnych, jak np. procedury, podział obowiązków, autoryzacje czy limity.

Bank prowadzi również cykliczne szkolenia dotyczące obszaru przeciwdziałania korupcji. Zostały one

stworzone jako coroczne osobne szkolenia dla pracowników Banku Millennium oraz pracowników

franczyzowych, a także jako element szkolenia z obszaru zgodności (compliance) dla członków Zarządu

i Rady Nadzorczej Banku. Celem tych szkoleń jest przybliżenie takich tematów, jak: polityka

przeciwdziałania korupcji, możliwe przyczyny i formy korupcji, obszary zagrożone korupcją, a także

sposoby postępowania i zachowania w szczególnych sytuacjach, jak np. przyjmowanie prezentów czy

udział w imprezach zewnętrznych. Informacje dot. odsetka pracowników, którzy nie wykonali szkolenia,

są przekazywane cyklicznie (kwartalnie) Zarządowi Banku oraz Komitetowi Audytu Rady Nadzorczej.

Udział w szkoleniu z przeciwdziałania korupcji

Osoby narażone na

ryzyko korupcji,

którym przypisano

szkolenie

Osoby, które

wykonały szkolenie

Osoby, które

nie wykonały

szkolenia

Szkolenie

w trakcie (termin

jeszcze nie

upłynął)

Pracownicy

2025

2024

7 355

7 274

6 800

6 770

404

376

151

128

Udział procentowy

2025

2024

100%

92,45%

93,07%

5,49%

5,17%

2,05%

1,76%

W tym pracownicy pełniący funkcje kierownicze

2025

2024

1 121

1 139

1 056

1 076

Udział procentowy

2025

2024

100%

94,20%

94,47%

4,10%

4,39%

1,69%

1,14%

Dane w tabeli obejmują pracowników zatrudnionych w Banku oraz w placówkach franczyzowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

282

[G1-4] W 2025 roku, podobnie jak w 2024 r., w Grupie Banku Millennium nie wykryto przypadków

korupcji. Nie wystąpiły również przypadki potwierdzonych incydentów, w których pracownicy zostali

zwolnieni lub ukarani dyscyplinarnie za korupcję, potwierdzonych incydentów, w których umowy

z partnerami biznesowymi zostały rozwiązane lub nie zostały przedłużone z powodu naruszeń

związanych z korupcją ani publicznych spraw sądowych dotyczących korupcji wszczętych przeciwko

Bankowi lub jego pracownikom. Nie było też przypadków skazania pracowników wyrokiem skazującym,

a tym samym także grzywną, za naruszenie przepisów antykorupcyjnych czy przepisów w sprawie

zwalczania przekupstwa.

20.3 Zgłaszanie naruszeń i ochrona sygnalistów

[G1-1] W Banku Millennium funkcjonują dwa procesy zgłaszania naruszeń. Pierwszy dotyczy

zgłaszania naruszeń na podstawie Ustawy z dnia 14 czerwca 2024 r. o ochronie sygnalistów (Ustawy

o ochronie sygnalistów), a drugi – zgłoszeń dokonywanych na podstawie innych przepisów (np. Ustawy

z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do

zorganizowanego systemu obrotu oraz spółek publicznych, Rozporządzenia Ministra Rozwoju i

Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 8 czerwca 2021 w sprawie systemu zarządzania

ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń w bankach, Rozporządzenia

Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie nadużyć na

rynku oraz uchylającego dyrektywę 2003/6/WE Parlamentu Europejskiego i Rady i dyrektywy Komisji

2003/124/WE, 2003/125/WE i 2004/72/WE, Ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu

pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu czy też Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 maja 2018

r. w sprawie szczegółowych warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych, banków,

o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banków powierniczych).

W ramach pierwszego procesu można zgłaszać wszelkie naruszenia prawa w rozumieniu Ustawy

o ochronie sygnalistów, czyli różnego rodzaju działania lub zaniechania niezgodne z prawem lub mające

na celu obejście prawa, w tym w obszarze: korupcji, usług, produktów i rynków finansowych,

przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, bezpieczeństwa produktów i ich

zgodności z wymogami, ochrony środowiska, ochrony konsumentów, ochrony prywatności i danych

osobowych oraz bezpieczeństwa sieci i systemów teleinformatycznych. Zgłoszeń w tym procesie mogą

dokonać pracownicy Banku, osoby świadczące pracę na podstawie umowy cywilnoprawnej, prokurenci,

akcjonariusze, członkowie Zarządu Banku, członkowie Rady Nadzorczej Banku, osoby świadczące

pracę pod nadzorem i kierownictwem wykonawcy, podwykonawcy lub dostawcy, praktykanci oraz

wolontariusze (w trakcie trwania relacji z bankiem, jak i po ich ustaniu). Zgłoszenia dokonywane w

oparciu o Ustawę o ochronie sygnalistów nie są anonimowe.

W ramach drugiego procesu można zgłaszać wszelkie naruszenia dotyczące nieprzestrzegania

przepisów prawa oraz obowiązujących w Banku procedur lub standardów etycznych. Zgłoszeń w tym

trybie mogą dokonywać jedynie pracownicy Banku oraz członkowie Zarządu Banku, jednakże

zgłoszenia nadchodzące z zewnątrz organizacji są również analizowane. Każdy pracownik, który

posiada informacje lub uzasadnione podejrzenia, że doszło do naruszenia przepisów prawa,

obowiązujących polityk, procedur lub obowiązującego Kodeksu Etycznego Grupy Banku Millennium,

ma obowiązek niezwłocznego zgłoszenia tego faktu przez dedykowane kanały zgłoszeń. Zgłoszenia

można dokonać anonimowo lub bez zachowania anonimowości przez wysłanie maila na dedykowane

adresy mailowe lub za pomocą aplikacji Sygnanet oraz listownie – w zamkniętej kopercie dostarczonej

pocztą zewnętrzną opatrzonej napisami „zgłoszenie naruszenia” oraz „do rąk własnych”, umieszczonej

w kolejnej zamkniętej kopercie, zaadresowanej do Prezesa Zarządu lub Przewodniczącego Komitetu

Audytu Rady Nadzorczej (jeśli naruszenie dotyczy Członka Zarządu) na adres siedziby Banku.

Wskazane wyżej procesy zostały opisane w regulacjach wewnętrznych takich jak: Instrukcja zgłaszania

naruszeń w Banku Millennium S.A. (Instrukcja zgłaszania naruszeń, Instrukcja) oraz Zasady zgłaszania

naruszeń do Rady Nadzorczej w Banku Millennium S.A. (Zasady). Oba dokumenty zostały

opublikowane na stronie intranetowej Banku. Podstawowe informacje dot. systemu zgłaszania naruszeń

zostały opublikowane również na stronie intranetowej Banku w sekcji Departamentu Zapewnienia

Zgodności oraz – w zakresie procesu przyjmowania zgłoszeń dokonywanych na podstawie Ustawy z

dnia 14 czerwca 2024 r. o ochronie sygnalistów – na stronie internetowej Banku:

www.bankmillennium.pl/o-banku/wladze-banku-i-lad-korporacyjny.

W zakresie procesu zgłaszania naruszeń, w Grupie funkcjonują także odrębne szkolenia dla

pracowników aktualizowane w cyklach rocznych. Proces zgłaszania naruszeń i prowadzenia

postępowań wyjaśniających został również włączony do szkoleń dla członków Zarządu i Rady

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

283

Nadzorczej Banku. Kwestie szkoleń dla pracowników Banku reguluje Instrukcja uczestnictwa w

programach szkoleniowych w Banku Millennium S.A., która została szerzej opisana w podrozdziale

17.1.3 Polityki odnoszące się do obszaru pracowniczego.

Zapewniamy poufność wszystkich zgłoszeń a także nie podejmujemy żadnych działań przeciwko

osobie, która w dobrej wierze zgłosi informacje dotyczące potencjalnych naruszeń przepisów prawa

oraz obowiązujących polityk, procedur lub Kodeksu Etycznego, lub która uczestniczy w procedurze

weryfikacyjnej zgłoszeń, chyba że nieprawdziwe zgłoszenie lub informacje przekazane były w złej

wierze. Zgodnie z Instrukcją zgłaszania naruszeń w Banku Millennium S.A. Bank zapewnia

pracownikowi dokonującemu zgłoszenia ochronę przed działaniami o charakterze represyjnym,

dyskryminacją lub innymi rodzajami niesprawiedliwego traktowania lub wpływających na pogorszenie

jego sytuacji prawnej lub faktycznej, lub polegającymi na kierowaniu wobec nich gróźb, w szczególności

działań negatywnie wpływających na ich warunki pracy lub zatrudnienia.

Ww. Instrukcja zgłaszania naruszeń reguluje również kwestie zapewnienia przez Bank ochrony przed

wszelkimi działaniami odwetowymi sygnalistom zgłaszającym informację o naruszeniu prawa,

dokonującym zgłoszenia zewnętrznego lub ujawnienia publicznego.

Zgłoszenia wnoszone w ramach opisanego powyżej procesu zgłaszania naruszeń są raportowane

przez Departament Zapewnienia Zgodności w ramach obowiązków sprawozdawczych do Zarządu

Banku, Komitetu Audytu Rady Nadzorczej oraz do Rady Nadzorczej. W 2025 roku nie zaraportowano

zgłoszeń kierowanych do Rady Nadzorczej zgodnie z trybem określonym w Zasadach zgłaszania

naruszeń do Rady Nadzorczej w Banku Millennium S.A. W 2024 roku nie zaraportowano zgłoszeń, które

spełniałyby wspomniane powyżej definicje z Instrukcji lub Zasad.

Polityki opisane w rozdziale 20. Postępowanie w biznesie są publikowane na stronie internetowej

Banku. Natomiast procedury i instrukcje (także polityki) są udostępnione dla pracowników w intranecie

korporacyjnym. W ramach różnych kanałów komunikacji, w tym w oparciu o formułę „help desk”,

pracownicy mogą uzyskać też porady dotyczące realizowania założeń polityk firmy oraz praktyk

odpowiedzialnego postępowania biznesowego (w tym także dotyczących zgłaszania naruszeń czy

przeciwdziałania korupcji), kierując się do właściwych jednostek, w zależności od obszaru, którego ma

dotyczyć porada. Przykładowo w zakresie realizacji polityki zapewnienia zgodności z przepisami

i regulacjami nadzorczymi, a także z wewnętrznymi procedurami – jednostką właściwą będzie

Departament Zapewnienia Zgodności; dla polityki kadrowej – Departament Kadr; w zakresie ryzyka

kredytowego – Departament Ryzyka. W odniesieniu do praktyk odpowiedzialnego postępowania

biznesowego właściwą jednostką do konsultacji jest Departament Zapewnienia Zgodności.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

284

21. Ujawnianie informacji zgodnie z Taksonomią UE (art. 8

Rozporządzenia (UE) 2020/852)

21.1 Podstawa prawna dla obowiązków sprawozdawczych Grupy dot.

Taksonomii UE

Grupa Banku Millennium jest zobowiązana do publikowania ujawnień dot. Taksonomii UE na mocy art. 8

Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. (dalej:

Taksonomia UE).

Grupa sporządza ujawnienia dot. Taksonomii UE zgodnie z rozporządzeniem 2021/2178

zmienionym

przez

• rozporządzenie 2022/1214

• rozporządzenie 2023/2486

oraz

• rozporządzenie 2026/73

Na podstawie wymogów wskazanych w Załączniku V do rozporządzenia 2021/2178 Bank Millennium

sporządza ujawnienia dot. Taksonomii UE w ujęciu skonsolidowanym wg zakresu konsolidacji

ostrożnościowej stosowanej przez Bank na potrzeby adekwatności kapitałowej.

Jednostki zależne Banku objęte konsolidacją ostrożnościową to:

• Millennium Bank Hipoteczny S.A.

• Millennium Leasing sp. z o.o.

• Millennium Consulting S.A

• Millennium TFI S.A.

• Millennium Service sp. z o.o.

• Millennium Goodie sp. z o.o.

• Millennium Telecommunication Services sp. z o.o.

Zgodnie z Art. 10 rozporządzenia 2021/2178, Grupa ujawnia kluczowe wskaźniki wyników

(Key Performance Indicators - KPIs) dla instytucji kredytowych (w szczególności wskaźnik

Green Asset Ratio - GAR), w tym wszelkie adekwatne informacje towarzyszące, na podstawie

załączników V, VI oraz XI do tego rozporządzenia. Informacje te dotyczą finansowania działalności

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu

Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 przez sprecyzowanie treści i prezentacji informacji dotyczących zrównoważonej

środowiskowo działalności gospodarczej, które mają być ujawniane przez przedsiębiorstwa podlegające art. 19a lub 29a

dyrektywy 2013/34/UE, oraz określenie metody spełnienia tego obowiązku ujawniania informacji.

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2022/1214 z dnia 9 marca 2022 r. zmieniające rozporządzenie delegowane (UE)

2021/2139 w odniesieniu do działalności gospodarczej w niektórych sektorach energetycznych oraz rozporządzenie delegowane

(UE) 2021/2178 w odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów działalności

gospodarczej.

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2486 z dnia 27 czerwca 2023 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu

Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków,

na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w zrównoważone wykorzystywanie i ochronę

zasobów wodnych i morskich, w przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym, w zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrolę

lub w ochronę i odbudowę bioróżnorodności i ekosystemów, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza

poważnych szkód względem któregokolwiek z innych celów środowiskowych, i zmieniające rozporządzenie delegowane Komisji

(UE) 2021/2178 w odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów działalności

gospodarczej.

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2026/73 z dnia 4 lipca 2025 r. zmieniające rozporządzenie delegowane (UE)

2021/2178 w odniesieniu do uproszczenia treści i prezentacji informacji dotyczących zrównoważonej środowiskowo działalności,

które mają być ujawniane, oraz rozporządzenia delegowane (UE) 2021/2139 i (UE) 2023/2486 w odniesieniu do uproszczenia

niektórych technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu, czy działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód

względem celów środowiskowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

285

określonych w rozporządzeniach 2021/2139

, 2023/2485

oraz 2023/2486

(rozporządzenia

ustanawiające działalności taksonomiczne). Ujawnienia obejmują finansowanie działalności

niekwalifikujących się i kwalifikujących się do Taksonomii UE oraz zgodnych z Taksonomią UE,

w odniesieniu do wszystkich celów środowiskowych

Finansowanie udzielone przez Grupę kwalifikujące się do Taksonomii UE, to ekspozycje

finansujące działalności (lub cele / projekty dotyczące tych działalności) wymienione

w rozporządzeniach ustanawiających działalności taksonomiczne, niezależnie od tego, czy działalności

te spełniają kryteria istotnego wkładu w realizację celu środowiskowego i kryteria zasady nieczynienia

poważnych szkód (DNSH) – razem kryteria te rozumiane są jako Techniczne Kryteria Kwalifikacji (TKK).

Na potrzeby przygotowania tabeli zgodnie ze wzorem 2 załącznika V przyjęliśmy, że sektory objęte

Taksonomią to te, które są wskazane w pliku dostępnym na stronie internetowej

EU Taxonomy Navigator na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia.

Finansowanie udzielone przez Grupę zgodne z Taksonomią UE (finansowanie zrównoważone

środowiskowo / zielone w rozumieniu Taksonomii UE) to ekspozycje finansujące działalności (lub

cele / projekty dotyczące tych działalności), które są zgodne z TKK określonymi w rozporządzeniach

ustanawiających działalności taksonomiczne. Dodatkowo, działalności zgodne z Taksonomią UE muszą

być prowadzone w sposób odpowiedzialny społecznie, czyli przedsiębiorstwa je realizujące muszą

spełniać minimalne gwarancje określone w Art. 18 rozporządzenia 2020/852. Finansowanie zgodne

z Taksonomią UE stanowi podzbiór finansowania kwalifikującego się do Taksonomii UE.

21.2 Informacje kontekstowe dotyczące kluczowych wskaźników wyników w tym zakres

aktywów i działań objętych kluczowymi wskaźnikami

Bank opracowuje i ujawnia informacje ilościowe w zakresie kluczowych wskaźników dla działalności

określonych w rozporządzeniach ustanawiających działalności taksonomiczne, według wzorów

tabelarycznych ujawnień zawartych w Załączniku VI rozporządzenia 2021/2178 z poźn.zm.

Zgodnie z Załącznikiem V do rozporządzenia 2021/2178 wyróżnia się następujące (cząstkowe)

kluczowe wskaźniki wyników dla instytucji kredytowych dotyczące aktywów:

1. wskaźnik zielonych aktywów ogółem dla działalności finansowej na rzecz przedsiębiorstw

finansowych,

2. wskaźnik zielonych aktywów ogółem dla działalności finansowej na rzecz przedsiębiorstw

niefinansowych,

3. wskaźnik zielonych aktywów dla ekspozycji związanych z nieruchomościami mieszkalnymi,

w tym kredytów na renowację budynków, w celu łagodzenia zmian klimatu,

4. wskaźnik zielonych aktywów dla kredytów detalicznych na zakup samochodów, w celu

łagodzenia zmian klimatu,

5. wskaźnik zielonych aktywów dla kredytów dla samorządów terytorialnych na finansowanie

potrzeb mieszkaniowych i innego kredytowania celowego,

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2139 z dnia 4 czerwca 2021 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu

Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków,

na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu lub w adaptację

do zmian klimatu, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego

z pozostałych celów środowiskowych.

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2485 z dnia 27 czerwca 2023 r. zmieniające rozporządzenie delegowane (UE)

2021/2139 ustanawiające dodatkowe techniczne kryteria kwalifikacji służące określeniu warunków, na jakich niektóre rodzaje

działalności gospodarczej kwalifikują się jako wnoszące istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu lub w adaptację do zmian

klimatu, a także określeniu, czy działalność ta nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów

środowiskowych.

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2486 z dnia 27 czerwca 2023 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu

Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków,

na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w zrównoważone wykorzystywanie i ochronę

zasobów wodnych i morskich, w przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym, w zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrolę

lub w ochronę i odbudowę bioróżnorodności i ekosystemów, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza

poważnych szkód względem któregokolwiek z innych celów środowiskowych, i zmieniające rozporządzenie delegowane Komisji

(UE) 2021/2178 w odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów działalności

gospodarczej.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

286

6. wskaźnik zielonych aktywów dla zabezpieczeń na nieruchomościach komercyjnych

i mieszkaniowych przeznaczonych do sprzedaży (przejętych w procesie windykacji).

Wskaźnik zielonych aktywów ogółem (GAR) to wskaźnik kumulujący wszystkie cząstkowe

wskaźniki wymienione w punktach 1-6 powyżej. Dla każdego z ww. wskaźników dotyczących

ekspozycji zgodnych z Taksonomią UE we wzorach ujawnień przewidzianych w Załącznikach VI do

rozporządzenia 2021/2178 przewidziano również ujawnienia odpowiednich udziałów procentowych

aktywów kwalifikujących się do Taksonomii UE.

Dodatkowo, poprzez Załącznik V do rozporządzenia 2021/2178 zobowiązano Grupę do ujawnienia

kluczowych wskaźników dot. Taksonomii UE w odniesieniu do ekspozycji pozabilansowych – tzn. dla

niektórych udzielonych gwarancji finansowych oraz dla aktywów zarządzanych przez Towarzystwo

Funduszy Inwestycyjnych (TFI) należące do Grupy Banku.

Bank ujawnia informacje ilościowe dotyczące wymienionych powyżej wskaźników za pośrednictwem

szczegółowych wzorów tabelarycznych określonych w Załączniku VI do rozporządzenia 2021/2178.

Dla ekspozycji wobec przedsiębiorstw finansowych i niefinansowych, zawartych we wskaźnikach

cząstkowych dot. aktywów oraz we wskaźnikach cząstkowych dot. pozabilansu, Grupa – zgodnie

z wymogami zawartymi w Załączniku V do rozporządzenia 2021/2178 przyjęła następującą metodykę

oceny kwalifikowalności oraz zgodności z Taksonomią UE:

• dla finansowania bieżącej działalności gospodarczej (general purpose financing) - ocena

kwalifikowalności i zgodności oparta jest o KPIs dot. Taksonomii UE dla obrotu (przychodów)

i nakładów inwestycyjnych (CapEx) publikowane przez klientów Grupy,a także zidentyfikowane

spółki zależne klientów Grupy lub przez jednostki dominujące klientów Grupy

- w związku

z tym, zgodnie z wymogami rozporządzenia 2021/2178 Grupa kalkuluje

swoje KPIs dwukrotnie (po pierwsze w oparciu o wskaźniki przychodowe swoich

klientów, po drugie w oparciu o wskaźniki swoich klientów dot. CapEx),

• dla finansowania celowego (use-of-proceeds financing) - ocena kwalifikowalności

i zgodności oparta jest o własną analizę charakterystyki celu finansowania i informacje

potrzebne do weryfikacji spełnienia kryteriów technicznych Taksonomii UE oraz minimalnych

gwarancji społecznych.

Ujawnienia prezentowane są w oparciu o:

• wartość bilansową brutto wszystkich aktywów finansowych na moment daty raportowej

- 31.12.2025 r. (informacje w odniesieniu do stanu),

• wartość bilansową brutto aktywów finansowych na moment daty raportowej, które zostały

udzielone w raportowanym okresie (informacje w odniesieniu do przepływu).

Finansowanie przedsiębiorstw niefinansowych i finansowych

Bank identyfikuje przedsiębiorstwa kwalifikujące się do uwzględnienia w liczniku wskaźnika GAR

(tj. podmioty zobowiązane do własnego raportowania Taksonomii UE (a także zidentyfikowane spółki

zależne tych podmiotów) lub uwzględnione w takim raportowaniu z tytułu konsolidacji przez podmiot

dominujący) na podstawie bazy opublikowanej przez Fundację Instrat, bazy danych taksonomicznych

prowadzonej w ramach Platformy ESG Biura Informacji Kredytowej S.A. oraz na podstawie

eksperckiego przeglądu portfela (dla spółek zależnych podmiotów uwzględnionych w bazie Instrat oraz

dla podmiotów z siedzibą poza granicami Polski). Tożsame podejście zastosowano w odniesieniu do

przedsiębiorstw finansowych.

Finansowanie gospodarstw domowych

Na potrzeby wyznaczenia wskaźnika cząstkowego dot. finansowania gospodarstw domowych

związanego z nieruchomościami mieszkalnymi, Grupa przyjęła, że:

• wszystkie udzielone kredyty hipoteczne na budowę domu / zakup domu / zakup mieszkania

kwalifikują się do Taksonomii UE w ramach celu środowiskowego „łagodzenie zmian klimatu” –

działalność 7.7,

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

287

• Grupa ocenia zgodność kredytów hipotecznych z Taksonomią UE na podstawie technicznych

kryteriów klasyfikacji określonych w rozporządzeniu 2021/2139 (z późn.zm.) bazując na danych

pochodzących ze świadectw charakterystyki energetycznej budynków oraz map ryzyka

fizycznego dla Polski (Klimada 2.0), pozwalających na ocenę czy lokalizacja, w której znajduje

się finansowana nieruchomość nie jest istotnie narażona na powodzie lub podtopienia. Bank

przyjął do oceny wskazane ryzyka kierując się analizami Międzyrządowego Zespołu ds. Zmian

Klimatu (IPCC), które precyzują rodzaje ryzyka fizycznego istotne dla Europy Środkowo-

Wschodniej, w tym Polski. Bank stwierdza, że w warunkach lokalnych kluczowe czynniki ryzyka

fizycznego, które mogą negatywnie wpłynąć na wartość zabezpieczenia kredytów hipotecznych

to powodzie i podtopienia. Niezależnie od tego Bank będzie monitorował aktualność oceny

istotnych dla Polski ryzyk fizycznych. W ocenie ryzyka fizycznego Bank kierował się przyjętą

w Banku Metodyką identyfikacji podwyższonego ryzyka fizycznego w portfelu kredytów

hipotecznych. Bank identyfikuje podwyższone ryzyko fizyczne w portfelu kredytów hipotecznych

per ekspozycja – wg lokalizacji zabezpieczenia w formie nieruchomości. Jeżeli w wyniku analizy

ustalone zostanie istotne ryzyko dla danej lokalizacji, Bank wyłącza ekspozycję z portfela

kredytów zgodnych z Taksonomią.

• Dla ustalenia zgodności z technicznymi kryteriami klasyfikacji oceniono, czy finansowane

budynki:

a. wzniesione po 31.12.2020 roku spełniają normy zapotrzebowania na energię pierwotną

przynajmniej o 10% mniejsze niż próg określony w odniesieniu do wymagań dotyczących

budynków o niemal zerowym zużyciu energii w środkach krajowych wdrażających

dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2010/31/UE,

b. wzniesione przed 31.12.2020 należą do 15% najbardziej efektywnych budynków w Polsce.

Na potrzeby określenia progów kwalifikacji do 15% najbardziej efektywnych budynków w

Polsce Bank zastosował limity zapotrzebowania na energię pierwotną opublikowane przez

Ministerstwo Rozwoju i Technologii (www.gov.pl/web/rozwoj-technologia/Taksonomia-

zrownowazonego-finansowania-inwestycji-budynki).

Dla budynków mieszkalnych jednorodzinnych zastosowany próg wynosi 73,2 kWh/(m

*rok),

z kolei w przypadku budynków mieszkalnych wielorodzinnych przyjęty próg to 83,18

kWh/(m

*rok).

• W celu dokonania oceny zgodności z przywołanymi powyżej kryteriami Bank bazował na

danych pozyskanych ze świadectw charakterystyki energetycznej pozyskanych od

klientów i/lub znajdujących się w Centralnym rejestrze charakterystyki energetycznej budynków

prowadzonym przez Ministra Rozwoju i Technologii.

• W ocenie zgodności z Taksonomią UE detalicznych kredytów hipotecznych Bank przyjął

następujące podejście do kwestii badania minimalnych gwarancji społecznych. W przypadku

finansowania udzielanego osobom fizycznym przyjmujemy, że przedmiot finansowania nie jest

związany z produkcją dóbr ani świadczeniem usług, o których wspomniano w Zawiadomieniu

Komisji (C/2024/6691) z 8 listopada 2024 r. Z uwagi na powyższe, analiza zgodności

z Taksonomią UE finansowania udzielonego osobie fizycznej nie obejmuje analizy zgodności

z Minimalnymi Gwarancjami.

• Produkty kredytowe dla gospodarstw domowych związane z poprawą efektywności

energetycznej nieruchomości mieszkalnych są uznawane za kwalifikujące się do Taksonomii

UE w ramach celu środowiskowego „łagodzenie zmian klimatu”, natomiast w obecnym cyklu

raportowym Bank nie posiada danych źródłowych, które pozwoliłyby na rzetelną ocenę

zgodności tych produktów kredytowych z Taksonomią UE.

Wg stanu na koniec roku 2025, Bank nie identyfikuje w swoim portfelu aktywów, które mogłyby zostać

zakwalifikowane do wskaźników cząstkowych dla konsumenckiego finansowania

samochodów, dla finansowania celowego dla samorządów ani dla nieruchomości przejętych na

własność Banku w procesie odzyskiwania strat kredytowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

288

21.3 Opis zgodności z Taksonomią UE w strategii biznesowej Grupy, procesy

projektowania produktów oraz współpraca z klientami i kontrahentami

W 2025 roku blisko 98% ekspozycji zgodnych z Taksonomią UE stanowiły kredyty hipoteczne dla

gospodarstw domowych (ponad 95% w 2024 r.). Wzrost wskaźnika zielonych aktywów w stosunku do

roku ubiegłego wynika z większej aktywności Grupy w zakresie finansowania nieruchomości o niskim

zapotrzebowaniu na energię pierwotną.

W odniesieniu do ekspozycji pozabilansowych, Grupa odnotowała wzrost wskaźnika zielonych aktywów

dla zarządzanych aktywów widoczny w szczególności w kluczowym wskaźniku wyników dotyczącym

ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych. Obrazuje to zwiększone wysiłki

podmiotów w portfelu Millennium TFI w inwestowanie w działalności zrównoważone oraz wzrost liczby

emitentów raportujących dane dot. zrównoważonego rozwoju w stosunku do poprzedniego roku.

Grupa Banku Millennium podejmuje działania, które ukierunkowane są na budowę portfela aktywów

finansujących działalności zgodne z Taksonomią.

W Strategii Banku i Grupy Banku Millennium 2025- 2028 ujęto cele związane z aktywnym wspieraniem

klientów w prowadzonej przez nich dekarbonizacji oraz udzieleniem w ciągu kolejnych 4 lat 5 mld złotych

finansowania dla klientów Grupy Kapitałowej Banku na zrównoważone projekty.

Naszym celem jest wprowadzenie oferty produktów wspierających zrównoważony rozwój w różnych

segmentach biznesowych w zakresie efektywności energetycznej, wykorzystania odnawialnych źródeł

energii i gospodarki o obiegu zamkniętym, a także zwiększenie finansowania przeznaczonego

na projekty związane ze zrównoważonym rozwojem poprzez aktywne uczestnictwo w rządowych

i unijnych programach transformacji w kierunku ograniczenia negatywnego wpływu na środowisko. Bank

podejmuje aktywne działania, które ukierunkowane są na budowę portfela aktywów finansujących

działalności zrównoważone środowiskowo, stosując się jednocześnie do Polityki Środowiskowej

i Polityki odpowiedzialnego finansowania. Bank wdrożył kompleksowy proces klasyfikacji zielonych

aktywów – w oparciu o wewnętrzne kryteria biznesowe Banku oparte na najlepszych praktykach

rynkowych oraz w oparciu o Taksonomię UE.

Więcej informacji o strategii zrównoważonego rozwoju Grupy zawarto w podrozdziale

15.3 Strategia zrównoważonego rozwoju.

21.4 Zmiany w stosunku do danych zaprezentowanych w ubiegłym roku

Dnia 4 lipca 2025 r. opublikowano rozporządzenie delegowane 2026/73, w którym zmieniono obowiązki

sprawozdawcze dotyczące Taksonomii UE. W ramach rozporządzenia przewidziano szereg modyfikacji

– uproszczeń – obejmujących m.in. wzory ujawnień, które Bank zobowiązany jest opublikować.

Bank dostosował swoje ujawnienia do wdrożonych zmian:

• nie ujawniamy wzorów z Załącznika XII do rozporządzenia 2021/2178 (ujawnienia ilościowe

dotyczące działalności związanych z energią jądrową i gazem ziemnym), gdyż załącznik ten

został uchylony – dane o tych działalnościach zawarte są we wzorze 2.;

• zaktualizowaliśmy ujawniane wzory zgodnie z wymogami Załącznika VI do rozporządzenia

2026/73;

• raportujemy wzór 1. w czterech formach: w odniesieniu do stanu i przepływu, w odniesieniu do

KPI obrotu i KPI CapEx. W ubiegłym roku Bank raportował wzór 1. wyłącznie w odniesieniu do

stanu – nowe podejście wynika z doprecyzowania zawartego w rozporządzeniu 2026/73,

• zaktualizowaliśmy metodykę kalkulacji ujawnień ilościowych, co wynika ze zmian

z rozporządzenia 2026/73.

Dodatkowo, z Artykułu 7(3) wprowadzonego rozporządzeniem delegowanym 2026/73, wynika

możliwość ujawniania wybranych ekspozycji wobec przedsiębiorstw niezobowiązanych do

opracowywania ujawnień taksonomicznych zgodnie z CSRD. Nasze tegoroczne ujawnienia

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

289

nie obejmują ujawnień uwzględnianych dobrowolnie. Mówiąc inaczej, opieraliśmy się wyłącznie na liście

przedsiębiorstw zobowiązanych do opracowywania ujawnień taksonomicznych.

W naszej opinii modyfikacje w metodyce kalkulacji KPIs wdrożone przez rozporządzenie 2026/73 są na

tyle znaczące, że wskaźniki GAR z ujawnień za lata 2025 i 2024 nie są porównywalne. Zgodnie ze

zmianami wprowadzonymi w Załączniku V do rozporządzenia 2021/2178 (pkt. 1.1.2), z mianownika

wskaźnika zostały wyłączone aktywa, które wcześniej były wyłączane jedynie z licznika:

a. aktywa finansowe przeznaczone do obrotu;

b. międzybankowe kredyty na żądanie;

c. ekspozycje wobec przedsiębiorstw, które nie są zobowiązane do publikowania informacji

niefinansowych zgodnie z art. 19a lub 29a dyrektywy 2013/34/UE

d. instrumenty pochodne;

e. środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi;

f. inne kategorie aktywów (np. wartość firmy, towary itp.);

Zmiany te mogą wpłynąć na zwiększenie się wskaźnika GAR względem ubiegłego roku.

21.5 Ujawnienia ilościowe sporządzone zgodnie ze wzorami określonymi

w Załączniku VI do rozporządzenia 2021/2178 (ujawnienia za 2025 r.)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

290

Tabela 0.a. Podsumowanie kluczowych wskaźników wyników, które mają być ujawniane przez instytucje kredytowe zgodnie z art. 8 rozporządzenia

w sprawie systematyki – dla 2025 roku

2025

Ekspozycja całkowita z tytułu

działalności zgodnej

z systematyką (PLN)

Kluczowy

wskaźnik

wyników (2)

(%)

Kluczowy

wskaźnik

wyników (3)

(%)

% pokrycia

(w aktywach

ogółem) (4)

(%)

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie (%

aktywów

objętych

wskaźnikiem) (5)

(%)

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie

(% aktywów

objętych

wskaźnikiem) (5)

(%)

na podstawie

obrotu

na podstawie

nakładów

inwestycyjnych

na podstawie

obrotu

na podstawie

nakładów

inwestycyjnych

na podstawie

obrotu

na podstawie

nakładów

inwestycyjnych

Główny kluczowy wskaźnik

efektywności

Wskaźnik zielonych aktywów

w odniesieniu do stanu

1 438 245

1 655 057

2,40%

2,76%

37,90%

0,00%

Ekspozycja całkowita z tytułu

działalności zgodnej

z systematyką (PLN)

Kluczowy

wskaźnik

wyników (2)

(%)

Kluczowy

wskaźnik

wyników (3)

(%)

% pokrycia

(w aktywach

ogółem) (4)

(%)

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie (%

aktywów

objętych

wskaźnikiem) (5)

(%)

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie

(% aktywów

objętych

wskaźnikiem) (5)

(%)

na podstawie

obrotu

na podstawie

nakładów

inwestycyjnych

na podstawie

obrotu

na podstawie

nakładów

inwestycyjnych

na podstawie

obrotu

na podstawie

nakładów

inwestycyjnych

Dodatkowe kluczowe wskaźniki

wyników

Wskaźnik zielonych aktywów

(przepływ)

252 537

362 362

1,44%

2,07%

27,28%

0,00%

Portfel handlowy

N/D

Gwarancje finansowe

0,00%

N/D

0,00%

Zarządzane aktywa

143 120

264 432

3,13%

5,78%

N/D

0,00%

Przychody z tytułu opłat

i prowizji (1)

N/D

(1) Przychody z tytułu opłat i prowizji od usług innych niż udzielanie pożyczek i zarządzanie aktywami.

(2) Na podstawie kluczowego wskaźnika wyników kontrahenta w odniesieniu do obrotu.

(3) Na podstawie kluczowego wskaźnika wyników kontrahenta w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych.

(4) % aktywów objętych kluczowym wskaźnikiem wyników w aktywach banków ogółem.

(5) Zgodnie z art. 7 ust. 8 niniejszego rozporządzenia.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

291

Tabela 0.b. Podsumowanie kluczowych wskaźników wyników, które mają być ujawniane przez instytucje kredytowe zgodnie z art. 8 rozporządzenia

w sprawie systematyki – dla 2024 roku

Ekspozycja całkowita z tytułu

działalności zgodnej

z systematyką (PLN)

Kluczowy

wskaźnik

wyników (2)

(%)

Kluczowy

wskaźnik

wyników (3)

(%)

% pokrycia

(w aktywach

ogółem) (4)

(%)

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie (%

aktywów

objętych

wskaźnikiem)

(5)

(%)

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie

(% aktywów

objętych

wskaźnikiem) (5)

(%)

na podstawie

obrotu

na podstawie

nakładów

inwestycyjnych

na podstawie

obrotu

na podstawie

nakładów

inwestycyjnych

na podstawie

obrotu

na podstawie

nakładów

inwestycyjnych

Główny kluczowy wskaźnik

efektywności

Wskaźnik zielonych

aktywów

w odniesieniu do stanu

1 312 050

1 350 844

1,53%

1,57%

60,66%

0,00%

Ekspozycja całkowita z tytułu

działalności zgodnej

z systematyką (PLN)

Kluczowy

wskaźnik

wyników (2)

(%)

Kluczowy

wskaźnik

wyników (3)

(%)

% pokrycia

(w aktywach

ogółem) (4)

(%)

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie (%

aktywów

objętych

wskaźnikiem)

(5)

(%)

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie

(% aktywów

objętych

wskaźnikiem) (5)

(%)

na podstawie

obrotu

na podstawie

nakładów

inwestycyjnych

na podstawie

obrotu

na podstawie

nakładów

inwestycyjnych

na podstawie

obrotu

na podstawie

nakładów

inwestycyjnych

Dodatkowe kluczowe wskaźniki

wyników

Wskaźnik zielonych

aktywów

(przepływ)

232 513

245 289

1,19%

1,26%

48,03%

0,00%

Portfel handlowy

N/D

Gwarancje finansowe

0,00%

N/D

0,00%

Zarządzane aktywa

69 272

268 156

1,93%

7,46%

N/D

0,00%

Przychody z tytułu opłat

i prowizji (1)

N/D

(1) Przychody z tytułu opłat i prowizji od usług innych niż udzielanie pożyczek i zarządzanie aktywami.

(2) Na podstawie kluczowego wskaźnika wyników kontrahenta w odniesieniu do obrotu.

(3) Na podstawie kluczowego wskaźnika wyników kontrahenta w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych.

(4) % aktywów objętych kluczowym wskaźnikiem wyników w aktywach banku ogółem.

(5) Zgodnie z art. 7 ust. 8 niniejszego rozporządzenia.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

292

Tabela 1.1.1 Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów w oparciu o KPI wg stanu i obrotu

2025-12-31

a b c d e f g h i j k l m n o p

Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów

zarówno w liczniku, jak i mianowniku

Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe

nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania

wskaźnika zielonych aktywów

59 917 259 29 911 735 1 438 245 1 436 797 1 390 2 22 35 0 1 407 761 180 5 347 0 0 0 0

3 Przedsiębiorstwa finansowe 124 793 30 290 1 732 1 714 15 2 2 0 0 0 176 214 0 0 0 0

4 Kredyty i zaliczki 124 793 30 290 1 732 1 714 15 2 2 0 0 0 176 214 0 0 0 0

5 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 Instrumenty kapitałowe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 Przedsiębiorstwa niefinansowe 3 231 040 466 203 29 437 28 006 1 376 0 20 35 0 685 3 5 133 0 0 0

8 Kredyty i zaliczki 3 230 792 466 203 29 437 28 006 1 376 0 20 35 0 685 3 5 133 0 0 0

9 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 Instrumenty kapitałowe 247 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 Gospodarstwa domowe 56 547 649 29 401 465 1 407 077 1 407 077 0 0 1 407 077 0 0 0 0 0

12 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 35 940 160 28 721 946 1 407 077 1 407 077 0 0 1 407 077 0 0 0 0 0

13 w tym kredyty na renowację budynków 679 519 679 519 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 Finansowanie samorządów terytorialnych 13 777 13 777 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16 Finansowanie mieszkalnictwa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

17 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 13 777 13 777 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i

komercyjnych

137 137 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 Ekspozycje uwzględnione dobrowolnie 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20 Aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów ogółem 59 917 397 29 911 872 1 438 245 1 436 797 1 390 2 22 35 0 1 407 761 180 5 347 0 0 0 0

21 Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów 98 174 686

22 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi 56 829 731

23 Ekspozycje wobec banków centralnych 13 629 818

24 Portfel handlowy 1 019 418

Przedsiębiorstwa i podmioty niepodlegające dyrektywie w sprawie

sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

18 530 687

MŚP i przedsiębiorstwa (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi

ujawniania informacji zgodnie z dyrektywą w sprawie

sprawozdawczościprzedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

18 510 032

27 Kredyty i zaliczki 18 484 708

28 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi 2 106 999

29 w tym kredyty na renowację budynków 0

30 Dłużne papiery wartościowe 4 996

31 Instrumenty kapitałowe 20 328

Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający

obowiązkowi ujawniania informacji zgodnie z dyrektywą w sprawie

sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

20 655

33 Kredyty i zaliczki 1

34 Dłużne papiery wartościowe 20 655

35 Instrumenty kapitałowe 0

36 Instrumenty pochodne 0

37 Pożyczki międzybankowe na żądanie 215 385

38 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi 1 046 063

39 Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.) 6 903 584

40 Aktywa ogółem 158 092 083

41 Gwarancje finansowe 7 597 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

42 Zarządzane aktywa 4 566 895 581 463 143 120 142 412 698 0 11 0 0 0 1 995 80 920 0 0 0 0

43 z czego dłużne papiery wartościowe 1 970 890 451 559 98 038 97 560 478 0 0 0 0 0 1 519 52 563 0 0 0 0

44 z czego instrumenty kapitałowe 2 565 589 129 904 45 082 44 851 220 0 11 0 0 0 476 28 357 0 0 0 0

Ekspozycje pozabilansowe (stan) wobec przedsiębiorstw podlegających obowiązkowi ujawniania informacji zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju oraz wobec samorządów terytorialnych

Podział według celu środowiskowego

W tym

przeznaczenie

wpływów

W tym na rzecz

przejścia

W tym

wspomagająca

Łagodzenie

zmian klimatu

(CCM)

Adaptacja do

zmian klimatu

(CCA)

Zasoby wodne i

morskie (WMR)

Gospodarka o

obiegu

zamkniętym

(CE)

Zanieczyszczenie

(PPC)

Bioróżnorodność i

ekosystetmy (BIO)

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie

W tym

finansujące

nieistotną

działalność

kontrahentów

W tym

ekspozycje

finansujące

kontrahentów

dokonujących

zgłoszeń

zgodnie z art. 7

ust. 9

W tym

niepodlegające

ocenie uznane

przez instytucję

kredytową za

nieistotne

Dzień/okres odniesienia t dotyczący ujawnienia informacji

PLN '000

Całkowita wartość

bilansowa

[brutto]

W tym

kwalifikujące

się do

systematyki

W tym zgodne z

systematyką

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

293

Tabela 1.1.2 Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów w oparciu o KPI wg stanu i nakładów inwestycyjnych (CapEx)

2025-12-31

a b c d e f g h i j k l m n o p

Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów

zarówno w liczniku, jak i mianowniku

Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe

nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania

wskaźnika zielonych aktywów

59 917 259 31 064 818 1 655 057 1 654 309 721 3 22 0 3 1 407 761 3 166 67 514 0 0 0 0

3 Przedsiębiorstwa finansowe 124 793 30 842 2 252 2 223 23 3 1 0 3 0 266 413 0 0 0 0

4 Kredyty i zaliczki 124 793 30 842 2 252 2 223 23 3 1 0 3 0 266 413 0 0 0 0

5 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 Instrumenty kapitałowe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 Przedsiębiorstwa niefinansowe 3 231 040 1 618 734 245 728 245 009 698 0 21 0 0 685 2 899 67 101 0 0 0

8 Kredyty i zaliczki 3 230 792 1 618 732 245 728 245 009 698 0 21 0 0 685 2 899 67 101 0 0 0

9 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 Instrumenty kapitałowe 247 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 Gospodarstwa domowe 56 547 649 29 401 465 1 407 077 1 407 077 0 0 1 407 077 0 0 0 0 0

12 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 35 940 160 28 721 946 1 407 077 1 407 077 0 0 1 407 077 0 0 0 0 0

13 w tym kredyty na renowację budynków 679 519 679 519 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 Finansowanie samorządów terytorialnych 13 777 13 777 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16 Finansowanie mieszkalnictwa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

17 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 13 777 13 777 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i

komercyjnych

137 137 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 Ekspozycje uwzględnione dobrowolnie 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20 Aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów ogółem 59 917 397 31 064 956 1 655 057 1 654 309 721 3 22 - 3 1 407 761 3 166 67 514 0 0 0 0

21 Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów 98 174 686

22 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi 56 829 731

23 Ekspozycje wobec banków centralnych 13 629 818

24 Portfel handlowy 1 019 418

Przedsiębiorstwa i podmioty niepodlegające dyrektywie w sprawie

sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

18 530 687

MŚP i przedsiębiorstwa (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi

ujawniania informacji zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości

przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

18 510 032

27 Kredyty i zaliczki 18 484 708

28 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi 2 106 999

29 w tym kredyty na renowację budynków 0

30 Dłużne papiery wartościowe 4 996

31 Instrumenty kapitałowe 20 328

Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający

obowiązkowi ujawniania informacji zgodnie z dyrektywą w sprawie

sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

20 655

33 Kredyty i zaliczki 1

34 Dłużne papiery wartościowe 20 655

35 Instrumenty kapitałowe 0

36 Instrumenty pochodne 0

37 Pożyczki międzybankowe na żądanie 215 385

38 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi 1 046 063

39 Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.) 6 903 584

40 Aktywa ogółem 158 092 083

41 Gwarancje finansowe 7 597 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

42 Zarządzane aktywa 4 566 895 717 384 264 432 262 924 1 457 0 52 0 0 0 15 333 169 110 0 0 0 0

43 z czego dłużne papiery wartościowe 1 970 890 490 950 194 908 193 960 948 0 0 0 0 0 10 207 129 913 0 0 0 0

44 z czego instrumenty kapitałowe 2 565 589 231 007 69 524 68 964 509 0 52 0 0 0 5 125 39 197 0 0 0 0

Dzień/okres odniesienia t dotyczący ujawnienia informacji

PLN '000

Całkowita

wartość

bilansowa

[brutto]

W tym

kwalifikujące

się do

systematyki

W tym zgodne z

systematyką

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie

Podział według celu środowiskowego

W tym

przeznaczenie

wpływów

W tym na rzecz

przejścia

W tym

wspomagająca

W tym

finansujące

nieistotną

działalność

kontrahentów

W tym

ekspozycje

finansujące

kontrahentów

dokonujących

zgłoszeń

zgodnie z art. 7

ust. 9

W tym

niepodlegające

ocenie uznane

przez instytucję

kredytową za

nieistotne

Łagodzenie

zmian klimatu

(CCM)

Adaptacja do

zmian klimatu

(CCA)

Zasoby wodne i

morskie (WMR)

Gospodarka o

obiegu

zamkniętym

(CE)

Zanieczyszczenie

(PPC)

Bioróżnorodność i

ekosystetmy (BIO)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

294

Tabela 1.2.1 Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów w oparciu o KPI wg przepływu i obrotu

2025-12-31

a b c d e f g h i j k l m n o p

Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów

zarówno w liczniku, jak i mianowniku

Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe

nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania

wskaźnika zielonych aktywów

17 534 581 3 112 165 252 537 252 464 15 2 22 35 0 241 553 180 1 907 0 0 0 0

3 Przedsiębiorstwa finansowe 124 787 30 289 1 732 1 714 15 2 2 0 0 0 176 214 0 0 0 0

4 Kredyty i zaliczki 124 787 30 289 1 732 1 714 15 2 2 0 0 0 176 214 0 0 0 0

5 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 Instrumenty kapitałowe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 Przedsiębiorstwa niefinansowe 2 573 412 145 888 9 253 9 198 0 0 20 35 0 0 3 1 693 0 0 0

8 Kredyty i zaliczki 2 573 412 145 888 9 253 9 198 0 0 20 35 0 0 3 1 693 0 0 0

9 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 Instrumenty kapitałowe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 Gospodarstwa domowe 14 822 604 2 922 211 241 553 241 553 0 0 241 553 0 0 0 0 0

12 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 4 015 274 2 871 536 241 553 241 553 0 0 241 553 0 0 0 0 0

13 w tym kredyty na renowację budynków 50 676 50 676 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 Finansowanie samorządów terytorialnych 13 777 13 777 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16 Finansowanie mieszkalnictwa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

17 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 13 777 13 777 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i

komercyjnych

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 Ekspozycje uwzględnione dobrowolnie 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20 Aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów ogółem 17 534 581 3 112 165 252 537 252 464 15 2 22 35 0 241 553 180 1 907 0 0 0 0

21 Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów 46 731 643

22 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi 25 010 019

23 Ekspozycje wobec banków centralnych 10 315 417

24 Portfel handlowy 381 597

Przedsiębiorstwa i podmioty niepodlegające dyrektywie w sprawie

sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

8 904 425

MŚP i przedsiębiorstwa (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi

ujawniania informacji zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości

przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

8 904 425

27 Kredyty i zaliczki 8 904 425

28 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi 527 321

29 w tym kredyty na renowację budynków 0

30 Dłużne papiery wartościowe 0

31 Instrumenty kapitałowe 0

Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający

obowiązkowi ujawniania informacji zgodnie z dyrektywą w sprawie

sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

33 Kredyty i zaliczki 0

34 Dłużne papiery wartościowe 0

35 Instrumenty kapitałowe 0

36 Instrumenty pochodne 0

37 Pożyczki międzybankowe na żądanie 215 385

38 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi 1 046 063

39 Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.) 858 737

40 Aktywa ogółem 64 266 224

41 Gwarancje finansowe 579 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

42 Zarządzane aktywa 979 538 213 581 58 649 58 172 477 0 0 0 0 0 1 425 29 667 0 0 0 0

43 z czego dłużne papiery wartościowe 513 297 186 942 46 750 46 331 419 0 0 0 0 0 1 302 20 392 0 0 0 0

44 z czego instrumenty kapitałowe 421 236 26 639 11 899 11 841 58 0 0 0 0 0 124 9 274 0 0 0 0

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie

Podział według celu środowiskowego

W tym

przeznaczenie

wpływów

W tym na rzecz

przejścia

W tym

wspomagająca

W tym

finansujące

nieistotną

działalność

kontrahentów

W tym

ekspozycje

finansujące

kontrahentów

dokonujących

zgłoszeń

zgodnie z art. 7

ust. 9

W tym

niepodlegające

ocenie uznane

przez instytucję

kredytową za

nieistotne

Łagodzenie

zmian klimatu

(CCM)

Adaptacja do

zmian klimatu

(CCA)

Zasoby wodne

i morskie

(WMR)

Gospodarka o

obiegu

zamkniętym

(CE)

Zanieczyszczenie

(PPC)

Bioróżnorodność i

ekosystetmy (BIO)

Dzień/okres odniesienia t dotyczący ujawnienia informacji

PLN '000

Całkowita

wartość

bilansowa

[brutto]

W tym

kwalifikujące

się do

systematyki

W tym zgodne z

systematyką

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

295

Tabela 1.2.2 Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów w oparciu o KPI wg przepływu i nakładów inwestycyjnych (CapEx)

2025-12-31

a b c d e f g h i j k l m n o p

Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów

zarówno w liczniku, jak i mianowniku

Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe

nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania

wskaźnika zielonych aktywów

17 534 581 4 167 331 362 362 361 924 411 3 22 0 3 241 553 3 131 57 639 0 0 0 0

3 Przedsiębiorstwa finansowe 124 787 30 842 2 252 2 223 23 3 1 0 3 0 266 413 0 0 0 0

4 Kredyty i zaliczki 124 787 30 842 2 252 2 223 23 3 1 0 3 0 266 413 0 0 0 0

5 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 Instrumenty kapitałowe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 Przedsiębiorstwa niefinansowe 2 573 412 1 200 501 118 557 118 148 388 0 21 0 0 0 2 865 57 226 0 0 0

8 Kredyty i zaliczki 2 573 412 1 200 501 118 557 118 148 388 0 21 0 0 0 2 865 57 226 0 0 0

9 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 Instrumenty kapitałowe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 Gospodarstwa domowe 14 822 604 2 922 211 241 553 241 553 0 0 241 553 0 0 0 0 0

12 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 4 015 274 2 871 536 241 553 241 553 0 0 241 553 0 0 0 0 0

13 w tym kredyty na renowację budynków 50 676 50 676 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 Finansowanie samorządów terytorialnych 13 777 13 777 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16 Finansowanie mieszkalnictwa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

17 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 13 777 13 777 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i

komercyjnych

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 Ekspozycje uwzględnione dobrowolnie 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20 Aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów ogółem 17 534 581 4 167 331 362 362 361 924 411 3 22 0 3 241 553 3 131 57 639 0 0 0 0

21 Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów 46 731 643

22 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi 25 010 019

23 Ekspozycje wobec banków centralnych 10 315 417

24 Portfel handlowy 381 597

Przedsiębiorstwa i podmioty niepodlegające dyrektywie w sprawie

sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

8 904 425

MŚP i przedsiębiorstwa (niebędące MŚP) niepodlegające obowiązkowi

ujawniania informacji zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości

przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

8 904 425

27 Kredyty i zaliczki 8 904 425

28 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi 527 321

29 w tym kredyty na renowację budynków 0

30 Dłużne papiery wartościowe 0

31 Instrumenty kapitałowe 0

Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający

obowiązkowi ujawniania informacji zgodnie z dyrektywą w sprawie

sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju

33 Kredyty i zaliczki 0

34 Dłużne papiery wartościowe 0

35 Instrumenty kapitałowe 0

36 Instrumenty pochodne 0

37 Pożyczki międzybankowe na żądanie 215 385

38 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi 1 046 063

39 Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.) 858 737

40 Aktywa ogółem 64 266 224

41 Gwarancje finansowe 579 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

42 Zarządzane aktywa 979 538 482 718 157 675 156 431 1 192 0 52 0 0 0 11 850 92 202 0 0 0 0

43 z czego dłużne papiery wartościowe 513 297 251 711 88 150 87 468 683 0 0 0 0 0 6 725 53 005 0 0 0 0

44 z czego instrumenty kapitałowe 421 236 231 007 69 524 68 964 509 0 52 0 0 0 5 125 39 197 0 0 0 0

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie

Podział według celu środowiskowego

W tym

przeznaczenie

wpływów

W tym na rzecz

przejścia

W tym

wspomagająca

W tym

finansujące

nieistotną

działalność

kontrahentów

W tym

ekspozycje

finansujące

kontrahentów

dokonujących

zgłoszeń

zgodnie z art. 7

ust. 9

W tym

niepodlegające

ocenie uznane

przez instytucję

kredytową za

nieistotne

Łagodzenie

zmian klimatu

(CCM)

Adaptacja do

zmian klimatu

(CCA)

Zasoby wodne i

morskie (WMR)

Gospodarka

o obiegu

zamkniętym

(CE)

Zanieczyszczenie

(PPC)

Bioróżnorodność i

ekosystetmy (BIO)

Dzień/okres odniesienia t dotyczący ujawnienia informacji

PLN '000

Całkowita

wartość

bilansowa

[brutto]

W tym

kwalifikujące

się do

systematyki

W tym zgodne z

systematyką

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

296

Tabela 2.1 Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów w oparciu o KPI wg stanu i obrotu

Dzień/okres odniesienia t dotyczący ujawnienia informacji 2025-12-31

a b c

d e f g h i j

Podział według sektorów – 4-cyfrowy poziom NACE

(kod i etykieta)

PLN '000

Całkowita

wartość

bilansowa [brutto]

W tym

kwalifikujące się

do systematyki

W tym zgodne

z systematyką

Łagodzenie

zmian klimatu

(CCM)

Adaptacja do

zmian klimatu

(CCA)

Zasoby wodne i

morskie (WMR)

Gospodarka o

obiegu

zamkniętym (CE)

Zanieczyszczenie

(PPC)

Bioróżnorodność

i ekosystetmy

(BIO)

47.29 - Sprzedaż detaliczna pozostałej żywności prowadzona w

wyspecjalizowanych sklepach

650 925 0 0 0 0 0 0 0 0

47.19 - Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w

niewyspecjalizowanych sklepach

462 661 0 0 0 0 0 0 0 0

47.11 - Sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych

sklepach z przewagą żywności, napojów i wyrobów tytoniowych

357 460 357 0 0 0 0 0 0 0

61.20 - Działalność w zakresie telekomunikacji bezprzewodowej, z

wyłączeniem telekomunikacji satelitarnej

312 178 57 066 16 545 15 297 1 249 0 0 0 0

46.46 - Sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych 278 127 9 843 0 0 0 0 0 0 0

46.51 - Sprzedaż hurtowa komputerów, urządzeń peryferyjnych i

oprogramowania

185 511 4 500 35 0 0 0 0 35 0

63.12 - Działalność portali internetowych 132 757 7 753 0 0 0 0 0 0 0

77.11 - Wynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetek 117 082 116 876 0 0 0 0 0 0 0

46.35 - Sprzedaż hurtowa wyrobów tytoniowych 114 514 92 0 0 0 0 0 0 0

49.20 - Transport kolejowy towarów 80 677 80 677 0 0 0 0 0 0 0

Działalność w dziedzinie jądrowej(1) 0 0 0

Działalność związana z gazem ziemnym (2) 116 228 24 985 0

W tym ekspozycje niepodlegające ocenie 0

(1) O której mowa w sekcjach 4.26, 4.27 i 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139

(2) O której mowa w sekcjach 4.29, 4.30 i 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

297

Tabela 2.2 Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów w oparciu o KPI wg stanu i nakładów inwestycyjnych (CapEx)

Dzień/okres odniesienia t dotyczący ujawnienia informacji 2025-12-31

a b c

d e f g h i j

Podział według sektorów – 4-cyfrowy poziom NACE

(kod i etykieta)

PLN '000

Całkowita

wartość

bilansowa [brutto]

W tym

kwalifikujące się

do systematyki

W tym zgodne

z systematyką

Łagodzenie

zmian klimatu

(CCM)

Adaptacja do

zmian klimatu

(CCA)

Zasoby wodne i

morskie (WMR)

Gospodarka o

obiegu

zamkniętym (CE)

Zanieczyszczenie

(PPC)

Bioróżnorodność i

ekosystetmy

(BIO)

47.29 - Sprzedaż detaliczna pozostałej żywności prowadzona w

wyspecjalizowanych sklepach

650 925 280 549 7 811 7 811 0 0 0 0 0

47.19 - Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w

niewyspecjalizowanych sklepach

462 661 282 223 23 133 23 133 0 0 0 0 0

47.11 - Sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych

sklepach z przewagą żywności, napojów i wyrobów tytoniowych

357 460 157 282 0 0 0 0 0 0 0

61.20 - Działalność w zakresie telekomunikacji bezprzewodowej, z

wyłączeniem telekomunikacji satelitarnej

312 178 132 310 113 321 113 040 281 0 0 0 0

46.46 - Sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych 278 127 62 485 8 588 8 588 0 0 0 0 0

46.51 - Sprzedaż hurtowa komputerów, urządzeń peryferyjnych i

oprogramowania

185 511 150 227 34 031 34 031 0 0 0 0 0

63.12 - Działalność portali internetowych 132 757 38 884 28 649 28 649 0 0 0 0 0

77.11 - Wynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetek 117 082 116 974 6 6 0 0 0 0 0

46.35 - Sprzedaż hurtowa wyrobów tytoniowych 114 514 66 647 0 0 0 0 0 0 0

49.20 - Transport kolejowy towarów 80 677 80 677 0 0 0 0 0 0 0

Działalność w dziedzinie jądrowej(1) 24 0 0 0

Działalność związana z gazem ziemnym (2) 86 805 25 726 0

W tym ekspozycje niepodlegające ocenie 0

(1) O której mowa w sekcjach 4.26, 4.27 i 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139

(2) O której mowa w sekcjach 4.29, 4.30 i 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

298

Tabela 3.1 Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu w oparciu o KPI wg obrotu

2025-12-31

a b c d e f g h i j k l m

Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów

zarówno w liczniku, jak i mianowniku

Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe

nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania

wskaźnika zielonych aktywów

49,92% 2,40% 2,40% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,35% 0,00% 0,01% 4,81% 0,00%

3 Przedsiębiorstwa finansowe 24,27% 1,39% 1,37% 0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,14% 0,17% 5,72% 0,00%

4 Kredyty i zaliczki 24,27% 1,39% 1,37% 0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,14% 0,17% 5,72% 0,00%

5 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

6 Instrumenty kapitałowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

7 Przedsiębiorstwa niefinansowe 14,43% 0,91% 0,87% 0,04% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,02% 0,00% 0,16% 6,31% 0,00%

8 Kredyty i zaliczki 14,43% 0,91% 0,87% 0,04% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,02% 0,00% 0,16% 6,31% 0,00%

9 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

10 Instrumenty kapitałowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

11 Gospodarstwa domowe 51,99% 2,49% 2,49% 0,00% 0,00% 2,49% 0,00% 0,00% 4,79% 0,00%

12 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 79,92% 3,92% 3,92% 0,00% 0,00% 3,92% 0,00% 0,00% 4,90% 0,00%

13 w tym kredyty na renowację budynków 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

14 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

15 Finansowanie samorządów terytorialnych 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

16 Finansowanie mieszkalnictwa 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

17 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i

komercyjnych

100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

19 Ekspozycje uwzględnione dobrowolnie 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

20 Aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów ogółem 49,92% 2,40% 2,40% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,35% 0,00% 0,01% 4,81% 0,00%

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie

Dzień/okres odniesienia t dotyczący ujawnienia informacji

% (w porównaniu z odpowiednimi aktywami ogółem

uwzględnionymi w mianowniku)

Kwalifikujące się

do systematyki

Zgodne

z systematyką

Udział

działalności

zgodnej

z systematyką

w działalności

kwalifikującej

się do

systematyki

Podział według celu środowiskowego

W tym

przeznaczenie

wpływów

W tym na rzecz

przejścia

W tym

wspomagająca

Łagodzenie

zmian klimatu

(CCM)

Adaptacja do

zmian klimatu

(CCA)

Zasoby wodne i

morskie (WMR)

Gospodarka o

obiegu

zamkniętym

(CE)

Zanieczyszczenie

(PPC)

Bioróżnorodność i

ekosystetmy (BIO)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

299

Tabela 3.2 Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu w oparciu o KPI wg nakładów

inwestycyjnych (CapEx)

2025-12-31

a b c d e f g h i j k l m

Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów

zarówno w liczniku, jak i mianowniku

Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe

nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania

wskaźnika zielonych aktywów

51,85% 2,76% 2,76% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,35% 0,01% 0,11% 5,33% 0,00%

3 Przedsiębiorstwa finansowe 24,71% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,21% 0,33% 7,30% 0,00%

4 Kredyty i zaliczki 24,71% 1,80% 1,78% 0,02% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,21% 0,33% 7,30% 0,00%

5 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

6 Instrumenty kapitałowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

7 Przedsiębiorstwa niefinansowe 50,10% 7,61% 7,58% 0,02% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,02% 0,09% 2,08% 15,18% 0,00%

8 Kredyty i zaliczki 50,10% 7,61% 7,58% 0,02% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,02% 0,09% 2,08% 15,18% 0,00%

9 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

10 Instrumenty kapitałowe 1,03% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

11 Gospodarstwa domowe 51,99% 2,49% 2,49% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 4,79% 0,00%

12 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 79,92% 3,92% 3,92% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 4,90% 0,00%

13 w tym kredyty na renowację budynków 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

14 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

15 Finansowanie samorządów terytorialnych 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

16 Finansowanie mieszkalnictwa 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

17 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i

komercyjnych

100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

19 Ekspozycje uwzględnione dobrowolnie 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

20 Aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów ogółem 51,85% 2,76% 2,76% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,35% 0,01% 0,11% 0,00% 0,00%

Dzień/okres odniesienia t dotyczący ujawnienia informacji

% (w porównaniu z odpowiednimi aktywami ogółem

uwzględnionymi w mianowniku)

Kwalifikujące się

do systematyki

Zgodne

z systematyką

Udział

działalności

zgodnej

z systematyką

w działalności

kwalifikującej

się do

systematyki

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie

Podział według celu środowiskowego

W tym

przeznaczenie

wpływów

W tym na rzecz

przejśćia

W tym

wspomagająca

Łagodzenie

zmian klimatu

(CCM)

Adaptacja do

zmian klimatu

(CCA)

Zasoby wodne i

morskie (WMR)

Gospodarka o

obiegu

zamkniętym

(CE)

Zanieczyszczenie

(PPC)

Bioróżnorodność i

ekosystetmy (BIO)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

300

Tabela 4.1 Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu w oparciu o KPI wg obrotu

2025-12-31

a b c d e f g h i j k l m

Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów

zarówno w liczniku, jak i mianowniku

Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe

nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania

wskaźnika zielonych aktywów

17,75% 1,44% 1,44% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,38% 0,00% 0,01% 8,11% 0,00%

3 Przedsiębiorstwa finansowe 24,27% 1,39% 1,37% 0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,14% 0,17% 5,72% 0,00%

4 Kredyty i zaliczki 24,27% 1,39% 1,37% 0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,14% 0,17% 5,72% 0,00%

5 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

6 Instrumenty kapitałowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

7 Przedsiębiorstwa niefinansowe 5,67% 0,36% 0,36% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,07% 6,34% 0,00%

8 Kredyty i zaliczki 5,67% 0,36% 0,36% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,07% 6,34% 0,00%

9 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

10 Instrumenty kapitałowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

11 Gospodarstwa domowe 19,71% 1,63% 1,63% 0,00% 0,00% 1,63% 0,00% 0,00% 8,27% 0,00%

12 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 71,52% 6,02% 6,02% 0,00% 0,00% 6,02% 0,00% 0,00% 8,41% 0,00%

13 w tym kredyty na renowację budynków 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

14 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

15 Finansowanie samorządów terytorialnych 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

16 Finansowanie mieszkalnictwa 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

17 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i

komercyjnych

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

19 Ekspozycje uwzględnione dobrowolnie 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

20 Aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów ogółem 17,75% 1,44% 1,44% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,38% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00%

Dzień/okres odniesienia t dotyczący ujawnienia informacji

% (w porównaniu z odpowiednimi aktywami ogółem

uwzględnionymi w mianowniku)

Kwalifikujące się

do systematyki

Zgodne

z systematyką

Udział

działalności

zgodnej

z systematyką

w działalności

kwalifikującej

się do

systematyki

Ekspozycje

niepodlegające

ocenie

Podział według celu środowiskowego

W tym

przeznaczenie

wpływów

W tym na rzecz

przejśćia

W tym

wspomagająca

Łagodzenie

zmian klimatu

(CCM)

Adaptacja do

zmian klimatu

(CCA)

Zasoby wodne i

morskie (WMR)

Gospodarka o

obiegu

zamkniętym

(CE)

Zanieczyszczenie

(PPC)

Bioróżnorodność i

ekosystetmy (BIO)

Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku Millennium S.A.

i Grupy Kapitałowej Banku Millennium S.A. za 2025 rok

301

Tabela 4.2 Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu w oparciu o KPI wg nakładów

inwestycyjnych (CapEx)

2025-12-31

a b c d e f g h i j k l m

1 Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zielonych aktywów zarówno w liczniku, jak i mianowniku

Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe

nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania

wskaźnika zielonych aktywów

23,77% 2,07% 2,06% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,38% 0,02% 0,33% 8,70% 0,00%

3 Przedsiębiorstwa finansowe 24,72% 1,80% 1,78% 0,02% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,21% 0,33% 7,30% 0,00%

4 Kredyty i zaliczki 24,72% 1,80% 1,78% 0,02% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,21% 0,33% 7,30% 0,00%

5 Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu wpływów 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

6 Instrumenty kapitałowe 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

7 Przedsiębiorstwa niefinansowe 46,65% 4,61% 4,59% 0,02% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,11% 2,22% 9,88% 0,00%

8 Kredyty i zaliczki 46,65% 4,61% 4,59% 0,02% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,11% 2,22% 9,88% 0,00%