NTT_Ocena_RN_SSFiSZ-2025-12-31-1-pl.xhtml

Uchwała nr 2/26/03/2026

Rady Nadzorczej NTT System S.A.

z dnia 26 marca 2026 roku

w sprawie oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej

NTT System S.A. za okres 01.01.2025 r. – 31.12.2025 r. oraz sprawozdania Zarządu

z działalności Grupy Kapitałowej NTT System S.A. za okres 01.01.2025 r. – 31.12.2025

Działając na podstawie §13 pkt 2 lit. a Statutu oraz §5 pkt 2 lit. a Regulaminu Rady Nadzorczej

NTT System S.A., Rada Nadzorcza postanawia co następuje:

§1

Rada Nadzorcza po dokonaniu oceny sprawozdania Zarządu z działalności Grupy

Kapitałowej NTT System S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej NTT System S.A. składającego się z:

1. Sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 31 grudnia 2025

roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 742 600 tys. zł,

2. Sprawozdania z całkowitych dochodów za rok obrotowy od 1 stycznia 2025 roku

do 31 grudnia 2025 roku wykazującego zysk netto w wysokości 33 922 tys. zł,

3. Sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2025 roku

do 31 grudnia 2025 roku, wykazującego zwiększenie kapitału własnego o kwotę

32 109 tys. zł,

4. Sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2025

roku do 31 grudnia 2025 roku, wykazującego zmniejszenie stanu środków

pieniężnych o kwotę 3 738 tys. zł,

5. Not objaśniających do sprawozdania finansowego,

oraz po zapoznaniu się ze sprawozdaniem niezależnego biegłego rewidenta z badania

rocznego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej NTT System S.A. stwierdza, iż

skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej NTT System S.A. i sprawozdanie

Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej NTT System S.A. są zgodne z księgami i

dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

§2

Rada Nadzorcza rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy zatwierdzenie

sprawozdań, o których mowa w §1.

§3

Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Liczba obecnych członków Rady Nadzorczej: __5__

Liczba głosów „za”: __5__,

Liczba głosów „przeciw” ____,

Liczba głosów „wstrzymujących się” ____.

Podpisy członków Rady Nadzorczej:

Przeciw

Wstrzymuję się

Tomasz Jacygrad

Wojciech Kurek

Andrzej Rymuza

Magdalena Sagała

Waldemar Sielski

Davinder Singh Loomba

Uchwała nr 3/26/03/2026

Rady Nadzorczej NTT System S.A.

z dnia 26 marca 2026 roku

w sprawie przyjęcia Sprawozdania Rady Nadzorczej zawierającego:

• ocenę sprawozdania finansowego NTT System S.A. i skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej NTT System S.A. za okres

01.01.2025 r. – 31.12.2025 r.,

• ocenę sprawozdania Zarządu z działalności NTT System S.A. i sprawozdania

Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej NTT System S.A. za okres 01.01.2025

r. – 31.12.2025 r.,

Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, § 72 ust.1 pkt 16 i § 73 ust.1

pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji

bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz

warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa

niebędącego państwem członkowskim oraz §13 pkt 2 lit. a Statutu Spółki Rada Nadzorcza

postanawia co następuje:

§1

Zatwierdzić i podpisać Sprawozdanie Rady Nadzorczej zawierające:

• ocenę sprawozdania finansowego NTT System S.A. i skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej NTT System S.A. za okres

01.01.2025 r. – 31.12.2025 r., wraz z uzasadnieniem,

• ocenę sprawozdania Zarządu z działalności NTT System S.A. i sprawozdania Zarządu

z działalności Grupy Kapitałowej NTT System S.A. za okres 01.01.2025 r. –

31.12.2025 r., wraz z uzasadnieniem.

§3

Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Liczba obecnych członków Rady Nadzorczej: __5__

Liczba głosów „za”: __5__,

Liczba głosów „przeciw” ____,

Liczba głosów „wstrzymujących się” ____.

Podpisy członków Rady Nadzorczej:

Przeciw

Wstrzymuję się

Tomasz Jacygrad

Wojciech Kurek

Andrzej Rymuza

Magdalena Sagała

Waldemar Sielski

Davinder Singh Loomba

Załącznik do Uchwały nr 3/26/03/2026 Rady Nadzorczej NTT System S.A. z dnia 26 marca 2026 roku

Sprawozdanie Rady Nadzorczej zawierające ocenę dokonaną przez Radę Nadzorczą

NTT System S.A. wraz z uzasadnieniem, dotyczącą:

• sprawozdania z działalności i sprawozdania finansowego NTT System S.A.

sporządzonych za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r., w zakresie ich

zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

• sprawozdania z działalności grupy kapitałowej i skonsolidowanego sprawozdania

finansowego NTT System S.A. sporządzonych za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31

grudnia 2025 r., w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem

faktycznym.

I. Sprawozdanie z wyników oceny sprawozdania finansowego NTT System S.A. za okres

01.01.2025 r. – 31.12.2025 r. oraz sprawozdania Zarządu NTT System S.A. z działalności

Spółki za okres 01.01.2025 r. – 31.12.2025 r. w zakresie ich zgodności z księgami,

dokumentami oraz stanem faktycznym

Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych, § 72 ust.1 pkt 16 Rozporządzenia Ministra

Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za

równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim, §13 pkt 2 lit. a Statutu oraz §5 pkt 2 lit. a Regulaminu Rady Nadzorczej NTT

System S.A., Rada Nadzorcza NTT System S.A. po zapoznaniu się z i na podstawie:

a) sprawozdania finansowego NTT System S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2025

roku;

b) sprawozdania zarządu z działalności NTT System S.A. za rok obrotowy zakończony 31

grudnia 2025 roku;

c) sprawozdania biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego NTT System S.A.

za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2025 roku;

d) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu Rady Nadzorczej NTT

System S.A.;

e) informacji przekazywanych przez Zarząd Spółki na posiedzeniach Rady Nadzorczej

i Komitetu Audytu NTT System S.A.;

f) rekomendacji Komitetu Audytu Rady Nadzorczej NTT System S.A. w sprawie

zaopiniowania zbadanego sprawozdania finansowego;

dokonała analizy i oceny sprawozdania finansowego za rok obrotowy obejmujący okres od 1

stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku składającego się z:

1. Sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 31 grudnia 2025 roku,

które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 586 790 tys. zł,

2. Sprawozdania z całkowitych dochodów za rok obrotowy od 1 stycznia 2025 roku do 31

grudnia 2025 roku wykazującego zysk netto w wysokości 21 822 tys. zł,

3. Sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2025 roku

do 31 grudnia 2025 roku, wykazującego zwiększenie kapitału własnego o kwotę 20 009

tys. zł,

4. Sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2025 roku do

31 grudnia 2025 roku, wykazującego zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę

6 034 tys. zł,

5. Not objaśniających do sprawozdania finansowego,

oraz analizy i oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy obejmujący

okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku.

Rada Nadzorcza zapoznała się w szczególności z wnioskami z badania sprawozdania

finansowego zawartymi w sprawozdaniu niezależnego biegłego rewidenta z badania

sprawozdania finansowego NTT System S.A. za rok obrotowy od 1 stycznia 2025 r. do 31

Załącznik do Uchwały nr 3/26/03/2026 Rady Nadzorczej NTT System S.A. z dnia 26 marca 2026 roku

grudnia 2025 r. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziła kluczowa biegła rewident

Jolanta Baranowska (nr ewid. 11274) działająca w ramach podmiotu uprawnionego UHY ECA

AUDYT Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (podmiot uprawniony nr 3886). Biegła

rewident w dniu 26 marca 2026 roku wydała o zbadanym sprawozdaniu finansowym opinię bez

zastrzeżeń, stwierdzając, iż sprawozdanie finansowe:

1. przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31

grudnia 2025 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy

zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi

Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską

oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;

2. jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz

statutem Spółki;

3. zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych

zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości

(„Ustawa o rachunkowości” - t. j. Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późn. zm.).

Rada Nadzorcza poddała ocenie Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy

zakończony 31 grudnia 2025 roku sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy z dnia 29 września

1994 r. o rachunkowości oraz § 72 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025

r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów

wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami

prawa niebędącymi państwem członkowskim. Biegła rewident potwierdziła w sprawozdaniu z

badania sprawozdania finansowego, iż sprawozdanie Zarządu z działalności NTT System S.A.

zostało sporządzone zgodnie z w/w przepisami prawa oraz informacje zawarte w sprawozdaniu

Zarządu z działalności NTT System S.A. są zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym

sprawozdaniu finansowym NTT System S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2025 r.

Podsumowanie oceny sprawozdania finansowego NTT System S.A. oraz sprawozdania

Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2025 r.

Po przeanalizowaniu wskazanych wyżej dokumentów i otrzymanych informacji, w tym

w szczególności sprawozdania finansowego, sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz

sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Rada

Nadzorcza stwierdza, iż sprawozdanie finansowe NTT System S.A. i sprawozdanie Zarządu

z działalności Spółki za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2025 roku są zgodne z księgami

i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

II. Sprawozdanie z wyników oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej NTT System S.A. za okres 01.01.2025 r. – 31.12.2025 r. oraz sprawozdania

Zarządu NTT System S.A. z działalności Grupy Kapitałowej NTT System S.A. za okres

01.01.2025 r. – 31.12.2025 r.

Zgodnie z art. 382 §3 Kodeksu Spółek Handlowych, § 73 ust.1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra

Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za

równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim, §13 pkt 2 lit. a Statutu oraz §5 pkt 2 lit. a Regulaminu Rady Nadzorczej NTT

System S.A., Rada Nadzorcza NTT System S.A. po zapoznaniu się z i na podstawie:

a) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej NTT System S.A. za rok

obrotowy zakończony 31 grudnia 2025 roku;

b) sprawozdania zarządu z działalności Grupy Kapitałowej NTT System S.A. za rok obrotowy

zakończony 31 grudnia 2025 roku;

Załącznik do Uchwały nr 3/26/03/2026 Rady Nadzorczej NTT System S.A. z dnia 26 marca 2026 roku

c) sprawozdania biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania

finansowego Grupy Kapitałowej NTT System S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia

2025 roku;

d) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu Rady Nadzorczej NTT

System S.A.;

e) informacji przekazywanych przez Zarząd Spółki na posiedzeniach Rady Nadzorczej

i Komitetu Audytu NTT System S.A.;

f) rekomendacji Komitetu Audytu Rady Nadzorczej NTT System S.A. w sprawie

zaopiniowania zbadanego skonsolidowanego sprawozdania finansowego;

dokonała analizy i oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy

obejmujący okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku składającego się z:

1. Skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 31

grudnia 2025 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 742 600 tys. zł,

2. Skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów za rok obrotowy od 1

stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku wykazującego zysk netto w wysokości 33

922 tys. zł,

3. Skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1

stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku, wykazującego zwiększenie kapitału

własnego o kwotę 32 109 tys. zł,

4. Skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1

stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku, wykazującego zmniejszenie stanu

środków pieniężnych o kwotę 3 738 tys. zł,

5. Not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego,

oraz analizy i oceny sprawozdania Zarządu NTT System S.A. z działalności Grupy Kapitałowej

za rok obrotowy obejmujący okres od 1 stycznia 2025 roku do 31 grudnia 2025 roku.

Rada Nadzorcza zapoznała się w szczególności z wnioskami z badania skonsolidowanego

sprawozdania finansowego zawartymi w sprawozdaniu niezależnego biegłego rewidenta

z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej NTT System S.A.

za rok obrotowy od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r. Badanie skonsolidowanego

sprawozdania finansowego przeprowadziła kluczowa biegła rewident Jolanta Baranowska (nr

ewid. 11274) działająca w ramach podmiotu uprawnionego UHY ECA AUDYT Spółka z

ograniczoną odpowiedzialnością (podmiot uprawniony nr 3886). Biegła rewident w dniu 26

marca 2026 roku wydała o zbadanym sprawozdaniu finansowym opinię bez zastrzeżeń,

stwierdzając, iż sprawozdanie finansowe:

1. przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej

Grupy na dzień 31 grudnia 2025 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego

i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu

zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami

Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi

zasadami (polityką) rachunkowości;

2. jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz

statutem Jednostki dominującej.

Rada Nadzorcza poddała ocenie Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej za rok

obrotowy zakończony 31 grudnia 2025 roku sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy z dnia 29

września 1994 r. o rachunkowości oraz § 73 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6

czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez

emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji

wymaganych przepisami prawa niebędącymi państwem członkowskim. Biegły rewident

potwierdził w sprawozdaniu z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, iż

sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej NTT System S.A. zostało sporządzone zgodnie

z w/w przepisami prawa oraz informacje zawarte w sprawozdaniu z działalności Grupy

Kapitałowej NTT System S.A. są zgodne z informacjami zawartymi w skonsolidowanym

Załącznik do Uchwały nr 3/26/03/2026 Rady Nadzorczej NTT System S.A. z dnia 26 marca 2026 roku

sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej NTT System S.A. za rok zakończony 31 grudnia

2025 r.

Podsumowanie oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej NTT

System S.A. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za rok obrotowy

zakończony 31 grudnia 2025 r.

Po przeanalizowaniu wskazanych wyżej dokumentów i otrzymanych informacji, w tym

w szczególności skonsolidowanego sprawozdania finansowego, sprawozdania z działalności

Grupy Kapitałowej oraz sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania

skonsolidowanego sprawozdania finansowego Rada Nadzorcza stwierdza, iż skonsolidowane

sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej NTT System S.A. i sprawozdanie z działalności

Grupy Kapitałowej za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2025 roku są zgodne z księgami

i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

Podpisy członków Rady Nadzorczej:

Tomasz Jacygrad

Przewodniczący Rady Nadzorczej ……………………………………………………...

Wojciech Kurek

Członek Rady Nadzorczej ……………………………………………………...

Waldemar Sielski

Sekretarz Rady Nadzorczej ……………………………………………………...

Magdalena Sagała

Członek Rady Nadzorczej ……………………………………………………...

Davinder Singh Loomba

Członek Rady Nadzorczej ……………………………………………………...

Andrzej Rymuza

Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej ……………………………………………………...