Uchwała nr 12/2026
Rady Nadzorczej ERBUD S.A.
z dnia 31.03.2026 roku.
w sprawie: wydania oświadczenia dotyczącego powołania i działalności Komitetu Audytu ERBUD S.A.
§ 1
Rada Nadzorcza ERBUD S.A. działając na podstawie § 72 ust. 1 pkt 8 oraz § 73 ust. 1 pkt 8 Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim, oświadcza, że są przestrzegane przepisy dotyczące powołania,
składu i funkcjonowania Komitetu Audytu ERBUD S.A., w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów
niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa
ERBUD S.A. oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Rada Nadzorcza oświadcza
również, że Komitet Audytu ERBUD S.A. wykonał swoje zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.
§ 2
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Głosowanie przeprowadzono w trybie jawnym.
Liczba obecnych: 7*
Liczba głosów „za”: 7
Liczba głosów „przeciw”: 0
Liczba głosów wstrzymujących się: 0
Uchwała została podjęta.
Uchwała nr 13/2026
Rady Nadzorczej ERBUD S.A.
z dnia 31.03.2026 roku.
w sprawie: wydania oświadczenia o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego
sprawozdania finansowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z
obowiązującymi przepisami.
§ 1
Rada Nadzorcza ERBUD S.A., działając na podstawie § 72 ust. 1 pkt 6 oraz § 73 ust. 1 pkt 6 Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim oświadcza, że wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej
badanie rocznego sprawozdania finansowego ERBUD S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego
grupy kapitałowej ERBUD został dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i
procedury wyboru firmy audytorskiej.
Rada Nadzorcza ERBUD S.A. oświadcza ponadto, że:
a) firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia
bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego oraz
skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami
wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
b) są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego
rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
c) ERBUD S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na
rzecz ERBUD S.A. przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską lub członka sieci, do której
należy firma audytorska, dozwolonych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z
zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
§2
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Głosowanie przeprowadzono w trybie jawnym.
Liczba obecnych: 7*
Liczba głosów „za”: 7
Liczba głosów „przeciw”: 0
Liczba głosów wstrzymujących się: 0
Uchwała została podjęta.
Uchwała nr 14/2026
Rady Nadzorczej ERBUD S.A.
z dnia 31.03.2026 roku
w sprawie: wydania oświadczenia o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej atestację
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju zgodnie z obowiązującymi przepisami.
§ 1
Rada Nadzorcza ERBUD S.A., działając na podstawie § 72 ust. 1 pkt 7 oraz § 73 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim oświadcza, że wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej
atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju
oraz w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy kapitałowej został dokonany zgodnie z
obowiązującymi przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej
atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju
oraz sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy kapitałowej.
Rada Nadzorcza ERBUD S.A. oświadcza ponadto, że:
a) firma audytorska przeprowadzająca atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy
kapitałowej, oraz członkowie zespołu przeprowadzającego tę atestację spełniali warunki do sporządzenia
bezstronnego i niezależnego sprawozdania z atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju zgodnie z
obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
b) ERBUD S.A. posiada politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania atestacji sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju grupy kapitałowej, oraz politykę świadczenia na rzecz ERBUD S.A. przez firmę
audytorską przeprowadzającą atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy
kapitałowej, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej
dozwolonych usług niebędących atestacją sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju.
§2
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Głosowanie przeprowadzono w trybie jawnym.
Liczba obecnych: 7*
Liczba głosów „za”: 7
Liczba głosów „przeciw”: 0
Liczba głosów wstrzymujących się: 0
Uchwała została podjęta.
Uchwała nr 15/2026
Rady Nadzorczej Spółki ERBUD S.A.
z dnia 31.03.2026 roku
w sprawie: Oceny sprawozdania Zarządu ERBUD S.A. z działalności ERBUD S.A. w roku obrotowym 2025,
sprawozdania Zarządu ERBUD S.A. z działalności Grupy Kapitałowej ERBUD w roku obrotowym 2025,
jednostkowego sprawozdania finansowego ERBUD S.A. za rok obrotowy 2025 oraz skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ERBUD za rok obrotowy 2025, w zakresie ich zgodności z księgami,
dokumentami i stanem faktycznym.
§1
Rada Nadzorcza ERBUD S.A. z siedzibą w Warszawie („Spółka”), działając na podstawie art. 382 § 3 pkt 1) ustawy
z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych, §72 ust. 1 pkt 16 oraz §73 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia
Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim stwierdza, że sprawozdanie Zarządu Spółki z
działalności Spółki ERBUD S.A. w roku obrotowym zakończonym w dniu 31 grudnia 2025 r., sprawozdanie Zarządu
Spółki z działalności Grupy Kapitałowej ERBUD w roku obrotowym zakończonym w dniu 31 grudnia 2025 r.,
jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki ERBUD S.A. za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2025 r.
oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ERBUD za rok obrotowy zakończony w dniu 31
grudnia 2025 r. są zgodne z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.
Swoją ocenę Rada Nadzorcza Spółki uzasadnia następująco:
Spółka prowadzi księgi handlowe w sposób należyty, a zdarzenia gospodarcze są poprawnie odzwierciedlone w
ewidencji księgowej. Sporządzone na ich podstawie sprawozdanie Zarządu Spółki z działalności Spółki w roku
obrotowym zakończonym w dniu 31 grudnia 2025 r., sprawozdanie Zarządu Spółki z działalności Grupy
Kapitałowej ERBUD S.A. w roku obrotowym zakończonym w dniu 31 grudnia 2025 r., jednostkowe sprawozdanie
finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2025 r., oraz skonsolidowane sprawozdanie
finansowe Grupy Kapitałowej ERBUD S.A. za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2025 r. właściwie
odzwierciedlają stan rachunkowy i faktyczny Spółki ERBUD S.A. i Grupy Kapitałowej ERBUD.
§ 2
Uchwała wchodzi w życie z chwilą jej podjęcia.
Załączniki:
1. roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki ERBUD S.A. za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia
2025 r.,
2. roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej ERBUD za rok obrotowy zakończony w
dniu 31 grudnia 2025 r.;
3. sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki ERBUD S.A. oraz grupy kapitałowej ERBUD za rok obrotowy
zakończony w dniu 31 grudnia 2025 r.;
4. sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdań finansowych Spółki ERBUD S.A. oraz
grupy kapitałowej ERBUD za rok 2025;
5. sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju
grupy kapitałowej ERBUD.
Głosowanie przeprowadzono w trybie jawnym.
Liczba obecnych: 7*
Liczba głosów „za”: 7
Liczba głosów „przeciw”: 0
Liczba głosów wstrzymujących się: 0
Uchwała została podjęta.
*w posiedzeniu Rady Nadzorczej ERBUD SA w dniu 31.03.2026 roku brało udział 7 z 8 Członków Rady Nadzorczej
