Oświadczenia Rady Nadzorczej
Amica S.A.
OŚWIADCZENIA RADY NADZORCZEJ AMICA S.A.
2025
2 | Grupa Kapitałowa Amica | RAPORT ROCZNY
Oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej
[w mln PLN]
Oświadczenie Rady Nadzorczej „Amica Spółka Akcyjna” dotyczące
funkcjonowania Komitetu Audytu
(sporządzone zgodnie z wymogiem § 72 ust. 1 pkt 8) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania
za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza „Amica Spółka Amica” oświadcza, że:
• zgodnie z obowiązującymi wymogami w Spółce „Amica” został powołany i funkcjonuje Komitet Audytu, a w jego skład –
na dzień złożenia niniejszego oświadczenia – wchodzą następujący członkowie Rady Nadzorczej: Katarzyna Nagórko
jako Przewodnicząca Komitetu Audytu oraz Andrzej Jackiewicz i Paweł Wyrzykowski jako Członkowie Komitetu Audytu
Rady Nadzorczej „Amica S.A.”;
•
przestrzegane są przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia
przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży,
w której działa Spółka „Amica” oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań nansowych;
•
Komitet Audytu wykonywał i wykonuje zadania przewidziane w obowiązujących przepisach, w tym także w zakresie
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej Amica oraz atestacji tej sprawozdawczości.
3 | Grupa Kapitałowa Amica | RAPORT ROCZNY
Oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej
[w mln PLN]
Oświadczenia Rady Nadzorczej „Amica Spółka Akcyjna”
(sporządzone zgodnie z wymogiem § 72 ust. 1 pkt 16) i § 73 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6
czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim)
Rada Nadzorcza Amica S.A., zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, działając w oparciu o treść § 72 ust. 1
pkt 16) i § 73 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wyma-
ganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz Statutu Spółki dokonała oceny:
1.
sprawozdania nansowego „Amica S.A.” za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku (jednostkowe sprawozdanie nansowe),
2.
skonsolidowanego sprawozdania nansowego Grupy Kapitałowej „Amica S.A.” za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
(skonsolidowane sprawozdanie nansowe),
3.
sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Amica S.A. za 2025 rok sporządzonego łącznie ze sprawozda-
niem Zarządu z działalności Amica S.A. zawierającego Oświadczenie na temat zrównoważanego rozwoju Grupy Amica
(stanowiącego integralną część Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej „Amica” za okres 12 miesięcy
zakończony 31 grudnia 2025 roku sporządzonego łączenie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Amica S.A.).
Badanie sprawozdań nansowych zostało przeprowadzone przez rmę
audytorską PricewaterhouseCoopers Polska spółka
z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt spółka komandytowa z siedzibą i adresem w Warszawie, wybraną przez Radę
Nadzorczą „Amica S.A.” do przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania nansowego i skonsolidowanego
sprawozdania nansowego.
Niezależny biegły rewident przedstawił sprawozdania:
• w odniesieniu do jednostkowego sprawozdania nansowego, stwierdzając, że przedstawia rzetelny i jasny obraz sytu-
acji majątkowej i nansowej „Amica S.A.” na dzień 31 grudnia 2025 roku oraz że zostało sporządzone, we wszystkich
istotnych aspektach, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2
Ustawy o rachunkowości, a także, że jest zgodne, we wszystkich istotnych aspektach, w formie i treści z obowiązującymi
przepisami prawa oraz Statutem Spółki,
•
w odniesieniu do skonsolidowanego sprawozdania nansowego, stwierdzając, że przedstawia rzetelny i jasny obraz
skonsolidowanej sytuacji majątkowej i nansowej Grupy Kapitałowej Amica S.A. na dzień 31 grudnia 2025 roku oraz
że jest zgodne, we wszystkich istotnych aspektach, w formie i treści z obowiązującymi Grupę
Kapitałową Amica S.A.
przepisami prawa oraz Statutem Spółki.
Dodatkowo biegły rewident stwierdził, na podstawie procedur wykonanych w trakcie badania sprawozdań
nansowych, że
sprawozdanie z działalności, we wszystkich istotnych aspektach zostało sporządzone zgodnie z mającymi zastosowanie
przepisami prawa oraz jest zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu nansowym.
Na podstawie oceny analizy sprawozdań przedstawionej przez Zarząd Spółki, analizy treści zawartych w wyżej wymienionych
sprawozdaniach niezależnego biegłego rewidenta oraz rekomendacji przedstawionej 10 kwietnia 2026 roku przez Komitet
Audytu, Rada Nadzorcza pozytywnie rozpatrzyła przedstawione sprawozdania nansowe.
4 | Grupa Kapitałowa Amica | RAPORT ROCZNY
Oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej
[w mln PLN]
Ponadto dokonując oceny Rada Nadzorcza:
1. zapoznała się
i analizowała sprawozdanie nansowe obejmujące:
1. rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2025 roku,
2. sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok 2025,
3. sprawozdanie z sytuacji nansowej sporządzone na 31 grudnia 2025 roku,
4. sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku,
5. sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2025 roku,
6. noty do sprawozdania nansowego.
2. zapoznała się
i analizowała skonsolidowane sprawozdania nansowe obejmujące:
1. skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2025 roku,
2. skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok 2025,
3. skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji nansowej sporządzone na 31 grudnia 2025 roku,
4. skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku,
5. skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2025 roku,
6. noty do skonsolidowanego sprawozdania nansowego.
3. zapoznała się
i analizowała treść Oświadczenia na temat zrównoważanego rozwoju Grupy Amica (stanowiącego in-
tegralną część Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej „Amica” za okres 12 miesięcy zakończony 31
grudnia 2025 roku sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Amica S.A.).
[Atestacja sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju za rok 2025 została przeprowadzona przez biegłego
rewidenta Grant Thornton Polska Prosta spółka akcyjna z siedzibą w Poznaniu, wybranego przez Radę Nadzorczą „Amica
S.A.” do przeprowadzenia atestacji sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju za rok 2025].
Sprawozdania nansowe zostały sporządzone w ustalonym przepisami terminie, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską, a także przyjętymi zasadami rachunkowości.
Rada Nadzorcza oceniła, że sprawozdanie Zarządu z działalności we wszystkich istotnych aspektach odpowiada wymogom
określonym w art. 49 i art. 55 ust. 1a Ustawy o rachunkowości oraz w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 6 czerwca
2025 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz wa-
runków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państw niebędących państwem członkowskim.
Rada Nadzorcza na podstawie powyższego oceniła również, że skonsolidowane sprawozdanie nansowe, sprawozdanie
nansowe, sprawozdanie Zarządu z działalności oraz Oświadczenie na temat zrównoważanego rozwoju Grupy Amica
(stanowiące integralną część Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej „Amica” za okres 12 miesięcy
zakończony 31 grudnia 2025 roku sporządzonego łączenie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Amica S.A.) są
zgodne z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.
5 | Grupa Kapitałowa Amica | RAPORT ROCZNY
Oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej
[w mln PLN]
Oświadczenie Rady Nadzorczej „Amica Spółka Akcyjna” o dokonaniu wyboru rmy
audytorskiej przeprowadzającej atestację sprawozdawczości zrównoważonego
rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju zgodnie
z obowiązującymi przepisami
(sporządzone zgodnie z wymogiem § 72 ust. 1 pkt 7) oraz § 73 ust. 1 pkt 7) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6
czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim)
Rada Nadzorcza Amica S.A., działając na podstawie § 72 ust. 1 pkt 7) oraz § 73 ust. 1 pkt 7) Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościo-
wych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim oświadcza, że wybór rmy audytorskiej przeprowadzającej atestację sprawozdawczości zrównoważonego
rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju został dokonany zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi
wyboru i procedury wyboru rmy audytorskiej przeprowadzającej atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju.
Rada Nadzorcza „Amica S.A.” oświadcza ponadto, że:
•
rma audytorska przeprowadzająca atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju oraz członkowie zespołu przeprowadzającego tę atestację spełniali warunki do sporządzenia
bezstronnego i niezależnego sprawozdania z atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju zgodnie z obowią-
zującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
• spółka „Amica S.A.” posiada politykę wyboru rmy audytorskiej do przeprowadzania atestacji sprawozdawczości zrów-
noważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz politykę świadczenia przez rmę
audytorską przeprowadzającą atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju, przez podmioty powiązane z tą rmą audytorską oraz przez członka sieci rmy audytorskiej
dozwolonych usług niebędących atestacją sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju (których aktualne brzmienie
zostało przyjęte w oparciu o treść Uchwały Nr 06/II/2025 Rady Nadzorczej „Amica Spółka Akcyjna” z siedzibą we Wronkach
z dnia 24 lutego 2025 roku w sprawie przyjęcia i zatwierdzenia do stosowania nowego brzmienia Polityki i procedury
wyboru: rmy audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdań nansowych (wraz z polityką świadczenia usług
dodatkowych), rmy audytorskiej dokonującej atestacji sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju (wraz
z polityką świadczenia usług dodatkowych), biegłego rewidenta dokonującego oceny sprawozdania o wynagrodzeniach).
6 | Grupa Kapitałowa Amica | RAPORT ROCZNY
Oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej
[w mln PLN]
Oświadczenie Rady Nadzorczej „Amica Spółka Akcyjna” o dokonaniu wyboru rmy
audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego, skonsolidowanego sprawozdania
nansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami
(sporządzone zgodnie z wymogiem § 73 ust. 1 pkt 6) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2026 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania
za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza Amica S.A., działając na podstawie § 73 ust. 1 pkt 6) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca
2026 r. w sprawie informacji okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uzna-
wania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oświadcza,
że wybór rmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego, skonsolidowanego sprawozdania nansowego za rok
obrotowy 2025 został dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru
rmy audytorskiej.
Rada Nadzorcza „Amica S.A.” oświadcza ponadto, że:
• rma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełnili warunki do sporządzenia bezstronnego i nie-
zależnego sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania nansowego zgodnie z obowiązującymi
przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
• są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją rmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz
obowiązkowymi okresami karencji,
•
„Amica S.A.” posiada politykę w zakresie wyboru rmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz
„Amica S.A.” przez rmę audytorską, podmiot powiązany z rmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług
niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez rmę audytorską (których
nowe, aktualne brzmienie zostało przyjęte w oparciu o treść Uchwały Nr 06/II/2026 Rady Nadzorczej „Amica Spółka
Akcyjna” z siedzibą we Wronkach z dnia 24 lutego 2026 roku w sprawie przyjęcia i zatwierdzenia do stosowania nowego
brzmienia Polityki i procedury wyboru: rmy audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdań nansowych (wraz
z polityką świadczenia usług dodatkowych), rmy audytorskiej dokonującej atestacji sprawozdawczości w zakresie
zrównoważonego rozwoju (wraz z polityką świadczenia usług dodatkowych), biegłego rewidenta dokonującego oceny
sprawozdania o wynagrodzeniach).
7 | Grupa Kapitałowa Amica | RAPORT ROCZNY
Oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej
[w mln PLN]
Oświadczenie Rady Nadzorczej „Amica Spółka Akcyjna” o dokonaniu wyboru rmy
audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego, jednostkowego sprawozdania
nansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami
(sporządzone w oparciu o treść Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących
i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza „Amica S.A.” działając w oparciu o treść Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r.
w sprawie informacji okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oświadcza, że wybór
rmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego, jednostkowego sprawozdania nansowego za rok obrotowy 2025
został dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru rmy audytorskiej.
Rada Nadzorcza „Amica S.A.” oświadcza ponadto, że:
•
rma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełnili warunki do sporządzenia bezstronnego
i niezależnego sprawozdania z badania rocznego jednostkowego sprawozdania nansowego zgodnie z obowiązującymi
przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
• są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją rmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz
obowiązkowymi okresami karencji,
•
„Amica S.A.” posiada politykę w zakresie wyboru rmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz
„Amica S.A.” przez rmę audytorską, podmiot powiązany z rmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług
niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez rmę audytorską, (których
nowe, aktualne brzmienie zostało przyjęte w oparciu o treść Uchwały Nr 06/II/2025 Rady Nadzorczej „Amica Spółka
Akcyjna” z siedzibą we Wronkach z dnia 24 lutego 2025 roku w sprawie przyjęcia i zatwierdzenia do stosowania nowego
brzmienia Polityki i procedury wyboru: rmy audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdań nansowych (wraz
z polityką świadczenia usług dodatkowych), rmy audytorskiej dokonującej atestacji sprawozdawczości w zakresie
zrównoważonego rozwoju (wraz z polityką świadczenia usług dodatkowych), biegłego rewidenta dokonującego oceny
sprawozdania o wynagrodzeniach).
8 | Grupa Kapitałowa Amica | RAPORT ROCZNY
Oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej
[w mln PLN]
Zatwierdzenie do publikacji
Podpisy wszystkich Członków Rady Nadzorczej
TOMASZ RYNARZEWSKI
Przewodniczący Rady Nadzorczej
KATARZYNA NAGÓRKO
Niezależna Członkini Rady Nadzorczej
ALEKSANDRA PETRYGA
Członkini Rady Nadzorczej
PIOTR RUTKOWSKI
Członek Radu Nadzorczej
PAWEŁ WYRZYKOWSKI
Członek Rady Nadzorczej
ANDRZEJ JACKIEWICZ
Niezależny Członek Rady Nadzorczej
Zatwierdzone 10 kwietnia 2026 roku
Publikacja 10 kwietnia 2026 roku