Kraków, dnia 28 kwietnia 2026 r
OŚWIADCZENIE
Rady Nadzorczej DRAGO entertainment S.A w trybie §72 ust. 1 pkt 6 Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych
przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim
o wyborze firmy audytorskiej przeprowadzającej roczne badanie sprawozdania finansowego
W związku z treścią §72 ust. 1 pkt 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w
sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza DRAGO entertainment S.A. z siedzibą w
Krakowie, wpisanej do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS:
0000851770, niniejszym oświadcza, że:
1. W dniu 22 maja 2025 roku dokonała wyboru podmiotu do badania sprawozdań finansowych
oraz przeglądu śródrocznych sprawozdań finansowych Spółki za lata 2025 i 2026. Podmiotem
wybranym do pełnienia tej funkcji została firma audytorska MW Audyt Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością z siedzibą w Chrzanowie, wpisana na listę podmiotów uprawnionych do
badania sprawozdań finansowych PIBR nr 4349.
2. Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do
sporządzenia bezstronnego i niezależnego Sprawozdania z badania rocznych Sprawozdań
Finansowych Spółki zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu
i zasadami etyki zawodowej.
3. W Spółce są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i
kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji. Spółka posiada
politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz
Spółki przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci
dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu
świadczenia przez firmę audytorską.
Kraków, dnia 28 kwietnia 2026 r.
OŚWIADCZENIE
Rady Nadzorczej DRAGO entertainment S.A w trybie §72 ust. 1 pkt 8 Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych
przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim
W związku z treścią §72 ust. 1 pkt 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w
sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza DRAGO entertainment S.A. z siedzibą w
Krakowie, wpisanej do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS:
0000851770, niniejszym oświadcza, że:
1. W DRAGO entertainment S.A. przestrzegane są przepisy dotyczące powołania, składu i
funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów
niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży,
w której działa DRAGO entertainment S.A., oraz w zakresie rachunkowości lub badania
sprawozdań finansowych,
2. Komitet Audytu DRAGO entertainment wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w
obowiązujących przepisach.
Kraków, dnia 28 kwietnia 2026 r.
OŚWIADCZENIE
Rady Nadzorczej DRAGO entertainment S.A. w sprawie oceny jednostkowego sprawozdania
finansowego DRAGO entertainment S.A. oraz Sprawozdania Zarządu z działalności DRAGO
entertainment S.A. za rok 2025
Rada Nadzorcza DRAGO entertainment S.A., działając zgodnie z wymogiem § 72 ust. 1 pkt 16
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim oraz art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych, dokonała oceny przedłożonego przez
Zarząd DRAGO entertainment S.A.:
a) Jednostkowego sprawozdania finansowego DRAGO entertainment S.A. za rok 2025, oraz
b) Sprawozdania Zarządu z działalności DRAGO entertainment S.A. za rok 2025.
W wyniku przeprowadzonej oceny, Rada Nadzorcza stwierdziła, że zawarte w powyższych
sprawozdaniach informacje przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje niezbędne i istotne
dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2025 roku, jak też są zgodne z
księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny jednostkowego sprawozdania finansowego DRAGO
entertainment S.A. za rok obrotowy 2025 oraz Sprawozdania Zarządu z działalności DRAGO
entertainment S.A. za rok 2025 na podstawie:
- treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,
- sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta, tj. Marzena Filipek z badania jednostkowego
sprawozdania finansowego DRAGO entertainment S.A. za rok 2025,
- sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu sporządzonego na podstawie art. 11
Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r.
w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań
finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE (Dz. U.
UE. L. z 2014 r. Nr 158, str. 77 z późn. zm.). oraz stosownie do przepisów Ustawy z dnia 11 maja
2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (t.j. Dz. U. z
2022 r. poz. 1302 z późn. zm.),
- spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem,
- wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych
i operacyjnych.
