Oświadczenie Rady Nadzorczej

Zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza Cyfrowego Polsatu S.A., w skład której wchodzą:

•        Daniel Kaczorowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej,

•        Aleksandra Żak – Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej,

•        Tobias Solorz - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,

•        Jarosław Grzesiak – Członek Rady Nadzorczej,

•        Marek Grzybowski – Członek Rady Nadzorczej,

•        Piotr Muszyński – Członek Rady Nadzorczej,

•        Alojzy Nowak – Członek Rady Nadzorczej,

•        Marta Poślad – Członkini Rady Nadzorczej,

•        Tomasz Szeląg – Członek Rady Nadzorczej

niniejszym składa następujące oświadczenia:

 

I.            Oświadczenie dotyczące polityki wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdania finansowego i firmy audytorskiej przeprowadzającej atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju

Rada Nadzorcza oświadcza, że:

1)     w dniu 13 lutego 2025 r. wyraziła zgodę na przedłużenie umowy i wybór Ernst & Young Audyt Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą w Warszawie do badania sprawozdań finansowych Spółki oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej za lata finansowe zakończone 31 grudnia 2025 r., 31 grudnia 2026 r. i 31 grudnia 2027 r., zgodnie z obowiązującymi przepisami;

2)     w dniu 31 października 2025 r. wyraziła zgodę, na podstawie uchwały nr 25 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 26 czerwca 2025 r., na zlecenie usług atestacyjnych Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w celu uzyskania ograniczonej pewności w odniesieniu do sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju za rok zakończony 31 grudnia 2025 r.,

3)     firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,

4)     firma audytorska oraz członkowie zespołu przeprowadzającego atestację zrównoważonego rozwoju spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej;

5)     w Cyfrowym Polsacie S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,

6)     Cyfrowy Polsat S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską lub członka sieci, do której należy firma audytorska, dozwolonych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską,

7)     Cyfrowy Polsat S.A. posiada politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz politykę świadczenia na rzecz Spółki przez firmę audytorską przeprowadzającą atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących atestacją sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju,

8)     przestrzegane są wymagania dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez większość jego członków kryteriów niezależności, a także wymagań odnośnie posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Cyfrowy Polsat. S.A., w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, oraz w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju i atestacji tej sprawozdawczości,

9)     Komitet Audytu wykonywał zadania, w tym zadania w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, przewidziane w obowiązujących przepisach.

 

II.            Ocena sprawozdania finansowego Cyfrowego Polsatu S.A., skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Cyfrowego Polsatu S.A., sprawozdania Zarządu z działalności spółki Cyfrowy Polsat S.A. oraz Grupy Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A. w 2025 roku

Rada Nadzorcza rozpatrzyła i oceniła następujące dokumenty:

1)     sprawozdanie finansowe Spółki Cyfrowy Polsat S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2025 roku sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej;

2)     skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2025 roku, sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej;

3)     sprawozdanie Zarządu z działalności spółki Cyfrowy Polsat S.A. i Grupy Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A. w roku obrotowym 2025.

Po analizie wymienionych dokumentów oraz po zapoznaniu się z informacją Komitetu Audytu o przebiegu i wynikach badania rzetelności sprawozdawczości finansowej w Grupie Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A., Rada Nadzorcza stwierdziła, że przedstawione w ww. sprawozdaniach informacje odzwierciedlają w sposób rzetelny i prawidłowy wyniki operacyjne i sytuację majątkową i finansową spółki Cyfrowy Polsat S.A. i Grupy Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A.

Mając na względzie powyższe Rada Nadzorcza oświadcza, że:

•        sprawozdanie finansowe Cyfrowego Polsatu S.A. za rok obrotowy 2025,

•        skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A. za rok obrotowy 2025,

•        sprawozdanie Zarządu z działalności spółki Cyfrowy Polsat S.A. i Grupy Kapitałowej Cyfrowy Polsat S.A. w roku obrotowym 2025

zostały sporządzone w sposób zgodny z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym oraz zgodnie z przepisami prawa.

 

 

 

Daniel Kaczorowski Przewodniczący Rady Nadzorczej		Aleksandra Żak Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej		Tobias Solorz Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Jarosław Grzesiak Członek Rady Nadzorczej		Marek Grzybowski Członek Rady Nadzorczej		Piotr Muszyński Członek Rady Nadzorczej
Alojzy Nowak Członek Rady Nadzorczej		Marta Poślad Członkini Rady Nadzorczej		Tomasz Szeląg Członek Rady Nadzorczej