Oświadczenie złożone na podstawie podjętej w dniu 29 kwietnia 2026 roku Uchwały Rady Nadzorczej ORLEN S.A.
OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ ORLEN S.A. SPORZĄDZONE NA PODSTAWIE PRZEPISÓW §72
UST. 1 PKT 8 W ZW. Z PKT 6 i 7 ORAZ § 73 UST. 1 PKT 8 W ZW. Z PKT 6 i 7 ROZPORZĄDZENIA
MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH
PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ORAZ WARUNKÓW UZNAWANIA ZA
RÓWNOWAŻNE INFORMACJI WYMAGANYCH PRZEPISAMI PRAWA PAŃSTWA NIEBĘDĄCEGO
PAŃSTWEM CZŁONKOWSKIM
OŚWIADCZENIE DOTYCZĄCE POLITYKI WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ
Rada Nadzorcza oświadcza, że:
1. Dokonała w dniu 29 października 2024 r. wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznych
sprawozdań finansowych ORLEN S.A. i Grupy ORLEN, tj. KPMG Audyt spółka z ograniczoną
odpowiedzialności s.k., zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru
firmy audytorskiej.
2. Dokonała w dniu 29 października 2025 r. wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej atestację
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju Grypy ORLEN, tj. KPMG Audyt spółka z ograniczoną
odpowiedzialności s.k., zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru
firmy audytorskiej.
3. Firma audytorska oraz członkowie zespołów wykonujących badanie oraz przeprowadzających atestację
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego
sprawozdania z badania rocznych sprawozdań finansowych ORLEN S.A. i Grupy ORLEN oraz sprawozdania
zrównoważonego rozwoju Grypy ORLEN zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania
zawodu i zasadami etyki zawodowej.
4. W ORLEN S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej uprawnionej
do badania sprawozdań finansowych i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami
karencji.
5. ORLEN S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na
rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci
dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez
firmę audytorską.
6. ORLEN S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania atestacji
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz
politykę w zakresie świadczenia na rzecz ORLEN S.A. przez firmę audytorską przeprowadzającą atestację
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju,
podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz członka jego sieci dozwolonych usług niebędących atestacją
sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju.
OŚWIADCZENIE W SPRAWIE KOMITETU AUDYTU
Rada Nadzorcza ORLEN S.A. oświadcza, że są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i
funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz
wymagań odnośnie posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa ORLEN S.A., oraz w zakresie
rachunkowości lub badania sprawozdań oraz że Komitet Audytu Rady Nadzorczej ORLEN S.A., wykonywał zadania
przewidziane w obowiązujących przepisach.
OŚWIADCZENIE W SPRAWIE KOMITETU DS. ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU
Rada Nadzorcza ORLEN S.A. oświadcza, że zostały spełnione warunki określone w obowiązujących przepisach
umożliwiające powierzenie funkcji Komitetu Audytu w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz
atestacji tej sprawozdawczości odrębnemu komitetowi Rady, tj. Komitetowi ds. Zrównoważonego Rozwoju,
powołanemu przez Radę Nadzorczą.
Rada Nadzorcza oświadcza, że członkowie Komitetu ds. Zrównoważonego Rozwoju spełniają wymagania odnośnie
do niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa ORLEN S.A., a ponadto
są przestrzegane przepisy dotyczące funkcjonowania takiego odrębnego komitetu w zakresie sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju oraz atestacji tej sprawozdawczości, a Komitet Zrównoważonego Rozwoju Rady
Nadzorczej ORLEN S.A., wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.