Polkowice, dnia 28 maja 2026 r.

Oświadczenie Rady Nadzorczej MODIVO S.A. dotyczące oceny sprawozdań MODIVO S.A. i Grupy Kapitałowej MODIVO za okres od 01.02.2025 r. do 31.01.2026 r.

Na podstawie §71 ust. 1 pkt 16 oraz §72 ust. 1 pkt 14 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, Rada Nadzorcza MODIVO S.A. oświadcza, że dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd:

•sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej MODIVO S.A. zawierające oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej MODIVO za rok obrotowy rozpoczynający się od 01.02.2025 r. i kończący się 31.01.2026 r.,

•jednostkowego sprawozdania finansowego MODIVO S.A. za okres od 01.02.2025 r. do 31.01.2026 r.,

•skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MODIVO S.A. za okres od 01.02.2025 r. do 31.01.2026 r.

W wyniku przeprowadzonej oceny, Rada Nadzorcza stwierdza, iż sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej zawierające oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej MODIVO we wszystkich istotnych aspektach odpowiada wymogom określonym w art. 49 i art. 55 ust 2a ustawa o rachunkowości oraz rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państw niebędących państwem członkowskim, a zawarte w nim informacje są zgodne z informacjami zawartymi w zbadanych przez biegłego rewidenta jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy MODIVO S.A. za okres od 01.02.2025 r. do 31.01.2026 r.

Ponadto Rada Nadzorcza ocenia, że przedstawione przez Zarząd Spółki jednostkowe sprawozdanie finansowe, skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej zawierające oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej MODIVO za okres od 01.02.2025 r. do 31.01.2026 r. przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie niezbędne i istotne informacje dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej, jak też są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia jednostkowe sprawozdanie finansowe, skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej zawierające oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej MODIVO za okres od 01.02.2025 r. do 31.01.2026 r. na podstawie:

•treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki;

•ostatecznych projektów sprawozdań z badania niezależnego biegłego rewidenta, tj. Ernst & Young Audyt Polska sp. z o.o. sp. k. z siedzibą w Warszawie z badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MODIVO S.A. a także sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu sporządzonego na podstawie art. 11 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16

kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję komisji 2005/909 oraz stosownie do przepisów Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym;

•spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem;

•informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie badania sprawozdania finansowego;

•dokonanej oceny skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skutecznej funkcji audytu wewnętrznego;

•przedłożonych opinii i raportów sporządzonych przez doradców zewnętrznych Spółki;

•wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych.

Przewodniczący:

_________________________________

(Wiesław Oleś)

Członkowie:

_________________________________

(Piotr Kamiński)

_________________________________

(Paweł Małyska)

_________________________________

(Tomasz Rejman)

_________________________________

(Marcin Czyczerski)

_________________________________

(Adrian Skłodowski)