MBANK SA (15/2026) Raport aktualizujący - koszty emisji obligacji w ramach Programu EMTN

W nawiązaniu do raportów bieżących nr 51/2024 oraz 35/2025, Zarząd mBank S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej "Bank") podaje informacje o kosztach emisji obligacji w ramach Programu EMTN dla następujących serii:

Seria 13, kod ISIN: XS2907137736, o łącznej wartości nominalnej 500 mln EUR

1) Wysokość łącznych kosztów, które zostały zaliczone do kosztów emisji w podziale na koszty:

a) przygotowania i przeprowadzenia oferty: 6,98 mln PLN,

b) wynagrodzenia subemitentów (gwarantów emisji): nie dotyczy,

c) sporządzenia prospektu, z uwzględnieniem kosztów doradztwa: 1,14 mln PLN,

d) promocji oferty: 19,7 tys. PLN.

Łączne wymienione wyżej wydatki wyniosły 8,14 mln PLN brutto (tj. z uwzględnieniem podatku VAT).

2) Metody rozliczenia kosztów w księgach rachunkowych i sposoby ich ujęcia w sprawozdaniach finansowych Banku:

Koszty zostały ujęte jednorazowo w rachunku zysków i strat w momencie ich poniesienia z wyjątkiem: prowizji dealerskiej oraz kosztów listu uwierzytelniającego, które są rozliczane w czasie według efektywnej stopy procentowej przez oczekiwany okres życia wyemitowanej obligacji.

3) Średni koszt przeprowadzenia subskrypcji przypadający na jednostkę papieru wartościowego objętego subskrypcją: 1,63 tys. PLN brutto.

Seria 14, kod ISIN: XS3090129332, o łącznej wartości nominalnej 400 mln EUR

1) Wysokość łącznych kosztów, które zostały zaliczone do kosztów emisji w podziale na koszty:

a) przygotowania i przeprowadzenia oferty: 7,57 mln PLN,

b) wynagrodzenia subemitentów (gwarantów emisji): nie dotyczy,

c) sporządzenia suplementu do prospektu, z uwzględnieniem kosztów doradztwa: 0,75 mln PLN,

d) promocji oferty: 12,3 tys. PLN.

Łączne wymienione wyżej wydatki wyniosły 8,34 mln PLN brutto (tj. z uwzględnieniem podatku VAT).

2) Metody rozliczenia kosztów w księgach rachunkowych i sposoby ich ujęcia w sprawozdaniach finansowych Banku:

Koszty zostały ujęte jednorazowo w rachunku zysków i strat w momencie ich poniesienia z wyjątkiem: prowizji dealerskiej oraz kosztów listu uwierzytelniającego, które są rozliczane w czasie według efektywnej stopy procentowej przez oczekiwany okres życia wyemitowanej obligacji.

3) Średni koszt przeprowadzenia subskrypcji przypadający na jednostkę papieru wartościowego objętego subskrypcją: 2,08 tys. PLN brutto.

Podstawa prawna: §17 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

Więcej na: http://biznes.pap.pl/pl/reports/espi/all,0,0,0,1

[English version below]

Update

report - costs of bond issuances under the EMTN Programme

With regard to current reports No. 51/2024 and No. 35/2025, the

Management Board of mBank S.A. with its registered office in Warsaw (the

"Bank") informs on the costs of bond issues carried out under the EMTN

Programme for the following series:

Series 13, ISIN: XS2907137736, nominal value of EUR 500 million

1) The total amount of costs recognized as issuance costs, broken down

as follows:

a) costs of preparing and conducting the offer: PLN 6.98 mn,

b) costs of remuneration of underwriters: not applicable,

c) costs of prospectus preparation including advisory costs: PLN 1.14 mn,

d) costs of promotion: PLN 19.7 thou.,

Total costs mentioned above amounted to PLN 8.14 mn gross (VAT included).

2) Methods of cost recognition in the Bank's accounting records and

financial statements:

Costs were recognised on a one-off basis in the profit and loss account

at the time they were incurred, except for: the dealer commission and

the costs of the comfort letter, which are recognized over time using

the effective interest rate method over the expected life of the issued

bonds.

3) The average cost of conducting the subscription per one subscribed

bond: PLN 1.63 thou. gross.

Series 14, ISIN: XS3090129332, nominal value of EUR 400 million

1) The total amount of costs recognized as issuance costs, broken down

as follows:

a) costs of preparing and conducting the offer: PLN 7.57 mn,

b) costs of remuneration of underwriters: not applicable,

c) costs of prospectus supplement preparation including advisory costs:

PLN 0.75 mn,

d) costs of promotion: PLN 12.3 thou.,

Total costs mentioned above amounted to PLN 8.34 mn gross (VAT included).

2) Methods of cost recognition in the Bank's accounting records and

financial statements:

Costs were recognised on a one-off basis in the profit and loss account

at the time they were incurred, except for: the dealer commission and

the costs of the comfort letter, which are recognized over time using

the effective interest rate method over the expected life of the issued

bonds.

3)The average cost of conducting the subscription per one subscribed

bond: PLN 2.08 thou. gross.

Legal basis: Paragraph 17 of the Regulation of the Minister of Finance

on 6 June 2025 on the current and periodic information published by

issuers of securities and the conditions for considering as equivalent

the information required by law of a non-member state

More information on page: http://biznes.pap.pl/en/reports/espi/all,0,0,0,1