PKO BP SA (29/2025) Koszty emisji 6-letnich obligacji (senior non preferred)

Raport nr 29/2025 - Koszty emisji 6-letnich obligacji (senior non preferred)

Podstawa prawna:

§ 17 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

Treść raportu:

W nawiązaniu do raportu nr 19/2025, dotyczącego emisji senioralnych obligacji nieuprzywilejowanych (senior non preferred notes) o łącznej wartości nominalnej 500.000.000 EUR emitowanych w ramach Programu EMTN, Zarząd PKO Banku Polskiego S.A. ("Bank") podaje informacje o:

1. wysokości łącznych kosztów, które zostały zaliczone do kosztów emisji 6-letnich obligacji (senior non preferred) w podziale na koszty:

a) przygotowania i przeprowadzenia oferty: 6.709.088,22 PLN,

b) wynagrodzenia subemitentów: nie dotyczy,

c) promocji oferty: 11.328,33 PLN,

d) sporządzenia prospektu emisyjnego oraz suplementu z uwzględnieniem kosztów doradztwa: 338.870,88 PLN.

Łączne wymienione wyżej wydatki wyniosły 7.059.287,44 PLN brutto (tj. z uwzględnieniem podatku VAT).

2. metodzie rozliczenia kosztów w księgach rachunkowych i sposobie ich ujęcia w sprawozdaniu finansowym Banku:

Wydatki związane z pracami nad przygotowaniem i przeprowadzeniem oferty oraz wydatki poniesione z tytułu doradztwa prawnego są rozliczane w czasie odpowiednio - według efektywnej stopy procentowej w wynik odsetkowy przez oczekiwany okres życia wyemitowanej obligacji (część kosztów z litery a i koszty wymienione w literach c i d) albo liniowo w wynik prowizyjny (część kosztów wymienionych w literze a).

3. średnim koszcie przeprowadzenia subskrypcji przypadającym na jednostkę papieru wartościowego objętego subskrypcją: 1.411,86 PLN.

Więcej na: http://biznes.pap.pl/pl/reports/espi/all,0,0,0,1

[English version below]

Report No. 29/2025 - Cost of the 6 years senior non preferred notes issue

Legal basis:

Paragraph 17 of the Regulation of the Minister of Finance on 6 June 2025

on the current and periodic information published by issuers of

securities and the conditions for considering as equivalent the

information required by law of a non-member state

the Report:

With regard to the report No. 19/2025, concerning the issue of senior

non preferred notes with a total nominal value of EUR 500,000,000 issued

under the EMTN Programme, the Management Board of PKO Bank Polski S.A.

("Bank") informs as follows:

1. The total costs which were included in the issuance costs of 6 years

senior non preferred notes divided into the following categories:

a) costs of preparing and conducting the offer: PLN 6,709,088.22,

b) costs of remuneration of underwriters: N/A,

c) costs of promotion: PLN 11,328.33,

d) costs of prospectus and supplement preparation including advisory

costs: PLN 338,870.88.

Total expenses mentioned above paid for subscriptions of bonds amounted

to PLN 7,059,287.44 gross (VAT included).

2. Cost recognition in the accounting records and financial statement of

the issuer is as follows:

Expenses related to the work of preparing and carrying out the offering

and expenses incurred for legal advice are deferred respectively - at

the effective interest rate into interest income over the expected life

of the bond issued (part of the costs in point a and the costs mentioned

in point c and d) or linearly into commission income (part of the costs

mentioned in point a).

3. The average cost of subscription per one subscribed bond: PLN

1,411.86.

More information on page: http://biznes.pap.pl/en/reports/espi/all,0,0,0,1