Prywatna emerytura - wszystko, co musisz wiedzieć o oszczędzaniu na IKZE - Indywidualnym Koncie Zabezpieczenia Emerytalnego

Czym jest Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego?

IKZE (https://www.uniqa.pl/emerytura/ikze/) to skrótowiec od Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego. Jest jedną z metod długoterminowego oszczędzania na prywatną emeryturę. Działa w systemie ubezpieczeń społecznych od 2012 roku.

Możesz gromadzić pieniądze na prywatną emeryturę, jeśli podpiszesz umowę o prowadzenie IKZE z:

• funduszem inwestycyjnym,
• towarzystwem ubezpieczeniowym,
• bankiem,
• podmiotem prowadzącym działalność maklerską,
• funduszem emerytalnym.

Każdy z nich prowadzi nieco inną działalność i ma różne portfele aktywów, które będą inwestowały powierzone przez Ciebie środki, gromadzone na IKZE.

Kto może oszczędzać na IKZE?

Prawo do otwarcia własnego IKZE mają już osoby w wieku 16 lat. Jednak do osiągnięcia pełnoletności mogą oszczędzać w ten sposób na przyszłą emeryturę jedynie w latach, gdy osiągają dochody na podstawie umowy o pracę. Po osiągnięciu 18. roku życia nie ma to już znaczenia. Możesz odkładać pieniądze na koncie IKZE również jako przedsiębiorca.

Jaki jest limit wpłat na konto IKZE?

Roczny limit wpłat na IKZE ustalany i ogłaszany jest rozporządzeniem pod koniec każdego roku przez Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej. Rokrocznie obowiązują przy tym dwa poziomy limitów rocznych wpłat na IKZE:

• Limit podstawowy wpłat na IKZE w wysokości 1,2-krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok, które określane jest w ustawie budżetowej - w 2025 roku limit ten wynosi 10 407,60 zł.
• Limit obowiązujący przedsiębiorców, tj. posiadaczy pozarolniczej działalności gospodarczej w wysokości 1,8-krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok - w 2025 roku limit ten wynosi 15 611,40 zł.

Ulga podatkowa przy oszczędzaniu na IKZE

Zachętą do otwarcia rachunku IKZE jest to, że gromadzone na nim oszczędności nie są objęte podatkiem od zysków kapitałowych (podatek Belki), którego stawka wynosi 19%. Daninę można zapłacić w formie zryczałtowanej, kiedy zdecydujesz się na wycofanie środków z rachunku, według stawki 10%.

Uwaga

Podatek Belki może zostać naliczony, jeśli wypłacisz pieniądze z konta IKZE przed osiągnięciem wieku 65 lat lub nie spełnisz warunku 5-letniego okresu oszczędzania.

Poza tym możesz skorzystać z ulgi podatkowej w PIT na IKZE. Odliczasz wpłaty dokonywane na rachunek od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych.

IKE a IKZE - różnice

IKE to Indywidualne Konto Emerytalne, a IKZE - Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Funkcjonują jednak na podstawie tej samej ustawy. Największa różnica dotyczy ulg podatkowych.

Na IKE oszczędzasz bez podatku Belki, jeśli wypłacisz z konta środki po 60. roku życia lub po ukończeniu 55 roku życia i nabyciu uprawnień emerytalnych oraz spełnieniu 5-letniego okresu oszczędzania.

Natomiast wpłaty na IKZE mogą być odliczane w ramach ulgi podatkowej w PIT. Ich wypłata po 65. roku życia pozwoli Ci uniknąć podatku od zysków kapitałowych.

Więcej na: https://www.uniqa.pl/

Źródło informacji: Grupa UNIQA