PKO BP SA (10/2025) Koszty emisji senioralnych obligacji uprzywilejowanych (senior preferred notes) o łącznej wartości nominalnej 750.000.000 EUR

Raport nr 10/2025 - Koszty emisji senioralnych obligacji uprzywilejowanych (senior preferred notes) o łącznej wartości nominalnej 750.000.000 EUR

Podstawa prawna:

§ 16 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

Treść raportu:

W nawiązaniu do raportu nr 2/2025 dotyczącego emisji senioralnych obligacji uprzywilejowanych (senior preferred notes) o łącznej wartości nominalnej 750.000.000 EUR emitowanych w ramach Programu EMTN, Zarząd PKO Banku Polskiego S.A. ("Bank") podaje informacje o:

1. wysokości łącznych kosztów, które zostały zaliczone do kosztów emisji senioralnych obligacji uprzywilejowanych (senior preferred) w podziale na koszty:

a) przygotowania i przeprowadzenia oferty: 9.471.372.62 PLN,

b) wynagrodzenia subemitentów: nie dotyczy,

c) promocji oferty: 15.438,59 PLN,

d) sporządzenia prospektu emisyjnego oraz suplementu z uwzględnieniem kosztów doradztwa: 572.234,17 PLN.

Łączne wymienione wyżej wydatki wyniosły 10.059.045,38 PLN brutto (tj. z uwzględnieniem podatku VAT).

2. metodzie rozliczenia kosztów w księgach rachunkowych i sposobie ich ujęcia w sprawozdaniu finansowym Banku:

Wydatki związane z pracami nad przygotowaniem i przeprowadzeniem oferty oraz wydatki poniesione z tytułu doradztwa prawnego są rozliczane w czasie odpowiednio - według efektywnej stopy procentowej w wynik odsetkowy przez oczekiwany okres życia wyemitowanej obligacji (część kosztów z litery a i koszty wymienione w literach c i d) albo liniowo w wynik prowizyjny (część kosztów wymienionych w literze a).

3. średnim koszcie przeprowadzenia subskrypcji przypadającym na jednostkę papieru wartościowego objętego subskrypcją: 1.341,21 PLN.

Więcej na: http://biznes.pap.pl/pl/reports/espi/all,0,0,0,1

Report No. 10/2025 - Costs of issuance senior preferred bonds with a

total nominal value of EUR 750,000,000

Legal basis:

Paragraph 16 of the Regulation of the Minister of Finance on 29 March

2018 on the current and periodic information published by issuers of

securities and the conditions for considering as equivalent the

information required by law of a non-member state

the Report:

In reference to the report No. 2/2025 concerning the issue of senior

preferred notes with a total nominal value of EUR 750,000,000 issued

under the EMTN Programme, the Management Board of PKO Bank Polski S.A.

("Bank") informs as follows:

1. The total costs, which were included in the issuance costs of senior

preferred notes, divided into the following categories:

a) costs of preparing and conducting the offer: PLN 9,471,372.62,

b) costs of remuneration of underwriters: N/A,

c) costs of promotion: PLN 15,438.59,

d) costs of prospectus and supplement preparation including advisory

costs: PLN 572,234.17.

Total expenses mentioned above paid for subscriptions of bonds amounted

to PLN 10,059,045.38 gross (VAT included).

2. Cost recognition in the accounting records and financial statement of

the issuer is as follows:

Expenses related to the work of preparing and carrying out the offering

and expenses incurred for legal advice are deferred respectively - at

the effective interest rate into interest income over the expected life

of the bond issued (part of the costs in point a and the costs mentioned

in point c and d) or linearly into commission income (part of the costs

mentioned in point a).

3. The average cost of subscription per one subscribed bond: PLN

1,341.21.

More information on page: http://biznes.pap.pl/en/reports/espi/all,0,0,0,1